TA YIH - Annual Report 2018 | FinancialReports.eu

==> picture [526 x 787] intentionally omitted <==

壹‧致股東報告書………………………………………………………………… 1 貳‧公司簡介……………………………………………………………………… 3 一、設立日期………………………………………………………………… 3 二、公司沿革………………………………………………………………… 3 參‧公司治理報告………………………………………………………………… 6 一、組織系統………………………………………………………………… 6 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ……………………………………………………………………… 7 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金…………… 13 四、公司治理運作情形……………………………………………………… 20 五、會計師公費資訊………………………………………………………… 38 六、更換會計師資訊………………………………………………………… 39 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形……………… 39 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形………………… 40 九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊…………………………………………………… 41 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例…………… 41 肆‧募資情形……………………………………………………………………… 42 一、資本及股份……………………………………………………………… 42 二、公司債辦理情形………………………………………………………… 45 三、特別股辦理情形………………………………………………………… 45 四、海外存託憑證辦理情形………………………………………………… 45 五、員工認股權憑證辦理情形……………………………………………… 45 六、限制員工權利新股辦理情形…………………………………………… 45 七、併購(包括合併、收購及分割)辦理情形……………………………… 45 八、資金運用計畫執行情形………………………………………………… 46 伍‧營運概況……………………………………………………………………… 47 一、業務內容………………………………………………………………… 47 二、市場及產銷概況………………………………………………………… 48 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率………………………………………… 54 四、環保支出資訊…………………………………………………………… 54 五、勞資關係………………………………………………………………… 54 六、重要契約………………………………………………………………… 57 陸‧財務概況……………………………………………………………………… 58 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表…………………………… 58

二、最近五年度財務分析…………………………………………………… 60 三、最近年度財務報告之監察人審查報告………………………………… 64 四、最近年度財務報告……………………………………………………… 65 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告…………………… 127 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響……………………………… 187 柒．財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項……………………………… 187 一、財務狀況之檢討與分析………………………………………………… 187 二、財務績效之檢討與分析………………………………………………… 188 三、現金流量分析…………………………………………………………… 188 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響…………………………… 189 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫……………………………………………………………189 六、風險事項分析評估……………………………………………………… 189 七、其他重要事項……………………………………………………………191 捌‧特別記載事項…………………………………………………………………192 一、關係企業相關資料………………………………………………………192 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形……………193 三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ……………………………………………………………………………193 四、其他必要補充說明事項…………………………………………………193 玖．最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第卅六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項之載明…………………193

壹‧致股東報告書

一、 107 年度營業結果：

一 ( ) 營業計畫實施成果：

本公司 107 年度全年營業收入淨額 5,703,811 千元，較 106 年度 6,197,390 千元減少 493,579 千元 ( 衰退 8%) ，稅前淨利方面， 107 年度為 370,802 千元，較 106 年度 585,971 千元減少 215,169 千元 ( 衰退 36.7%) ，在稅後淨利方面， 107 年度為 319,207 千元，較 106 年度 499,364 千元減少 180,157 千元，每股稅後盈餘 4.19 元。

單位：新台幣千元

年度	107 年度	106 年度	增減金額	增減﹪
營業收入淨額	5,703,811	6,197,390	(－) 493,579	(－)8.0%
營業淨利	277,019	504,164	(－) 227,145	(－)45.1%
稅前淨利	370,802	585,971	(－) 215,169	(－) 36.7%
稅後淨利	319,207	499,364	(－) 180,157	(－)36.1%
每股稅後盈餘(元/股)	4.19	6.55	(－) 2.36	(－)36.0%

( 二 ) 預算執行情形：

107 年度未公佈財務預測。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：

財務結構負債占資產比率： 46.45 ％長期資金占不動產、廠房及設備比率： 217.84 ％
獲利能力資產報酬率： 8.84 ％權益報酬率： 16.87 ％純益率： 5.60 ％每股盈餘： 4.19 元

( 四 ) 研究發展狀況：

最近二年度研究發展費用

民國 106 年 NT206,026 千元，占當年度營業收入淨額 3.32 ％民國 107 年 NT205,809 千元，占當年度營業收入淨額 3.61 ％

進行中之研發項目：

(1) 夜間駕駛適應性照明系統 (ADB) 量產研發。

(2) 線性光纖導光元件輔助應用之量產研發。

(3) 新光源可替換式 SOCKET LED ，機車遠 / 近燈及汽車標示燈運用之量產研發。

(4) 隧道式映射視覺尾燈之量產研發。

二、 108 年度營業計畫概要：

一 ( ) 經營方針

積極拓展海外業務，確保業績成長。
強化自働化生產技術，提高生產效率。
品質管理提升，滿足客戶需求。
組織優化，培養國際化人才。
保護環境、員工健康及善盡社會責任。

-1-

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

預期銷售數量：國內汽車銷售台數約為 43 萬～ 44 萬輛。
依據：依車廠計劃規劃之。

( 三 ) 重要產銷政策

擴展產品市場，確保業績成長。
降低模具成本並提升精度，爭取模具訂單。
強化燈具模擬技術，提升產品競爭力。
導入智慧化系統，提升產能，穩定品質。

三、未來公司發展策略：

一
( ) 提升產品附加價值，爭取國內客戶內外銷訂單，擴大營業額。
( 二 ) 結合福州小糸大億，拓展中國市場，積極開發北美等海外市場，並持續爭取小糸集團燈具、模具業務。
。
( 三 )ADB 等車燈新技術、新工法的研發
( 四 ) 展開節能減碳、污染預防，落實綠色環保觀念，達到低消耗、低排放之目標。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

回顧 107 年台灣汽車銷售市場，受到年金改革、中美貿易戰與全球經濟成長減緩的影響，國內消費動能減弱，全年新車銷售台數 43.5 萬輛，較 106 年略為下滑。在總市場下滑、進口車市暢旺的環境下，本公司 107 年內銷營收佔總營收 49% ，較 106 年下滑 4% ；外銷市場方面，受惠美國市場新車型燈具及模具訂單增加，外銷佔比從 106 年的 47% 提升至 107 年的 51% 。

展望 108 年，因全球經濟成長率下修、中美貿易戰持續延燒，國內經濟延續放緩，恐影響車市動能，但今年國內車廠將有多款國產新車陸續上市，預期將帶動買氣，國內汽車銷售總量預估將維持去年 43.5 萬輛水準的規模。在美日方面，除了繼續爭取小糸集團的分工業務外，並持續開拓取得北美市場更多新車種燈具、模具訂單，此外，公司更不斷進行各項成本合理化的改善活動，相信今年的營收及獲利可望優於去年同期。

未來，公司除落實深化公司治理、履行企業社會責任外，更將強化經營管理、積極投入研發創新以建構本公司持續性的競爭優勢，且繼續秉持一貫的誠信、永續經營的理念，在各位股東的支持及優秀經營團隊的帶領下，確保公司營運穩定成長，以照顧全體員工及創造股東最大利益，深盼各位股東能一本初衷繼續給予支持、鼓勵與指教。

