TERA SCIENCE Co.,LTD — Interim / Quarterly Report 2020

Nov 16, 2020

분기보고서 4.1 테라사이언스(주) 190111-0021119 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 28 기)

2020년 01월 01일2020년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2020년 11월 15일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	삼원테크 주식회사
대 표 이 사 :	이 종 석
본 점 소 재 지 :	경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78 (성주동)
	(전 화) 055) 213-7000
	(홈페이지) http://www.samwon-tech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이 사 (성 명) 정 근 한
	(전 화) 055) 213-7000

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사확인등.jpg 대표이사확인등

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 천원) 에스더블유티㈜ 2017.04.21경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78&cr(성주동)단조품 및 유압용관이음쇠&cr제조 및 판매354,863지분율 50%초과&cr(100%)X㈜테라테크노스2017.09.05대전광역시 유성구 가정로 152, 3연구동 415-2호&cr(장동, 한국에너지기술연구원)산화규소(SiOx), 나노입자&cr제조 및 판매2,497,604지분율 50%초과&cr (91.92%) X

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

[에스더블유티㈜]&cr

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 에스더블유티 주식회사 라 하고 영문으로는 SWT HYDRAULICS CO., LTD. 라 표기한다.

나. 설립 일자 및 존속기간

당사는 2017년 04월 21일에 설립된 회사입니다.&cr

다. 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소: 경상남도 창원시 성산구 창원대로1144번길 78 (성주동)

전화번호: 055) 213-7014

라. 중소기업 해당여부

본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr

마. 주요사업의 내용&cr단조품 및 유압용관이음쇠 제조 및 판매, 부동산개발 및 임대업, 신재생에너지 등을 주요사업으로 설립된 기업입니다.

[㈜테라테크노스]&cr

가. 회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 주식회사 테라테크노스 라고 표기하고 영문으로는 Tera Technos Co., Ltd라 표기합니다.

나. 설립 일자 및 존속기간

당사는 2017년 09월 07일에 설립된 회사입니다.&cr

다. 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소: 대전광역시 유성구 가정오 152, 3연구동 415-2호 (장동, 한국에너지기술연구원)

라. 중소기업 해당여부

본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.&cr

마. 주요사업의 내용&cr리튬이차전지 음극소재적용을 위한 산화규소(SiOx)나노입자, 탄소 코팅 처리된 리튬이차전지용 음극제 제조 및 판매 등을 주요사업으로 설립된 기업입니다.

1-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(코스닥)2004년 01월 06일부-

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

1) 설립 이후의 변동상황

1993.10.19&cr1994.04.01&cr1995.11.02&cr1997.08.01&cr1997.12.17&cr1998.06.01&cr1999.01.26&cr1999.01.26&cr2000.01.05&cr2000.03.24&cr2000.05.02&cr2000.08.01&cr2000.09.05&cr2000.11.30&cr2001.11.09&cr2002.05.16&cr2002.05.21&cr2002.07.29&cr2002.10.18&cr2003.04.10&cr2003.11.28&cr2003.12.01&cr2004.01.06&cr2004.11.15&cr2004.11.24&cr2005.07.25&cr2005.09.29 2005.11.30&cr2006.02.24&cr2006.04.18&cr2006.11&cr2007.06&cr2007.12&cr2008.02&cr2008.03 2012.07.16&cr2013.03.15&cr2014&cr2015&cr2015.12&cr2016.10&cr2017.04.21&cr2018.03.30&cr2018.05.15&cr 2019.03.08&cr2020.07.15

삼원금속㈜설립 (경상남도 마산시 봉암동 666-56번지)&cr 일본수출시작&cr본점이전 (창원시 팔용동 20-12번지)&cr영국수출시작&crISO 9002 품질보증시스템 인증 (인증번호 : K971036)&cr 미국수출시작&cr특허 제0191635호 등록 (명칭 : 고압 호우스의 이음구)&cr특허 제0191634호 등록(명칭 : 관이음쇠 나사축 중간부에 형성된 직선부에 와셔 끼움장치)&cr실용신안 제0175027호 등록 (명칭 : 관이음쇠의 오링 끼움장치)&cr 상호변경 (삼원테크 주식회사)&cr벤처기업 확인 (제2000212436-0315호)&cr청도삼왕금속유한공사 설립 (중국 청도, 100% 직접투자)&cr대표이사 변경 (이서우 → 이택우)&cr 무역의 날 오백만불 수출의 탑 수상&cr KSA14001 환경시스템 인증 (인증번호 : EMS-0011)&cr부품·소재전문기업 확인 (산업자원부 제136호)&cr 기업부설연구소 인정 (한국산업기술진흥협회 제20021611호)&crINNO-BIZ 기업 선정 (중소기업청 제2111-0182호)&cr 부품·소재종합기술지원사업 협약체결(사업명 : 유압용관이음쇠 부품 아연도금 기술지원)&cr Samwon Tech (Europe) Ltd 설립 (지분율 100%)&cr 제40회 무역의 날 1천만불수출탑수상&cr ISO/TS16949 인증 (LRQA)&cr 코스닥증권시장 거래개시 &cr 환경경영시스템 인증서(04-600-17)&cr 제14호 중소기업대상(중소기업진흥공단)&cr 기술혁신형중소기업(INNO-BIZ)확인 : 2005.07.29~2008.07.28&cr특허 제0191635호 등록 (명칭:원터치식 유압호오스 접속 및 유압관이음쇠용 연결구)&cr 제42회 무역의날 2,000만불수출탑 수상&cr 실용신안 제20-0410191호 등록 (명칭:공작기계의 피팅 장착구)&cr공장용지,건물취득계약:한국항공우주산업부지(부지23,00평,건물14,000평:금액 약272억)&cr제43회 무역의날 3,000만불수출탑 수탑&cr 본점,지점 이전 (창원시 성주동 30-5)&cr특허등록(1건):유압관 이음쇠의 오링홈 절삭공구&cr특허등록(1건): 관 단면동사의 용접방법&cr토가와 고무, 시미즈사와의 기술제휴 희망이음 프로젝트 2012 우리지역일하기 좋은기업 선정(지식경제부, 경상남도 주관)&crSAMWON USA INC 설립(지분율 100%)&cr글로벌 강소기업 선정&cr청도삼왕금속유한공사 처분&cr10kw 풍력발전시스템 진해해양공원 시범 설치사업&crSAMWON USA INC 처분&cr삼원테크에너지 주식회사 설립(지분율 100%)&cr대표이사 변경 이종석 대표이사 취임&cr최대주주 변경 이택우 → 블루밍홀딩스㈜&cr ㈜테라테크노 종속회사 편입&cr사명 변경 (삼원테크주식회사 → 테라사이언스주식회사)

(2) 상호의 변경

변경일자	상호 변경사항		변경사유
변경 전	변경후
---	---	---	---
2020.07.15	삼원테크 주식회사	테라사이언스 주식회사	기업 이미지 제고 및 사업 다각화

(3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr

(4) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생

당해 사업연도중 발생한 신제품 등의 개발, 신시장의 개척, 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결, 중요한 재산적 권리 또는 특허권 등의 무형자산의 취득, 주요 기술도입계약, 합작투자계약, 상표 등의 사용계약, 기타 회사의 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생은 "VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항", "1. 이사회에 관한 사항", "(2) 주요 의결사항", " 1) 이사회의 주요 의결사항 등 " 에서 "의안내용"을 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황

증자(감자)현황

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2003년 04월 29일주식분할보통주900,000500-2003년 05월 28일무상증자보통주300,0005005002003년 05월 31일유상증자(주주배정)보통주1,200,0005005002003년 12월 31일유상증자(일반공모)보통주1,100,0005007,5002005년 05월 03일유상증자(주주우선공모)보통주1,050,0005009,0502005년 05월 03일무상증자보통주3,450,0005005002006년 02월 03일무상증자보통주10,000,0005005002014년 02월 06일무상증자보통주8,900,0005005002016년 04월 04일유상증자(일반공모)보통주1,412,4005005002017년 05월 03일무상감자보통주22,649,9205005002017년 05월 17일주식분할보통주22,649,9201001002017년 05월 26일유상증자(일반공모)보통주1,538,4611006502017년 11월 01일유상증자(제3자배정)보통주4,026,8451007452017년 12월 19일유상증자(제3자배정)보통주1,749,6621007432018년 03월 19일신주인수권행사보통주829,4921001,0852018년 03월 20일전환권행사보통주821,0181006092018년 03월 20일전환권행사보통주1,519,7561006582018년 04월 13일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 17일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 20일전환권행사보통주164,2031006092018년 04월 23일전환권행사보통주1,105,9901001,0852018년 04월 23일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 27일신주인수권행사보통주184,3311001,0852018년 04월 27일전환권행사보통주795,9791001,0852018년 04월 30일전환권행사보통주1,047,3371001,0852018년 05월 14일신주인수권행사보통주368,6621001,0852018년 05월 15일신주인수권행사보통주2,304,1451001,0852018년 05월 16일신주인수권행사보통주368,6621001,0852018년 05월 24일전환권행사보통주737,3271001,0852018년 05월 25일전환권행사보통주1,477,8321001,0852018년 05월 29일전환권행사보통주263,8511007582018년 05월 30일전환권행사보통주659,6301007582018년 06월 09일유상증자(일반공모)보통주437,6361002,2852018년 10월 30일전환권행사보통주1,674,9361008062018년 11월 26일전환권행사보통주620,3471008062018년 12월 10일전환권행사보통주620,3451008062019년 03월 05일유상증자(제3자배정)보통주1,412,4291001,7702019년 04월 13일유상증자(제3자배정)보통주287,101 100 2,0552019년 05월 04일유상증자(제3자배정)보통주328,689 100 1,7952019년 05월 13일전환권행사보통주1,185,9211001,3072020년 05월 20일전환권행사보통주3,006,4341001,3972020년 08월 12일전환권행사보통주214,7451001,324

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면분할 |
| 33.33%증자 |
| 100%증자 |
| 45.83%증자협회등록공모 |
| 30%증자 |
| 75.824%증자 |
| 125% 증자 |
| 50% 증자 |
| - |
| 5:1 감자 |
| 액면가 500원에서 100원으로 변경 |
| 소액공모 |
| - |
| - |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제6회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제2회차 BW 행사 |
| 제3회차 CB 전환 |
| 제5회차 CB 전환 |
| 제7회차 CB 전환 |
| 제7회차 CB 전환 |
| 소액공모 |
| 제8회차 CB 전환 |
| 제8회차 CB 전환 |
| 제8회차 CB 전환 |
| - |
| - |
| - |
| 제9회차 CB 전환 |
| 제10회차 CB 전환 |
| 제10회차 CB 전환 |

◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2019년 12월 10일2022년 10월 10일5,000,000,000기명식 보통주

2020.12.10

~2022.11.10

1001,1945,000,000,000

4,187,604

-2020년 05월 25일2023년 05월 25일2,500,000,000기명식 보통주

2021.05.25

~2023.04.25

1001,6722,500,000,0001,495,215-2020년 07월 22일2023년 07월 22일4,100,000,000기명식 보통주

2021.07.22

~2023.07.22

1001,6724,100,000,0002,452,153-11,600,000000---11,600,000,0008,134,972-

| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제11회 무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채 |
| 제12무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 |
| 제13무기명식 이권부무보증 사모 전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |

주) 제12회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면액 30억원은 사채권자와 협의에 따른 만기전 재취득하였으며, 향후 이사회에서 처리방법을 의결하여 결정예정임.

◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl

◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주2,500,000,0002,500,000,000-81,267,07981,267,079-22,649,92022,649,920-22,649,92022,649,920----------58,617,15958,617,159-2,8052,805-58,614,35458,614,354-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황

자기주식 취득 및 처분 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주2,805---2,805--------보통주2,805---2,805--------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl

5. 의결권 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주58,617,159----보통주2,805----보통주-----보통주-----보통주-----보통주58,614,354----

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E)

6. 배당에 관한 사항 등

당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.&cr제53조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.&cr&cr제54조(분기배당)

① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월.6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률]&cr 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.

② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.

③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.

a. 직전결산기의 자본의 액

b. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액

c. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액

d. 직전결산기까지 정관 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금

e. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액&cr ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포한한다) 에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.

◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표

주요배당지표

100100100-2,420-2,755-1,989-1,383-1,308-1,909-40-45-40-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제28기분기	제27기	제26기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

II. 사업의 내용

◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl

1. 사업의 개요&cr (1) 시장여건 및 영업의 개황&cr 1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성&cr① 산업의 특성

산업의 특성 : 건설중장비에 사용되는 고압용 유압 관이음쇠 제조산업의 발전은 건설중장비와 농기계 등의 발전과 그 궤적을 같이 하는데, 대개 산업혁명 이후 기계공업의 발전에 따라 영국, 미국, 독일, 프랑스, 이탈리아, 스웨덴 등 유럽과 북미의 선진국에 의해 개발, 발전되어 오다가 이후 1950년대와 60년대를 거치며 일본이 선진국 대열에 들어서면서 생산의 많은 부분을 차지하였으며, 최근에는 중국, 인도 등의 아시아 개발도상국과 멕시코, 브라질 등의 중남미 국가들이 저임금을 바탕으로한 저가 대량 생산을 통해 Aftermarket 부품시장에서 많은 부분을 차지하고 있으나, OEM 부품시장에서는 중국, 인도, 중남미 국가들이 차지하는 비중은 품질의 격차로 인하여 미미한 수준입니다.

성장성 : 동 산업은 시장이 성숙단계에 있으므로 경쟁의 강도가 치열하며, 이러한 경쟁으로 인하여 제조회사들은 그 생산시설을 원가가 낮은 브라질, 중국, 인도 등과 같은 개발도상국으로 이전함과 동시에 인수합병, 사업부 매각, 감원, 설비 감축 등과 같은 구조조정을 지속하여 왔습니다.

경기변동의 특성 : 당사가 생산하고 있는 고압용 유압 관이음쇠는 대부분 건설중장비에 사용되기 때문에 국내외의 건설경기와 유사한 방향성을 갖고 동 산업의 경기가 변동하는 것으로 판단하고 있습니다.

계절성 : 당사가 생산하고 있는 고압용 유압 관이음쇠는 대부분 건설중장비에 사용되기 때문에 계절성은 없으나 극히 일부 농기계에 사용하는 관이음쇠는 동절기에 약간 감소하는 계절성이 있습니다..

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이 )

시장의 안정성 : 전세계적으로 약 1,000개의 회사들이 건설중장비 제조업을 영위하고 있는데 개인기업, 중소기업들의 경우에는 부속품이나 attachment를 제조하는 것이 일반적이며, 실제로 시장을 지배하는 것은 다국적 기업의 형태를 띤 소수의 회사들입니다.

이렇게 시장이 소수의 기업들에 의해 지배되는 이유는 건설중장비 제조업은 대규모 설비투자가 필요한 자본집약적 산업이면서 소요되는 기술이 첨단기술에 속하는 기술집약적 산업이기 때문입니다. 이러한 두 가지 성격은 건설중장비 제조업의 진입장벽으로 작용하고 있으며 이러한 가운데 중소제조회사의 경우에는 틈새시장을 통해 성장하고 있습니다.

경쟁상황 : 중장비용 유압 관이음쇠의 시장을 보면 Caterpillar, Komatsu, CNH, Hitachi, Deere & Company, Volvo, JCB 등과 같이 회사 고유의 제품사양과 품질규격을 사용하는 정도가 높은 메이저 중장비 제조사에 관이음쇠를 판매하는 회사들은 대부분 여전히 선진국에 위치하며 그 영업의 방식을 낮은 원가로 메이저 중장비 제조사의 요구 품질을 충족시킬 수 있는 기술력을 가진 관이음쇠 제조회사를 발굴하여 이들로부터 관이음쇠를 조달하여 판매하고 있으며, 일부 품목에 대해서만 자체 생산을 하는 형태를 띠고 있습니다. 이러한 유통구조로 선진국에 위치한 관이음쇠 생산유통회사들은 판매량 중 많은 비중을 Outsourcing하고 있지만 더 낮은 가격에 높은 품질의 제품을 안정적으로 조달하는 것이 중요한 경쟁의 요소가 되고 있습니다.

시장점유율 추이

clip_image001.jpg 건설장비회사 시장점유율

상기 건설장비회사 시장점유율은 2008년도 건설경기협회에서 발표한 제조회사별 점유율을 나타낸 것입니다.

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 고압용 관이음쇠중에서 OEM 부품시장을 구성하여 주요 메이저 중장비 제조회사에 납품되는 관이음쇠는 건설중장비의 특성상 고압의 작업환경에서 유체의 누유가 발생하지 않아야 하므로 가공의 정밀도, 중장비 제조사가 요구하는 고유규격의 제품을 최적의 생산원가로 생산할 수 있는 생산시스템의 구축여부 등 제품의 질적요소가 경쟁에 있어서 더 큰 비중을 차지하는데 반하여, Aftermarket 부품시장을 구성하는 관이음쇠의 시장은 OEM 부품에 비해 상대적으로 품질의 요소보다는 얼마나 낮은 가격으로 대량생산이 가능한 생산규모를 가지고 있는지의 여부가 주된 경쟁의 요소인 가격경쟁의 강도가 높은 시장이라 할 수 있습니다.

회사의 경쟁상의 강점 : 국내 기계산업의 빠른 발전과 함께 국내 관이음쇠 생산기술도 발전을 거듭하여 현재에는 선진국과 대등한 기술수준에서 관이음쇠를 생산하는 단계에 들어섰으며, 특히 당사의 경우에는 해외 메이저 건설중장비 제조사에 OEM 부품으로 납품하며 대내외적으로 최고의 기술수준을 인정받고 있으며. 다품종 소량 생산 및 대량 생산에도 경쟁상의 강점이 있습니다.

&cr (2) 사업부문별 재무정보

단위 : 원)

2020년3분기	금액	비고
매출액	10,750,731,341	-
영업이익	33,087,160	-
당기순이익	-1,382,927,206	-
총포괄손익	-1,384,084,208	-
자산총계	60,278,853,341	-
부채총계	28,112,948,491	-
자본총계	32,165,904,850	-

&cr (3) 신규사업 &cr [신재생에너지 사업(태양광)]

사업의 개요

(1) 시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

산업의 특성 : 태양광에너지는 태양광을 직접 전기에너지로 변환시키는 기술로, 햇빛을 받으면 광전효과에 의해 전기를 발생하는 태양전지를 이용한 발전방식을 태양광 발전이라 하며 태양광 발전시스템은 태양전지(Solar Cell)로 구성된 모듈(Module)과 축전지 및 전력변환장치로 구성됩니다.

태양광 발전시스템 구성도.jpg 태양광 발전시스템 구성도

&cr태양광발전은 반도체가 갖는 광전효과(Photovoltaic Effect)를 이용하여 반도체 혹은 염료, 고분자 등의 물질로 이루어진 태양전지를 이용하여 태양의 빛 에너지를 전기에너지로 변환시키는 기술입니다.

태양광 발전시스템은 다양한 제품 및 연관 산업으로 이루어진 종합 산업으로 폴리실리콘 등의 소재, 태양전지 등의 반도체산업, 인버터 및 전기제어시스템 등의 중전기산업, 건자재 일체형 모듈 및 건축물 적용 및 설치 등 전기공사 및 건설 산업과 같이 여러 산업의 복합적인 성격이 혼재되어 있는 산업 입니다.

미국의 REPP에 의하면 1MW의 태양광 보급에 제조, 설치, 서비스, 판매 등 관련 사업을 포함하여 총 35.5명의 공용창출 효과가 있는 것으로 추정되며, 다른 신재생에너지에 비하여 고용 창출 효과가 가장 큰 산업 입니다.&cr

성장성 : 현재 세계 주요국은 교토의정서에 협의하여 탄소 배출 감축 의무를 지고 있다. EU 국가를 비롯한 주요 선진국들은 1차 의무 이행기간(2008 ~ 2012) 동안 1990년 대비 평균 5.2%의 감축 의무가 있으며, 이러한 감축의무는 2011년 11월 더반에서 열린 제 17차 UN기후변화협약 당사국 총회에서의 결정으로 2020년까지 연장되었습니다. 지구 온난화 문제의 심각성으로 인한 탄소 감축문제는 더 이상 경제적인 논리로 거부할 수 없는 사항에 이르고 있다. 이러한 상황에서 태양광발전시스템은 화석연료를 바탕으로 하는 기존의 에너지 생산을 대체하고 있다. 태양광 발전의 온실가스 배출량은 석탄 화력 900g, 유료발전 850g, 천연가스 복합화력 400g에 비하여 매우 적어, 지구 온난 화로 기후변화 문제의 대처방안으로 주목 받고 있으며 정부의 탈원전정책으로 성장성이 높은 산업입니다.&cr

경기변동의 특성 : 경기가 불황시 신규 시설투자에 소극적이 되므로 경기변동의 특성을 지닙니다.&cr

계절성 : 태양광 사업은 계절의 변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 따라서 당사가 속한 산업은 계절성이 낮은 분야입니다.

