TECNON ELECTRONICS CO.,LTD — Audit Report / Information 2017

Mar 5, 2018

天风证券股份有限公司 关于太龙（福建）商业照明股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为太龙（福 建）商业照明股份有限公司（以下简称“太龙照明”或“公司”）首次公开发行并在 创业板上市之保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管 指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则（2014 年修订）》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引 （2015 年修订）》等法律、法规的有关规定，对太龙照明2017 年度募集资金使用情 况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准太龙（福建）商业照明股份有限公司首次 公开发行股票的批复》（证监许可〔2017〕476 号文）核准，公司首次向社会公开发 行人民币普通股（A 股）15,787,000 股，每股面值1.00 元，发行价格为每股人民币 13.95 元，募集资金总额为220,228,650.00 元，扣除发行费用30,250,000.00 元后， 募集资金净额为189,978,650.00 元。募集资金已于2017 年4 月27 日划至公司指定 账户，经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）审验并出 具了“会验字[2017]3623 号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用和结余情况

2017 年度，公司募集资金使用情况为：1、上述募集资金到位前，截至2017 年4 月27 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入1,854.54 万元，募集资金 到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金1,854.54 万 元；2、直接投入募集资金项目890.39 万元。2017 年度公司累计使用募集资金2,744.93

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万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为16,252.94 万元，募集资金专用 账户利息收入34.33 万元，期末用于购置理财产品15,000.00 万元，募集资金理财收 益261.11 万元，支付银行手续费0.15 万元，3、截止2017 年12 月31 日尚有23.63 万元发行费用尚未置换。募集资金专户2017 年12 月31 日余额合计为1,571.86 万元。

单位：万元

	单位：万元
项目	金额
募集资金净额	18,997.87
加：累计募集资金利息收入	34.33
加：募集资金理财收益	261.11
加：尚未置换发行费用	23.63
减：募投项目投入使用金额（含置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金）	2,744.93
减：支付银行手续费	0.15
减：购买理财产品金额	15,000.00
2017 年12 月31 日募集资金专户余额	1,571.86

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用 风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014 年修订）》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等相关规定，并结 合公司实际情况，公司制定了《募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金实 行专户存储管理，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司在兴业银行股份有限公司漳州角美 支行开设募集资金专项账户，用于“商业照明产业基地建设项目（含待支付的发行费 用）”募集资金的存储和使用；在中国建设银行股份有限公司漳州角美支行开设募集 资金专项账户，用于“设计研发中心建设项目”募集资金的存储和使用。

2017 年5 月8 日，公司与兴业银行股份有限公司漳州角美支行、中国建设银行股 份有限公司漳州角美支行和天风证券分别签署了《募集资金三方监管协议》，在兴业 银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户（账号：162030100188288888）、 中国建设银行股份有限公司漳州角美支行开设募集资金专项账户（账号：

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35050166829009888888）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在 重大差异，三方监管协议得到了确实履行。

截至2017 年12 月31 日止，募集资金存储情况如下：

单位：万元

		单位：万元
银行名称	银行账号	余额
兴业银行股份有限公司漳州角美支行	162030100188288888	714.31
中国建设银行股份有限公司漳州角美支行	35050166829009888888	857.55
合计	-	1,571.86

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

截至2017 年12 月31 日，公司募集资金使用情况对照表如下：

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募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			18,997.87			本年度投入募集 资金总额	2,744.93
报告期内变更用途的募集资金总额			—			已累计投入募集 资金总额	2,744.93
累计变更用途的募集资金总额			—
累计变更用途的募集资金总额比例			—
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已变更 项目（含部分 变更）	募集资金承诺 投资总额	调整后投资总 额（1）	本年度投入 金额	截至期末累计 投入金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
承诺投资项目
1.商业照明产业 基地建设项目	否	16,100.20	16,100.20	2,682.78	2,682.78	16.66	—	—	—	否
2.设计研发中心 建设项目	否	2,897.67	2,897.67	62.15	62.15	2.14	—	—	—	否
承诺投资项目小 计		18,997.87	18,997.87	2,744.93	2,744.93	14.45
超募资金投向
超募资金投向小 计		—	—	—	—	—		—	—
合计		18,997.87	18,997.87	2,744.93	2,744.93	14.45
未达到计划进度 或预计收益的情 况和原因（分具 体项目）	不适用
项目可行性发生 重大变化的情况	不适用