敬祝各位股東女士、先生身體健康萬事如意！

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

董事長吳俊億

-2-

貳‧公司簡介

一、設立日期：民國 65 年 1 月 28 日

二、公司沿革：

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，辦理公司併購之情形：無。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，轉投資關係企業之情形：詳見第 192 頁。
( 三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，重整之情形：無。
( 四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換：無。
( 五 ) 最近年度及截至年報刊印日止，經營權之改變、經營方式或業務內容之重大改變及其他足以影響股東權益之重要事項與其對公司之影響：無此情形。
( 六 ) 其他資訊：
民國 65 年本公司於民國 53 年成立大億實業社， 65 年因業務擴大改名為大億交通工業製造股份有限公司，資本額增加為新台幣 10,000 千元，從業人員 200 名。
民國 68 年安平新廠完工，開始生產，並進入國內汽車零件 OEM 市埸。民國 69 年再度增資為新台幣 50,000 千元。民國 70 年與日本賜丹雷電氣株式會社簽立技術合作條約。民國 71 年再度增資為新台幣 105,000 千元。民國 72 年 2 月辦公大樓新建工程竣工，再度增資為新台幣 135,000 千元。民國 73 年獲得中華民國經濟部商品檢驗局正字標記。民國 74 年再度增資為新台幣 165,000 千元。民國 75 年配合裕隆汽車公司自行開發飛羚 X-101 車種計劃，自行設計該車系車燈。民國 76 年與日本賜丹雷電氣株式會社技術合作終止。民國 77 年 5 月與日本小糸製作所株式會社合資，資本額增加為 220,000 千元。民國 78 年自行設計裕隆汽車公司 303 車系車燈。民國 79 年 5 月與中衛發展中心及國瑞汽車公司共同導入豐田式生產系統 (TPS) 進行成本低減及生產方式之改善，庫存低減 47 ％。
7 月擴充投資設廠於新信路 9 號，重新設立一貫作業之合理化前燈廠，並納入 BMC 反射鏡生產。
9 月塑膠廠完成成形機快速換模及一人三機之操作。
民國 80 年 2 月成立塗裝工廠。 8 月資本額擴增至新台幣 268,000 千元。
12 月導入模具 NC EDM 設備，用以改善模具加工精密度，另購入約 3,100 坪土地及廠房供前燈廠生產使用。
民國 81 年 5 月後燈廠導入多色成形機，多色成形模具開發完成。與南忠公司合資設立超幃公司，生產前燈用反射鏡。
9 月榮獲中衛發展中心舉辦之全國團結圈活動推行績優公民營機構獎及合作組生產類、非生產類金塔獎，資本額擴增至新台幣 289,180 千元。
10 月榮獲福特六和汽車公司「 Q1 品質獎」。
民國 82 年第二套 BMC 成形設備導入完成，資本額擴增至新台幣 450,000 千元。 83 年 4 月證管會核准股票公開發行， 9 月資本額擴增至新台幣 500,000 千元。
民國 84 年 9 月辦理現金增資 49,000 千元供員工認股，資本額增加為新台幣 630,000 千元。 10 月榮獲省政府頒發勞工安全衛生自動檢查績優獎及榮獲工業局頒發 84 年度國家品質月品質優良廠商獎。
民國 85 年 2 月取得商檢局 ISO 9002 國際品質保證制度認證。 3 月與法國 VALEO 公司簽立技術合作契約。 6 月與德國 BOSCH 公司簽立技術合作契約。
民國 86 年 1 月取得三陽體系最高榮譽「繼俊紀念獎」。 3 月獲得漢翔航空工業公司中衛體系評鑑合格，正式成為航太產業之協力廠。
10 月本公司股票掛牌上市。與美國 LUMINATOR 公司簽定技術合作及亞洲區代理權契約。
民國 87 年 3 月通過德國 TUV Q S 9000/ISO 9001 國際品質保證制度認證。 7 月資本額擴增至新台幣 693,000 千元。
10 月前燈廠納入自動化 BMC 反射鏡無塵室生產線，大幅提高反射鏡產能。
民國 88 年 7 月與美國 LUMINATOR 公司簽定軌道燈具技術合作契約。 8 月資本額擴增至新台幣 762,300 千元。
民國 89 年 1 月榮獲中華汽車公司協力會再造競爭優勢最佳發表獎。民國 90 年 2 月成立光電部從事光學部品之研究開發。

-3-

民國	91年	7月	成為西門子(SIEMENS)公司評鑑合格之軌道燈具供應商。
		12月	通過德國TUV ISO 14001及OHSAS 18001環安衛認證。
民國	92年	5月	成立示範機台，開始導入評鑑合格之軌道燈具供應商。
民國	93年	12月	通過德國TUV TS 16949品質認證。
民國	94年	3月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商品質績優獎。
		11月	導入車燈成品店面設計，後引式生產體系推動。
民國	95年	1月	榮獲中華汽車2005年度回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車協力廠體系優良廠商總體成本優勢獎。
		4月	榮獲福特六和汽車2006特殊貢獻獎及國瑞汽車公司2005輸出優良獎。
		8月	取得大陸法規3C認證。
		9月	通過戴姆勒克萊斯勒公司東北亞供應商認證。
		11月	通過日本JIPM TPM優秀賞評鑑。
民國	96年	3月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商總體成本優勢獎。
			榮獲福特六和汽車公司優良供應商獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企劃優良獎。
民國	97年	1月	榮獲中華汽車公司VA/VE及回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商交期績優獎。
		3月	榮獲福特六和汽車公司優良廠商銀牌獎。
		4月	開始回銷日本鈴木、三菱及馬自達汽車燈具。
民國	98年	2月	導入自動轉向式頭燈(AFS)生產線。
		12月	榮獲國瑞汽車公司協力會第三部會安全衛生管理體制評核認定屬A級廠商。
民國	99年	1月	榮獲中華汽車公司回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商品質績優獎。
		3月	榮獲福特六和汽車公司優良廠商銀質獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企劃優秀獎。
		8月	遠距手電筒開始銷售至美國。
民國	100年	1月	榮獲中華汽車公司回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司品質績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企畫優秀獎。
			榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
民國	101年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司VA/VE績優廠商。
		4月	榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
			榮獲納智捷汽車公司品質第一名。
		11月	榮獲勞委會之交通安全衛生登錄家族。
	102年	1月	榮獲中華汽車公司節能楷模。
		3月	榮獲國瑞汽車公司101年度原價企劃努力獎。
		4月	榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
		10月	導入LED頭燈生產線。
		11月	榮獲台南市商業會30年以上資深店家表揚。
	103年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
		4月	榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎。
		9月	導入LED霧燈生產線，回銷日本。
	104年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司TQ評鑑A級。
		3月	榮獲裕隆日產汽車公司設計開發績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司103年度原價企畫優良獎。
			榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎。
		11月	榮獲FCA電裝類最佳供應商
	105年	3月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司TQ評鑑AA級。
			榮獲裕隆日產汽車公司總體績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司品質優良獎
			榮獲國瑞汽車公司號口VA優良獎
			榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎
	106年	2月	榮獲裕隆日產汽車公司設計開發績優獎
		4月	榮獲國瑞汽車公司品質優良獎
			榮獲國瑞汽車公司TTT30優秀獎
			榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎
		7月	榮獲日產汽車公司台灣區品質獎
	107年	2月	榮獲豐田汽車公司台灣區貢獻獎

-4-

3 月榮獲中華汽車公司績優廠商榮獲裕隆日產汽車公司設計開發績優獎、改善手法績優獎 3 月榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎 108 年 3 月榮獲中華汽車公司績優廠商 4 月榮獲國瑞汽車公司 VA 推進優良獎榮獲國瑞汽車公司原價改善優良獎榮獲YAMAHA技術開發優良全球獎項

-5-

參‧公司治理報告：

一、組織系統 (一)組織

										會	會	會
										股東大
																				監察人

										董事會
																		薪資報酬委員會

																					稽核室
										董事長

																					副董事長

										總經理


										副總經理



	生產本部					技術本部			機模機能		品保機能			營業本部
									具												管理本部


生	生	生	生	生	開		設	設		機		品	光		資	營	財		董		安	總

產	產	產	產	產	發		計	計		模		保	電		材	業	務		事		全	經
技	三	二	一	管	推		二	一		具		部	部		部	部	部		長		衛	理
																			室		生	室
術	廠	廠	廠	理	進		部	部		廠
開				部	部																室
發

部

(二)各主要部門所營業務

部門	所營業務
薪酬委員會	訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，以及定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
稽核室	確保內部控制制度能有效率持續運行、強化公司治理、及建立企業風險評估及風險管理機制。
總經理室	經營管理方針之計劃與執行，資訊系統的引進及維護、人事、教育訓練、庶務、福利、各部門機能運作與內控查核等規劃及執行。
安全衛生室	安全、衛生之管理
董事長室	董事會籌辦、海外業務報告資料作成、國外往來文件翻譯。
財務部	會計作業、成本管理、資金調度、預算控制等規劃及執行。
營業部	國內外市場開發。
資材部	生產材料、設備、什項用品等採購規劃及執行。
光電部	車燈以外產品研發、生產。
品保部	品質目標規劃及執行。
機模具廠	模檢治具開發製作。
設計一部	國內(含小糸)車燈新產品之設計。
設計二部	國外(含華創)車燈新產品之設計。
開發推進部	車燈新開發產品檢具仕樣、日程規劃、試驗。
生產管理部	物料需求，生產排程。
生產一廠	產品組立。
生產二廠	零件生產。
生產三廠	零件生產。
生產技術開發部	新設備、新技術工法規劃及導入及設備、治具規劃及執行。