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성)

시장의 안정성 : 전 세계 태양광 발전 시스템 시장은 2016년 5,526억 8,000만 달러에서 연평균 성장률 20.73%로 증가하여 2021년에는 1조 4,176억 8,000만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.&cr

글로벌 태양광 발전 시스템 시장 규모 및 전망.jpg 글로벌 태양광 발전 시스템 시장 규모 및 전망

태양광 발전은 전 세계 분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2017년 1억 840만 달러에서 연평균 성장률 16.81%로 증가하여, 2022년에는 2억 3,580만 달러에 이를 것으로 예상됩니다.

환경 문제가 증가하고 에너지 보유량이 고갈되면서 전 세계 국가들은 에너지 정책을 제시하고 있는데, 신재생 에너지의 사용은 환경 문제를 해결할 뿐만 아니라 에너지 수요를 충족시킬 수 있으며, 태양광 발전은 지속 가능한 신재생에너지 기반의 발전에 효과적입니다.

분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장의 기술별 시장 규모 및 전망.jpg 분산형 에너지 자원 관리 시스템 시장의 기술별 시장 규모 및 전망

&cr전 세계 태양광 발전 시스템 시장에서 태양광 발전 시설의 총 설비 용량은 2016년 3,030억 와트(W)에서 연평균 성장률 20.72%로 증가하여 2021년에는 7,767억 6,000만 와트(W)에 이를 것으로 예상됩니다.

전 세계 태양광 발전 시스템 시장을 최종 소비자별로 살펴보면, 유틸리티 부문, 상업 및 산업 부문, 주택 부문으로 구분되며, 유틸리티 부문이 2016년 기준으로 46.72%로 가장 높은 점유율을 차지하였습니다.

전 세계 태양광 발전 시스템 시장을 지역별로 살펴보면, 아시아-태평양 지역, 유럽-중동-아프리카 지역, 미주 지역으로 구분되며, 아시아-태평양 지역이 2016년 기준으로 47.64%로 가장 높은 점유율을 차지하였습니다.

글로벌 태양광 발전 시스템 시장의 지역별 점유율 현황 및 전망.jpg 글로벌 태양광 발전 시스템 시장의 지역별 점유율 현황 및 전망

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 태양광 발전 경쟁력 확보를 위하여, 소재 원가 절감, 변환 효율 향상 및 저가화가 필요하고, 이를 위하여 공정기술, 대면적 양산기술, 대량생산기술을 위한 연구개발이 중요 과제로 부각됨과 더불어 설치 공간 제약 및 설치 운용비용(발전단가)을 총괄적으로 고려한, 태양광 발전시스템이 경쟁력을 좌우하느 요인이 됩니다.

&cr 회사의 경쟁상의 강점 : 실리콘 태양전지 (결정질, 다결정)의 집광비에 따른 기전력(PV효율)은 그림과 같이 2~3배 이상이 되면 오히려 전지의 특성상 감소되는 경향이 있음. 또한 온도 계수 (~0.4%/°C)로서 온도 상승으로 인한 효율도 저하되므로 광학계를 사용한 집광도 3배 이상은 의미가 없으며 2배 이하의 채광 개념으로 빛의 입사량을 적당한 전지영역에 적절히 분배하는 것이 중요한 요소입니다.

clip_image001_2.jpg [측정된 집광비 대비 전지효율] (1sun은 1,000W/m2 로 가정)

&cr당사는 2016년 11월부터 개발에 착수한 "적층형 태양광 발전시스템"은 설치공간제약, 설치 운용비용(발전단가)절감, 단위면적당 발전 생산량 극대화를 실현 하였습니다. &cr

개발 완료 한 적층형 "태양광 발전시스템"(경북 김천 농업기술센터)과 일반형 태양광 발전시스템 발전량 비교분석 결과 일반 태양광 발전시스템에 비해 설치부지 20%이상 감축, 발전시간 16.2% 추가 확보하였습니다.

적층형 및 일반형 태양광 발전시스템 발전시간 분석.jpg 적층형 및 일반형 태양광 발전시스템 발전시간 분석

&cr- 시제품 설치 및 시운전 진행 사항

* 국내

1) 경북 김천 농업기술센터 9.4kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 3월 ~) 중

적층형 태양광 발전시스템.jpg 적층형 태양광 발전시스템

* 국외

1) 쿠웨이트 KISR 실증단지 16.2kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 10월 ~)

clip_image008.jpg 쿠웨이트 KISR 실증단지 16.2kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전

&cr2) 쿠웨이트 MEW 본관 21.6kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전(2018년 10월 ~)

clip_image010.jpg 쿠웨이트 MEW 본관 21.6kW 적층형 태양광 발전시스템 설치 및 시운전

&cr

[리듐이차전지 음극소재(SiOx) 사업]

사업의 개요

(1) 시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

산업의 특성 : 소재 산업은 전 세계 경제 상황과 수급 상황에서 필연적으로 영향을 받게 되므로 리스크가 큰 산업입니다. 다만 배터리 분야는 시장이 점점 확대되고 있을 뿐만 아니라, 전기자동차의 부상 등에 힘입어 점점 더 높은 에너지 용량을 필요로 하고 있으므로 타 소재산업과 비교하면 분명 유망한 산업이라 할 수 있습니다. 특히 음극소재(SiOx)는, 배터리의 용량 개선을 위해 필수적인 연구 분야이며 휴대폰, 태블릿, 드론 등 소용량 배터리는 물론 전기자동차, ESS 등의 대용량 에너지 저장장치를 타겟으로 하고 있습니다.&cr

성장성 : 이차전지 시장에서 가장 강력한 성장 동력으로 판단되는 분야는 전기자동차입니다. 현재 전기자동차 시장은 전체 자동차 시장의 1%에 불과하지만 2025년에는 약 11%까지 상승할 것으로 예상됩니다. 리튬 이차전지 시장 규모를 살펴보면, 향후 매출액은 CAGR 38.5% 증가하여 2020년에 이르면 47조 원으로 확대될 전망이며, 2020년 이후 5년 간의 매출액은 CAGR 22.7% 증가하여 2025년에는 130조 원으로 확대될 것으로 추정됩니다. 이는 이차전지 시장이 메모리 반도체 시장과 유사한 규모(2017년 기준)로 성장하여 주요 산업 반열에 오를 것을 의미합니다. 이러한 이차전지 시장의 고성장세는 이차전지 밸류체인(소재, 셀, 부품)의 연쇄 성장으로 이어지게 될 것입니다.

4차 산업혁명이 몰고 온 스마트화시대의 가장 중요한 기술 중 하나로 이차전지 산업이 주목받고 있으며, 그 표준으로 리튬 이차전지가 자리매김하고 있다. 최근 기후변화에 대한 중요성의 인식으로 전기자동차 및 전력저장, 온실가스 및 유해가스의 배출을 최소화할 수 있는 에너지 효율화 기기로써 중대형 이차전지에 대한 관심이 고조되고 있다. 정부의 에너지 효율 향상 기기 보급 정책 및 시장의 필요성 등으로 시장이 급격히 팽창할 것으로 예측된다. 특히, 선진국을 중심으로 그린카 보급정책 확대 및 신재생에너지, 스마트그리드 등 보급에 따른 전력저장 장치에 대한 수요가 증대될 전망이다.

국내의 경우 2017년 ‘환경친화적자동차 보급시행계획’이 제정되어 시행되고 있다. 환경친화적 자동차의 개발 및 보급 촉진을 통해 온실가스 감축 및 대기환경개선을 도모하고자 하는 것으로 전기자동차, 전기버스, 하이브리드자동차 등에 선정된 차량에 한해 구매보조금 등의 지원을 하고 있다.

해외의 경우 환경규제의 일환으로 자동차 배기가스, 온실가스에 대한 규제가 이루어지고 있다. 개별차량에 대한 배기가스 규제로 기준미달 시 차량 판매가 불가하며, 평균온실가스(연비)를 기준으로 미달 시 부과금이 징수되고 있다. 미국의 경우 배기가스 규제, 무공해 자동차 의무 판매 비율, 기업 평균연비 규제 등이 2025년까지 세부적으로 마련되어 있으며, 유럽, 일본 등 자동차 시장의 강대국들의 규제가 강화되고 있다. Volvo가 2019년부터 내연기관차의 생산을 중단하기로 했으며, 노르웨이와 네덜란드는 2025년 이후 내연기관차 판매를 금지하며, 인도도 2030년부터 동참하겠다는 의지를 밝혔다. 2020년부터는 내연기관차와 전기자동차의 원가 및 총 소유비용이 대등해지며 전기자동차의 시장규모의 성장속도가 더욱 빨라질 것이다. 이러한 범세계적 흐름에 대응하기 위해 전기 자동차, 연료전지 자동차 등 친환경차 산업 발전은 필연적이며, 전기자동차에 사용되는 이차전지 시장 또한 동반 성장할 것으로 예상된다.

리튬 이차전지 산업은 한국, 중국, 일본의 기업들이 주도하고 있다. 스마트폰 등 소형 IT 기기 산업에서 중대형 에너지 저장 산업으로의 변화가 예상되고 있으며, 이에 대응하고 시장지배력 유지 및 확대를 위한 경쟁이 더욱 치열해지고 있다. 이에 따른 각국 정부의 R&D 투자, 보조금, 세제혜택 등 정책적 지원을 통한 리튬 이차전지 시장의 성장은 필연적일 것이라 예상된다.

경기변동의 특성 : 어떤 산업이든 세계 경제의 경기변동에 영향을 받는 것이 사실이나, 그 중에서도 IT 산업은 전세계 경기변동에 민감합니다. 스마트폰 시장의 경우 성장률이 다소 둔화되고 있으나 세계적인 전기자동차 시장의 폭발적인 성장세는 이차전지의 수요를 급격하게 증대시키고 있습니다. 특히 최대 전기자동차 시장으로 부상 중인 중국의 경우 공격적인 보조금 지급 정책으로 전기자동차 시장을 확대시키고 있어 향후 배터리 시장에서도 큰 폭의 매출성장을 예상할 수 있습니다.

계절성 : 실생활에서 널리 사용되는 배터리 탑재 제품들은 크기나 종류를 막론하고 계절을 타지 않습니다. 또한 IT를 기반으로 한 모바일 제품이나 전기자동차 등의 활용 역시 계절의 변동에 거의 영향을 받지 않습니다. 따라서 리듐이차전지 음극소재(SiOx) 산 업은 계절성이 낮은 분야입니다.

&cr ② 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)

시장의 안정성 : 전기자동차의 상용화는 이차전지 시장의 수요를 급격하게 끌어올리면서 세계 주요 배터리 생산국인 한?중?일 이차전지 산업의 부흥을 이끌고 있습니다. 전 세계 전기자동차 제조단가의 70% 이상을 차지하는 파워트레인 (모터, 배터리, BMS 등) 중 가장 높은 비중을 차지하는 부분은 배터리입니다. 전기자동차 보급의 관건은 개인 소비자들이 느낄 전기자동차 구입에 대한 부담을 내연기관 자동차 구입과 비견할 수 있을 정도로 낮추는 것입니다. 이를 위해서는 전기자동차의 가격 문턱을 낮추는 것은 물론 주행거리 등의 성능을 향상시켜야 합니다. 따라서 배터리 성능 향상의 핵심 소재인 음극재의 개발은 고에너지 밀도 수요 대응을 위해 반드시 필요한 분야이며, 관련 시장은 향후 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다.

경쟁상황 : 1990년 대 일본에서 리튬 금속을 대체한 리튬 이차전지용 hard carbon계 음극소재를 발표한 후 리튬 이차전지는 그간 꾸준한 발전을 거듭해왔습니다. 미국, 일본을 비롯한 해외 시장의 경우 현재 상용화된 흑연계 탄소재를 대체하기 위해 저장용량이 높은 금속계 소재에 대한 연구개발이 활발하게 진행되어 왔는데, 그 중에서도 특히 고용량을 지닌 실리콘계 음극소재의 발전이 두드러집니다.

현재 실리콘계 음극재 SiOx는 이를 최초로 상용화한 일본의 한 기업에서 독점적으로 생산 및 판매를 진행하고 있습니다. 앞서 언급한 기업은 진공 증착법을 이용한 복잡한 공정 프로세스 때문에 생산속도를 향상시키기 어렵고, 제조단가 면에 있어서도 치명적인 약점을 지니고 있습니다. 따라서 전기자동차용 SiOx는 생산하지 않겠다고 공식적으로 선언한 상태입니다. 이는 소형 배터리 시장뿐만 아니라 전기자동차, ESS 등 대형 배터리 시장 진입을 타겟으로 하는 긍정적인 요소로 작용합니다.

국내에서 흑연계 음극소재를 대체하기 위해 대학 및 국책연구소, 소재기업을 중심으로 고용량 음극소재 관련 기술개발이 이루어지고 있습니다. 최근 실리콘 나노입자의 제조방법 개선을 통한 저가화 및 용량 안정성 개선에 관한 연구가 주를 이루고 있으나 아직까지 SiOx 음극소재의 대량생산에 성공한 기업은 전무합니다. 특히 화학반응을 통한 제조공정을 이용하는 기업들의 경우 내부 부식설비나 후처리 장치 등이 필수적이므로 초기 시설 투자비용이 높고, 유해가스나 화학적 폐기물의 배출 등으로 인한 환경적, 안정적인 문제점을 반드시 해결해야 하는 어려움이 있습니다.

시장점유율 추이

- 전기자동차 시장

전기자동차용 이차전지 시장은 2018년 67 GWh에서 2020년에는 208 GWh, 2025년에는 809 GWh로 고성장 할 것으로 예상되며, 여기에 e-Truck과 e-Bus까지 추가될 경우 2018년 101 GWh에서 2020년에는 305 GWh, 2025년에는 1,243 GWh로 확대될 것으로 예상됩니다.

[글로벌 전기자동차 시장 비중 전망]	[글로벌 전기자동차 판매량 추이]
글로벌 전기자동차 시장 비중 전망.jpg 글로벌 전기자동차 시장 비중 전망	글로벌 전기자동차 판매량 추이.jpg 글로벌 전기자동차 판매량 추이
출처 : 산업자료, NH투자증권 리서치 본부

전세계 자동차 생산은 약 1억 1천만대이며 매년 1.5% 씩 증가하는 추세입니다. 그중 전기자동차의 2017년 생산량은 122만대로 전체 자동차의 0.013%에 불과했으나 2020년에는 3.5%인 345만 대에 다다를 것으로 예상되며, 2030년에는 전체 비중의 18%를 차지하는 84만대에 이를 것으로 전망됩니다.

항 목	2017년	2020년	2030년	비 고
세계 자동차 생산	9,446만대	9,877만대	11,450만대	매년 1.5% 증가
전기자동차	122만대	345만대	2,100만대	예측기관 중간값 (생산량의 4%0
전기자동차 비중	0.013%	3.5%	18%

출처 : Weekly KDB Report

전기자동차 시장의 급성장은 각국의 정책 지원, 배터리 가격 하락, 메이저 자동차 업체(OEM)의 태도 변화 등에서 기인합니다. 그 외 차량 공유, E-buses등의 신개념 자동차의 등장도 성장 요소로 작용할 것으로 보입니다. 이러한 전기자동차의 수요 증가는 필연적으로 핵심 부품인 배터리 수요의 동반 급증을 유발하며 2025년까지 매출액으로는 CAGR(연평균 복합성장률) 26%, 용량 기준으로는 45% 이상의 고 성장세를 구가할 것으로 추정됩니다.&cr

- 리튬이차전지 시장

한국은 리튬이차전지 시장에서 38%를 차지하는 상위권에 속하며, 기존 주요 음극소재였던 흑연의 가격경쟁력을 확보한 중국이 시장 대부분을 점유하였으나, 대용량화를 요구하는 전기자동차용 배터리용 음극소재로서, SiOx의 적용이 필수적으로 대두되고 있습니다. 전지수요기업(S社, L社 등)들은 5년 이내에 SiOx 음극재 사용량을 기존 3~5%에서 향후 5년 내에 10%이상 확대 적용할 것으로 공식발표하였습니다.

전기자동차(xEVs)용 리튬이차전지시장은 2018년 현재 18억 USD의 시장규모를 보이고 있으며, 2019년에는 29억 USD, 2025년에는 80억 USD에 달하는 막대한 성장을 할 것으로 예측됩니다. 또한 2025년 전체 리튬이온배터리 시장은 1,200~1,600억 달러 수준으로 확대되어 1,490억 달러인 메모리반도체 시장의 규모를 넘어설 것으로 전망됩니다.

- 음극재 시장

현재 음극재로는 흑연이 주로 사용되고 있으나 흑연의 이론적 저장 능력은 372 mAh/g로 이차전지의 고용량화 요구를 충족하기에는 한계가 있습니다. 이에 고용량의 이차전지 구현을 위해 기존 흑연 이론 용량보다 10배 높은 실리콘계 음극재가 차세대 음극재로 제시되고 있으며, 그 중에서도 SiOx가 상용화에 가장 근접한 것으로 판단되고 있습니다.

음극재는 양극재와 함께 전기를 생산하는 주요재료로, IBK 투자증권은 음극재의 시장 규모가 2018년 18억 달러에서 2025년 76억 달러로 322% 증가할 것으로 전망됨을 발표했습니다. 주요 음극재 제조사들의 생산 추이 전망을 보면 BTR의 경우 2016년 4만 톤에 비해 2020년에는 2배 이상인 9만 톤으로 증가할 것으로 예상되는 등 지속적인 음극재 시장의 확장이 예상되고 있습니다.

[음극재 종류별 시장 규모 추이]	[업체별 음극재 생산 추이 및 전망]
음극재 종류별 시장 규모 추이.jpg 음극재 종류별 시장 규모 추이	업체별 음극재 생산 추이 및 전망.jpg 업체별 음극재 생산 추이 및 전망
출처 : SNE Research, IBK투자증권	출처 : SNE Research, IBK투자증권

&cr ③ 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

경쟁력을 좌우하는 요인 : 오늘날 스마트폰, 태블릿, 드론을 비롯한 수 많은 전자기기의 사용은 점점 더 증가하고 있으며, 세계적인 환경보호 정책에 힘입어 전기자동차 시장 역시 급격하게 성장하고 있습니다. 이는 곧 이러한 장치의 동력원으로 사용되는 배터리 시장의 부상을 의미합니다. 배터리는 양극, 음극, 전해질, 분리막 등 4대 구성요소로 나뉘는데 그 중 양극재는 이미 이론적 용량에 도달할 만큼 개발이 완료되었으므로 지속적인 배터리의 성능 향상을 위해서는 음극재 개발이 필수적인 사안입니다.

당사의 자회사는 음극재를 개발하고 생산하는 소재 관련 연구소기업이며, 10년 이상 연구 개발된 리튬이온 배터리용 산화실리콘(SiOx) 나노 분말 제조 기술을 바탕으로 2017년 9월에 설립되었습니다. 중소기업임에도 소재 산업에 뛰어들 수 있었던 배경에는 신규 출원까지 포함하여 총 24건에 달하는 국내외 특허, 2018년에만 총 6건의 국책과제에 선정될 수 있었던 기술력, 7할에 달하는 연구인력 비중, 스웨덴 왕립공대, UCLA, 동북대 등을 비롯한 선진 연구기관들과의 공동 연구 등이 있습니다.

경쟁상의 강점 : SiOx 제품은 금속의 일종인 실리콘을 기반으로 한 음극재로, 기존 음극재인 흑연에 비해 배터리 용량을 3~4배 높일 수 있는 획기적인 소재입니다. 흑연의 이론적 에너지 용량은 372 mAh/g 정도지만 SiOx 제품은 1,500 mAh/g 이상 용량 구현이 가능합니다. 따라서 SiOx 제품을 흑연과 혼합하면 전자기기의 사용시간이나 전기자동차의 주행거리를 눈에 띄게 향상시킬 수 있습니다. 현재 음극재 내 SiOx의 함량은 5% 이하이지만 비율을 점진적으로 향상시키기 위한 연구가 진행 중입니다.

SiOx 제품 제조 과정은 야금 공정에 일반적으로 사용되는 유도용융을 이용한 휘발 및 응축 공정으로 이루어지므로 공정이 단순하고 모듈식 단위공정이므로 설비 확장이 용이합니다. 또한 저가 금속급 실리콘을 원료로 하므로 제조단가 절감에 유리함은 물론 배출되는 폐기물이 거의 없어 친환경적입니다. 유해물질을 원료로 하는 타사와 달리 내부 부식 방지 설비를 갖출 필요가 없어 초기 투자 문턱이 낮고 시설 유지 비용도 적게 든다는 강점이 있습니다.

&cr [간이 인공호홉기 개발] &cr

사업의 개요

(1)시장여건 및 영업의 개황

1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성

① 산업의 특성

의료기기산업은 의료기기 제품의 설계 및 제조에 관련된 다학제간 기술로, 임상의학, 전기, 전자, 기계, 재료 등의 학문이 융합되는 응용기술이며 궁극적으로 의료기기를 통한 인간의 삶의 질 향상을 목표로 하는 보건의료의 한 분야입니다. &cr[1] 의료기기법에 따르면 ‘의료기기’란 사람 또는 동물에게 단독 또는 조합하여 사용되는 기구, 기계, 장치, 재료 또는 이와 유사한 제품으로서 다음의 어느 하나에 해당하는 제품을 말합니다.