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说明
超募资金的金 额、用途及使用 进展情况	不适用
募集资金投资项 目实施地点变更 情况	不适用
募集资金投资项 目实施方式调整 情况	不适用
募集资金投资项 目先期投入及置 换情况	截至2017 年4 月27 日，公司已经利用自筹资金向募集资金项目投入1,854.54 万元。2017 年5 月17 日，经公司第二届董事会第 九次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司执行董事会决议，以募集资金置换了先期 投入的自筹资金1,854.54万元。
用闲置募集资金 暂时补充流动资 金情况	不适用
项目实施出现募 集资金结余的金 额及原因	不适用
尚未使用的募集 资金用途及去向	根据公司2017 年5 月24 日第二届董事会第十次会议和2017 年6 月12 日2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲 置募集资金进行现金管理的议案》。决定在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提下，使用累计不超过1.5 亿 元的闲置募集资金进行现金管理，包括购买短期（投资期限不超过一年）、低风险的保本型理财产品和转存结构性存款、定期存 款等方式，以上资金额度在自股东大会审议通过之日起12 个月内有效，可以滚动使用。截止2017 年12 月31 日公司已使用15,000.00 万元闲置募集资金购买了银行理财产品。
募集资金使用及 披露中存在的问 题或其他情况	无

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（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本年度内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况

2017 年5 月17 日第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用募集资金置换 预先投入募投项目自筹资金的议案》，经全体董事表决，一致同意公司以募集资金 1,854.54 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本次募集资金置换不 影响募集资金投资项目的正常实施，不存在与募集资金使用计划相违背的情形，不存 在变相改变募集资金投向和损害股东利益之情形。

（四）节余募集资金使用情况

截至2017 年12 月31 日止，公司不存在节余募集资金。

（五）超募资金使用情况

截至2017 年12 月31 日止，公司不存在超募资金。

（六）尚未使用募集资金用途及去向

公司尚未使用的募集资金目前存放于公司银行募集资金专户中，将按照募集资金 投资项目的建设计划逐步投入。如公司变更募集资金投资项目，将履行相应的董事会 或股东大会审议程序，并及时披露。

2017 年5 月17 日，第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情 况下，使用不超过5,000 万元闲置募集资金进行现金管理，包括购买短期（投资期限 不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定期存款等方式，以上资 金额度在自董事会审议通过之日起12 个月内有效，可以滚动使用，并授权公司管理 层在有效期内和额度范围内行使决策权，并签署相关合同文件。

2017 年5 月24 日，第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用闲置募集资 金进行现金管理的议案》，同意在不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情 况下，使用不超过1 亿元（累计不超过1.5 亿元）的闲置募集资金进行现金管理，包

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括购买短期（投资期限不超过一年）、低风险保本型理财产品和转存结构性存款、定 期存款等方式，以上资金额度在自股东大会审议通过之日起12 个月内有效，可以滚 动使用，并授权公司管理层在有效期内和额度范围内行使决策权，并签署相关合同文 件。2017 年6 月12 日，公司2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用闲 置募集资金进行现金管理的议案》。

截至2017 年12 月31 日，公司累计使用闲置募集资金购买保本型银行理财产品 金额为1,5000.00 万元。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2017 年12 月31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资 金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露。公司募集资金存放、使用、管理 及披露不存在违规情形。

六、会计师对募集资金存放和使用情况专项报告的鉴证意见

华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司管理层出具的《关于募集资金年 度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了会专字[2018]0511 号《募 集资金年度存放与使用情况鉴证报告》。会计师认为：太龙照明管理层编制的《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）和相关格式指引的规定，在所 有重大方面如实反映了太龙照明2017 年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构主要核查工作

持续督导期内，保荐代表人和持续督导项目组通过查阅相关文件及资料、访谈沟

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通、核对银行账单等多种方式，对太龙照明募集资金的存放与使用情况进行了核查。 主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、付款凭证、相关业务合同、 募集资金使用的公告及支持文件等资料，与公司高管等相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：太龙（福建）商业照明股份有限公司2017 年度募集资 金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股 票上市规则（2014 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司严格 执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途 和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对太龙照明2017 年度募集资金使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《天风证券股份有限公司关于太龙（福建）商业照明股份有限公司 2017 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：____ _______ 徐建豪 陈华

天风证券股份有限公司

年 月 日

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