-6-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	－	妹婿父子	－	－	－	－	父子	－	妻兄	－
	姓名	－	游慶亮吳育賢	－	－	－	－	吳俊億	－	吳俊億	－
	職稱	－	董事董事	－	－	－	－	董事長	－	董事長	－
目前兼任本公司及其他公司之職務		－	大億金茂(股)董事長福州小糸大億車燈有限公司副董事長堤維西交通工業(股)董事	－	－	－	本公司副總經理	大億金茂(股)董事	－	本公司副總經理儒億科技(股)監察人	本公司協理
主要經(學)歷 (註3)		－	本公司董事長堤維西交通工業(股)監察人	－	福州小糸大億車燈有限公司董事本公司副總經理日本山梨大學應用化學系	湖北小糸車燈有限公司董事、總經理福州小糸大億車燈有限公司總經理廣州小糸車燈有限公司總經理日本靜岡大學工學部工業化學科	日本明治大學機械工學碩士	本公司監察人 Loyola Marymount University MBA	－	本公司資深協理	本公司總經理特助南加州大學經濟碩士
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	－	0.52%	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	396,821	－	－	－	－	－	－	－	－
現在持有股數	持股比率	0.01%	1.65%	32.50%	－	－	－	0.03%	0.98％	－	－
	股數	10,000	1,254,488	24,774,750	－	－	－	25,101	746,000	－	－
選任時持有股份	持股比率	0.01%	1.65%	32.50%	－	－	－	0.03%	0.98%	－	－
	股數	10,000	1,254,488	24,774,750	－	－	－	25,101	746,000	－	－
初次選任日期 (註2)		103.06.12	77.06.15	77.06.15	77.06.15	77.06.15	77.06.15	103.06.12	106.06.14	91.06.28	106.06.14
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14
性別			男		男	男	男	男		男	男
姓名		鼎丸投資興業 (股)公司	吳俊億 (鼎丸代表人)	小糸製作所	渡邊正美 (小糸代表人)	飯田茂幸 (小糸代表人)	山本英嗣 (小糸代表人)	吳育賢	遠洪投資(股)公司	游慶亮 (遠洪代表人)	吳承遠 (遠洪代表人)
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	日本	日本	日本	日本	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		董事	董事長	董事	副董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事

-7-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	－	－	－	－	－	－	－
	姓名	－	－	－	－	－	－	－
	職稱	－	－	－	－	－	－	－
目前兼任本公司及其他公司之職務		建浜(股)公司副總經理	長榮大學企管系副教授	－	大億金茂(股)公司監察人	－	－	－
主要經(學)歷 (註3)		台灣豐田通商(股)公司董事、副總經理文化大學勞工關係學系	美國華盛頓大學法學碩士日本東京大學法學碩士	－	堤維西交通工業(股)公司獨立董事成功大學工資管系教授美國普渡大學博士	日本早稻田大學理工學部	－	本公司董事福州小糸大億車燈有限公司董事儒億科技(股)董事本公司總經理大同工學院機械系
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－
現在持有股數	持股比率	－	－	1.65%	－	－	0.04%	－
	股數	－	－	1,257,601	－	－	33,000	－
選任時持有股份	持股比率	－	－	1.65%	－	－	0.04%	－
	股數	－	－	1,257,601	－	－	33,000	－
初次選任日期 (註2)		106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	97.06.12	103.06.12	106.06.14
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14	106.06.14
性別		男	女	－	男	男	－	男
姓名		吳萬益	陳秀峯	國啟敏投資(股) 公司	耿伯文 (國啟敏代表人)	小長谷秀治	億亨投資(股)公司	林謙 (億亨代表人)
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	日本	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		獨立董事	獨立董事	監察人	監察人	監察人	監察人	監察人

-8-

1. 表一：法人股東之主要股東

108 年 4 月 20 日

.表一：法人股東之	主要股東 108 年	4 月20 日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比
鼎丸投資興業(股)公司	吳麥惠娥	持股10%以上
	吳俊億
	吳育賢
	吳貞漪
株式會社小糸製作所	豐田自動車株式会社	持股前10名股東
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）
	株式会社三井住友銀行
	日本生命保険相互会社
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）
	JPMC OPPENHEIMER JASDEC LENDING ACCOUNT
	株式会社三菱東京UFJ 銀行
	第一生命保険株式会社
	JP MORGAN CHASE BANK 385632
	株式会社デンソー
遠洪投資(股)公司	吳承遠	持股10%以上
	吳承洪
	吳恬綾
國啟敏投資(股)公司	吳俊佶	持股10%以上
	王麗霞
	吳國禎
	吳啟禎
	吳敏禎
億亨投資(股)公司	吳俊億	持股10%以上
	吳麥惠娥
	吳俊郎
	吳蔡亮文
	吳俊佶
	王麗霞

註 1 ：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。
註 2 ：填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例。若其主要股東為法人者，應再填列下表二。

-9-

108 年 4 月 20 日

一 2. 表主要股東為法人者其主要股東

2.表一主要股東為法人者其	主要股東 108	年4 月20 日
法人名稱(註1)	法人之主要股東(註2)	備註
豐田自動車株式會社	日本トラスティ・サービス信託銀行株式會社	持股前10名股東
	株式會社豊田自動織機
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社
	日本生命保険相互會社
	ステートストリートバンクアンドトラストカンパニー（常任代理人（株）みずほ銀行決済営業部）
	株式会社デンソー
	ジェーピーモルガンチェースバンク(常任代理人(株)みずほ銀行決済営業部)
	三井住友海上火災保険(株)
	資産管理サービス信託銀行(株)
	東京海上日動火災保険(株)
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	因當地實務限制，故無法提供	－
(株)三井住友銀行	株式會社三井住友金融集團	100%
日本生命保険相互會社	因當地實務限制，故無法提供	－
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）	因當地實務限制，故無法提供	－
JPMC OPPENHEIMER JASDEC LENDING ACCOUNT	因當地實務限制，故無法提供	－
(株)三菱東京UFJ 銀行	三菱UFJ 金融集團株式会社	100%
第一生命保險株式會社	第一生命ホールディングス	100%
JP Morgan Chase Bank 385632	因當地實務限制，故無法提供	－
株式會社デンソー (DENSO CORPORATION日本電綜)	豐田自動車株式会社	持股前10名股東
	株式會社豊田自動織機
	日本マスタートラスト信託銀行株式會社(信託口)
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式會社(信託口)
	東和不動産株式會社
	日本生命保険相互會社
	デンソー従業員持株制度會
	アイシン精機株式會社
	三井住友海上火災保険株式會社
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口5)

註 1 ：如上表一主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。
註 2 ：填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例。

-10-

兼任其他公開發行公司獨立董事家數	兼任其他公開發行公司獨立董事家數	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	0
符合獨立性情形(註1)	10			V					V	V		V
	9	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	8		V			V	V	V	V	V	V	V	V
	7	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	6	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	5			V	V			V	V	V	V	V	V
	4		V			V	V	V	V	V	V	V	V
	3		V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	2						V		V	V	V	V
	1	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員									V
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上									V	V
條件	姓名	董事長：吳俊億(註2)	副董事長：渡邊正美(註3)	董事：吳育賢	董事：游慶亮(註4)	董事：飯田茂幸(註3)	董事：山本英嗣(註3)	董事：吳承遠(註4)	獨立董事：吳萬益	獨立董事：陳秀峯	監察人：耿伯文(註5)	監察人：小長谷秀治	監察人：林謙(註6)

-11-

具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	姓名	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	職稱	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
目前兼任其他公司之職務			儒億科技(股)監察人	無	無	福州小糸大億車燈有限公司監察人	無	無	無	無	無	無	無
主要經（學）歷	(註2)	福州小糸大億車燈有限公司董事副總經理本公司副總經理本公司協理南亞技術學院機械科系	本公司資深協理	日本明治大學機械工學碩士	清華大學動力機械所	東海大學會計系	虎尾科技大學光學機電所	屏東科技大學機械系	中原大學化工所	日本文化語言學院	本公司董事南加州大學經濟所	南台科技大學機械系	東海大學企管所
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	0.00	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	730	－
選(就)任	日期	108.04.01	87.07.31	105.04.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.04	105.01.04
性別		男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男
姓名		馮世忠(註3)	游慶亮	山本英嗣	陳勁文	王宏基	張肇文	陳俊宏	莊智清	王俊豪	吳承遠	莊朝欽	徐睿品
國籍		中華民國	中華民國	日本	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		總經理	副總經理	副總經理	資深協理	資深協理	資深協理	協理	協理	協理	協理	協理	協理

-12-

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例 (註10)		財務報告內所有公司 ( 註７ )		4.0%
		本公司		4.0%
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞 (G) (註6)	財務報告內所有公司 ( 註７ )	股票金額	－
			現金金額	－
		本公司	股票金額	－
			現金金額	－
	退職退休金 (F)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		54
		本公司		54
	薪資、獎金及特支費 (E) (註5)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		12,155
		本公司		12,155
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例 (註10)		財務報告內所有公司 ( 註７ )		0.2%
		本公司		0.2%
董事酬金	業務執行費用 (D) (註4)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		690
		本公司		690
	董事酬勞 (C) (註3)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
	報酬 (A) (註2)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
		姓名		吳俊億 (鼎丸代表人)	渡邊正美 (小糸代表人)	吳育賢	游慶亮 (遠洪代表人)
		職稱		董事長	副董事長	董事	董事