1. 질병을 진단·치료·경감·처치 또는 예방할 목적으로 사용되는 제품

2. 상해 또는 장애를 진단·치료·경감 또는 보정할 목적으로 사용되는 제품

3. 구조 또는 기능을 검사·대체 또는 변형할 목적으로 사용되는 제품

4. 임신을 조절할 목적으로 사용되는 제품

보건산업진흥원 2019년 의료기기산업 분석보고서에 따르면 아래와 같이 5가지 특성을 갖고 있습니다.

다양한 제품군으로 구성되며, 기술발전에 따라 점차 복잡해지고 다양화되는 추세	다품종 소량 생산 산업	정부의 의료정책 및 관리제도와 밀접한 관련성	수요가 한정된 특징	연구개발에 대한 지속적인 투자
주사기 등 소모품에서 로봇 및 수술기기, AI진단 등 광범위한 기기와 장비를 포함	제품 종류는 수천가지 넘고 품목당 수량도 10만대를 초과하는 품목이 거의 없음	국민의 건강증진 및 건강권 확보 등에 직간접적 영향으로 규제 필요	· 전문성을 가진 병원이 주요 수요처 · 상대적으로 시장의 진입장벽이 높고 가격 탄력성은 낮음	· 자본/기술 의존형 산업 · 제품의 개발부터 생산가지 3~5년 소요 · 제품 수명주가가 짧음.

② 성장성

BIS Research 보고서에 따르면 세계 인공호흡기 시장은 2019년 $1,142M에서 2030년 $3,258.2M 규모로 성장하며, 연평균 성장율 15.13%를 기록할 것으로 전망하고 있습니다.

이중에서 당사가 개발 중인 비침습용 인공호흡기 시장은 2019년 $411.9M에서 2030년 $1,397M 규모로 성장하여 연평균 성장율 17.07을 기록할 것으로 전망하며 비침습용 인공호흡기가 차지하는 비중은 2019년 36.07%에서 2030년 42.88%로 확대될 전망입니다. &cr&cr

성장성 그래프.jpg 성장성 그래프

Secondary Research, Expert Views, and BIS Research Analysis(May. 2020) 당사 재구성

③ 경기변동의 특성

의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처입니다. 또한 건강, 보건과 관련되므로 제품의 안전성·신뢰성을 우선적으로 고려합니다. 따라서 시장 수요자들은 기존의 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 상대적으로 시장의 진입장병이 높고 가격 탄력성은 낮습니다. 제품에 인지도와 브랜드 파워가 매우 중요한 산업이며, 마케팅 장벽 및 충성도가 매우 높아 경기 민감도가 상대적으로 낮습니다.

③ 계절성

COVID-19 pandemic에 의하여, 세계 인공호흡기 수요는 2019년 82,500대에서 2020년 413,000대로 5.6배 증가하였습니다. 인공호흡기 수요는 2020년 4월경 정점으로, 127,700대의 수요량을 보였으며, 이후 수요량이 감소하는 것이 확인되고 있습니다. COVID-19에 의하여, 국가별로 미국 85,000대, 영국 18,000대 일본 22,000대 프랑스 22,000대, 인도 50,000대, 독일 10,000대, 이탈리아 16,000대, 스페인 13,000대가 추가로 필요 할 것으로 예상되고 있습니다. &cr&cr

계절성 그래프.jpg 계절성 그래프

BIS Research Analysis (May, 2020)

2)국내외 시장여건(시장의 안정성)

① 시장의 안정성

당사가 타깃하는 미국와 한국 그리고 아시아태평양과 아프리카와 같은 기타지역(Rest of the world) 중 아시아태평양과 기타지역의 시장은 2019년 4천800억원에서 2030년 1.5조원의 시장을 형성할 것으로 전망하고 있습니다. 따라서 선진국의 긴급상황에 따른 수요와 저개발국의 저가 인공호흡기 수요증가로 인한 안정인 성장을 기대하고 있습니다.

시장의 안정성 그래프.jpg 시장의 안정성 그래프

BIS Research Analysis (May, 2020)

② 경쟁상황과 점유율

비침습 인공호흡기 시장은 Dragerwerk AG & Co. KGaA 21%, Hamilton Medical 18%, WEINMANN Emergency Medical Technology GmbH + Co. KG 14%로 3개 회사가 53%의 시장을 점유하고 있습니다. 아울러 Mechanical ventilator는 2015년 부터 꾸준히 가격이 상승하여, 2019년 평균 45,000달러의 가격을 형성하고 있으나, 비침습 인공호흡기는 가격이 소폭 상승하며, 2019년 평균 21,875 달러의 가격대를 형성 중에 있습니다.

시장경쟁상황과 점유율.jpg 시장경쟁상황과 점유율

3)시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점

당사는 2020년 6월 연세대학교 강남세브란스병원 강호흡재활센터 강선웅 교수의 특허 기술이전을 통하여 개발을 진행하고 있습니다. 개발 중인 간이 응급 인공호흡기는 ‘벨로우즈’ 타입을 적용해 기존 엠부백(ambu bag) 기반 인공호흡기의 단점을 보완한 제품입니다. 기존 간이 인공호흡기의 필수 기능은 유지하면서도 이동성과 내구성, 안정성이 뛰어난 제품으로 기존 제품에 사용되는 엠부백은 위치에 따라 가해지는 압력의 편차가 있다는 단점이 있습니다. 강성웅 교수팀이 개발한 인공호흡기는 정밀하고 일정하게 산소를 공급할 수 있는 벨로우즈 방식을 적용하여 벨로우즈를 통해 압력과 유량을 제어해 공급 호흡량, 분당 호흡수, 흡기 및 호기 비율을 자유롭게 조절해 안정적인 산소 공급이 가능하고 다양한 증세의 환자들을 대상으로 사용할 수 있어 적용 범위가 넓다는 장점이 있습니다. &cr&cr

개발중인 간이 인공호흡기 모식도.jpg 개발중인 간이 인공호흡기 모식도

③ 경기변동의 특성

의료기기는 의료진단과 치료에 전문성을 가진 병원이 주요 수요처로 기존의 유명제품을 계속 사용하는 보수적인 경향이 강하기 때문에 경기변동의 민감도가 타 산업대비 낮습니다. 그러나 국가 정책, 코로나바이러스와 같은 전염병의 대유행, 인구고령화와 만성질환 증가, 대기환경 악화와 같은 영향이 의료기기 산업 전반에 영향을 미칩니다.

이머징마켓의 선진국화가 진행됨에 따라 비만, 고령화, 만성질환 등이 큰 폭으로 상승하고 있으며 의료기술의 발전으로 인한 의료비 상승이 증가하고 있는 상황이며 이 상황은 의료산업의 견인역할로 적용될 것입니다. 따라서 이머징마켓의 경제적인 문제로 인공호흡기를 사용할 수 없는 신경근육계 희귀질환 환자, 감염질환 환자 등의 사용 증가로 인해 안정적인 성장을 기대하고 있습니다.

[1] 한국산업기술진흥원, 산업원천기술로드맴(의료기기) 2009

(4) 조 직도

조직도.jpg 조직도

&cr

2. 주요 제품, 서비스 등

(1) 주요 제품 또는 서비스에 관한 내용

1) 명칭(유압용 관이음쇠)

유압용 관이음쇠(hydraulic fittng 이하 "관이음쇠" 또는 "fitting")는 유압으로 작동하는 기계, 장치 등의 유압발생원에 부착되어 유체가 흐르도록 하는 파이프, 호스와 같은 관로의 양끝단에 체결되어 파이프, 호스 또는 내연기관 등을 연결시켜주는 부품입니다.

2) 사용용도와 기능

관이음쇠는 주로 건설중장비(굴삭기, 굴착기, 로우더, 크레인 등), 산업차량(지게차, 덤프트럭 등), 군장비(장갑차, 탱크 등), 농업용 기계, 산림용 기계, 특장차 등은 물론 CNC기계와 같은 공작기계, 자동화 기계 등 그 사용 범위가 넓지만, 당사는 주로 건설중장비, 산업차량, 군장비, 농업용 기계 등에 사용되는 고압용 유압 관이음쇠를 생산하고 있습니다.

3) 특징 등

관이음쇠는 그 형상에 따라 Straight type(일자형), Elbow type(ㄱ자형), Tee type(T자형), Cross type (십자형) 등으로 구분할 수 있으며, 재질에 따라서는 탄소강, 스테인리스강, 황동 등으로 만든 관이음쇠가 있습니다.&cr

관이음쇠 제품.jpg 관이음쇠 제품

&cr

3. 주요 원재료

(1) 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목			제28기&cr3분기&cr2020년	제27기&cr2019년	제26기&cr2018년	제25기&cr2017년	제24기&cr2016년
열간&cr단조품	국내	EA	541	525	622	624	587
수입	EA	457	431	340	345	390
냉간단조	국내	EA	531	531	273	531	198
육각가공품	국내	EA	434	376	855	895	1160
수입	EA	523	506	474	1257	527
단조가공품	수입	EA	453	452	498	640	650
육각	국내	KG	1,320	1,200	1,510	1,520	1,440
1215	KG	2,050	2,050	2,050	2,050	1,900
흑환봉	20C	KG	890	1,020	1,115	1,115	950

&cr&cr(2) 주요매입처

(단위 : 원)

사업부문	매입&cr유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고
유&cr압&cr용&cr관&cr이&cr음&cr쇠	원재료	단조품	관이음쇠 가공을&cr위한 기초소재	1,435,114,543&cr(48.1%)	-
육각가공품	육각가공완료&cr입고분	563,226,718&cr(18.9%)	-
육각봉	육각가공품의&cr원재료	248,353,700&cr(8.3%)	-
환봉	단조품의 원재료	51,140,877&cr(1.7%)	-
아웃소싱&cr(플랜지/&crFitting)	유체의흐름조절&cr고정식관이음쇠	664,305,057&cr(22.3%)	-
부재료	NUT	관,파이프와 체결	465,498,432&cr(36.6%)	-
WASHER	NUT등의 고정	117,003,060&cr(9.2%)	-
O-RING RET-RING	누유방지	376,270,841&cr(29.6%)	-
CAP	제품보호	104,809,425&cr(8.2%)	-
기타	구매품	413,077,258&cr(28%)	-

&cr&cr 4. 생산 및 설비

(1) 생산능력

(단위 : EA)

항 목		28기3분기	27기	26기	25기
삼원테크	기계보유대수	72	72	72	72
1대당 월간생산가능량	4500	4500	4,500	3,600
가동월수	9	12	12	12
생산능력	2,916,000	3,888,000	3,888,000	3,110,400
외주처	기계보유대수	104	104	104	104
1대당 월간생산가능량	3500	3500	3,500	2,900
가동월수	9	12	12	12
생산능력	3,276,000	4,368,000	4,368,000	3,619,200
아웃소싱	기계보유대수	179	179	179	179
1대당 월간생산가능량	2400	2400	2,400	4,000
가동월수	9	12	12	12
생산능력	3,866,400	5,150,200	5,155,200	8,592,000
합 계		10,058,400	13,411,200	13,411,200	15,321,600

(2) 생산실적 및 가동률

(단위 : EA)

항 목		28기3분기	27기	26기	25기
삼원테크	생산능력	2,916,000	3,888,000	3,888,000	3,110,400
생산실적	1,372,661	2,318,454	3,105,089	3,044,270
가동률	47.07%	59.60%	79.86%	97.87%
외주처	생산능력	3,276,000	4,368,000	4,368,000	3,619,200
생산실적	2,666,387	3,711,308	3,858,760	3,543,137
가동률	81.39%	84.90%	88.34%	97.90%
아웃소싱	생산능력	3,866,400	5,155,200	5,155,200	8,592,000
생산실적	1,277,990	2,382,442	3,779,552	8,564,068
가동률	33.05%	53.40%	73.31%	99.67%
합 계	생산능력	10,058,400	13,411,200	13,411,200	15,321,600
생산실적	5,317,038	8,412,204	10,743,041	15,151,475
가동률	52.86%	62.70%	80.10%	98.89%

5. 매출

(1) 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문	매출&cr유형	품 목	구체적용도	매출액(비율)
제28기 3분기	제27기 년간	제26기 년간	제25기 년간
---	---	---	---	---	---	---	---
유압용&cr관이음쇠	제품	30º	유체가 흐르는&cr 파이프, 호스와&cr같은 관로의 끝에&cr사용되어 파이프,&cr호스를 상호&cr 연결시키는 기능	3,676,751	5,238,741	5,101,825	6,016,701
34.20%	32.40%	26.28%	25.04%
제품	37º	634,292	1,096,255	5,047,085	6,968,934
5.90%	6.78%	25.99%	29.00%
제품	ORFS	4,956,088	7,284,115	5,267,951	6,424,288
46.10%	45.05%	27.13%	26.73%
제품	기타	1,483,600	2,549,844	3,998,772	4,620,891
13.80%	15.77%	20.60%	19.23%
합 계			10,750,731	16,168,955	19,415,633	24,030,813
100%	100%	100.00%	100.00%

(2) 제품 또는 서비스의 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처

1) 판매경로

당사는 대체로 국내에 대해서는 건설중장비 제조사에 직접 판매를, 해외 수출에 있어서는 현지의 관이음쇠 생산 및 유통회사를 통한 판매의 형태를 가지고 있습니다.

2) 판매방법

수출은 지역에 따라 차이를 보이는데 일본지역의 경우 30~60일, 북미지역의 경우 60일, 유럽지역의 경우 60~90일 T/T에 의한 결제를 기본으로 하되, 신규거래처에 대해서는 L/C 거래를 기본으로 하고 있습니다. 내수에 있어서는 조건이 다양하며 대체로 매월 세금계산서 마감시점에 따라 15일 이전 마감의 경우 월말 결제를, 그 이후 마감에 대해서는 익월말 결제를 기본적인 조건으로 하고 있습니다.

3) 판매전략

당사는 해외 관이음쇠 생산 및 유통회사를 통해 주요 건설 중장비 제조회사, 농기계회사 등에 판매하고 있으며 기존의 표준품 판매 전문 유통회사와 거래도 확대하려 노력하고 있으며 유럽의 최종 소비자인 건설 중장비 제조회사와의 직거래를 진행하고 있습니다.

&cr&cr 5. 수주상황

	(단위 : 원)

품목	수주&cr일자	납기	수주총액		기납품액		수주잔고
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---	---
미주	20.01.01~20.09.30	20.01.01~20.12.31	672,695	1,620,523,528	661,458	1,593,454,478	11,237	27,069,050
유럽	20.01.01~20.09.30	20.01.01~20.12.31	63,882	99,720,756	53,747	83,899,525	10,135	15,821,231
아시아	20.01.01~20.09.30	20.01.01~20.12.31	3,218,317	4,867,522,492	3,213,524	4,860,272,479	4,794	7,250,013
내수	20.01.01~20.09.30	20.01.01~20.12.31	2,599,391	4,356,578,945	2,513,786	4,213,104,858	85,605	143,474,087
합 계			6,554,285	10,944,345,721	6,442,515	10,750,731,341	111,771	193,614,380

수주총액은 2020.01.01 ~2020.09.31까지 수주한 총액임.,&cr기납품액은 2020.01.01 ~2020.09.31까지 납품한 총액임.&cr수주잔고는 2020.09.31 기준 잔고액임.&cr

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

&cr 가. 요약 연결재무정보&cr &cr※ 제28기 3분기, 제27기, 제26기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다 .&cr (단위:원)

과 목	제 28 기 분기	제 27 기	제 26 기
자산
Ⅰ.유동자산	27,686,955,976	11,493,754,249	9,938,812,914
Ⅱ.매각예정자산	-	-	16,711,598,478
Ⅲ.비유동자산	30,586,657,263	38,980,675,998	20,977,441,632
자산총계	-58,273,613,239	50,474,430,247	47,627,853,024
부채
Ⅰ.유동부채	14,664,791,486	9,628,288,924	22,687,953,972
Ⅱ.비유동부채	14,007,205,370	14,166,550,144	580,778,417
부채총계	28,671,996,856	23,794,839,068	23,268,732,389
자본
지배기업 소유주지분	29,163,972,801	26,555,512,744	24,374,870,437
Ⅰ.자본금	5,861,715,900	5,539,598,000	5,218,184,000
Ⅱ.기타불입자본	32,045,513,799	27,520,689,780	22,906,779,808
Ⅲ.기타포괄손익누계액	-153,125,000	-153,125,000	-
Ⅳ.결손금	-8,590,131,898	-6,351,650,036	-3,750,093,371
비지배지분	437,643,582	124,078,435	-15,749,802
자본총계	29,601,616,383	26,679,591,179	24,359,120,635
부 채 및 자 본 총 계	58,273,613,239	50,474,430,247	47,627,853,024
연결에 포함된 회사수	2개	2개	1개
구분	2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
매출액	10,756,100,787	16,194,065,341	19,572,115,867
영업이익(손실)	-1,013,534,063	-2,944,449,042	328,923,788
연결총당기순이익(손실)	-2,420,084,231	-2,755,497,215	-1,989,123,413
지배기업 소유주지분	-2,300,906,659	-2,474,153,894	-2,003,228,799
비지배지분	-119,177,572	-281,343,321	14,105,386
주당손익
계속영업 기본및희석주당손익	-16	-40	-40
중단영업 기본및희석주당손익	-	-	-

&cr 나. 요약 별도재무정보 &cr ※ 제28기 3분기, 제27기, 제26기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (단위:원)

과 목	제 28 기 분기	제 27 기	제 26 기
자산
Ⅰ.유동자산	24,826,900,950	10,859,040,876	9,993,174,155
Ⅱ.매각예정자산		-	16,711,598,478
Ⅲ.비유동자산	35,451,952,391	41,841,613,127	21,037,987,801
자산총계	60,278,853,341	52,700,654,003	47,742,760,434
부채
Ⅰ.유동부채	14,480,325,057	9,572,828,882	22,696,058,399
Ⅱ.비유동부채	13,632,623,434	13,742,522,985	497,724,231
부채총계	28,112,948,491	23,315,351,867	23,193,782,630
자본
Ⅰ.자본금	5,861,715,900	5,539,598,000	5,218,184,000
Ⅱ.기타불입자본	32,712,358,403	28,869,789,381	22,853,465,371
Ⅲ.기타포괄손익누계액	-153,125,000	-153,125,000-	-
Ⅳ.결손금	-6,255,044,453	-4,870,960,245	-3,522,671,567
자본총계	32,165,904,850	29,385,302,136	24,548,977,804
부 채 및 자 본 총 계	60,278,853,341	52,700,654,003	47,742,760,434
구분	2020년 09월말	2019년 12월말	2018년 12월말
매출액	10,750,731,341	16,168,955,496	19,415,633,005
영업이익(손실)	33,087,160	-1,175,157,131	325,411,743
당기순이익(손실)	-1,382,927,206	-1,307,818,454	-1,909,455,267
기본및희석주당손익	-12	-16	-37

&cr

※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020.3분기 보고서_28_00373021_삼원테크(주).ixd 2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 28 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기말	제 27 기말
자산
유동자산	27,686,955,976	11,493,754,249
현금및현금성자산	9,326,402,844	5,843,760,836
단기금융상품	5,002,574,773
당기손익-공정가치금융자산	6,440,630,800
매출채권 및 기타유동채권	2,677,365,807	2,274,682,856
재고자산	3,250,616,074	2,391,180,260
기타유동금융자산	743,956,456	314,769,500
기타유동자산	243,229,941	655,687,626
당기법인세자산	2,179,281	13,673,171
비유동자산	30,586,657,263	38,980,675,998
장기금융상품	2,024,187	121,187,444
당기손익-공정가치금융자산	142,045,540	8,186,092,200
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	886,875,000
투자부동산	7,102,659,818	7,103,653,909
유형자산	20,763,923,782	20,972,020,146
무형자산	1,348,753,936	1,350,104,299
기타투자자산	9,000,000	9,000,000
기타비유동자산.	371,375,000	351,743,000
자산총계	58,273,613,239	50,474,430,247
부채
유동부채	14,664,791,486	9,628,288,924
매입채무 및 기타유동채무	1,394,749,214	993,932,944
차입금 등.	8,708,376,173	6,046,489,351
파생상품부채.	2,511,220,000	2,032,579,118
기타유동금융부채	594,030,127	514,273,226
기타유동부채	1,456,415,972	41,014,285
비유동부채	14,007,205,370	14,166,550,144
장기매입채무 및 기타비유동채무	13,016,550,000	13,266,480,000
순확정급여부채	827,428,677	720,078,985
기타비유동금융부채	148,590,093	179,991,159
이연법인세부채	14,636,600
부채총계	28,671,996,856	23,794,839,068
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	29,163,972,801	26,555,512,744
자본금	5,861,715,900	5,539,598,000
기타불입자본	32,045,513,799	27,520,689,780
기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)
이익잉여금(결손금)	(8,590,131,898)	(6,351,650,036)
비지배지분	437,643,582	124,078,435
자본총계	29,601,616,383	26,679,591,179
자본과부채총계	58,273,613,239	50,474,430,247

