Taier Heavy Industry Co., Ltd. — Governance Information 2021

Apr 26, 2021

泰尔重工股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

（2021年修订）

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对 高管层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据有关法律、法规和《公司章 程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）， 并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，独立董事占多数，委员中至少有 一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，且 为会计专业人士，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会 批准产生。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。 期间如有委员不再担任本公司董事职务，将自动失去委员资格。董事会应根据本 工作细则增补新的委员。

第七条 公司审计部门为审计委员会日常工作机构，负责日常工作联络和会 议组织等工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限：

• 1、监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

• 2、监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

• 3、审核公司的财务信息及其披露；

• 4、监督及评估公司的内部控制；

• 5、负责法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审 计委员会应配合监事会监事的审计活动。

• 第十条 审计委员会在指导和监督审计部工作时，应当履行下列主要职责： 1、指导和监督内部审计制度的建立和实施；

• 2、至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提交的工作计划和报告等；

• 3、至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及

发现的重大问题等；

• 4、协调审计部与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。 第十一条 审计部应当履行以下主要职责：

• 1、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的

• 内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检查和评估；

  • 2、对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司的

• 会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有关的经济活动的合法

性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括但不限于财务报告、业绩快报、自 愿披露的预测性财务信息等；

• 3、协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内

• 容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；

• 4、至少每季度向董事会或者审计委员会报告一次，内容包括但不限于内部

• 审计计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题；

  • 5、公司《内部审计制度》中规定的其他职责。

第四章 决策程序

第十二条 审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关 方面的书面资料：

• 1、公司相关财务报告：

• 2、内、外部审计机构的工作报告；

• 3、外部审计合同及相关工作报告；

• 4、公司对外披露信息情况；

• 5、公司重大关联交易审计报告；

• 6、其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议、签署意见，并将 相关书面决议材料呈报董事会讨论：

• 1、外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

• 2、公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

• 3、公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是

否合乎相关法律法规；

• 4、公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

• 5、其他相关事宜。

第五章 议事规则

第十四条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次， 每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议由主任委员主持， 主任委员不能出席可委托其他一名委员（独立董事）主持。

定期会议需于会议召开前10日通知全体委员，临时会议需于会议召开3日前 通知全体委员。但经全体委员一致同意，可以豁免前述通知期限。召开审计委员 会通知方式为：电话通知、电子邮件通知、书面通知(包括专人送达、邮寄、传 真)。

第十五条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十六条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可采 取通讯表决的方式召开。

第十七条 审计部成员可列席审计委员会会议，必要时委员会可邀请公司董 事、监事及其他高级管理人员列席会议。

第十八条 审计委员会在必要时可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。

第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、《公司章程》及本细则的规定。

第二十条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录上 签名；会议记录由公司董事会秘书保存。保存期限为10年。

第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应当书面形式报公司 董事会。

第二十二条 出席会议的人员均对会议事项负保密义务，不得擅自披露有关 信息。

第六章 附则

第二十三条 本工作细则自董事会审议通过之日期执行。

第二十四条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》 的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修改后的 《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并 立即修订，报董事会审议通过。

第二十五条 本工作细则解释权归董事会。

泰尔重工股份有限公司 董事会 二〇二一年四月二十七日