-13-

董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事飯田茂幸 (小糸代表人) 董事山本英嗣 (小糸代表人) 董事吳承遠 (遠洪代表人) 獨立董事吳萬益獨立董事陳秀峯 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元董事(含獨立董事)酬金級距表	董事姓名	前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司(I) (註9)	渡邊正美、吳育賢、飯田茂幸、山本英嗣、吳承遠、吳萬益、陳秀峯	吳承遠、游慶亮	吳俊億	－	－	－	－	－	9
					*除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元



								本公司(註8)	渡邊正美、吳育賢、飯田茂幸、山本英嗣、吳承遠、吳萬益、陳秀峯	吳承遠、游慶亮	吳俊億	－	－	－	－	－	9




							前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司(H) (註9)	吳俊億、渡邊正美、吳育賢、游慶亮、飯田茂幸、山本英嗣、吳承遠、吳萬益、陳秀峯	－	－	－	－	－	－	－	9



								本公司(註8)	吳俊億、渡邊正美、吳育賢、游慶亮、飯田茂幸、山本英嗣、吳承遠、吳萬益、陳秀峯	－	－	－	－	－	－	－	9




						給付本公司各個董事酬金級距			低於2,000,000元	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含)	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含)	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含)	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含)	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含)	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含)	100,000,000元以	總計



飯田茂幸 (小糸代表人)	山本英嗣 (小糸代表人)	吳承遠 (遠洪代表人)	吳萬益	陳秀峯
董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事

-14-


有無領取來自子公司以外投資事業酬金 ( 註 9)			轉無
A、B及C等三項總額占稅後純益之比例 (註8)		財務報告內所有公司 ( 註 5)	0.3%
		本公司	0.3%
監察人酬金	業務執行費用 (C) (註4)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	960
		本公司	960
	酬勞 (B) (註3)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	－
		本公司	－
	報酬 (A) (註2)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	－
		本公司	－
		姓名	耿伯文(國啟敏投資代表人)	林謙(億亨投資代表人)	小長谷秀治
		職稱	監察人	監察人	監察人

-15-

	監察人姓名	給付本公司各個監察人酬金級距前三項酬金總額(A+B+C)	本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7) D	低於2,000,000元耿伯文、小長谷秀治、林謙耿伯文、小長谷秀治、林謙	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含) －－	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含) －－	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含) －－	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含) －－	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含) －－	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含) －－	100,000,000元以上－－	總計 3 3	註1：監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。	註2：係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。	註3：係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。	註4：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或	專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該	司機之相關報酬，但不計入酬金。	註5：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。	註6：本公司給付每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。	註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。	註8：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	註9：a.本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。	b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金，併入酬金級距表D 欄，	並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。	c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行	費用等相關酬金。

-16-

五)總經理及副總經理之酬金(個別揭露姓名及酬金方式)：無三(一)之情形故無需揭露。	六)總經理及副總經理之酬金(彙總配合級距揭露姓名方式)：107年12月31日單位：新台幣千元	職稱姓名薪資 (A) (註2) 退職退休金 (B) 獎金及特支費等 (C) (註3) 員工酬勞 (D) (註4) A、B、C及D等四項總額占稅後純益之比例(%) (註8) 有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 現金金額股票金額現金金額股票金額	總經理李旺根	6,352 6,352 80 80 5,999 5,999 －－－－ 3.9% 3.9% 無副總經理游慶亮副總經理山本英嗣	副總經理馮世忠	總經理及副總經理酬金級距表	給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距總經理及副總經理姓名本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7)E	低於2,000,000元山本英嗣山本英嗣	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含) 李旺根、游慶亮、馮世忠李旺根、游慶亮、馮世忠	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含) －－	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含) －－	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含) －－	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含) －－	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含) －－	100,000,000元以上－－	總計 4 4	註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表三．(一)或三．(二)。

-17-

-18-

( 七 ) 配發 106 年度員工紅利之經理人姓名及配發情形

107 年 12 月 31 日新台幣：千元

	職稱	姓名	股票紅利金額	現金紅利金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	李旺根	0	0	0	0.00%
	副總經理	游慶亮
	副總經理	山本英嗣
	副總經理	馮世忠
	資深協理	陳勁文
	資深協理	張肇文
	協理	陳俊宏
	協理	莊智清
	協理	吳承遠
	協理	王俊豪
	協理	徐睿品
	協理	莊朝欽
財務主管	資深協理	王宏基

( 八 ) 分別比較說明本公司及合併報表內所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準及組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

年度	項目	本公司	合併報表
106	酬金－董事監察人總經理、副總經理計	14,805 940 15,097	14,805 940 15,097
		30,842	30,842
	酬金總額占稅後純益比例	6.2%	6.2%
107	酬金－董事監察人總經理、副總經理計	12,899 960 12,431	12,899 960 12,431
		26,290	26,290
	酬金總額占稅後純益比例	8.2%	8.2%
	差異	增2%	增2%

給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：本公司董監事、經理人酬金依章程第 26 條之規定，依同業一般水準，由董事會議定。本公司董事執行公司業務時得支給報酬，其金額依其對公司營運參與之程度及貢獻之價值，至於獨立董事則由董事會議定固定酬金，所有董監事皆不參與公司獲利時之酬勞分派。經理人報酬給付之標準，則依其個人績效表現、對公司整體營運之貢獻度，參酌市場給付水準決定之。給付酬金的程序，除參考整體的營運績效、產業未來經營風險及發展趨勢，亦參與個人績效及對公司績效的貢獻度，而給予合理的報酬。相關績效考核及薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

-19-

四、公司治理運作情形：一 ( ) 董事會運作情形：

1.107 年度董事會開會 5 次 (A) ，董事、監察人出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	委託出席次數	實際出席率 B/A
董事長	吳俊億 (鼎丸代表人)	5	0	100%
副董事長	渡邊正美 (小糸代表人)	5	0	100%
董事	吳育賢	3	1	60%
董事	游慶亮 (遠洪代表人)	5	0	100%
董事	飯田茂幸 (小糸代表人)	1	4	20%
董事	山本英嗣 (小糸代表人)	5	0	100%
董事	吳承遠 (遠洪代表人)	5	0	100%
獨立董事	吳萬益	3	2	60%
獨立董事	陳秀峯	5	0	100%
監察人	耿伯文 (國啟敏代表人)	1	0	20%
監察人	小長谷秀治	3	0	60%
監察人	林謙 (億亨代表人)	2	0	40%

107 年度各獨立董事出席各次董事會情形：

董事會日期	吳萬益董事	陳秀峯董事
107.03.22	委託出席	親自出席
107.05.11	委託出席	親自出席
107.06.11	親自出席	親自出席
107.08.09	親自出席	親自出席
107.11.12	親自出席	親自出席

2. 其他應記載事項：

(1) 董事會運作有下列情形之一者，證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有記錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： ①證交法第 14 條之 3 所列事項：

①證交法第	14 條之3 所列事項：
董事會日期、期別	證交法第14條之3 所列事項之議案內容	獨立董事意見	公司對獨立董事意見之處理
107年3月22日 (第15 屆第4 次)	薪資報酬委員會提案承認	無反對或保留意見	不適用
	關係人捐贈案	無反對或保留意見	不適用
107年5月11日 (第15 屆第5 次)	無	無	不適用
107年6月11日 (第15 屆第6 次)	無	無	不適用

-20-

107年8月9日 (第15 屆第7 次)	無	無	不適用
107年11月12日 (第15 屆第8 次)	薪資報酬委員會提案承認	無反對或保留意見	不適用

②除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情形。
(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：如下表。
各次董事會若該議案有涉及應利益迴避者，於議案宣讀前，由司儀再次提醒請應離場迴避之董事離場迴避。