연결 포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기		제 27 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	3,135,046,504	10,756,100,787	4,490,774,429	13,138,417,072
매출원가	2,547,438,201	8,614,902,570	3,582,026,668	11,887,484,442
매출총이익	587,608,303	2,141,198,217	908,747,761	1,250,932,630
판매비와관리비	1,153,864,365	3,154,732,280	1,223,356,842	3,481,624,545
일반관리비	1,126,655,164	3,051,881,476	1,183,479,535	3,355,188,187
판매및물류비	27,209,201	102,850,804	39,877,307	126,436,358
영업이익(손실)	(566,256,062)	(1,013,534,063)	(314,609,081)	(2,230,691,915)
금융수익	89,385,422	489,270,866	33,492,135	258,994,743
금융원가	523,781,237	1,767,364,028	593,569,400	1,351,442,015
기타이익	75,609,971	159,901,447	895,825,625	1,082,675,334
기타손실	73,605,448	233,344,506	27,523,065	102,497,401
법인세비용차감전순이익(손실)	(998,647,354)	(2,365,070,284)	(6,383,786)	(2,342,961,254)
법인세비용	0	55,013,947	0	(124,261,387)
당기순이익(손실)	(998,647,354)	(2,420,084,231)	(6,383,786)	(2,218,699,867)
기타포괄손익	62,424,797	62,424,797	0	(95,540,794)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	62,424,797	62,424,797	0	(95,540,794)
총포괄손익	(936,222,557)	(2,357,659,434)	(6,383,786)	(2,314,240,661)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(956,573,834)	(2,300,906,659)	32,452,134	(2,064,970,130)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(42,073,520)	(119,177,572)	(38,835,920)	(153,729,737)
총 포괄손익의 귀속
총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,009,650,185)	(2,300,906,659)	32,452,134	(2,160,510,924)
총 포괄손익, 비지배지분	(42,073,520)	(119,177,572)	(38,835,920)	(153,729,737)
주당이익
기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(16)	(40)	0	(37)

연결 자본변동표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본								비지배지분	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
자본금	주식발행초과금	자기주식처분손익	기타자본잉여금	자기주식	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,078,954,279	(4,908,750)		(3,750,093,371)	24,374,870,437	(15,749,802)	24,359,120,635
당기순이익(손실)							(2,064,970,130)	(2,064,970,130)	(153,729,737)	(2,218,699,867)
순확정급여부채의 재측정요소							(95,540,794)	(95,540,794)		(95,540,794)
유상증자	202,821,900	3,468,680,563						3,671,502,463		3,671,502,463
종속기업의 유상증자
전환사채의 전환	118,592,100	1,448,483,496		(164,406,839)				1,402,668,757	1,258,531,712	2,660,945,750
전환사채의 발행				290,319,715				290,319,715		290,319,715
연결실체의 변동									1,683,085,632	1,683,085,632
종속기업 지분의 추가취득				(1,402,414,038)				(1,402,414,038)	(1,258,531,712)	(2,660,945,750)
2019.09.30 (기말자본)	5,539,598,000	26,441,645,067	308,253,271	(197,546,883)	(4,908,750)		(5,943,056,429)	26,176,436,410	255,074,381	26,431,510,791
2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	624,491,402	(4,908,750)	(153,125,000)	(6,351,650,036)	26,555,512,744	124,078,435	26,679,591,179
당기순이익(손실)							(2,300,906,659)	(2,300,906,659)	(119,177,572)	(2,420,084,231)
순확정급여부채의 재측정요소							62,424,797	62,424,797		62,424,797
유상증자				682,256,381				682,256,381		682,256,381
종속기업의 유상증자									432,742,719	432,742,719
전환사채의 전환	322,117,900	4,038,801,422		(196,233,784)				4,164,685,538		4,164,685,538
전환사채의 발행
연결실체의 변동
종속기업 지분의 추가취득
2020.09.30 (기말자본)	5,861,715,900	30,631,655,279	308,253,271	1,110,513,999	(4,908,750)	(153,125,000)	(8,590,131,898)	29,163,972,801	437,643,582	29,601,616,383

연결 현금흐름표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기	제 27 기 3분기
영업활동현금흐름	(676,514,072)	(1,113,622,042)
영업에서창출된현금흐름	(277,235,809)	(557,164,394)
당기순이익.	(2,420,084,231)	(2,218,699,867)
조정	2,525,185,652	2,055,744,168
순운전자본의 변동	(382,337,230)	(394,208,695)
이자수취(영업)	19,830,520	82,513,640
이자지급(영업)	(431,005,093)	(637,327,557)
법인세환급	12,188,040	1,098,910
법인세납부(납부)	(291,730)	(2,742,641)
투자활동현금흐름	(3,130,810,750)	1,300,492,827
단기금융상품의 처분	0	10,000,000
단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)
단기대여금의 감소	1,252,850,000	105,529,491
단기대여금의 증가	(1,500,000,000)	(45,000,000)
상각후원가금융자산의 처분		1,000,000,000
상각후원가금융자산의 취득		(1,340,000,000)
장기금융상품의 처분		(61,776,743)
장기금융상품의 취득	(836,743)	10,700,000
매각예정비유동자산처분손실		3,000,000,000
선수금의 증가	1,083,716,329
장기대여금의 회수	2,700,000
당기손익인식금융자산의 처분	1,630,000,000
당기손익인식금융자산의 취득	(81,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분		(1,000,000,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	40,000,000
유형자산의 처분		12,500,000
유형자산의 취득	(344,098,336)	(500,376,099)
기타무형자산의 취득	(36,610,000)
무형자산의 취득	(1,200,000)	(5,670,000)
보증금(유동)의감소		8,000,000
보증금(유동)의증가	(154,000,000)	(47,829,000)
보증금(비유동)의 감소	11,620,000	136,797,000
보증금(비유동)의 증가	(33,952,000)	(23,000,000)
연결범위변동으로 인한 현금의 증가		40,618,178
재무활동현금흐름	7,291,062,635	(1,163,863,287)
전환사채의 증가	9,600,000,000	4,500,000,000
단기차입금의 상환		(6,100,000,000)
유동성장기부채의 상환	(250,210,000)
유상증자	1,114,997,716	3,671,502,463
전환사채의 전환	(3,000,000,000)
우선주부채의 상환		(574,420,000)
리스부채의 지급	(178,455,081)
비지배지분의 증감		(2,660,945,750)
정부보조금의 수취	4,730,000
환율변동효과.	(1,095,805)	4,927,131
현금및현금성자산의순증가(감소)	3,482,642,008	(972,065,371)
기초현금및현금성자산	5,843,760,836	1,762,556,249
기말현금및현금성자산	9,326,402,844	790,490,878

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr&cr테라사이언스 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2020년7월 기업이미지 제고와 사업다각화를 위해 테라사이언스 주식회사로 상호 변경하였습니다.&cr&cr2004년 1월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매, 기타 공학연구개발업, 산화규소(SiOx),나노입자 등을 영업목적으로 하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 58,402,414천원입니다. &cr

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)
블루밍홀딩스㈜	6,683,016	11.40%
권순백	1,412,429	2.41%
우미선	1,477,832	2.52%
유재승	414,686	0.71%
이화수	97,725	0.17%
기 타	48,531,471	82.79%
합 계	58,617,159	100.0%

(2) 종속기업

&cr1) 보고기간종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
에스더블유티㈜	피팅사업 외	한국	100.0	100.0
㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	86.2	91.9

&cr

2) 당분기와 전분기 중 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
기초장부가액	-	5,241,521	-	-
취득(주2)	-	1,999,998	150,000	6,510,945
대체(주1)	-	375,577	-	556,386
처 분	-	-	-	-
손 상	-	-	-	(1,825,809)
기말장부가액	-	7,617,096	150,000	5,241,521

(주1) 당분기 중 (주)테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다.&cr

3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전분기말
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
유동자산	432,865	2,986,564	191,998	768,831
비유동자산	173,290	1,705,259	162,865	1,728,773
자 산 계	606,155	4,691,823	354,863	2,497,604
유동부채	534,713	253,343	255,408	683,094
비유동부채	211,026	163,556	232,520	191,507
부 채 계	745,739	416,899	487,928	874,601
자 본 계	(139,584)	4,274,924	(133,065)	1,623,003

4) 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
에스더블유티(주)	(주)테라테크노스	에스더블유티(주)	(주)테라테크노스
---	---	---	---	---
매출액	1,503,319	4,500	736,783	-
영업손익	22,044	(1,077,445)	(16,207)	(1,357,558)
당기순손익	(17,021)	(1,020,155)	(44,252)	(1,418,209)
기타포괄손익	10,502	53,080	(61,131)	-
총포괄손익	(6,519)	(967,075)	(105,383)	(1,418,209)

&cr&cr2. 중요한 회계정책&cr&cr2.1 연결재무제표 작성 기준&cr당사와 당사의 종속기업(이하 "연결회사")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr

2.2 회계정책&cr&cr 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정&cr

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 연결재무상태와 연결재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr

중간기간의 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr

4. 공정가치&cr&cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	9,326,403	9,326,403	5,843,761	5,843,761
단기금융상품	5,002,575	5,002,575
당기손익-공정가치금융자산	6,582,676	6,582,676	8,186,092	8,186,092
매출채권및기타채권	2,677,366	2,677,366	2,274,683	2,274,683
기타금융자산	1,115,331	1,115,331	666,513	666,513
장기금융상품	2,024	2,024	121,187	121,187
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875	846,875	886,875	886,875
금융자산 합계	25,553,250	25,553,250	17,979,111	17,979,111
금융부채
매입채무및기타채무	1,394,749	1,394,749	993,933	993,933
차입금	21,724,926	21,724,926	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,511,220	2,511,220	2,032,579	2,032,579
기타금융부채	742,620	742,620	694,264	694,264
금융부채 합계	26,373,516	26,373,516	23,033,746	23,033,746

&cr(2) 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은 ) 공시가격 (수준 1)&cr- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)&cr (단위:천원)

구 분	당분기말
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산	-	379,416	6,203,260	6,582,676
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	846,875	846,875
파생금융부채	-	-	2,511,220	2,511,220

&cr (단위:천원)

구 분	전기말
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산	-	300,592	7,885,500	8,186,092
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	886,875	886,875
파생금융부채	-	-	2,032,579	2,032,579

&cr

5. 매출채권및기타채권&cr

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	2,518,519	-	3,507,864	-
차감: 대손충당금	(123,635)	-	(1,377,291)	-
매출채권(순액)	2,394,884	-	2,130,573	-
미수금	1,235,359	-	1,096,986	-
차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,877)	-
미수금(순액)	282,482	-	144,109	-
합 계	2,677,366	-	2,274,683	-

&cr

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.&cr (당분기말) (단위:천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,689,505	639,142	30,410	35,827	0	2,394,884
미수금	282,482	0	0	0	0	282,482
합 계	1,971,987	639,142	30,410	35,827	0	2,677,366

&cr (전기말) (단위:천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,635	664,512	1,631	-	100,796	2,130,574
미수금	144,109	-	-	-	-	144,109
합 계	1,507,744	664,512	1,631	0	100,796	2,274,683

&cr(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. &cr (당분기말) (단위:천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	0	0	13,661	109,974	123,635
미수금	0	0	0	952,877	952,877
합 계	0	0	13,661	1,062,851	1,076,512

&cr (전기말) (단위:천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	-	-	-	1,377,291	1,377,291
미수금	-	-	-	952,877	952,877
합 계	-	-	-	2,330,168	2,330,168

&cr(4) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (당분기말) (단위:천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,377,291	952,877
손상차손 인식금액	70,375
당기 제각	(1,324,031)
당기 회수
기말 금액	123,635	952,877

&cr (전기말) (단위:천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,414,492	952,877
손상차손 인식금액	(37,201)	-
당기 제각	-	-
당기 회수	-	-
기말 금액	1,377,291	952,877

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr&cr6. 재고자산&cr&cr보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	796,318	(362,725)	433,593	440,090	(311,369)	128,721
제품	2,260,724	(906,480)	1,354,244	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	622,021	(47,224)	574,797	145,680	(5,552)	140,128
원재료	974,902	(469,374)	505,528	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	699,434	(330,597)	368,837	724,138	(316,214)	407,924
미착품	13,617		13,617	34,769	-	34,769
합계	5,367,016	(2,116,400)	3,250,616	4,467,511	(2,076,330)	2,391,181

&cr(2). 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산평가손실	40,070	1,114,695
재고자산폐기손실	132,844	-
합 계	172,914	1,114,695

&cr&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
대여금	3,163,721	39,200	2,916,571	41,900
차감: 대손충당금	(2,680,060)	0	(2,674,410)	-
대여금(순액)	483,661	39,200	242,161	41,900
미수수익	137,625	0	103,938	-
차감: 대손충당금	(103,938)	0	(103,938)	-
미수수익(순액)	33,687	0	-	-
보증금	226,609	332,175	72,609	309,843
합계	743,956	371,375	314,770	351,743

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (당분기) (단위:천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,674,410	103,938
대손상각비	5,650	-
환입		-
기말	2,680,060	103,938

&cr( 전분기) (단위:천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,635,360	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말	2,635,360	103,938

&cr8. 기타자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,467,850	-	2,885,897	-
차감: 대손충당금	(2,355,724)	-	(2,355,724)	-
선급금(순액)	112,126	-	530,173	-
선급비용	129,634	-	103,985	-
부가가치세대급금	1,470	-	21,530	-
합계	243,230	-	655,688	-

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기> (단위:천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,355,724	-	-	-	2,355,724

&cr <전분기> (단위:천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,304,391	-	-	-	2,304,391

&cr&cr9. 공정가치금융자산&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산

&cr보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
전환사채	6,203,260	-	-	7,885,500
KB able ELS	237,371	-	-	300,592
저축성 보험료	-	142,046	-	-
합 계	6,440,631	142,046	-	8,186,092

&cr② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	8,186,092	324,999
취득	81,000	-
처분	(1,630,000)	(324,999)
계정대체	120,000	-
평가이익	6,924	-
평가손실	(181,340)	-
기말금액	6,582,676	-

&cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
지분증권 - 비상장주식	846,875	846,875
중도상환가능 등록채권	-	40,000
합 계	846,875	886,875

&cr1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

기업명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---
㈜케이에이치케미컬	250,000	2.61	1,000,000	846,875

&cr&cr10. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	10,508,940		10,508,940	10,508,940	-	10,508,940
건물	5,497,932	(659,894)	4,838,038	5,497,932	(528,152)	4,969,780
건물부속설비	1,588,679	(926,563)	662,116	1,588,679	(867,319)	721,360
구축물	223,356	(101,132)	122,224	223,356	(95,419)	127,937
기계장치	4,786,808	(1,648,893)	3,137,915	4,703,588	(1,425,995)	3,277,593
전기시설	253,798	(41,711)	212,087	253,798	(32,194)	221,604
시설장치	647,835	(178,897)	468,938	647,835	(147,568)	500,267
차량운반구	114,781	(72,140)	42,641	114,781	(61,743)	53,038
공구와기구	217,129	(84,625)	132,504	147,622	(56,445)	91,177
비품	1,100,574	(924,548)	176,026	1,041,071	(886,447)	154,624
사용권자산	571,713	(234,217)	337,496	494,544	(150,964)	343,580
건설중인자산	125,000		125,000	2,120	-	2,120
합계	25,636,545	(4,872,620)	20,763,925	25,224,266	(4,252,246)	20,972,020

(주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (당분기) (단위:천원)

구분	기초	취득	처분	대체	기타	감가상각비	당분기말
토지	10,508,940	0	0	0	0	0	10,508,940
건물	4,969,780	0	0	0	0	(131,742)	4,838,038
건물부속설비	721,361	0	0	0	0	(59,245)	662,116
구축물	127,937	0	0	0	0	(5,713)	122,224
기계장치	3,277,592	83,220	0	0	0	(222,898)	3,137,915
전기시설	221,604	0	0	0	0	(9,517)	212,087
시설장치	500,267	0	0	0	0	(31,330)	468,937
차량운반구	53,037	0	0	0	0	(10,397)	42,640
공구와기구	91,178	67,851	0	0	0	(26,524)	132,504
비품	154,624	59,504	0	0	0	(38,101)	176,027
사용권자산	346,506	144,799	(9,438)	0	(4,937)	(139,434)	337,496
건설중인자산	2,120	122,880	0	0	0	0	125,000
합계	20,974,946	478,254	(9,438)	0	(4,937)	(674,900)	20,763,925

&cr (전분기) (단위:천원)

구분	기초	취득	처분	대체	기타	감가상각비	전기말
토지	10,508,940	-	-	-	-	-	10,508,940
건물	5,145,436	-	-	-	-	(87,828)	5,057,608
건물부속설비	789,729	10,580	-	-	-	(39,452)	760,857
구축물	132,237	3,276	-	-	-	(3,768)	131,745
기계장치	2,005,787	269,220	(678)	1,010,580	34,105	(130,909)	3,188,104
전기시설	170,800	44,000	-	18,500	-	(5,351)	227,949
시설장치	427,212	41,822	-	7,121	-	(51,762)	424,393
차량운반구	84,050	-	(17,150)	-	-	(6,931)	59,969
공구와기구	106,660	3,790	-	-	-	(13,853)	96,597
비품	165,669	27,688	-	-	-	(23,000)	170,357
건설중인자산	1,036,201	-	-	(1,036,201)	-	-	-
합계	20,572,721	400,376	(17,828)	-	34,105	(362,855)	20,626,519

&cr&cr11. 리스&cr&cr① 연결재무상태표에 인식된 금액&cr&cr리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기	전기말
사용권자산(*)	337,496	343,580

(*) 연결재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.&cr&cr리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 리스채권 및 부채 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	197,319	171,737
비유동	145,590	176,991
합계	342,909	348,728

&cr리스료 지급계획은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	1년이하	2년이하	3년이하	4년이하	5년이하	계
부동산	48,612	60,272	0	0	0	108,884
차량운반구	70,105	78,220	44,275	24,030	14,652	231,282
집기비품	845	1,749	149	0	0	2,743
계	119,561	140,241	44,424	24,030	14,652	342,909

&cr&cr② 리스와 관련한 손익계산서로 인식된 금액은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말
사용권자산 감가상각비	141,725
리스부채 이자비용	9,490
합계	151,216

당분기 중 리스의 총 현금유출은 151,216천원입니다.&cr&cr&cr12. 투자부동산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,072,101	7,072,101
손상차손누계액	-	-
건물	53,018	53,018
감가상각누계액	(22,459)	(21,465)
합계	7,102,660	7,103,654

(2) 연결회사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	7,103,654	42,985
취득	-	-
대체	-	7,061,994
처분장부금액	-	-
감가상각비	(994)	(663)
손상차손	-	-
기말장부금액	7,102,660	7,104,317

&cr(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말	전분기말
토지	7,072,101	7,072,101
건물	30,559	31,553
합계	7,102,660	7,103,654

&cr당분기말 현재 연결회사의 투자부동산의 공정가치는 연결회사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. &cr&cr

13. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말	전분기말
영업권	1,005,132	1,005,132
특허권	297,749	332,318
소프트웨어	5,570	8,046
기타무형자산	35,695	-
회원권	4,609	4,609
합계	1,348,754	1,350,105

&cr(2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr&cr ( 당분기) (단위:천원)

구 분	기초	증가	감소	대체	손상차손	상각	당분기말
영업권	1,005,132						1,005,132
특허권	332,318	2,724				(38,404)	296,638
소프트웨어	8,046					(1,365)	6,681
기타무형자산	0	36,610				(915)	35,695
회원권	4,609						4,609
합 계	1,350,105	39,334	0	0		(40,684)	1,348,755

&cr (전분기) (단위:천원)

구 분	기초	증가	감소	상각	전기말
영업권		1,005,132			1,005,132
특허권	426	1,427,763		(426)	1,427,763
소프트웨어	1,692	8,471		(2,145)	8,018
회원권	4,609				4,609
합 계	6,727	2,441,366		(2,571)	2,445,522

&cr

14. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	948,649	-	499,882	-
미지급금	446,100	-	494,051	-
합 계	1,394,749	-	993,933	-

&cr&cr15. 차입금 등&cr

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	0		-	-
유동성장기부채	333,240		333,520	-
전환사채	8,375,136		5,712,969	-
장기차입금		13,016,550	-	13,266,480
합 계	8,708,376	13,016,550	6,046,489	13,266,480

&cr

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 .&cr (단위:천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	경남은행	3.89	7,240,000	7,240,000
일반자금	경남은행	3.39	4,000,000	4,000,000
일반자금	경남은행	3.94	1,360,000	1,360,000
일반자금	경남은행	3.67	749,790	1,000,000
합 계			13,349,790	13,600,000
차감 : 유동성대체			(333,240)	(333,520)
잔 액			13,016,550	13,266,480

&cr(3) 장기차입금 상환계획&cr (단위:천원)

종류	당분기말잔액	2020년	2021년	2022년
장기차입금	13,349,790	333,240	4,166,620	8,849,930

&cr

16. 전환사채&cr

(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	11,600,000	9,500,000
전환사채의 부채요소	8,375,136	5,712,969
전환사채의 자본요소	916,126	1,112,358

