TECNON ELECTRONICS CO.,LTD — Audit Report / Information 2019

Mar 19, 2020

募集资金年度存放与使用情况

鉴证报告

太龙（福建）商业照明股份有限公司 容诚会专字 [2020]230Z0277 号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

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目 录

序号	内 容	页码
1	募集资金年度存放与使用情况鉴证报告	1-2
2	募集资金年度存放与使用情况专项报告	3-5

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

容诚专字[2020]230Z0277 号

太龙（福建）商业照明股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的太龙（福建）商业照明股份有限公司（以下简称“太龙照 明”）董事会编制的 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。

一、 对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供太龙照明年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为太龙照明年度报告必备的文件，随其他文件一起报送 并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公 司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所 发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）及《创 业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式——第 21 号上市公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》（2019 年 3 月修订）编制《关于 募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是太龙照明董事会的责任，这种责任 包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、 注册会计师的责任

我们的责任是对太龙照明董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、 工作概述

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1

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴 证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中， 我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工 作为发表意见提供了合理的基础。

五、 鉴证结论

我们认为，后附的太龙照明 2019 年度《募集资金年度存放与使用情况专项报 告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所的相关规定编制，公 允反映了太龙照明 2019 年度募集资金实际存放与使用情况。

容诚会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国·北京 中国注册会计师：

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太龙（福建）商业照明股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

太龙（福建）商业照明股份有限公司

关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）和《创业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式——第 21 号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》（2019 年 3 月修订）相关格 式指引的规定，将太龙（福建）商业照明股份有限公司（以下简称公司）2019 年度募集 资金存放与使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准太龙（福建）商业照明股份有限公司首次公 开发行股票的批复》（证监许可[2017] 476 号）核准，公司于 2017 年 4 月向社会公开发 行人民币普通股（A 股）1,578.70 万股，每股发行价为人民币 13.95 元，应募集资金总 额为人民币 22,022.87 万元，根据有关规定扣除发行费用含税人民币 3,025.00 万元后， 实际募集资金金额为 18,997.87 万元。该募集资金已于 2017 年 4 月 27 日到位。上述资 金到位情况业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]3623 号《验资报 告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

（二）募集资金使用及结余情况

2019 年度，公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2017 年 4 月 27 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 1,854.54 万元，募集资金到 位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,854.54 万元；（2） 本期直接投入募集资金项目 6,803.30 万元。截止 2019 年 12 月 31 日公司累计使用募集 资金 12,154.81 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为 6,843.06 万元。募 集资金专用账户利息收入累计 67.07 万元，期末用于购置理财产品 1,400.00 万元，募集 资金理财收益累计 1,230.35 万元，支付银行手续费累计 0.68 万元。募集资金专户 2019 年 12 月 31 日余额合计为 6,739.79 万元。

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太龙（福建）商业照明股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

二、 募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，遵 循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的 存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使 用。

2017 年 5 月 8 日，公司与兴业银行股份有限公司漳州角美支行（以下简称“兴业银 行角美支行”）、中国建设银行股份有限公司漳州角美支行（以下简称“建行角美支行”） 和天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）分别签署了《募集资金三方监管协 议》，在兴业银行角美支行开设募集资金专项账户（账号：162030100188288888）、建行 角美支行开设募集资金专项账户（账号：35050166829009888888）。三方监管协议与深 圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币万元

银 行 名 称	银行帐号	余额
兴业银行股份有限公司漳州角美支行	162030100188288888	6,611.39
中国建设银行股份有限公司漳州角美支行	35050166829009888888	128.40
合 计		6,739.79

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太龙（福建）商业照明股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告

三、 2019 年度募集资金的实际使用情况

截至 2019 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币 12,154.81 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。

四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至 2019 年 12 月 31 日止，公司募集资金投资项目未发生变更情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金 使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。 附表1：2019年度募集资金使用情况对照表

太龙（福建）商业照明股份有限公司董事会

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附表 1 ：

2019 年度募集资金使用情况对照表

单位：万元

							单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
募集资金总额			18,997.87			本年度投入募集 资金总额	6,803.30
报告期内变更用途的募集资金总额			—			已累计投入募集 资金总额	12,154.81
累计变更用途的募集资金总额			—
累计变更用途的募集资金总额比例			—
承诺投资项目	是否已变 更项目（含 部分变更）	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额（1）	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现的 效益	是否达到 预计效益	项目可行性是否发生 重大变化
承诺投资项目
1.商业照明产业基地建 设项目	否	16,100.20	16,100.20	5,837.13	10,674.60	66.30	—	1,052.57	不适用	否
2.设计研发中心建设项 目	否	2,897.67	2,897.67	966.17	1,480.21	51.08	—	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		18,997.87	18,997.87	6,803.30	12,154.81	63.98
超募资金投向
超募资金投向小计		—	—	—	—	—	—	—	—
合计		18,997.87	18,997.87	6,803.30	12,154.81	63.98
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因	1、公司募集资金净额18,997.87万元小于募集资金投资项目的总投资额30,400.06万元，因此公司向银行取得了专项贷款用于投资募集资 金投资项目，截至2019年12月31日止，公司已累计使用贷款金额11,376.43万元用于上述项目，且上述项目尚未完工，因此募集资金投

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（分具体项目）	资进度低于预期。 2、商业照明产业基地建设项目由于尚未达到预定可使用状态，且客户开拓需要一定时间，产能尚处于逐步释放阶段，因此效益低于预期 效益。
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	根据公司2019年2月11日召开的第三届董事会第四次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施地 点的议案》，同意公司将增加深圳市为商业照明产业基地建设项目的实施地点。
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	截至2017年4月27日止，公司已经利用自筹资金向募集资金项目投入1,854.54万元。2017年5月25日、6月23日，经公司2017年5 月17日第二届董事会第九次会议审议通过《关于以募集资金置换先期投入募投项目的自有资金的议案》，公司执行董事会决议，以募集资 金置换了先期投入的自筹资金1,854.54万元。
用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金投资 产品情况	根据公司2019年4月22日召开的第三届董事会第六次会议，审议通过了公司在确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的前提 下，使用不超过人民币1.3亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月。截止2019年12月 31日，公司已使用1,400.00万元闲置募集资金购买了银行理财产品。
项目实施出现募集资 金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金 用途及去向	截至2019年12月31日止，公司尚未使用募集资金余额为人民币8,139.79万元（含利息净收入和理财收益），其中闲置募集资金进行现金 管理金额1,400.00万元，募集资金专户存储余额为6,739.79万元。
募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况	无

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