董事會日期、期別	議案內容	應利益迴避之董事姓名	應利益迴避原因	參與表決情形
107年3月22日 (第15屆第4次)	討論董事經理人106 年年終獎金、107 年年薪	吳俊億董事長游慶亮董事吳承遠董事	議案內容涉及3 人年薪	3 人均於討論及表決時迴避，且未代理其他董事行使表決權，本案經主席徵詢除依規定迴避董事外之其他出席董事全體無異議照案通過。
	捐贈關係人吳金茂紀念文教基金會。	吳俊億董事長	該關係人之董事長與吳俊億為同一人	已於討論及表決時迴避，且未代理其他董事行使表決權，本案經主席徵詢除依規定迴避董事外之其他出席董事全體無異議照案通過。
107年5月11日 (第15 屆第5 次)	無	無	無	不適用
107年6月11日 (第15 屆第6 次)	無	無	無	不適用
107年8月9日 (第15 屆第7 次)	無	無	無	不適用
107年11月12日 (第15屆第8次)	討論董事經理人108 年年薪	吳俊億董事長游慶亮董事吳承遠董事	議案內容涉及3 人年薪	3 人均於討論及表決時迴避，且未代理其他董事行使表決權，本案經主席徵詢除依規定迴避董事外之其他出席董事全體無異議照案通過。

(3) 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估：

①加強董事會職能：

❶本公司均即時提供社團法人中華公司治理協會或有關機構舉辦之各項課程資訊 ( 如公司治理研習 ) 予董事會成員，供其進修研習，以提昇其公司治理等專業能力。
❷為強化董事會運作之獨立性，本公司已於 106 年設置二席獨立董事，分別為吳萬益先生及陳秀峯女士，兩位獨立董事以其專業知識、會計及財務分析等專業能力，就董事會中有關業務、內控制度執行及財務等相關議案，提供董事會良好之建議。
❸於 106 年 3 月訂定公司治理實務守則、企業社會責任實務守則。
②提昇資訊透明度等：
❶本公司委託勤業眾信聯合會計師事務所定期查核簽證，對於法令所要求之各項資訊公開，均能正確且及時予以完成，並指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露工作。
❷本公司已建立發言人、代理發言人制度，以確保各項重大資訊能及時允當揭露。

-21-

❸本公司所架設網站已設置利害關係人專區，並連結至公開資訊觀測站，供股東及利害關係人參考公司財務業務之相關資訊。

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：
審計委員會運作情形資訊：本公司尚未設置審計委員會。
監察人參與董事會運作情形：
- (1)107 年度董事會開會 5 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	實際出席率 B/A
監察人	耿伯文 (國啟敏代表人)	1	20%
監察人	小長谷秀治	3	60%
監察人	林謙 (億亨代表人)	2	40%

(2) 其他應記載事項：

①監察人之組成及職責：
❶監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道、方式 ) ：監察人認為必要時得與員工、股東直接聯絡對談。
❷監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等 ) ：
- Ⓐ稽核主管於稽核項目完成之次月向監察人提報稽核報告，監察人並無反對意見。
- Ⓑ稽核主管列席定期性董事會並作稽核業務報告，監察人並無反對意見。
- Ⓒ監察人認為必要時得與簽證會計師進行財務狀況溝通。
②監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：

董事會日期、期別	監察人陳述意見之議案內容	董事會決議結果	公司對監察人陳述意見之處理
107年3月22日 (第15 屆第4 次)	所有議案，監察人皆未陳述意見	不適用	不適用
107年5月11日 (第15 屆第5 次)	所有議案，監察人皆未陳述意見	不適用	不適用
107年6月11日 (第15 屆第6 次)	所有議案，監察人皆未陳述意見	不適用	不適用
107年8月9日 (第15 屆第7 次)	所有議案，監察人皆未陳述意見	不適用	不適用
107年11月12日 (第15 屆第8 次)	所有議案，監察人皆未陳述意見	不適用	不適用

-22-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)本公司未設立其他各類功能性委員會，惟已在研議中。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已於106年3月訂定公司治理實務守則並於公司網站揭露。	(一)本公司為確保股東權益，設有發言人、代理發言人制度，專責處理股東建議、疑義、糾紛事宜，訴訟事宜則轉洽公司法律顧問處理。 (二)主要股東皆依規定主動向本公司告知股權增減或質押、解質情形，本公司並定期更新主要股東之最終控制者資訊，隨時掌握其最終控制者名單。 (三)本公司根據集團企業及特定公司財務業務作業辦法、資金貸與他人管理辦法、背書保證管理辦法、取得或處分資產處理程序等內部相關法規建立適當風險控管機制及防火牆，與關係企業間有業務往來者，皆視為獨立第三人辦理，以杜絕非常規交易情事。 (四)本公司除內部控制制度中已訂有防範內線交易之管理，並已於 105年3月訂定道德行為準則，規範內部人禁止其透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便以獲取私利。	(一)本公司董事會尚未就成員組成擬訂多元化方針，已在研議中。本公司董事會就本身運作、營運型態及發展需求，遴選董事會成員時除具有專業背景、專業技能及產業經歷等，且應普遍具備執行業務所必需之知識、技能及素養，以達到成員多元化方針。 (二)本公司已依法於100年12月設置薪資報酬委員會，其他各類功能性委員會未來將視需要評估設置。 (三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦法，但於本公司內部控制制度中，均定期訂有稽核計畫評估董事會運作與管理之效益，未來將視需要訂定。 (四)依據『公司治理實務守則』第二十九條第三項之規定，本公司財務部於107年12月參照「會計師法」第47條規範之獨立性及中華民國會計師職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」內容制定會計師獨立性評估項目，項目包括會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係、會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為、會計師是否與本公司有密切之商業關
	否			V V V
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

-23-

	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
係及潛在僱傭關係等等，逐一審酌本公司委任之簽證會計師之獨立性，經評估均符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，並將此評估結果連同每位會計師之簡歷及獨立性聲明 (未違反職業道德公報第10號)提報108年3月董事會。	本公司董事長室、總經理室、財務部負責兼職辦理及推動公司治理相關業務，主要職責如下： 1.董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬訂議程，並至少於會前七日通知所有董事出席並提供足夠之會議資料，以利董事瞭解相關議題之內容，議題內容若有與利害關係人相關並應適當迴避之情形，將給予相對人事前提醒。 2.每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董事改選後辦理變更登記。 3.檢視公司治理中心每年度發佈之公司治理評鑑指標，逐項健檢公司達標情形。	本公司除透過董事長信箱、勞資會議、採購、財務及其他專責單位分別與投資人、員工、消費者、供應商、通路商等保持良好溝通，並已於公司網站中設置利害關係人專區，俾供作為與利害關係人溝通之管道(請見附註)，並由發言人等妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。	公司自86年起委任專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理部辦理本公司股東會事務。	(一)本公司已架設網站，揭露公司營收、財務業務資料及公司治理資訊。 (二)公司採行其他資訊揭露之方式： 1.本公司已架設英文網站。 2.本公司設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露。 3.已建立發言人制度，設有一位發言人及一位代理發言人。本公司發言人聯絡管道十分暢通，股東有關公司經營問題，皆可來電或來函表達意見或詢問。 4.已於公司網站揭露法人說明會訊息。	公司其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊： 1.維護員工權益暨僱員關懷： ( 1)辦理員工健保、勞保，提供員工免費參加團保(醫療保險及意外險)。 ( 2)107年提供員工免費定期健康檢查，安排新樓醫院到廠檢查。 ( 3)定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 ( 4)成立職工福利委員會，辦理各項員工福利(諸如急難救助及婚喪

	V	V	V	V V	V
	四、公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關業務( 包括不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策

-24-


喜慶、三節禮金款項發放)。	( 5)107年補助同仁羽球社團活動經費。	( 6)提供流感疫苗供同仁免費施打。	( 7)接洽國內優良商店簽訂「特約商店」合約，提供同仁完整及高	品質的消費資訊。	( 8)每月依法提撥退休金。	( 9)提升員工專業學識知能，提供員工在職訓練。	(10)避免同仁舟車勞頓之苦，免費提供遠程員工之宿舍。	(11)保障女性員工基本人權，93年訂定性騷擾防治、申訴及懲處辦	法。	(12)營造友善職場環境，設有哺(集)乳室供員工專用。	(13)維護不吸煙同仁健康，廠內全面禁煙，僅能在指定吸煙地點吸	煙。	(14)107年每兩個月召開勞資會議一次，協調勞資關係以促進勞資	合作。	2.投資者關係：於公司網站內設立投資人專區，提供股東各項公司資	訊，並設有專人處理股東各項建議。	3.供應商關係：與供應商關係和諧，並無糾紛、訴訟情事發生，並設	有億友會針對本公司協力廠，每年定期舉辦聯誼會、餐會、高爾夫	球會。	4.利害關係人之權利：利害關係人得與公司進行溝通、建言，以維護	應有之合法權益。	5.董事及監察人107年度進修情形：請詳附註。	6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：依法訂定各種內部規	章，確實執行各種風險管理及評估。	7.客戶政策之執行情形：本公司與客戶維持良好穩定關係，以創造公	司利潤。	8.公司為董事及監察人購買責任保險之情形：將於108年6月底前為	董事及監察人購買責任保險。	9.資訊安全風險管理：	近年來，本公司持續對資訊安全精進治理與強化防衛能力，所有	資訊作業除了符合國際資安標準外，更要符合國內外資訊安全法	規，107年經確認後並無侵害顧客隱私權或遺失顧客資料情事發	生。	本公司為提升資訊安全管理，委由資訊管理課負責全公司資安治	理、資安管理運作，期能建構出全方位的資安防衛能力及同仁良	好的資訊安全意識。每年並接受稽核室、會計師內控查核，經確	認107年並無內控缺失情事發生。