(2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제11회 무기명사모전환사채	제12회 무기명사모전환사채	제13회 무기명사모전환사채
---	---	---	---
발행일	2019.12.10	2020.05.25	2020.07.22
만기일	2022.12.10	2023.05.25	2023.07.22
액면금액	5,000,000천원	2,500,000천원	4,100,000천원
발행가액	5,000,000천원	2,500,000천원	4,100,000천원
이자지급조건	액면이자율 연 3%	액면이자율 연 0%	액면이자율 연 0%
보장수익률	만기이자율 연 3%	만기이자율 연 3%	만기이자율 연 3%
전환시 발행할 주식의 종류 &cr및 주식수	보통주 4,187,604주	보통주 1,495,215주	보통주 2,452,153
전환청구기간	2020.12.10~2022.11.10	2021.05.25~2023.04.25	2021.07.22~2023.07.22
전환가액	1,194원	1,672원	1,672원

(주1) 당분기 중 제10회 무기명 사모전환사채 액면금액 45억원이 보통주로 전환되어 감소하였습니다.&cr(주 2)당분기 중 제12회 무기명 사모전환사채 액면금액 30억원이 상환 되어 남은 주식수 입니다.&cr &cr&cr17. 파생상품부채&cr&cr연결회사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.&cr&cr당분기중 파생상품부채와 변동내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
장부금액	2,032,579	2,944,850
평가손실(이익)	(234,699)	(912,271)
발행	2,036,008	-
상환	(1,322,668)	-
기말 장부금액	2,511,220	2,032,579

&cr연결회사가 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. &cr&cr

18. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급비용	341,711	0	287,536	-
임대보증금	55,000	3,000	55,000	3,000
리스부채	197,319	145,590	171,737	176,991
합 계	594,030	148,590	514,273	179,991

&cr&cr19. 기타부채&cr

(1) 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
계약부채	324,543	-	-	-
선수금	1,085,974	-	2,488	-
예수금	45,899	-	38,526	-
부가세예수금	0
판매보증충당부채	0
합계	1,456,416	-	41,014	-

&cr

(2) 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기 초	-	-
증 가	425,000	-
감 소	(100,457)	-
기 말	324,543	-

&cr&cr20. 순확정급여부채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	913,272	814,358
사외적립자산의 공정가치	(85,843)	(94,279)
합 계	827,429	720,079

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초확정급여채무의 현재가치	814,358	423,089
당기근무원가	253,757	120,896
이자비용	5,778	4,491
급여지급액	(93,052)	(73,331)
확정급여제도의 재측정요소	(67,569)	121,968
- 재무적가정 변동에서 발생하는 효과	(44,287)	59,119
- 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과	0	7,718
- 경험조정효과	(23,282)	55,131
기타	0	88,391
보고기간말 확정급여채무	913,272	685,504

&cr(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초 사외적립자산	94,279	51,520
기여금	0	43,935
사외적립자산의 이자수익	520	802
지급액	(2,038)	(3,661)
확정급여제도의 재측정요소	87	186
기타	(7,005)	1,497
보고기간말 사외적립자산	85,843	94,279

&cr

(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	253,757	120,896
확정급여채무에 대한 이자원가	5,778	4,491
기타		-
사외적립자산의 이자수익	(520)	(442)
합 계	259,015	124,946

&cr

21. 자본금 및 기타불입자본 등&cr

(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행할주식총수	2,500,000,000주	2,500,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식의수	58,617,159주	55,395,980주
자본금	5,861,716천원	5,539,598천원

(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다. &cr (단위:주)

구분	당분기	전분기
기초 발행주식수	55,395,980	52,181,840
유상증자(주1)	-	2,028,219
신주인수권의 행사		-
전환사채의 전환(주1)	3,221,179	1,185,921
기말 발행주식수	58,617,159	55,395,980

(주) 당분기 중 제10회차 전환사채 액면금액 45억원이 전환되어 보통주 3,221,179주 증가하였습니다&cr

(3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	30,631,655	26,592,854
자기주식처분손익	308,253	308,253
자기주식	(4,909)	(4,909)
전환권대가	916,126	1,112,358
기타자본잉여금	194,388	(487,866)
합계	32,045,514	27,520,690

&cr(4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(153,125)	(153,125)

&cr

22. 결손금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구성내역	당분기말	전분기말
법정적립금
이익준비금	274,928	274,928
임의적립금
사업확장적립금	55,000	55,000
배당평균적립금	35,000	35,000
미처리결손금	(8,955,060)	(6,716,578)
합계	(8,590,131)	(6,351,650)

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금(결손금)의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	(6,351,650)	(3,750,093)
순확정급여부채의재측정요소	62,425	(95,541)
당기순이익(손실)	(2,300,907)	(2,064,970)
분기말금액	(8,590,132)	(5,910,604)

&cr&cr23. 매출액&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
내수매출	2,300,030	5,236,576	1,416,732	4,977,154
수출매출	835,017	5,519,525	2,928,784	10,283,670
합 계	3,135,046	10,756,100	4,345,516	15,260,824

&cr&cr24. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

계정과목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	328,666	859,436	432,970	1,191,381
원재료 및 부재료매입액	845,607	4,379,901	1,700,594	6,249,491
인건비	760,150	2,455,572	959,986	2,628,452
감가상각비와 기타상각비	325,886	818,026	187,292	491,781
운반비	29,201	108,998	40,277	131,151
외주가공비	802,837	1,514,000	879,320	2,979,733
기타비용	2,327,827	3,352,573	604,944	1,697,121
합 계(주1)	5,420,174	11,769,635	4,805,383	15,369,109

(주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다.

&cr&cr25. 판매비 및 관리비&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	382,374	1,031,997	331,973	956,315
퇴직급여	57,420	152,980	29,331	190,725
복리후생비	69,223	151,371	54,325	186,831
경상개발비	150,066	434,800	224,894	645,088
여비교통비	19,279	61,504	32,301	138,976
통신비	8,256	21,028	7,301	19,048
수도광열비	(17,739)	22,488	42,681	99,626
전력비	30,130	30,130	0	0
세금과공과	26,949	64,047	99,901	132,326
대손상각비	0	76,025	674	(37,501)
감가상각비	91,383	284,428	61,800	160,863
무형자산상각비	14,212	40,684	438	2,571
수선비	1,069	7,809	145	155
보험료	9,977	40,197	11,754	36,096
회의비	0	0	0	0
접대비	9,902	31,990	22,653	55,252
광고선전비	1,283	1,216	158	9,649
건물관리비	4,365	10,987	0	0
판매보증비	0	0	0	0
지급임차료	23,358	38,306	57,622	144,610
지급수수료	208,585	476,897	184,169	533,817
교육훈련비	648	1,848	3,030	5,206
도서인쇄비	1,127	2,008	147	2,364
소모품비	9,512	21,486	5,809	42,391
차량유지비	8,869	31,205	12,374	30,780
견본비	16,406	16,450	0	0
합계	1,126,654	3,051,881	1,183,480	3,355,188

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
운반비	66,468	102,851	39,877	126,436

&cr

26. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익	42,955	57,399	3,313	10,292
외화환산이익	(5,438)	11,810	12,496	31,326
외환차익	19,342	153,798	17,683	129,019
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	6,924	6,924	0	88,357
공정가치금융자산처분이익	0	0	0	0
사채상환이익	24,642	24,642	0	0
파생상품평가이익	960	234,699	0
합계	89,385	489,272	33,492	258,994

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자비용	485,919	1,495,593	236,863	725,533
외화환산손실	(6,323)	13,455	(4,729)	5,547
외환차손	38,729	76,977	17,480	33,572
매출채권처분손실	0	0	72	72
사채상환손실	0	0	0	172,415
당기손익공정자산평가손실	4,618	129,100	0	0
당기손익공정자산처분손실	840	52,240	0	0
우선주부채상환손실	0	0	0	70,420
합계	523,783	1,767,365	593,569	1,351,442

&cr&cr27. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1)기타수익&cr&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
임대료수입	18,180	54,540	18,180	40,140
유형자산처분이익	0	0	0	6,822
투자자산처분이익			850,396	850,396
대손충당금환입			0	0
자산수증이익	0	0	0	34,105
잡이익	57,429	105,360	27,250	151,213
합계	75,609	159,900	895,826	1,082,676

&cr(2)기타비용&cr

당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
유형자산처분손실	0	0	0	10,831
유형자산폐기손실	8,726	8,726	0	0
투자부동산운영비	0	156,527	0	0
잡손실	64,880	68,092	27,523	91,667
합계	73,606	233,345	27,523	102,498

&cr28. 법인세비용&cr

(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
1. 법인세부담액		0
2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*)	40,044	(151,209)
3. 자본에 직접 반영된 법인세비용	14,970	26,947
4. 법인세비용(이익)	55,014	(124,261)
(*) 일시적차이로 인한 기말 순이연법인세부채
일시적차이로 인한 기초 순이연법인세부채	(383,786)	(151,209)
일시적차이로 인한 이연법인세 변동액	369,149	151,209

&cr

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
순확정급여부채의 재측정요소	14,970	26,948

&cr29. 주당손익&cr

(1) 기본주당이익(손실) &cr (단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
지배기업 소유주 귀속 분기순이익(손실)	(956,573,834)	(2,300,906,659)	32,452,134	(2,064,970,130)
가중평균유통보통주식수(주1)	58,516,318	56,902,662	55,395,980	54,822,105
기본주당순이익(손실)	(16)	(40)	0	(37)

&cr[주1] 가중평균유통보통주식수의 계산&cr(당분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	55,393,175	274	15,177,729,950
전환사채의 전환	5월 20일	3,006,434	134	402,862,156
전환사채의 전환	8월 12일	214,745	50	10,737,250
합 계				15,591,329,356
해당회계연도 일수				274
가중평균유통보통주식수				56,902,662

&cr(전분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	52,181,840	273	14,245,642,320
전환사채의 전환	1월 1일	1,185,921	273	323,756,433
유상증자	3월 4일	1,412,429	211	298,022,519
유상증자	4월 12일	287,101	172	49,381,372
유상증자	5월 3일	328,689	151	49,632,039
합 계				14,966,434,683
해당회계연도 일수				273
가중평균유통보통주식수				54,822,105

&cr(2) 희석주당순이익(손실)&cr유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다.&cr&cr

30. 현금흐름표&cr&cr

당분기와 전분기의 영업활동 현금흐름 중 조정 및 순운전자본의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
당분기순이익	(2,420,084)	(2,218,700)
조정
법인세비용(수익)	55,014	(124,261)
대손상각비(환입)	76,025	(37,501)
재고자산평가손실(환입)	40,070	1,114,695
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(6,924)
당기손익-공정가치금융자산 평가손실	129,100	0
당기손익-공정가치금융자산 처분손실	52,240	(88,357)
투자부동산손상차손(환입)		343,883
파생상품평가이익	(234,699)	0
퇴직급여	259,534	262,324
감가상각비	690,599	526,710
무형자산상각비	40,684	2,571
외화환산이익	(12,317)	(31,326)
외화환산손실	13,579	5,547
매각예정자산처분이익	0
유형자산처분이익	0	(6,822)
유형자산처분손실	8,726	10,831
투자자산처분이익		(850,396)
사채상환손실	0	179,643
우선주부채상환손실	0	70,420
자산수증이익	0	(34,105)
사채상환이익	(24,642)	0
이자비용	1,495,593	727,142
이자수익	(57,398)	(15,254)
조정 소계	2,525,186	2,055,743
순운전자본의변동
매출채권의감소	(576,028)	(12,031)
미수금의감소	(78,372)	45,710
선급금의감소(증가)	418,047	(440,560)
선급비용의감소(증가)	(25,648)	1,969
부가세대급금의감소(증가)	21,529	(848)
재고자산의감소	(899,506)	76,686
매입채무의증가(감소)	419,700	429,605
미지급금의감소	215,912	(333,139)
미지급비용의감소	(89,679)	(11,399)
계약부채의감소	324,543	0
선수금의감소	(231)	(7,089)
예수금의감소	7,373	11,182
부가세예수금의증가	0	(17,742)
이연법인세부채의 감소	9,374
퇴직금의지급	(147,240)	(91,546)
사외적립자산의감소	1,431	(44,377)
퇴직보험예치금의감소	7,457	(628)
리스부채의감소	9,000	0
순운전자본의 변동 소계	(382,337)	(394,207)
영업에서 창출된 현금흐름	(277,236)	(557,164)

&cr&cr31. 특수관계자와의 거래&cr

(1) 특수관계 현황 &cr&cr보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 현황은 다음과 같습니다.&cr

구분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스(주)
기타	스카이엔젤바이오(주)
임직원

(2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익	이자수익
기타특수관계법인 :
스카이엔젤바이오㈜	-	38,400	-	-	-

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

&cr (당분기말 ) (단위:천원)

특수관계자	채권				채무
매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---	---
임직원 :
임직원	-	-	-	116,200	-	-

&cr(전기말) (단위:천원)

특수관계자	채권				채무
매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---	---
임직원:
임직원	-	-	-	172,350	-	-

&cr(4) 당분기와 전분기 중 연결회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	141,000	128,366
퇴직급여	13,630	12,407

&cr한편, 연결회사는 연결회사의 차입금과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr&cr

(5). 당분기 임직원 자금거래 증감내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	172,350	237,884
증가	0	45,000
감소	(56,150)	(102,029)
기말잔액	116,200	180,855

&cr

32. 담보제공자산&cr

당분기말 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	담보제공일	장부금액	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	2007-06-29	10,508,940	14,960,000	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	2019-08-30	4,838,038	일반자금대출외
합 계				15,390,892	14,960,000	&cr

&cr

33. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	411,849	인허가보증외

&cr(2) 당분기말 현재 연결회사의 주요약정사항은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

금융기관명	약정종류	한도액	실행액
경남은행	일반자금대출	13,600,000	13,433,100

&cr

34. 범주별 금융상품&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산&cr (당분기말) (단위:천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	9,326,403			9,326,403
단기금융상품	5,002,575			5,002,575
매출채권및기타채권	2,677,366			2,677,366
기타유동금융자산	743,956			743,956
장기금융상품	2,024			2,024
당기손익-공정가치금융자산			6,582,676	6,582,676
기타포괄손익-공정가치금융자산		846,875		846,875
기타비유동금융자산	371,375			371,375
합 계	18,123,699	846,875	6,582,676	25,553,250

&cr(전기말) (단위:천원)

구분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	5,843,761	-	-	5,843,761
매출채권및기타채권	2,274,683	-	-	2,274,683
기타유동금융자산	314,770	-	-	314,770
장기금융상품	121,187	-	-	121,187
당기손익-공정가치금융자산	-	-	8,186,092	8,186,092
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	886,875	-	886,875
기타비유동금융자산	351,743	-	-	351,743
합계	8,906,144	886,875	8,186,092	17,979,111

&cr

2) 금융부채&cr&cr ( 당분기말) (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무		1,394,749	1,394,749
차입금 등		21,724,926	21,724,926
파생상품부채	2,511,220		2,511,220
기타유동금융부채		594,030	594,030
기타비유동금융부채		148,590	148,590
합 계	2,511,220	23,862,295	26,373,515

&cr (전기말 ) (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합계
매입채무 및 기타채무	-	993,933	993,933
차입금 등	-	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타유동금융부채	-	514,273	514,273
기타비유동금융부채	-	179,991	179,991
합 계	2,032,579	21,001,166	23,033,745

&cr

(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.&cr (당분기) (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치 금융자산
평가손익	2,306	(122,176)	0	0
처분손익	(840)	(52,240)	0	0
이자수익	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치 금융자산
평가손익(기타포괄손익)	0	0	0	0
배당수익	0	0	0	0
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	42,955	57,399	3,313	10,292
외환차손익	(19,387)	76,821	203	95,447
외화환산손익	9,712	(3,182)	5,666	5,547
보증금현재가치이자수익	0	0	0	0
대손상각비	0	76,025	673	(37,501)

&cr (전분기) (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치 금융부채
평가손익	960	234,699
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용	483,889	1,486,102	238,472	727,142
외화환산손익	(8,826)	1,538	24,867	33,540
리스부채이자비용	9,490	9,490

&cr&cr35. 부문정보&cr&cr연결회사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기 및 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
Fitting	10,454,806	13,138,417
바이오사업부	296,794	0
기타	4,500	-
합 계	10,756,100	13,138,417

&cr

(2) 연결회사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
내수	3,222,752	4,468,275
수출
북미	2,174,157	2,756,958
아시아	5,278,221	5,895,513
유럽	80,969	17,671
수출 소계	7,533,348	8,670,142
합 계	10,756,100	13,138,417

&cr

&cr

&cr

4. 재무제표

재무상태표
제 28 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 27 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기말	제 27 기말
자산
유동자산	24,826,900,950	10,859,040,876
현금및현금성자산	8,058,989,774	5,723,776,407
단기금융상품	4,000,000,000
당기손익-공정가치금융자산	6,440,630,800
매출채권 및 기타유동채권	2,795,319,074	2,379,201,849
재고자산	2,972,639,128	2,391,180,260
기타유동금융자산	410,056,456	295,086,516
기타유동자산	147,086,437	56,833,013
당기법인세자산	2,179,281	12,962,831
비유동자산	35,451,952,391	41,841,613,127
장기금융상품		36,000,000
당기손익-공정가치금융자산	50,897,990	8,561,669,020
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875,000	846,875,000
종속기업투자주식	7,617,096,250	5,241,521,430
투자부동산	7,102,659,818	7,103,653,909
유형자산	19,715,967,883	19,996,385,068
무형자산	40,303,450	4,608,700
기타투자자산	9,000,000	9,000,000
기타비유동금융자산	69,152,000	41,900,000
부채
유동부채	14,480,325,057	9,572,828,882
매입채무 및 기타유동채무	1,298,434,524	995,875,655
차입금 등	8,708,376,173	6,046,489,351
파생상품부채.	2,511,220,000	2,032,579,118
기타유동금융부채	518,242,838	469,417,794
기타유동부채	1,444,051,522	28,466,964
비유동부채	13,632,623,434	13,742,522,985
장기차입금 등	13,016,550,000	13,266,480,000
순확정급여부채	480,383,472	385,257,456
기타비유동금융부채	121,053,362	90,785,529
이연법인세부채	14,636,600	0
부채총계	28,112,948,491	23,315,351,867
자본
자본금	5,861,715,900	5,539,598,000
기타불입자본	32,712,358,403	28,869,789,381
기타포괄손익누계액	(153,125,000)	(153,125,000)
이익잉여금(결손금)	(6,255,044,453)	(4,870,960,245)
자본총계	32,165,904,850	29,385,302,136
자본과부채총계	60,278,853,341	52,700,654,003

포괄손익계산서
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기		제 27 기 3분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수익(매출액)	3,135,046,504	10,750,731,341	4,490,780,679	13,113,307,227
매출원가	2,603,780,005	8,695,342,767	3,623,456,631	11,933,886,545
매출총이익	531,266,499	2,055,388,574	867,324,048	1,179,420,682
판매비와관리비	786,392,222	2,022,301,414	732,439,663	2,045,347,921
일반관리비	760,449,021	1,922,485,870	692,742,356	1,919,871,520
판매및물류비	25,943,201	99,815,544	39,697,307	125,476,401
영업이익(손실)	(255,125,723)	33,087,160	134,884,385	(865,927,239)
금융수익	54,320,303	452,259,977	29,913,271	263,629,046
금융원가	518,982,222	1,723,177,744	593,335,027	1,110,183,649
기타이익	80,311,345	149,253,199	898,824,075	975,047,468
기타손실	64,700,800	224,394,577	26,905,030	89,887,871
법인세비용차감전순이익(손실)	(704,177,097)	(1,312,971,985)	443,381,674	(827,322,245)
법인세비용	0	69,955,221	0	141,503,586
당기순이익(손실)	(704,177,097)	(1,382,927,206)	443,381,674	(685,818,659)
기타포괄손익	(1,259,744)	(1,157,002)	0	(34,409,361)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,259,744)	(1,157,002)	0	(34,409,361)
총포괄손익	(705,436,841)	(1,384,084,208)	443,381,674	(720,228,020)
주당이익
기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(16)	8	(12)

자본변동표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	자본
자본금	자본잉여금					기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
주식발행초과금	자기주식처분이익	기타자본잉여금	자기주식	자본잉여금 합계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2019.01.01 (기초자본)	5,218,184,000	21,524,481,008	308,253,271	1,025,639,842	(4,908,750)	22,853,465,371		(3,522,671,567)	24,548,977,804
당기순이익(손실)								(685,818,659)	(685,818,659)
순확정급여부채의 재측정요소								(34,409,361)	(34,409,361)
유상증자	202,821,900	3,468,680,563				3,468,680,563			3,671,502,463
전환사채의 전환	118,592,100	1,448,483,496		(164,406,839)		1,284,076,657			1,402,668,757
전환사채의 발행				290,319,715		290,319,715			290,319,715
2019.09.30 (기말자본)	5,539,598,000	26,441,645,067	308,253,271	1,151,552,718	(4,908,750)	27,906,359,806		(4,242,899,587)	29,193,240,719
2020.01.01 (기초자본)	5,539,598,000	26,592,853,857	308,253,271	1,973,591,003	(4,908,750)	28,716,664,381	(153,125,000)	(4,870,960,245)	29,385,302,136
당기순이익(손실)								(1,382,927,206)	(1,382,927,206)
순확정급여부채의 재측정요소								(1,157,002)	102,742
유상증자
전환사채의 전환	322,117,900	4,038,801,422		(196,232,400)		3,842,569,022			4,164,686,922
전환사채의 발행
2020.09.30 (기말자본)	5,861,715,900	30,631,655,279	308,253,271	1,777,358,603	(4,908,750)	32,559,233,403	(153,125,000)	(6,255,044,453)	32,165,904,850

현금흐름표
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 27 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

	제 28 기 3분기	제 27 기 3분기
영업활동현금흐름	(287,671,321)	690,258,528
영업에서창출된현금흐름	114,135,907	1,247,294,546
당기순이익.	(1,382,927,206)	(685,818,659)
조정.	2,183,084,595	1,558,785,358
순운전자본의 변동	(686,021,482)	374,327,847
이자수취(영업)	17,774,247	82,513,640
이자지급(영업)	(430,365,025)	(637,327,557)
법인세납부(환급)	12,223,930	0
법인세납부(납부)	(1,440,380)	(2,222,101)
투자활동현금흐름	(3,640,497,307)	(4,365,856,130)
단기금융상품의 처분		10,000,000
단기금융상품의 취득		17,104,900
단기대여금의 감소	42,150,000	0
단기대여금의 증가		(45,000,000)
장기금융상품의 처분
장기금융상품의 취득	(4,000,000,000)	(24,000,000)
매각예정비유동자산처분손실		3,000,000,000
당기손익인식금융자산의 처분	1,630,000,000	1,300,000,000
당기손익인식금융자산의 취득	(36,000,000)	(574,420,000)
기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)
종속기업투자주식의 취득	(1,999,998,000)	(6,660,944,750)
장기대여금의 회수	2,700,000	2,700,000
선수금의 증가	1,083,716,329
유형자산의 처분		7,500,000
유형자산의 취득	(142,503,636)	(393,364,280)
기타무형자산의 취득	(36,610,000)
보증금(유동)의 감소		8,000,000
보증금(유동)의 증가	(154,000,000)	(47,829,000)
보증금(비유동)의 감소		34,397,000
보증금(비유동)의 증가	(29,952,000)
재무활동현금흐름	6,264,477,800	2,271,502,463
전환사채의 증가	9,600,000,000	4,500,000,000
전환권의 행사
단기차입금의 상환		(5,900,000,000)
전환사채의 전환	(3,000,000,000)
유동성장기부채의 상환	(250,210,000)
리스부채의 지급.	(85,312,200)
유상증자		3,671,502,463
현금및현금성자산의순증가(감소)	2,336,309,172	(1,404,095,139)
기초현금및현금성자산	5,723,776,407	1,754,790,880
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,095,805)	4,927,131
기말현금및현금성자산	8,058,989,774	355,622,872

5. 재무제표 주석

5. 재무제표 주석

1. 일반사항&cr&cr테라사이언스 주식회사(이하 "당사")는 1993년 10월 삼원금속주식회사라는 상호로 설립되어 2000년 3월 삼원테크 주식회사로 상호를 변경하였으며, 2020년 7월 기업이미지 제고와 사업다각화를 위해 테라사이언스 주식회사로 상호 변경하였습니다.&cr&cr당사는 2004년 1월 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 주식을 상장한 회사로서 유압용 관이음쇠 등 산업용 기계부품의 제조ㆍ판매, 기타 공학연구개발업, 산화규소(SiOx), 나노입자 등을 영업목적으로 하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 58,402,414천원입니다.&cr&cr

한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.&cr

주 주 명	주식수(주)	지분율(%)
블루밍홀딩스㈜	6,683,016	11.40%
권순백	1,412,429	2.41%
우미선	1,477,832	2.52%
유재승	414,686	0.71%
이화수	97,725	0.17%
기 타	48,531,471	82.79%
합 계	58,617,159	100.0%

&cr

2. 중요한 회계정책&cr&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr&cr회사의 2020년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 분 기 재 무 제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2020년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

&cr2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

&cr

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의&cr&cr'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 당사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr(2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의&cr&cr개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr&cr

(3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁&cr&cr개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

&cr

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서&cr&cr제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다.&cr&cr

2.2 종속기업, 관계기업

&cr회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

&cr2.3 회계정책&cr&cr 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr&cr2.3.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

&cr3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.&cr&cr

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

&cr2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.&cr&cr

중간기간의 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

&cr

4. 공정가치&cr&cr당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.&cr&cr(1) 금융상품 종류별 공정가치&cr (단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산
현금및현금성자산	8,058,990	8,058,990	5,723,776	5,723,776
단기금융자산	4,000,000	4,000,000	8,561,669	8,561,669
당기손익-공정가치금융자산	6,491,529	6,491,529	8,561,669	8,561,669
매출채권및기타채권	2,795,319	2,795,319	2,379,202	2,379,202
기타금융자산	479,208	479,208	336,987	336,987
장기금융상품	0	0	36,000	36,000
기타포괄손익-공정가치금융자산	846,875	846,875	846,875	846,875
금융자산 합계	22,671,921	22,671,921	17,884,509	17,884,509
금융부채
매입채무및기타채무	1,298,435	1,298,435	995,876	995,876
차입금	21,724,926	21,724,926	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,511,220	2,511,220	2,032,579	2,032,579
기타금융부채	639,296	639,296	469,418	469,418
금융부채 합계	26,173,877	26,173,877	22,810,842	22,810,842

&cr(2) 공정가치 서열체계&cr

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은 ) 공시가격 (수준 1)&cr- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)&cr- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

(단위:천원)

구 분	당분기말
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산	-	288,269	6,203,260	6,491,529
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	846,875	846,875
파생금융부채	-	0	2,511,220	2,511,220

&cr (단위:천원)

구 분	전기말
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산	-	300,592	8,261,077	8,561,669
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	-	846,875	846,875
파생금융부채	-	-	2,032,579	2,032,579

&cr

5. 매출채권 및 기타채권&cr

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	2,518,519	-	3,507,864	-
차감: 대손충당금	(123,635)	-	(1,377,291)	-
매출채권(순액)	2,394,884	-	2,130,573	-
미수금	1,353,312	-	1,201,505	-
차감: 대손충당금	(952,877)	-	(952,877)	-
미수금(순액)	400,435	-	248,629	-
합 계	2,795,319	-	2,379,202	-

(2) 보고기간종료일 현재 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기말) (단위:천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,745,984	594,324	26,119	28,456	0	2,394,884
미수금	400,435	0	0	0	0	400,435
합 계	2,146,419	594,324	26,119	28,456	0	2,795,319

&cr(전기말) (단위:천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,634	664,512	1,631	0	100,796	2,130,573
미수금	248,629	0	0	0	0	248,629
합 계	1,612,263	664,512	1,631	0	100,796	2,379,202

(3) 보고기간종료일 현재 손상된 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. &cr

(당분기말) (단위:천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	0	0	0	123,635	123,635
미수금			0	952,877	952,877
합 계	0	0	0	1,076,512	1,076,512

&cr(전기말) (단위:천원)

구분	6개월이하	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	0	0	0	1,377,291	1,377,291
미수금			0	952,876	952,876
합 계	0	0	0	2,330,167	2,330,167

&cr(4) 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

(당분기말) (단위:천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,377,291	952,877
손상차손 인식금액	70,375
당기 제각	(1,324,031)
당기 회수
기말 금액	123,636	952,877

&cr (전분기말) (단위:천원)

구 분	매출채권	미수금
기초금액	1,414,492	952,877
손상차손 인식금액	(37,501)	-
당기 제각	-	-
당기 회수		-
기말 금액	1,376,991	952,877

손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '일반관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수가능성이 없는매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.&cr&cr

6. 재고자산&cr&cr(1). 보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	796,318	(362,725)	433,593	440,089	(311,369)	128,720
제품	2,145,460	(906,480)	1,238,980	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	462,562	(47,224)	415,338	145,680	(5,552)	140,128
원재료	971,648	(469,374)	502,274	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	699,434	(330,597)	368,838	724,138	(316,214)	407,924
미착품	13,617	0	13,617	34,769	-	34,769
합계	5,089,039	(2,116,400)	2,972,639	4,467,510	(2,076,330)	2,391,180

&cr(2). 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 폐기손실은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
재고자산평가손실	40,070	1,114,695
재고자산폐기손실	132,844	-
합 계	136,851	1,114,695

&cr&cr7. 기타금융자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
대여금	2,848,521	39,200	2,890,671	41,900
차감: 대손충당금	(2,668,760)	-	(2,668,760)	-
대여금(순액)	179,761	39,200	221,911	41,900
미수수익	107,625	-	104,505	-
차감: 대손충당금	(103,938)	-	(103,938)	-
미수수익(순액)	3,687	-	567	-
보증금	226,609	29,952	72,609	-
합계	410,056	69,152	295,087	41,900

(2) 당분기 및 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (당 분기) (단위:천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,668,760	103,938
대손상각비	-
환입	-
기말	2,668,760	103,938

&cr (전분기) (단위:천원)

구분	대여금	미수수익
기초	2,635,360	103,938
대손상각비	-	-
환입	-	-
기말	2,635,360	103,938

&cr&cr8. 기타자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,463,591	-	2,385,897	-
차감: 대손충당금	(2,355,724)	-	(2,355,724)	-
선급금(순액)	107,867	-	30,173	-
선급비용	39,219	-	5,131	-
부가가치세대급금	0	-	21,529	-
합계	147,086	-	56,833	-

&cr

(2) 당분기와 전분기 중 기타자산의 대손충당금 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr

<당분기> (단위:천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,355,724	-	-	-	2,355,724

&cr<전분기> (단위:천원)

구분	기초	손상차손인식	제각	손상차손환입	기말
선급금	2,304,391	-	-	-	2,304,391

&cr&cr9. 공정가치금융자산&cr&cr(1) 당기손익-공정가치금융자산

&cr① 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	유동
---	---	---	---	---
상환전환우선주	-	-	-	375,577
전환사채	6,203,260	0	0	7,885,500
KB able ELS	237,371	0	0	300,592
저축성보험		50,898	0
합 계	6,440,631	50,898	0	8,561,669

② 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	8,561,669	-
취득	36,000	-
처분	(1,630,000)	-
계정대체	(339,577)	-
평가이익	(143,487)	-
평가손실	6,924	-
기말금액	6,491,529	-

&cr(2) 기타포괄손익-공정가치금융자산&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
지분증권 - 비상장주식	846,875	846,875
합 계	846,875	846,875

1) 상기 지분증권-비상장주식의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

기업명	당분기말
보유주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부가액
---	---	---	---	---
㈜케이에이치케미컬	250,000	2.61	1,000,000	846,875

&cr&cr10. 종속기업투자주식&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

종속기업명	주요영업활동	소재지	지분율(%)
당분기말	전기말
---	---	---	---	---
에스더블유티㈜	피팅사업 외	한국	100.0	100.0
㈜테라테크노스	음극제 제조 외	한국	86.2	91.9

&cr(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
에스더블유티(주)	(주)테라테크노스	에스더블유티(주)	(주)테라테크노스
---	---	---	---	---
기초장부가액	0	5,241,521	-	-
취득	0	1,999,998	150,000	6,510,945
대체(주1)	0	375,577	-	556,386
처분	0	0	-	-
손상	0	0	0	-886,644
기말장부가액	0	7,617,096	150,000	6,180,687

(주1) 당분기 중 (주)테라테크노스 상환전환우선주 140,000주를 전환권 행사하여 보통주 153,098주, 장부금액 375,577천원을 종속기업투자주식으로 대체하였습니다.&cr

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전기말
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
유동자산	432,865	2,986,564	191,998	768,831
비유동자산	173,290	1,705,259	162,865	1,728,773
자 산 계	606,155	4,691,823	354,863	2,497,604
유동부채	534,713	253,343	255,408	683,094
비유동부채	211,026	163,556	232,520	191,507
부 채 계	745,739	416,899	487,928	874,601
자 본 계	(139,584)	4,274,924	(133,065)	1,623,003

(4) 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.&cr

구 분	당분기		전분기
에스더블유티㈜	㈜테라테크노스	에스더블유티㈜	㈜테라테크노스
---	---	---	---	---
매출액	1,503,319	4,500	736,783	0
영업손익	22,044	(1,077,445)	(16,207)	(1,357,558)
당기순손익	(17,021)	(1,020,155)	(44,252)	(1,418,209)
기타포괄손익	10,502	53,080	(61,131)	0
총포괄손익	(6,519)	(967,075)	(105,383)	(1,418,209)

&cr&cr11. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
토지	10,508,940	0	10,508,940	10,508,940	0	10,508,940
건물	5,497,932	(659,894)	4,838,038	5,497,932	(528,1520)	4,969,780
건물부속설비	1,588,680	(926,563)	662,117	1,588,680	(867,319)	721,361
구축물	223,356	(101,132)	122,224	223,356	(95,419)	127,937
기계장치	4,516,950	(1,622,675)	2,894,275	4,441,950	(1,419,606)	3,022,344
전기시설	253,798	(41,711)	212,087	253,798	(32,194)	221,604
시설장치	254,120	(133,910)	120,210	254,120	(117,344)	136,776
차량운반구	48,348	(42,251)	6,097	48,348	(41,819)	6,529
공구와기구	35,018	(20,225)	14,793	27,018	(18,236)	8,782
비품	1,013,492	(881,026)	132,466	953,988	(855,987)	98,001
사용권자산	330,123	(125,401)	204,722	264,832	(90,501)	174,331
건설중인자산	0	0	0	0	0	0
합계	24,270,757	(4,554,788)	19,715,969	24,062,962	(4,066,577)	19,996,385

(주1) 상기 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다.&cr

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

구분	기초	취득	처분	대체	기타	감가상각비	당분기말
토지	10,508,940						10,508,940
건물	4,969,780					(131,742)	4,838,038
건물부속설비	721,361	0		0		(59,245)	662,117
구축물	127,937	0				(5,713)	122,224
기계장치	3,022,344	75,000	0	0		(203,070)	2,894,274
전기시설	221,604	0		0		(9,517)	212,087
시설장치	136,776	0		0		(16,566)	120,210
차량운반구	6,529					(432)	6,097
공구와기구	8,782	8,000				(1,988)	14,794
비품	98,001	59,504				(25,039)	132,466
사용권자산	174,331	122,180	(9,438)	0		(82,352)	204,722
건설중인자산	0	0		0			0
합계	19,996,385	142,504	(9,438)	122,180		(535,662)	19,715,969

&cr(전분기) (단위:천원)

구분	기초	취득	처분	대체	기타	감가상각비	전분기말
토지	10,508,940				0		10,508,940
건물	5,145,436				(131,742)		5,013,694
건물부속설비	789,729	10,580		0	(59,200)		741,109
구축물	132,237	3,276			(5,672)		129,841
기계장치	2,005,787	269,220	(678)	1,010,580	(195,633)		3,089,276
전기시설	170,800	44,000		18,500	(8,524)		224,776
시설장치	109,902	41,822		7,121	(16,370)		142,475
차량운반구	7,105				(432)		6,673
공구와기구	11,077				(1,722)		9,355
비품	100,754	24,466			(21,493)		103,727
건설중인자산	1,036,201			(1,036,201)			0
합계	20,017,968	393,364	(678)	0	(440,787)		19,969,867

&cr

12. 리스&cr&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권 자산 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전기말
사용권자산(*)	204,722	174,331

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

&cr(2) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 리스부채 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채
유동	93,304	89,894
비유동	118,053	87,786
합계	211,358	177,680

&cr(3) 리스료 지급계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	1년이하	2년이하	3년이하	4년이하	5년이하	계
부동산	4,800	2,400				7,200
차량운반구	98,530	62,116	37,812	24,030	14,652	237,140
계	103,330	64,516	37,812	24,030	14,652	244,340

&cr(4) 리스와 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말
사용권자산 감가상각비	82,352
리스부채 이자비용	6,248
합계	88,600

당분기 중 리스의 총 현금유출은 151,216천원입니다.&cr&cr&cr13. 투자부동산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
토지	7,072,101	7,072,101
손상차손누계액	-	-
건물	53,018	53,018
감가상각누계액	(22,459)	(21,465)
합계	7,102,660	7,103,654

(2) 당사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초장부금액	7,103,654	42,985
취득
대체	-	7,061,994
처분장부금액
감가상각비	(994)	(663)
손상차손
기말장부금액	7,102,660	7,104,317

&cr(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전분기말
토지	7,256,060	7,256,060
건물	72,200	72,200
합계	7,328,260	7,328,260

당분기말 현재 당사의 투자부동산의 공정가치는 당사와 관계가 없는 독립된 평가기관인 프라임감정평가법인㈜가 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. &cr&cr

14. 무형자산&cr

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전분기말
회원권	4,609	4,609
기타무형자산	35,695	0
합계	40,304	4,609

&cr(2) 당분기 및 전분기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

당분기 (단위:천원)

구 분	기초	증가	감소	상각	당분기말
회원권	0	36,610	0	(915)	35,695
기타무형자산	4,609	0	0	0	4,609
합 계	4,609	36,610	0	(915)	40,303

&cr전분기 (단위:천원)

구 분	기초	증가	감소	상각	전분기말
영업권	426	0	0	(426)	0
특허권	4,609	0	0	0	4,609
합 계	5,035	0	0	(426)	4,609

&cr&cr15. 매입채무 및 기타채무&cr&cr보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	1,100,125	0	681,962	0
미지급금	198,310	0	313,914	0
합 계	1,298,435	0	995,876	0

&cr&cr16. 차입금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
단기차입금	0	-	-	-
유동성장기부채	333,240	-	333,520	-
전환사채	8,375,136	-	5,712,969	-
장기차입금	-	13,016,550	-	13,266,480
합 계	8,708,376	13,016,550	6,046,489	13,266,480

(주) 상기 차입금에 대하여 당사의 유형자산, 투자부동산이 담보제공 되었으며 당사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.&cr

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다 .

(단위:천원)

구분	차입처	연이자율(%)	당분기말	전기말
일반자금	경남은행	3.89	7,240,000	7,240,000
일반자금	경남은행	3.39	4,000,000	4,000,000
일반자금	경남은행	3.94	1,360,000	1,360,000
일반자금	경남은행	3.67	749,790	1,000,000
합계			13,349,790	13,600,000
차감 : 유동성대체			(333,240)	(333,520)
잔액			13,016,550	13,266,480

&cr(3) 장기차입금 상환계획

(단위:천원)

종류	당분기말잔액	2020년	2021년	2022년
장기차입금	13,349,790	333,240	4,083,310	8,933,240

&cr&cr17. 전환사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행가액	11,600,000	9,500,000
전환사채의 부채요소	8,375,136	5,712,969
전환사채의 자본요소	916,126	1,112,358

(2) 전환사채의 상세내역은 다음과 같습니다&cr

구 분	내 역
사채의 명칭	제11회 무기명사모전환사채	제12회 무기명사모전환사채	제13회 무기명사모전환사채
---	---	---	---
발행일	2019.12.10	2020.05.25	2020.07.22
만기일	2022.12.10	2023.05.25	2023.07.22
액면금액	5,000,000천원	2,500,000천원	4,100,000천원
발행가액	5,000,000천원	2,500,000천원	4,100,000천원
이자지급조건	액면이자율 연 3%	액면이자율 연 0%	액면이자율 연 0%
보장수익률	만기이자율 연 3%	만기이자율 연 3%	만기이자율 연 3%
전환시 발행할 주식의 종류 &cr및 주식수	보통주 4,187,604주	보통주 1,495,215주	보통주 2,452,153
전환청구기간	2020.12.10~2022.11.10	2021.05.25~2023.04.25	2021.07.22~2023.07.22
전환가액	1,194원	1,672원	1,672원

(주1) 당분기 중 제10회 무기명 사모전환사채 액면금액 45억원이 보통주로 전환되어 감소하였습니다.&cr(주1) 당분기 중 제12회 무기명 사모전환사채 액면금액 30억원이 상환되었고 남은 주식수 입니다.&cr&cr&cr18. 파생상품부채&cr&cr당사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다.&cr&cr당기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
장부금액	2,032,579	2,944,850
평가손실(이익)	(234,699)	(912,271)
발행	2,036,008
상환	(1,322,668)	-
기말 장부금액	2,511,220	2,032,579

&cr당사가 발행한 전환사채는 최초 발행시점에 전환사채를 전환권과 사채요소로 분리하여 인식하였으며, 사채요소 중 내재파생상품인 조기상환청구권은 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류하여 매 보고기간종료일에 공정가치로 평가하고, 원금가치는 상각후원가로 측정합니다. &cr&cr&cr19. 기타금융부채&cr&cr보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
미지급비용	319,938	0	274,524
임대보증금	105,000	3,000	105,000	3,000
리스부채	93,304	118,053	89,894	87,786
합 계	518,242	121,053	469,418	90,786

&cr20. 기타부채&cr

(1) 보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
계약부채	324,543
선-수금	1,083,716		-
예수금	35,792		28,467
합계	1,444,051		28,467

&cr(2) 당분기와 전분기 중 계약부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기 초	-
증 가	425,000
감 소	(100,457)
기 말	324,543	0

&cr&cr21. 순확정급여부채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	523,276	426,516
사외적립자산의 공정가치	(42,893)	(41,259)
합 계	480,383	385,257

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초확정급여채무의 현재가치	426,516	281,681
당기근무원가	111,972	94,176
이자비용	5,778	2,952
급여지급액	(75,177)	(9,343)
확정급여제도의 재측정요소	54,187
- 재무적가정 변동에서 발생하는 효과		43,593
- 인구통계학적가정 변동에서 발생하는 효과		37,937
- 경험조정효과		5,951
기타		(295)
보고기간말 확정급여채무		3,638
	523,276	416,698

&cr(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초 사외적립자산	41,259	43,166
기여금	0	0
사외적립자산의 이자수익	520	442
지급액	(2,038)	(3,661)
확정급여제도의 재측정요소	87	(521)
기타	1,027	498
보고기간말 사외적립자산	42,893	43,584

* 기타는 외국인 출국만기 보험료임&cr&cr(4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	111,972	94,176
확정급여채무에 대한 이자원가	5,778	2,952
기타	0	0
사외적립자산의 이자수익	(520)	(442)
합 계	117,230	96,687

&cr&cr22. 자본금 및 기타불입자본&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
발행할주식총수	2,500,000,000주	2,500,000,000주
1주당 액면금액	100원	100원
발행한 주식의수	58,617,159주	55,395,980주
자본금	5,861,716천원	5,539,598천원

&cr(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수 변동은 다음과 같습니다.