之執行情形、公司為董事及監察	人購買責任保險之情形等)？

-25-


進修時數	3	3	3	3	3	3	5	3	3	3.5	3
課程名稱	企業風險控管/危機管理個案與實務研討暨相關責任解析	透視財務報表隱藏的關鍵訊息	企業風險控管/危機管理個案與實務研討暨相關責任解析	透視財務報表隱藏的關鍵訊息	企業風險控管/危機管理個案與實務研討暨相關責任解析	透視財務報表隱藏的關鍵訊息	豐田生產方式(TPS)	107年度防範內線交易宣導	公司治理趨勢及勞資關係之衝突與調和	董監事責任變遷對公司治理的影響、認識107年勞基法新修條文、從CRS看所得稅申報資料衍生之風險	107年度防範內線交易宣導
舉辦單位	中華公司治理協會	中華公司治理協會	中華公司治理協會	中華公司治理協會	中華公司治理協會	中華公司治理協會	勁毅有限公司	證券交易所	台北律師公會	建業法律事務所與安侯建業聯合會計師事務所	證券交易所
進修日期	107/11/08	107/05/08	107/11/08	107/05/08	107/11/08	107/05/08	107.02.27	107.04.27	107.01.13	107.04.20	107.04.27
董監事姓名	吳俊億董事長		吳育賢董事		耿伯文監察人		吳萬益獨立董事		陳秀峯獨立董事

-26-

負責回應單位	發言人：王宏基資深協理電話：06-2615151#220 EMAIL：[email protected]	人資主管：王瑞遠經理電話：06-2615151#216 EMAIL：[email protected]	銷售、採購主管：吳承遠協理電話：06-2615151#245 EMAIL：[email protected]	銷售、採購主管：吳承遠協理電話：06-2615151#245 EMAIL：[email protected]
溝通管道、回應方式及溝通頻率	股東常會(每年1次) 股東會年報(每年1次) 法人說明會(不定期)	人力發展部門(不定期) 職工福利委員會會議(2個月1次) 公司內部網站(不定期) 朝會(1季1次) 安全衛生委員會會議(2個月1次)	電話(不定期) 電子郵件(不定期) 客戶拜訪或來廠稽核(不定期)	供應商拜訪或到廠稽核(不定期) 電話(不定期) 電子郵件(不定期)
關注議題	財務資訊營運狀況投資計畫投資計畫	薪資福利職業安全與健康環境勞資關係公司向心力	營運狀況投資計畫產品品質及安全	供應商管理產品品質及安全營運狀況
身份	股東/投資人	員工	客戶	供應商

-27-

( 四 ) 薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

委員會之設置：本公司已於 100 年 12 月 26 日設置薪資報酬委員會，並訂定「薪資報酬委員會組織規程」。

2. 第 3 屆委員會成員資料：

身分別 (註1)	條件	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
	姓名	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
獨立董事	吳萬益			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
其他	韓景山		V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
其他	周渼玲			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件時，請於各條件代號下方空格中打 ”V” 。 1. 非為公司或其關係企業之受僱人。
1. 非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
2. 非本人及其配偶、非成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
3. 非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
4. 非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
5. 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人或持股百分之五以上股東。
6. 非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事 ( 理事）、監察人 ( 監事）、經理人及其配偶。
7. 未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3 ：若成員身份別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。
委員會職責：
(1) 訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2) 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。

-28-

4. 委員會運作情形資訊：

(1) 本公司薪資報酬委員會委員共計 3 人。
(2) 本屆委員任期： 106 年 6 月 14 日至 109 年 6 月 13 日。

(3) 最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	實際出席率 B/A (註)
召集人	吳萬益	2	100%
委員	韓景山	2	100%
委員	周渼玲	2	100%

其他應記載事項：

董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因 ) ：

董事會日期、期別	薪資報酬委員會	議案內容及後續處理	董事會決議結果	董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議
107.03.22 (第15屆第4次)	107.02.09 (第3屆第2次)	1.討論董事經理人 106年年終獎金、107年年薪 2.討論107年員工酬勞分配案	吳俊億、游慶亮、吳承遠等3人與本案有自身利害關係，均於討論及表決時迴避，且未代理其他董事行使表決權，本案經主席徵詢除依規定迴避董事外之其他出席董事全體無異議照案通過。	無差異
107.11. 12 (第15屆第8次)	107.10.29 (第3屆第3次)	討論董事經理人 108年年薪	吳俊億、游慶亮、吳承遠等3人與本案有自身利害關係，均於討論及表決時迴避，且未代理其他董事行使表決權，本案經主席徵詢除依規定迴避董事外之其他出席董事全體無異議照案通過。	無差異

薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：

薪資報酬委員會日期、期別	議案內容及後續處理	決議結果	公司對薪酬委員會意見之處理
107.02.09 (第3屆第2次)	1.討論董事經理人106年年終獎金、107年年薪 2.討論107年員工酬勞分配案	委員會全體成員同意通過	提董事會，並由董事會全體在席董事同意通過
107.10.29 (第3屆第3次)	討論董事經理人108年年薪	委員會全體成員同意通過	提董事會，並由董事會由全體在席董事同意通過

註：

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率 (%) 以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

-29-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)本公司已訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司除舉辦階層別、專業別教育訓練外，並定期舉辦廠內員工、供應商之職業安全衛生訓練。 (三)本公司企業社會責任的推動單位由總經理室、董事長室、安全衛生室兼辦，執行相關公司治理規範、人事制度規畫、參與社會公益、制訂公司工安、環保、節能措施，落實執行政府相關節能省碳計畫。 (四)本公司章程第31條之1規定，本公司當年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞。為鼓勵員與公司一同致力於創新營運績效，並達成永續經營之目標，本公司提供具有競爭力之薪酬，並引進、透過公平完善的績效管理制度，連結公司整體目標與同仁個人工作目標，每月主管、同仁必需於年初設定個人績效目標，年末主管將則會依據各項績效目標達成狀況進行評分，公司依照同仁表現，予以獎勵、培訓及各類職涯發展機會，針對績優、具發展潛力之同仁，則透過公開透明的晉升機制、績極拔擢培養，提供其更高之職責與相對更優渥之薪資報酬，以帶動組織整體正向發展。 1.本公司薪資架構： (1)基本工資：依據員工過往經驗、具備能力及應徵職位價值予以核薪，不因性別年齡國籍或種族而異。 (2)績效獎金：依據每個月的經營績效、員工個人績效計算。 (3)年終獎金：依據公司年度經營績效、員工個人績效發給。 2.調薪機制： (1)績效標準：依公司營運績效及個人績效等，調整員工薪資。 (2)晉升標準：當員工獲得晉升表揚之同時，亦即時調薪以鼓勵優秀人才。	(一)本公司成立專案小組致力於提升各項資源之利用效率，減少能、資源之耗用，積極進行原物料及廢棄物之減量，以降低對環境之衝擊。
	否
	是	V V V V	V
評估項目		一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？ (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？ (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？ (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