(단위:주)

구분	당분기	전분기
기초 발행주식수	55,395,980	52,181,840
유상증자(주1)	-	2,028,219
신주인수권의 행사		-
전환사채의 전환(주1)	3,221,179	1,185,921
기말 발행주식수	58,617,159	55,395,980

(주) 당분기 중 제10회차 전환사채 액면금액 45억원이 전환되어 보통주 3,221,179주 증가하였습니다&cr.

(3) 보고기간종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
주식발행초과금	30,631,655	26,592,854
자기주식처분손익	308,253	308,253
자기주식	(4,909)	(4,909)
전환권대가	916,126	1,112,358
기타자본잉여금	861,233	861,233
합계	32,712,359	28,869,789

&cr(4) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말	전기말
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	(153,125)	(153,125)

&cr&cr23. 결손금&cr

(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구성내역	당분기말	전분기말
법정적립금
이익준비금	274,928	274,928
임의적립금
사업확장적립금	55,000	55,000
배당평균적립금	35,000	35,000
미처리결손금	(6,619,973)	(5,235,888)
합계	(6,255,045)	(4,870,960)

&cr(2) 당분기 및 전분기 중 결손금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	(4,870,960)	(3,522,672)
순확정급여부채의재측정요소	(1,382,927)	(1,307,818)
당기순이익(손실)	(1,157)	(40,470)
분기말금액	(6,255,044)	(4,870,960)

&cr&cr24. 매출액&cr&cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
내수매출	546,699	5,231,207	1,416,732	4,977,154
수출매출	2,588,348	5,519,525	2,928,784	10,283,670
합 계	3,135,046	10,750,731	4,345,516	15,260,824

&cr&cr25. 비용의 성격별 분류&cr&cr당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

계정과목	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	(270,878)	(581,459)	432,970	1,191,381
원재료 및 부재료매입액	818,009	4,294,052	1,700,594	6,249,491
인건비	535,003	1,433,626	452,760	1,322,719
감가상각비와 기타상각비	187,046	607,948	150,371	404,706
운반비	27,935	105,963	40,097	130,191
외주가공비	720,999	2,904,309	1,168,132	3,641,012
기타비용	1,372,058	1,953,205	410,971	1,039,734
합 계(주1)	3,390,172	10,717,644	4,355,895	13,979,234

(주1) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비및관리비를 합한 금액입니다.&cr&cr&cr26. 판매비및관리비&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
급여	318,121	821,690	202,985	681,242
퇴직급여	31,477	78,844	17,331	25,056
복리후생비	47,267	88,502	21,574	54,559
경상개발비	18,982	70,048	93,078	217,629
여비교통비	12,648	41,682	31,791	98,379
통신비	6,496	14,957	3,717	11,234
수도광열비	8,700	20,474	20,288	49,627
세금과공과	21,282	41,752	32,331	48,354
대손상각비		70,375	18,178	76,712
감가상각비	39,590	140,345	25,437	81,487
무형자산상각비	915	915	155	540
수선비	692	7,322	4,277	5,617
보험료	7,117	17,682	7,235	17,839
접대비	6,330	20,770	18,129	31,661
광고선전비	1,216	1,216	0	0
지급임차료	13,687	28,762	19,396	66,363
지급수수료	196,608	412,188	125,105	415,499
교육훈련비	228	1,428	0	180
도서인쇄비	1,048	1,425	295	1,924
소모품비	5,399	9,296	1,402	6,191
차량유지비	6,338	16,491	5,069	10,686
견본비	16,308	16,322	0	0
합계	760,449	1,922,486	647,773	1,900,779

&cr(2) 당분기와 전분기 중 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
운반비	25,944	99,816	39,697	125,476

&cr&cr27. 금융수익 및 금융비용&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자수익	8,203	20,894	30	15,254
외화환산이익	(5,438)	11,810	12,496	31,326
외환차익	19,030	153,291	17,388	128,692
당기손익-공정가치금융자산 평가이익	6,924	6,924	0	0
공정가치금융자산처분이익	0	0	0	88,357
사채상환이익	24,642	24,642	0	0
파생상품평가이익	960	234,699	0	0
합계	54,321	452,260	29,914	263,629

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
이자비용	484,845	1,489,388	236,634	727,142
외화환산손실	(6,323)	13,455	(4,729)	5,547
외환차손	38,729	76,848	17,475	33,540
매출채권처분손실	0	0		-
사채상환손실	(38,115)	52,240	0	0
당기손익공정자산평가손실	0	0	72	72
당기손익공정자산처분손실	39,847	91,247	0	0
우선주부채상환손실	0	0	343,883	343,883
합계	518,983	1,723,178	593,335	1,110,184

&cr&cr28. 기타수익 및 기타비용&cr&cr(1) 기타수익

&cr당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
임대료수입	21,180	63,540	21,180	49,140
유형자산처분이익	0	0	0	6,822
투자자산처분이익	0	0	850,396	850,396
잡이익	59,131	85,712	27,248	68,689
합계	80,311	149,252	898,824	975,047

&cr(2) 기타비용&cr

당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
투자부동산운영비	0	156,527	0	0
잡손실	64,701	67,868	26,905	89,888
합계	64,701	224,395	26,905	89,888

&cr&cr29. 법인세비용&cr

(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
1. 법인세부담액		0
2. 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액(*)	69,926	(151,209)
3. 자본에 직접 반영된 법인세비용	29	9,705
4. 법인세비용(이익)	69,955	(141,504)

&cr

(2) 당분기와 전분기 중 인식한 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기
순확정급여부채의 재측정요소	29	9,705

&cr&cr30. 주당손익&cr

(1) 기본주당순이익(손실)

(단위:천원)

구분	당분기		전분기
3개월	누 적	3개월	누 적
---	---	---	---	---
보통주에 귀속되는 당기순이익(손실)	(704,177,097)	(1,382,927,206)	443,381,674	(685,818,659)
가중평균유통보통주식수 [주]	58,516,318	85,666,645	55,395,980	54,822,105
기본주당이익	(12)	(16)	8	(12)

[주] 가중평균유통보통주식수의 계산&cr

(당분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	55,393,175	274	15,177,729,950
전환사채의 전환	5월 20일	3,006,434	134	402,862,156
전환사채의 전환	8월 12일	214,745	50	10,737,250
합 계				15,591,329,356
해당회계연도 일수				182
가중평균유통보통주식수				85,666,645

&cr (전분기)

구분	일자	유통주식수	가중치	적수
기 초	1월 1일	52,181,840	273	14,245,642,320
전환사채의 전환	1월 1일	1,185,921	273	323,756,433
유상증자	3월 4일	1,412,429	211	298,022,519
유상증자	4월 12일	287,101	172	49,381,372
유상증자	5월 3일	328,689	151	49,632,039
합 계				14,966,434,683
해당회계연도 일수				273
가중평균유통보통주식수				54,822,105

&cr(2) 희석주당순이익(손실)&cr&cr유통중인 잠재적 보통주가 희석효과가 없는 바, 희석주당이익(손실)은 기본주당이익(손실)과 일치합니다.&cr&cr

31. 현금흐름표&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
당기순이익(손실)	(1,382,927)	(685,819)
조정
-법인세비용(수익)	69,955	(141,504)
-대손상각비	70,375	(37,501)
-재고자산평가손실(환입)	40,070	1,114,695
-퇴직급여	117,750	96,471
-감가상각비	536,657	441,781
-무형자산상각비	915	426
-외화환산이익	(11,810)	(31,326)
-외화환산손실	13,455	5,547
-공정가치금융자산처분이익	0	(88,357)
-당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(6,924)	343,883
-당기손익-공정가치금융자산 손상차손	0	(850,396)
-당기손익-공정가치금융자산 평가손실	91,247	0
-당기손익-공정가치금융자산 처분손실	52,240	0
-파생상품평가이익	(234,699)	0
-유형자산처분이익	0	(6,822)
-사채상환이익	(24,642)
-이자비용	1,489,388	727,142
-이자수익	(20,894)	(15,254)
조정 소계	2,183,085	1,558,785
순운전자본의변동
-매출채권의증가	(336,772)	53,394
-미수금의감소(증가)	(97,619)	18,724
-미수수익의감소(증가)	0	59,724
-선급금의증가	(77,694)	4,747
-선급비용의증가	(34,088)	0
-부가세대급금의증가	21,529	11,483
-재고자산의증가(감소)	(621,529)	76,686
-매입채무의증가	419,700	429,605
-미지급금의증가	(115,604)	(279,965)
-미지급비용의증가	(97,873)	(1,993)
-계약부채의증가	324,543	0
-선수금의증가	0	(9,346)
-예수금의증가(감소)	7,325	17,257
-이연법인세부채의감소	(1,128)	0
-퇴직금의지급	(75,177)	(5,047)
-사외적립자산의증가	(607)	(442)
-퇴직보험예치금의증가	(1,027)	(498)
순운전자본의 변동 소계	(686,021)	374,328
영업에서 창출된 현금흐름	114,136	1,247,295

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내용은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

내 용	당분기	전분기
건설중인자산의 본계정 대체		1,036,201
매각예정자산의 투자부동산 대체		7,061,994
관계사 직원 전출에 대한 퇴직금 미수금	54,187
리스부채의 유동성 대체	82,475
장기차입금의 유동성차입금 대체	249,930
당기손익공정가치자산의 지분법투자주식 대체	375,577

&cr&cr32. 특수관계자와의 거래&cr

(1) 특수관계 현황&cr

보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스(주)
종속기업	에스더블유티㈜, (주)테라테크노스
기 타	스카이엔젤바이오(주)
임직원

(2) 당분기와 전분기중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr (당분기) (단위:천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비외	임대료수익	이자수익
종속기업 :
에스더블유티(주)	80,716		587,725	9,000	-
㈜테라테크노스
기타 :
스카이엔젤바이오(주)	-	38,400	-	-	-

&cr (전분기) (단위:천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익	이자수익
종속기업 :
에스더블유티(주)	-	-	711,673	9,000	-
(주)테라테크노스	-	-	-	-	12,123

&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위:천원)

특수관계자	매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
종속기업 :
에스더블유티(주)		138,144	-		151,476	50,000
㈜테라테크노스
기타 :
임직원				118,300
합계		138,144	-	118,300	151,476	50,000

&cr (전기말) (단위:천원)

특수관계자	매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
종속기업 :
에스더블유티(주)	8,965	143,957	567	-	182,080	50,000
㈜테라테크노스
기타 :
임직원.	-	-		157,750
합계	8,965	143,957	567	157,750	182,080	50,000

&cr(4) 당분기 및 전분기 중 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	141,000	128,366
퇴직급여	13,630	12,407

&cr(5) 당분기 임직원과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	157,750	114,005
증가	0	45,000
감소	-44,850	-15,305
기말잔액	112,900	143,700

&cr&cr33. 담보제공자산&cr

당분기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	장부금액	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	10,508,940	14,960,000	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	4,838,038
합 계			15,390,892	14,960,000

&cr

34. 지급보증 및 주요약정사항&cr&cr(1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. &cr (단위:천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	411,849	인허가보증 외

&cr(2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

금융기관명	약정종류	한도액	실행액
경남은행	일반자금대출	13,600,000	13,433,100

&cr&cr35. 범주별 금융상품&cr

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr1) 금융자산&cr ( 당분기) (단위:천원)

구 분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	8,058,990			8,058,990
단기금융상품	4,000,000			4,000,000
매출채권및기타채권	2,795,319			2,795,319
기타유동금융자산	410,056			410,056
당기손익-공정가치금융자산			6,491,529	6,491,529
기타포괄손익-공정가치금융자산		846,875		846,875
기타비유동금융자산	69,152			69,152
합 계	15,333,517	846,875	6,491,529	22,671,921

&cr ( 전분기) (단위:천원)

구 분	상각후원가&cr측정 금융자산	기타포괄손익-공정&cr가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치&cr측정 금융자산	합계
현금및현금성자산	5,723,776	-	-	5,723,776
매출채권및기타채권	2,379,202	-	-	2,379,202
기타금융자산(유동)	295,087	-	-	295,087
장기금융상품	36,000	-	-	36,000
당기손익-공정가치금융자산	-	-	8,561,669	8,561,669
기타포괄손익-공정가치금융자산	-	846,875	-	846,875
기타금융자산(비유동)	41,900	-	-	41,900
합 계	8,475,965	846,875	8,561,669	17,884,509

&cr2) 금융부채&cr&cr 당분기 (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무		1,298,435	1,298,435
차입금		21,724,926	21,724,926
파생상품부채	2,511,220		2,511,220
기타금융부채(유동)		518,243	518,243
기타금융부채(비유동)		121,053	121,053
합 계	2,511,220	23,662,657	26,173,877

&cr 전분기 (단위:천원)

구 분	당기손익인식금융부채	상각후원가로&cr측정하는 금융부채	합 계
매입채무 및 기타채무	-	995,876	995,876
차입금	-	19,312,969	19,312,969
파생상품부채	2,032,579	-	2,032,579
기타금융부채(유동)	-	469,418	469,418
기타금융부채(비유동)	-	90,786	90,786
합 계	2,032,579	20,869,049	22,901,628

&cr(2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치 금융자산
평가손익	(174,678)	(84,323)	0	0
처분손익	(840)	(52,240)	0	88,357
이자수익	0	0	0	0
기타포괄손익-공정가치 금융자산	0	0	0	0
평가손익(기타포괄손익)	0	0	0	0
배당수익	0	0	0	0
상각후원가로 측정하는 금융자산
이자수익	8,203	20,894	30	15,254
외환차손익	(19,699)	76,443	(88)	95,152
외화환산손익	9,712	(3,182)	5,046	4,927
보증금현재가치이자수익	0	0	0	0
대손상각비	0	70,375	7,865	(37,501)
당기손익-공정가치 금융부채
평가손익	960	234,699	0	0
상각후원가로 측정하는 금융부채
이자비용	482,249	1,483,141	236,634	727,142
외화환산손익	(8,826)	1,538	(7,977)	696
리스부채이자비용	6,248	6,248	0	0

(*) 제1116호 '리스' 기준서가 적용되는 이자비용은 제외되었습니다.&cr&cr&cr36. 부문정보&cr

당사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부분으로 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 유형별 제품 매출내역은 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구분	당분기	전분기
Fitting	10,453,937	13,113,307
바이오사업부	296,794	0
합계	10,750,731	13,113,307

&cr(2) 당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 지역별로 적절히 관리하기 위하여 부문수익을 내수와 수출로 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.&cr (단위:천원)

구 분	당분기	전분기
내수	4,144,262	4,443,166
수출
북미	1,905,517	2,756,958
아시아	4,626,041	5,895,513
유럽	74,911	17,671
수출 소계	6,606,469	8,670,142
합 계	10,750,731	13,113,307

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황

1) 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률
제28기&cr3분기	매출채권	2,518,519	123,635	4.91%
미수금	1,235,359	952,877	77.13%
선급금	2,467,850	2,355,724	95.46%
대여금	2,491,519	2,187,619	87.80%
미수수익	137,625	103,938	75.52%
합 계	8,850,872	5,723,793	64.67%
제27기	매출채권	3,507,864	1,377,291	39.26%
미수금	1,201,505	952,876	79.31%
선급금	2,385,897	2,355,724	98.74%
대여금	2,890,671	2,668,760	92.32%
미수수익	104,505	103,938	99.46%
합 계	10,090,442	7,458,589	73.92%
제26기	매출채권	4,572,282	1,414,492	30.94%
미수금	1,233,376	952,877	77.26%
선급금	2,439,037	2,304,391	94.48%
대여금	2,848,126	2,635,360	92.53%
미수수익	171,765	103,938	60.51%
합 계	11,264,586	7,411,058	65.79%

&cr 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 천원)

구 분	제28기 3분기	제27기	제26기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	7,458,589	7,411,057	12,679,186
2. 순대손처리액(①－②±③)	(1,810,821)	47,532	(4,785,399)
① 대손처리액(상각채권액)	-	47,532	(4,785,399)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	(1,810,821)	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	76,025	-	(482,730)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	5,723,793	7,458,589	7,411,058

&cr 3) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(당분기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,689,505	639,142	30,410	35,827	0	2,394,884
미수금	282,482	0	0	0	0	282,482
합 계	1,971,987	639,142	30,410	35,827	0	2,677,366

(전기말)	(단위 : 천원)

구분	1~2개월	3~6개월	7~9개월	10~12개월	12개월초과	합계
매출채권	1,363,634	664,512	1,631	-	100,796	2,130,573
미수금	248,629	-	-	-	-	248,629
합 계	1,612,263	664,512	1,631	-	100,796	2,379,202

&cr (2) 재고자산 현황 등&cr 1) 재고자산의 보유현황

(단위 : 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	796,318	(362,725)	433,593	440,089	(311,369)	128,720
제품	2,260,724	(906,480)	1,354,244	1,923,233	(801,046)	1,122,187
재공품	622,021	(47,224)	574,797	145,680	(5,552)	140,128
원재료	974,902	(469,374)	505,528	1,199,601	(642,149)	557,452
부재료	699,434	(330,597)	368,837	724,138	(316,214)	407,924
미착품	13,617		13,617	34,769	-	34,769
합계	5,367,016	(2,116,400)	3,250,616	4,467,510	(2,076,330)	2,391,180

2) 재고자산의 실사내역 등&cr 실사일자 : 2020년 10월 02일&cr 당사는 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 10월 02일 공장 가동 종료시 기준으로 재고조사를 실시하였습니다.&cr2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등&cr- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인은 입회하지 않았습니다

&cr (3) 공정가치평가 내역

본 사항은 동 공시서류의 " III. 재무에 관한 사항 3. 재무제표 주석" 을 참조하시기 바랍니다

◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl

채무증권 발행실적 2020년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

삼원테크주식회사회사채사모2013년 06월 20일5,0000%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2016년 06월 28일4,0000%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 03월 20일1,5005%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 03월 20일1,0005%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 05월 26일1,0003%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2017년 10월 30일2,3503%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2018년 05월 02일1,5503%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2019년 03월 04일4,5002%--상환-삼원테크주식회사회사채사모2019년 12월 10일5,0003%--미상환-삼원테크주식회사회사채사모2020년 05월 25일2,5003%--일부상환-삼원테크주식회사회사채사모2020년 07월 22일4,1003%--미상환-11,600----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

주) 제12회무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면액 30억원은 사채권자와 협의에 따른 만기전 재취득하였으며, 향후 이사회에서 처리방법을 의결하여 결정예정임.

◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl

기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2020년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

----------11,600----11,600--11,600----11,600

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 감사인의 감사의견 등

※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(3분기)대성삼경회계법인해당사항없음

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사),

내부회계관리제조 검토의견 적정

해당사항 없음제27기(전기)신우회계법인적정

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사),

내부회계관리제조 검토의견 적정

해당사항 없음제26기(전전기)이촌회계법인적정

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사),

내부회계관리제조 검토의견 적정

해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:천원)

제28기(3분기)대성삼경회계법인

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사,

내부회계관리제조 검토의견 적정

150,0001,200시간67,022720시간제27기(전기)신우회계법인

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사,

내부회계관리제조 검토의견 적정

80,0001,150시간80,0001,150시간제26기(전전기)이촌회계법인

재무제표에 대한 감사(검토 및 재고조사)

내부회계관리제조 검토의견 적정

100,0001,160시간100,0001,160시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제28기(1분기)----------제27기(전기)----------제26기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 회계감사인의 변경 &cr 당사는 2019년(27기 )는 신우회계법인을 외부감사인으로 계약하였으며 2020년(28기)는 금융감독원이 대성삼경회계법인을 외부감사인으로 지정하였습니다 . &cr&cr 5. 내부통제에 관한 사항 &cr 감사인은 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr&cr 6. 내부회계관리제도 &cr 당사는 신뢰할 수 있는 회계정보 작성 및 공시를 위하여 회계의 부정과 오류를 예방하고 적시에 발견할 수 있도록 회계시스템을 관리/통제하며, 회사의 재무제표가 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성,공시되었는지의 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위하여 내부회계관리제도 시스템 구축을 진행하고 있습니다.&cr

◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과

7. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12020년 02월 07일담당이사,담당회계사,&cr감사,회계담당자대면기말감사시 파악한 &cr이슈사항에 대한 보고

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회 구성 개요&cr당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 6명의 이사(사내이사 4명, 사외이사 2명)로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 권순백 사내이사가 겸직하고 있습니다.이사회 내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다.&cr&cr (2) 주요 의결사항&cr1) 이사회의 주요 의결사항 등

순&cr서	개최일자	의안내용	가결&cr여부	이사 등의 성명					비고
이종석&cr(출석률:100%)	권순백&cr(출석률:100%)	유재승&cr(출석률:100%)	김경남&cr(출석률: 0%)	이재우 (출석률: 0%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2020-02-04	안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
2	2020-02-07	안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
3	2020-02-24	안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)&cr청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입)	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
4	2020-03-13	안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도	"	찬성	찬성	찬성	불참	불참	-
5	2020-05-11	안건:전환사채 발행의 건(12회차)	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
6	2020-05-11	안건:전환사채 발행의 건(13회차)	"	찬성	찬성	찬성	&cr	불참	-
7	2020-06-02	안건: 제28회1차 임시주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.07.15 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr개최 결의및 공고 부의안건: 1호의안:정관일부변경 2호의안:사내이사 선임	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
8	2020-06-18	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
9	2020-06-24	안건:제13회 전환사채 납입일 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
10	2020-07-03	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
11	2020-07-08	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 해제의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
12	2020-07-09	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
13	2020-07-22	안건: 제13회 전환사채 발행 조건 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
14	2020-07-22	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
15	2020-07-28	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
16	2020-08-03	안건: 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 사채 취득의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
17	2020-08-10	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
18	2020-08-12	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 해제로 인한 계약금 반환의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
19	2020-08-21	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
20	2020-08-31	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-
21	2020-09-07	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	찬성	-	불참	-

주1) 사내이사 김경남은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 임기 만료로 퇴임 하였습니다.&cr주2) 사내이사 권순백은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다.&cr주3) 사내이사 유재승은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다.&cr2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

순&cr서	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사외이사 등의 성명		비고
문호지&cr(출석률: 88%)	이운장&cr(출석률: 12%)
---	---	---	---	---	---	---
찬반여부
---	---	---	---	---	---	---
1	2020-02-04	안건:내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건	가결	불참	찬성	-
2	2020-02-07	안건:2019년도 연결 재무제표 내부 결산의 건	"	불참	찬성	-
3	2020-02-24	안건:타법인 출자((주)테라테크노스 유증참여 20억)&cr청약 납입일:2020.02.26, 1주당 발행가 : 3,500원 청약주식수 : 571,428주(현금납입)	"	찬성	불참	-
4	2020-03-13	안건:제27회 정기주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.03.30 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr부의안건: 별도연결 재무제표, 사내외이사 선임, 감사선임, 이사보수한도, 감사보수한도	"	찬성	불참	-
5	2020-05-11	안건:전환사채 발행의 건(12회차)	"	찬성	불참	-
6	2020-05-11	안건:전환사채 발행의 건(13회차)	"	찬성	불참	-
7	2020-06-02	안건: 제28회1차 임시주주총회 개최 결의및 공고&cr소집일시:2020.07.15 오전9:00 소집장소:본사2층 대회의실&cr개최 결의및 공고 부의안건: 1호의안:정관일부변경 2호의안:사내이사 선임	"	찬성	불참	-
8	2020-06-18	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건	"	찬성	불참	-
9	2020-06-24	안건:제13회 전환사채 납입일 변경의 건	"	찬성	불참	-
10	2020-07-03	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	불참	-
11	2020-07-08	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 해제의 건	"	찬성	불참	-
12	2020-07-09	안건:㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각의 건	"	찬성	불참	-
13	2020-07-22	안건: 제13회 전환사채 발행 조건 변경의 건	"	찬성	불참	-
14	2020-07-22	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	불참	-
15	2020-07-28	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	불참	-
16	2020-08-03	안건: 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 사채 취득의 건	"	찬성	불참	-
17	2020-08-10	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	불참	-
18	2020-08-12	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 해제로 인한 계약금 반환의 건	"	찬성	찬성	-
19	2020-08-21	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	-
20	2020-08-31	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	-
21	2020-09-07	안건: ㈜매직마이크로 제4차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 매각계약 변경의 건	"	찬성	찬성	-

주1) 감사 김진은 제27기 정기주주총회(2020.03.30)에서 선임 되었습니다.&cr&cr (3) 이사회 내의 위원회 구성&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다.&cr&cr (4) 이사의 독립성&cr&cr1) 이사의 선임&cr이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출할 수 있도록 하고 있으며, 상법 제363조 및 당사 정관 제32조에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 이사후보자의 성명, 약력 등을 주주총회 2주 전에 주주에게 공시하고 있습니다.&cr당사의 이사회는 사내이사 4명(대표이사 포함)과 사외이사 2명으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.

&cr2) 사외이사 후보 추천위원회&cr당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다.&cr

직 명	성 명	임기	연임 여부 및 연임 횟수	추천인	활동분야 (담당업무)	회사와의&cr거래	최대주주 또는&cr주요주주와의 관계
대표이사	이종석	2021.03.29	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 총괄)	해당없음	해당없음&cr
사내이사	권순백	2020.12.28	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 총괄)	해당없음	대표이사
사내이사	유재승	2020.12.28	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정 (경영 자문)	해당없음	해당없음
사내이사	이재우	2022.03.27	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음
사외이사	이운장	2021.03.29	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음
사외이사	문호지	2022.03.27	-	이사회	경영전반에 대한 주요 의사결정&cr(경영 자문)	해당없음	해당없음

(5) 사외이사의 전문성&cr회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 당사의 사외이사는 산업 분야 전문가로서 이사로서 직무 수행에 있어 전문성을 갖추고 있습니다. 또한 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.&cr

1) 사외이사 지원조직 현황

부서명	직원수	직위(근속연수)	주요 활동 내역
기획 관리팀	5	이사 1명, 부장 1명, 차장 1명&cr 대리 1명, 주임 1명 (평균:5년)	-

&cr2) 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

52---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역

사외이사 교육 미실시 내역

경영전반에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

&cr(1) 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성방법 등 &cr당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 정관에 의거 주주총회 결의에 따라 선임된 비상근 감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사에 관한 주요 사항은 다음과 같습니다.&cr

구분	내용
정관 제43조&cr(감사의 수)	회사는 1인의 감사를 둔다.
정관 제44조&cr(감사의 선임)	① 감사는 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 감사의 선임에는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.
정관 제45조&cr(감사의 임기와 보선)	① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다.
정관 제48조&cr(감사의 보수와 퇴직금)	① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제36조의 규정을 준용한다. ② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다.

(2) 감사의 인적사항

성명	사외이사&cr여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련
해당 여부	전문가 유형	관련 경력
---	---	---	---	---	---
김진	-	현:세무회계법인 원우 대표세무사 &cr현:㈜테라테크노스 감사 &cr전:국세청 조사국	예	세무회계	세무회계법인 원우 대표세무사

&cr (3) 감사의 독립성&cr감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr

구분	내용
정관 제46조&cr(감사의 직무와 의무)	① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다
정관 제47조&cr(감사록)	감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

(4) 감사위원회(감사)의 주요활동내역&cr

개최일자	의안내용	가결여부	비고
-	-	-	-
-	-	-	-

◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황

5) 감사위원 현황

------

| 성명 | 사외이사&cr여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역

(6) 감사 교육 미실시 내역

감사업무에 있어 전문성을 보유하고 있어 별도의 교육 미실시

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황

(7) 감사 지원조직 현황

기획 관리팀5 이사 1명, 부장 1명, 차장 1명&cr대리 1명, 주 임 1명 (평균:5년) -

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

&cr(1) 투표제도&cr 당사는 주주의 의결권행사와 관련하여 전자투표제를 제26기 정기주주총회에서 실시하였으며, 집중투표제 및 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다.&cr「상법」제368조의 4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과금융투자업에관한법률시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기 위해 이사회에서 결의 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다.&cr &cr (2) 소수주주권의 행사여부&cr - 해당사항 없습니다.&cr

VII. 주주에 관한 사항

(1) 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

블루밍홀딩스㈜본인보통주6,683,01612.81 6,683,016 11.40-권순백당사 등기임원보통주00 1,412,429 2.41-유재승당사 등기임원보통주614,6861.18 414,686 0.71-이화수당사 임원보통주97,7250.19 97,725 0.17-우미선최대주주의 최대주주보통주1,477,8322.83 1,477,832 2.52-보통주8,873,25917.01 10,085,688 17.21-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

&cr(2) 최대주주의 주요경력 및 개요

◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

블루밍홀딩스㈜1권순백0--우미선100------

| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재

◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

블루밍홀딩스㈜5,6145,614100---

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없습니다

최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl

- 해당사항 없습니다

◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2020년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2018년 05월 15일블루밍홀딩스㈜6,683,01611.402대주주 였던 블루밍홀딩스㈜가 신주인수권 행사로 인해 변동-

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황

주식 소유현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

블루밍홀딩스㈜6,683,01611.40---70,9910.12

구분	주주명	소유주식수	지분율	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

2298230399.78453167265840241482.73-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 현황

2020년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이종석남1964.07대표이사등기임원상근경영총괄 현:LY KOREA 대표이사&cr 현:에스더블유티㈜ 대표이사&cr 전:지케이투 대표이사 ---2년3개원&cr(2017년 12월~)2021년 03월 29일권순백남1965.09사내이사등기임원상근의사결정 현:블루밍홀딩스 대표이사&cr 현: 에스더블유티㈜ 사내이사 &cr 현:㈜테라테크노스 대표이사&cr 전:Yellow Bric ROAD 부사장 1,412,429-대표이사

2년3개월&cr(2017년 12월~)

2023년 03월 29일유재승남1965.04사내이사등기임원상근의사결정 현:㈜테라테크노스 사내이사&cr 전:블릭스케이?㈜ 대표이사 &cr전:브릭스웍스㈜ 이사 414,686--

2년3개월&cr(2017년 12월~)

2023년 03월 29일이재우남1980.01사내이사등기임원비상근의사결정 현:㈜테라테크노스 Siox 개발 본부장&cr 전:한국에너지기술연구원 연구원&cr전:고려대학교 신소재공학부 연구교수&cr전:스웨덴 왕립공대(KTH) 연구원&cr전:현대제철 연구소 근무 ---1년&cr(2019년 3월~)2022년 03월 27일이운장남1969.09사외이사등기임원비상근의사결정 현:한국원자력기자재진흥협회 회장&cr 현:㈜테라테크노스 R&D센터본부장&cr 전:서울대 기초전력 연구원(박사)&cr전:독일 원자력 연구원(박사) ---

2년&cr(2018년 03월~)

2021년 03월 29일문호지남1966.04사외이사등기임원비상근의사결정현:특허법인 신지 파트너 변리사&cr현:동양미래대학교 기계공학부 교수&cr전:서울대학교 기계공학과 졸업(박사)--- 1년&cr(2019년 03월~) 2022년 03월 27일김진남1973.08감사등기임원비상근감사업무

현:서울고등검찰청 항고심사위원&cr전:한국세무사회 회장

전:국세청 국세행정 개혁위원

---

-&cr(2020년 04월~)

2023년 03월 29일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

직원 등 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유압용관이음쇠남39---394년10개월709,199 18,185 ----유압용관이음쇠여11---112년7개월129,052 11,732 -바이오사업부남2---21개월11,833 5,917 -바이오사업부여3---31개월15,667 5,222 -55---554년 6개월865,750 15,741 -

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다

미등기임원 보수 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

9259,04728,783-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원) 이사6700,000-감사1100,000-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원) 4141,00025,250-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 원) 2117,00058,580-118,00018,000-----16,0006,000-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 :원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인)<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원) ----

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

2. 산정기준 및 방법

	(단위 : 원 )

이름	보수의 종류		총액	산정기준 및 방법
-	근로소득	급여	-	-
상여	-	-
주식매수선택권&cr 행사이익	-	-
기타 근로소득	-	-
퇴직소득		-	-
기타소득		-	-

◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원) ------------

구 분	인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사
사외이사
감사위원회 위원 또는 감사
계

<표2>

2020년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

-------------

| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 최초&cr부여&cr수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말&cr미행사수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 등의 현황&cr (1) 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭&cr 1) 기업집단의 명칭 : 삼원테크 주식회사&cr 2) 소속회사의 명칭

(기준일 :	2020년 09월 30일	)	(단위 : 원, 주, %)

회 사 명	사업자등록번호	상장여부	주식수	지분율	주요사업	비고
에스더블유티㈜	868-87-00713	비상장	110,000	100%	단조품 및 유압용관이음쇠&cr제조 및 판매	종속회사
㈜테라테크노스	383-87-00658	비상장	2,861,150	86.15%	산화규소(SiOx), &cr나노입자 제조 및 판매	종속회사

※ 상기 계열회사는 독점규제및공정거래에관한 법률에 의한 상호출자제한, 출자총액 제한, 채무보증제한의 대상이 되지 않습니다. &cr

계열회사 관계(2020.03.31 현재).jpg 계열회사 관계(2020.03.31 현재)

◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황

타법인출자 현황

2020년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)

(기준일 :	)

에스더블유티㈜2017.04.21사업다각화400,00080,00072.73030,000150,000-150,000110,0001000354,863-26,134 ㈜테라테크노스 2018.08.08

리튬이차전지

음극소재SiOx 사업분야 확대

1,699,992 141,66611.23556,3862,719,4847,999,875-939,1652,861,15086.157,617,0962,497,604-1,830,916--　556,386-8,149,875-1,089,165--　7,617,0962,852,467-1,857,050

| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |

X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 2. 대주주와 자산양수도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 3. 대주주와 영업거래&cr - 해당사항 없습니다.&cr

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

(1) 특수관계 현황

구 분	특수관계자명칭
최대주주	블루밍홀딩스㈜
종속기업	에스더블유티㈜, ㈜테라테크노스
기타	스카이엔젤바이오(주)
임직원

(2) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비외	임대료수익	이자수익
종속기업 :
에스더블유티㈜	80,716	-	587,725	9,000	-
㈜테라테크노스

(전분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	매출	매입	외주가공비	임대료수익	이자수익
종속기업 :
삼원테크에너지(주)	-	-	711,673	9,000	-
㈜테라테크노스				-

(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역

(당분기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권				채무
매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티㈜	-	138,144	567		151,476	50,000
㈜테라테크노스	-	-	-		-	-
기타:
임직원				118,300

(전기)	(단위 : 천원)

특수관계자	채권				채무
매출채권	미수금	미수수익	대여금	매입채무	임대보증금
---	---	---	---	---	---	---
종속기업 :
에스더블유티㈜	8,965	143,957	567		182,080	50,000
(주)테라테크노스
기타:
임직원				157,750

&cr ( 4) 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원에 대한 분류별 보상금액과 총 보상금액의 내역

	(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
급 여	141,000	37,500
퇴직급여	13,630	3,750
합 계	58,630	41,250

&cr ( 5) 지급보증 및 주요약정사항

당기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.&cr

1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역

	(단위 : 천원)

제공자	보증금액	보증내용
서울보증보험	411,849	인허가보증외

&cr 2) 당분기말 현재 당사의 주요약정사항

	(단위 : 천원)

금융기관명	구 분	담보제공자산	담보제공일	채권최고액	차입금 내역
경남은행	토 지	창원시 성주동 30-5	2007-06-29	10,873,440	일반자금대출외
경남은행	건 물	창원시 성주동 30-5	2019-08-30	4,838,038	일반자금대출외
합 계				14,960,000

&cr &cr ( 6) 주주 이외의 이해관계자와의 거래

(단위 : 백만원)

구 분	내용	가지급금ㆍ대여금 내역		비 고
계정과목	분기말 잔액
---	---	---	---	---
협력사	운영자금	단기 대여금	2,176	-
임직원	우리사주외	단기 대여금	672	-
합 계			2,848	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

&cr 1. 공시사항의 진행 ·변경사항&cr - 당기말 현재 당사의 공시사항 중 이행이 완료되지 않거나 내용이 변경된 사항은 없습니다.&cr

2. 주주총회 의사록 요약

주주총회 일자	결의내용	비고
제27기&cr주주총회 의사록&cr(2020.03.30)	제27기 주주총회 안건 승인 - 제 1호 의안 : 제27기 재무제표[결손금처리계산서(안) 포함] 및 연결재무제표 승인의 건 - 제 2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건[사내이사 후보자 권순백] 제2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건[사외이사 후보자 유재승] - 제 3호 의안 : 감사 선임의 건 [감사 후보자 김진] - 제 4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 - 제 5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건	-
제28기&cr임시총회 의사록&cr(2020.07.15)&cr	제28기 임시총회 안건 승인 - 1호의안:정관일부변경(가결) - 2호의안:사내이사 선임(부결)

&cr 3. 우발채무 등&cr (1) 중요한 소송사건 등&cr 1) 진행 중인 소송사건&cr - 보고서 제출일 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.

&cr 2). 종결된 소송사건&cr - 해당사항 없습니다.

&cr&cr (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :- )	(단위 : -)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

(3) 채무보증 현황 &cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr (4) 채무인수약정 현황&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr (5) 그 밖의 우발채무&cr - 해당사항 없습니다. &cr

◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl 29_신용보강제공현황

신용보강 제공 현황

	(단위 :원 )

발행회사&cr(SPC)	증권종류	PF 사업장&cr구분	발행일자	발행금액	미상환&cr잔액	신용보강&cr유형	조기상환&cr조항
-	-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 30_장래매출채권유동화현황및채무비중

장래매출채권 유동화 현황

	(단위 :- )

발행회사&cr(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액
-	-	-	-	-	-

장래매출채권 유동화채무 비중

	(단위 : )

	당기말		전기말		증감
금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)
---	---	---	---	---	---
유동화채무	-	-	-	-	-
총차입금	-	-	-	-	-
매출액	-	-	-	-	-
매출채권	-	-	-	-	-

4. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr - 해당사항 없습니다. &cr 5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 &cr - 해당사항 없습니다. &cr 6. 중소기업기준 검토표

중소기업 등 기준검토표 01.jpg 중소기업 등 기준검토표 01

중소기업 등 기준검토표 02.jpg 중소기업 등 기준검토표 02

&cr

◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역

7. 직접금융 자금의 사용&cr&cr(1) 공모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

유상증자182018.06.08운영자금&cr- 차입금상환: 988,337&cr- 발행제비용: 11,661999,998운영자금&cr- 차입금상환: 988,337&cr- 발행제비용: 11,661999,998-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역

(2) 사모자금의 사용내역

2020년 09월 30일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

전환사채92018.05.02기타자금 : 1,550,0001,550,000소재대금 : 1,550,0001,550,000-전환사채102019.03.04운영자금 : 1,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 3,500,0004,500,000운영자금 : 1,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 3,500,0004,500,000-유상증자202019.03.05 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 타법인 증권등 취득자금 : 2,500,000 2,500,000 -유상증자212019.04.12운영자금 : 589,993589,993운영자금 : 589,993589,993-유상증자222019.05.03운영자금 : 589,997589,997운영자금 : 589,997589,997-전환사채112019.12.10운영자금 : 3,000,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 2,000,0005,000,000 운영자금 : 3,000,000&cr 타법인 증권등 취득자금 : 2,000,000 5,000,000-전환사채122020.05.25운영자금 : 2,500,0002,500,000 운영자금 : 2,500,000 2,289,473-전환사채132020.11.10운영자금 : 1,100,000&cr타법인 증권등 취득자금 : 3,000,0004,100,000 운영자금 : 1,100,000&cr 타법인 증권등 취득자금 : 3,000,000 2,452,153-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주) 상기 전환사채 11회차 타법인 증권등 취득자금 20억원은 2020.02.26 ㈜테라테크노스 유상증자(보통주 취득) 참여에 사용하였습니다.

외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : )	(단위 : )

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후&cr금액
매출액	-	-	-	-	-	-	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	-	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	-	-
당기순손익	-	-	-	-	-	-	-
자산총액	-	-	-	-	-	-	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토&cr의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl

◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황

보호예수 현황

2020.09.30(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주287,1012019.04.292020.04.282019.04.29~2020.04.28증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수55,395,980보통주328,6892019.05.212020.05.202019.05.21~2020.05.20증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 보호예수55,395,980

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.