-30-

(二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
(二)本公司在推動環安衛活動方面，除了符合國內環安衛相關法規外，也與國際接軌，推行環安衛管理系統，並同時於民國91年 12月31日取得ISO14001環境管理系統、OHSAS18001職業安全衛生管理系統之認證，兩者有效效期皆至民國109年12月31日止。本公司並訂有環安政策，政策如下：本公司成立於民國53年，從事汽、機車車燈的生產，主要供應國內、外各大汽、機車廠。創業以來一直秉持「貢獻社會，謀求顧客、員工、所有協力者及股東的共同利益，達成永續經營的共存共榮」之經營理念，及「持續不斷的改善、提昇國際競爭力、充分滿足顧客需求」之經營方針，生產品質優良的產品，以供應客戶需求。為了保護環境、員工健康及善盡社會責任，在環境及安全衛生管理系統的準則下，我們承諾做到：一、遵循法規：確保本公司經營和生產活動符合環保、安全衛生法令及其他相關要不使用對環境有害之禁用物質。二、持續改善：。持續節能減廢、污染預防等改善工作，並保證在設計及製造過程中不使用對環境有害之禁用物質。。持續實施疾病、傷害預防等改善工作，落實職場健康管理，創造安全、明亮、健康舒適之職場。三、全員參與：使全體從業員、客戶、承包商、供應商及外界創造雙贏之互動關係，共同保護環境，降低職災風險。四、永續經營：落實資能源管理機制、永續資源使用，將綠色環保的觀念逐漸深植於產品的規劃與製造。 (三)本公司於103年成立安全衛生室，專職負責環保、安全及衛生之政策制訂及相關業務推動與執行，並成立全公司安全衛生委員會，以協助推動並落實各項環安衛規定及活動。 1.內部並訂定各項環境管理辦法，俾員工遵循與執行： (1)空氣污染物排放管理辦法(3)廢棄物管理辦法 (2)廢水排放管理辦法(4)環安監測管理辦法 2.自98年起進行Co2減量、Voc揮發性有機物減量活動的展開，針對製程中每一件成品所需之電力、瓦斯耗用量以年減 3%~5%為目標進行改善。 3.近年實績、108年目標請詳附註。	(一) 1.人權政策：

V V	V
(二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？	三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管

-31-

																												(二)與上市上櫃公司企業社會責任實	務守則規定並無重大差異。		(三)與上市上櫃公司企業社會責任實	務守則規定並無重大差異。
本公司的人權政策為恪守台灣當地法規，並遵循國際勞工組	織基本公約的核心勞動標準，有尊嚴的對待及尊重現職同	仁、契約及臨時人員、實習生。	2.人權關注事項與做法：	(1)提供安全與健康的工作環境：	❶以零災害為管理目標。	❷以健檢結果及工作相關因素資料分析，對特定族群進行	追蹤管理，預防潛在健康風險。	❸以員工需求為導向，推動健康促進活動，鼓勵員工自主	參與，落實健康生活。	(2)杜絕不法歧視以確保工作機會均等	恪遵台灣法令、國際規範及公司人權政策，落實內部相關	法規。	(3)禁用童工：	公司僅接受年滿18歲之應徵者前來應徵，並對獲聘員工進	行查驗，雙重把關以確保無所疏漏。	(4)禁止強迫勞動：	不強制或脅迫任何無意願之人員進行勞務行為。	(5)協助員工維持身心健康及工作生活平衡：	提供如藝文、運動、家停參與及親子互動之多元化活動，	亦透過社團參與來拓展同仁的人際互動。	3.人權風險減緩措施：	為了減緩人權風險，本公司近年來積極進行具體改善規畫，	打造優質、安全、明亮的工作環境。	4.人權保障教育訓練做法：	(1)於新人教育訓練時，提供相關法規的遵循、宣導。	(2)性騷擾防治標準建立、宣導。	(3)提供完整的職業安全系列訓練。	(二)本公司內部設有董事長信箱，並於公司網站中設有利害關係人專	區，任何員工或是利害關係人皆可透過此2種管道申訴或表達意	見，以促進勞資和諧，共創企業與員工的雙贏。	(三)本公司在勞工安全部份，除了通過職業安全衛生管理系統	OHSAS 18001、環境管理系統ISO14001外，長期以來，以建	立舒適、明亮的工作職場為改善目標，因此致力於提供員工安全	與健康之工作環境。	1.在身體健康上，每年定期舉辦員工健康檢查，並透過各方面的	衛教資訊，讓員工更能掌握自己的健康狀況，及具備自我健	康管理的知識與方法。	2.定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。	3.在心靈健康方面，本公司不定期舉辦各類心靈補給相關教育訓

																												V			V
理政策與程序？																												(二)公司是否建置員工申訴機制	及管道，並妥適處理？		(三)公司是否提供員工安全與健	康之工作環境，並對員工定	期實施安全與健康教育？

-32-

(四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (六)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (七)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (八)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (九)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定企業社會責任實務守則，整體運作與所訂守則並無重大差異。	六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： (一)捐款財團法人吳金茂紀念文教基金會。
練課程，協助調適員工之工作壓力。 4.在工作安全上，本公司透過危險預知，虛驚事件提案等活動即早發現職場中潛在之危安問題並加以改善。 5.此外持續藉由教育訓練與案例宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。 (四)本公司每2個月舉辦職工福利委員會議，會議中提供員工適當溝通機制與管道，公司若有重大營運變動，亦透過此會議事先溝通。 (五)本公司教育訓練委員會每年皆針對同仁職涯發展訂有完整之培訓計畫，務求同仁能在既有崗位上執行任務，同時進修取得升遷及工作上所需之技能。 (六)本公司產品主要售與國內外各大車廠，故由品保部負責對應車廠的售後服務業務，另公司網站中亦設有利害關係人專區，提供消費者申訴的管道。 (七)本公司生產之產品應車廠要求，皆能符合台灣TAS、歐洲ECE、美國FMVSS、日本JIS、大陸3C及澳大利亞ADR等國際安全法規，有效維護及保障汽車行車安全。在發生客訴事件時，首先無償提供產品更換，再務求在最短時間內解決客戶所發生的問題。 (八)為使供應商一同致力於提升企業社會責任，在評鑑新供應商之資格中，已將提升企業社會責任之項目納入。 (九)公司未來將視實務狀況加強與主要供應商簽訂，供應商如涉及違反企業社會責任政策且對環境與社會有顯著影響時，本公司將提出警告並要求限期改善，情節嚴重者將不再予以合作。	(一)本公司已於公司網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊。

V V V V V V	V
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？ (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？ (七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？ (八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？ (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

-33-

達成目標的做法	1.加強廢棄物分類回收狀況查核。 2.以專案方式針對最大不良，找出發生源進行改善，減少不良報廢，降低垃圾清運量。	1.各式用電設備效能提升及改善，並檢討非必要設備停止或廢除，以降低用電。 2.持續用電巡查，不合理用電摘出並改善。	加強檢查，避免揮發性有機溶劑有不當使用、逸散之情形。 1.新開發件無塗裝設計 2.塗裝工程不良低減 3.提升噴塗技術
較前期低減	1.0%	3.0%	1.1%
108年計畫	47.89公斤/佰萬營收	2316公斤/佰萬營收	4.64公斤/佰萬營收
較前期低減	1.3%	19.1%	0.2%
107年實績	48.37公斤/佰萬營收	2388公斤/佰萬營收	4.69公斤/佰萬營收
106年實績	49公斤/佰萬營收	2951公斤/佰萬營收	4.7公斤/佰萬營收
項目	事業廢棄物減量	Co2碳排放減量	Voc揮發性有機物排放減量

-34-

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	(一)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司誠信經營守
運作情形	摘要說明	(一)本公司於營運過程中對外所簽訂之合約，均本著誠信互惠原則以簽訂合理之合約，並積極履行合約承諾事項，本公司於董事會議事規則中訂定，董事會議案關於董事對於有害於公司利益之內容時，董事不得加入討論及表決且需迴避。 (二)本公司職工工作規則中規定員工從事商業行為程中，不得直間接收受任何不當利益，並於新進員工教育訓練中宣導。 (三)本公司所訂定之道德行為準則、職工工作規則，內已建立合理明確的獎懲制度，以防範員工不法行為的發生。	(一)本公司於商業往來前會考量商業對象之合法性及是否有不誠信記錄，並避免與有不誠信紀錄者交易。 (二)由總經理室與稽核室兼職相關事務之運作並向董事會報告。 (三)本公司董事及相關人員於執行業務時，與本身有直接或間接利害關係者，皆會予以迴避。 (四)本公司藉由內部稽核人員、簽證會計師、法令遵循自評等制度，定期查核本公司會計制度及內部控制制度之遵行情形，並將查核情形提報董事會。 (五)本公司已將誠信經營排入新進人員教育訓練課程中。	(一)本公司之職工工作規則中已建立明確的獎懲制度，並由人事單位
	否
	是	V V V	V V V V V	V
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？ (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？ (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？ (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？ (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎

-35-

勵制度，並建立便利檢舉管、稽核室受理相關檢舉事項。則規定並無重大差異。	道，及針對被檢舉對象指派	適當之受理專責人員？	(二)公司是否訂定受理檢舉事項 V (二)本公司之職工工作規則、內部控制制度中已訂遇有關檢舉事項調 (二)與上市上櫃公司誠信經營守	之調查標準作業程序及相關查的相關程序及保密機制。則規定並無重大差異。	保密機制？	(三)公司是否採取保護檢舉人不 V (三)本公司對於呈報案件皆以保密方式處理，並禁止對於善意檢舉人 (三)與上市上櫃公司誠信經營守	因檢舉而遭受不當處置之措進行報復。則規定並無重大差異。	施？	四、加強資訊揭露	(一)公司是否於其網站及公開資 V (一)本公司已於網站www.tayih-ind.com.tw中揭露有關上述公司誠與上市上櫃公司誠信經營守則規	訊觀測站，揭露其所訂誠信信經營之相關資訊。定並無重大差異。	經營守則內容及推動成效？	五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司尚未訂定誠信經營守則，未來	將視法規及實務需要訂定之。	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）：本公司訂有「職工工作規則」，對於不得接受餽	贈、不得收受回扣、不得收受佣金、不得洩露生產或事務上之機密等皆有明確規範；並依據內部控制及稽核制度，確實執行公司治理等相關規定。	七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：	1.為落實公司治理，本公司業已訂定公司治理相關規章如下	(1)公司章程。	(2)董事及監察人選舉辦法。	(3)股東會議事規則。	(4)董事會議事規則。	(5)取得或處分資產處理程序。	(6)資金貸與他人管理辦法。	(7)背書保證管理辦法。	(8)薪資報酬委員會組織規程。	(9)道德行為準則。	(10)公司治理實務守則。	(11)企業社會責任實務守則。	(12)獨立董事之職權範疇規則。	2.上述公司治理相關規章查詢方式：已揭露於公開資訊觀測站及本公司網站。	八)其他足以增進對公司治理運作情形之了解的重要資訊：無。

-36-

( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露事項： 1. 內部控制制度聲明書：

大億交通工業製造股份有限公司內部控制制度聲明書日期： 108 年 03 月 15 日

本公司民國 106 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊及溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 107 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 108 年 03 月 15 日董事會通過，出席董事 8 人中，無人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

大億交通工業製造股份有限公司

董事長：吳俊億簽章總經理：李旺根簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情形。

-37-

( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，主要缺失與改善情形：無此情形。

( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1. 股東常會重要決議執行情形

	1.股東常會重要決議執行情形
會議日期	重要議案摘要	決議(選舉) 結果	決議執行情形之檢討
107.06.11	1.承認民國106年度之營業報告書及財務報表	票決通過。	股東會決議後公告
	2.承認106年度盈餘分配：股東紅利：每股現金股利5.2元	票決通過。	依股東會決議分配。並於107.06.11召開董事會，決議訂定107年7月11日為配息基準日，107年 7月30日為發放日，並於107年7月30日全數發放完畢。

2. 董事會重要決議：

	2.董事會重要決議：
會議日期	重要議案摘要
107.03.22	1.通過106年度員工酬勞分派案。員工酬勞提列1%，計5,918,799 元，全數以現金發放。
	2.擬具106年度盈餘分派案。股東紅利：每股現金股利5.2 元。
107.06.11	1.訂定107 年7 月11 日為配息基準日，107 年7 月30 日現金股利發放日。
108.03.15	1.107年度員工酬勞分派案。員工酬勞提列1%，計3,745,340 元，全數以現金發放。
	2.擬具107年度盈餘分派案。股東紅利：每股現金股利3.8 元。
	3.總經理解任、委任案李旺根總經理→馮世忠總經理
	4.簽證會計師變更案廖鴻儒、李季珍→李季珍、楊朝欽

( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

五、會計師公費資訊：

( 一 ) 會計師資訊：

	年度	會計師事務所	會計師姓名	會計師查核期間	備註
	107	勤業眾信聯合會計師事務所	廖鴻儒李季珍	107.01.01～107.12.31
	)會計	師公費資訊級距表：		金額單位：新台幣千元

( 二 ) 會計師公費資訊級距表：

	金額級距公費項目	金額級距公費項目	審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 千元			280	280
2		2,000 千元(含)～4,000 千元	2,940		2,940
3		4,000 千元(含)～6,000 千元
4		6,000 千元(含)～8,000 千元
5		8,000 千元(含)～10,000 千元
6		10,000 千元(含)以上

-38-

( 三 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：無此情形。本公司 107 年度給付審計與非審計公費金額及非審計服務內容如下：

金額單位：新臺幣千元

簽證會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費		會計師查核期間
			制度設計	工商登記	人力資源	其他	小計
勤業眾信聯合會計師事務所	廖鴻儒、李季珍	2,940 千元	－	－	－	280 千元	3,220 千元	107.01~107.12
備註		其他之服務內容： 1.移轉訂價報告 2.其他計				280 0	千元千元千元
						280

  - 註：非審計公費請按照服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者 ，應於備註欄列示其服務內容。

( 四 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：未更換簽證會計師事務所。
( 五 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：本公司 107 年度審計公費未較前一年度減少達百分之十五以上，故不適用。
六、更換會計師資訊：最近二年度及其期後期間有更換會計師情形：
本公司於 108 年 3 月 15 日董事會通過：簽證會計師勤業眾信聯合會計師事務所廖鴻儒及李季珍兩位會計師，因該事務所內部組織調整，故委由該所之李季珍及楊朝欽兩位會計師續為之。
一
( ) 關於前任會計師：不適用。
( 二 ) 關於繼任會計師：不適用。
( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：不適用。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無此情形。

-39-

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形。股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、監察人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數。

( 一 ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形：

職稱	姓名	107年度	107年度	當年度截至 108 年4 月20 日止	當年度截至 108 年4 月20 日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事董事長	鼎丸投資興業(股)公司吳俊億(鼎丸投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0
董事兼大股東副董事長董事董事兼副總經理	小糸製作所渡邊正美(小糸代表人) 飯田茂幸(小糸代表人) 山本英嗣(小糸代表人)	0 0 0 0	0 0 0 0	0 0 0 0	0 0 0 0
董事	吳育賢	0	0	0	0
監察人董事兼副總經理董事	遠洪投資(股)公司游慶亮(遠洪投資代表人) 吳承遠(遠洪投資代表人)	0 0 0	0 0 0	0 0 0	0 0 0
獨立董事	吳萬益	0	0	0	0
獨立董事	陳秀峯	0	0	0	0
監察人監察人	國啟敏投資(股)公司耿伯文(國啟敏投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0
監察人監察人	億亨投資(股)公司林謙(億亨投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0
監察人	小長谷秀治	0	0	0	0
大股東	大緯投資企業(股)公司	0	(700,000)	0	0
總經理	李旺根(註3)	0	0	0	0
總經理	馮世忠(註3)	0	0	0	0
資深協理	陳勁文	0	0	0	0
資深協理	王宏基	0	0	0	0
資深協理	張肇文	0	0	0	0
協理	陳俊宏	0	0	0	0
協理	莊智清	0	0	0	0
協理	王俊豪	0	0	0	0
協理	吳承遠	0	0	0	0
協理	徐睿品	0	0	0	0
協理	莊朝欽	0	0	0	0

註 1 ：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。
註 2 ：股權移轉或股權質押之相對人者，尚應填列下表。
( 二 ) 股權移轉相對人為關係人者之資訊：無。
( 三 ) 股權質押相對人為關係人者之資訊：股權質押之相對人無關係人。
註 3 ： 108 年 3 月 15 日董事會通過李旺根總經理退休解任，委任馮世忠副總經理為新任總經理，任期自 108 年 4 月 1 日起。

-40-

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

108 年 4 月 20 日

							108 年4 月20 日	108 年4 月20 日
姓名(註1)	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
小糸製作所(株) 代表人：大嶽昌宏	24,774,750	32.50%	－	－	－	－	－	－
大緯投資企業(股) 代表人：吳俊億	22,523,880	29.55%	－	－	－	－	吳俊億國啟敏投資(股)代表人：吳俊佶遠洪投資(股)代表人：吳俊郎吳麥惠娥	同一人兄弟兄弟夫妻
國泰人壽保險(股) 代表人：黃調貴	2,996,000	3.93%	－	－	－	－	－	－
國啟敏投資(股) 代表人：吳俊佶	1,257,601	1.65%	－	－	－	－	大緯投資企業(股)代表人：吳俊億吳俊億遠洪投資(股)代表人：吳俊郎吳麥惠娥	兄弟兄弟兄弟兄嫂
吳俊億	1,254,488	1.65%	396,821	0.52%	－	－	大緯投資企業(股)代表人：吳俊億國啟敏投資(股)代表人：吳俊佶遠洪投資(股)代表人：吳俊郎吳麥惠娥	同一人兄弟兄弟夫妻
景豪投資(股) 代表人：黃耀德	795,000	1.04%	－	－	－	－	－	－
遠洪投資(股) 代表人：吳俊郎	746,000	0.98%	－	－	－	－	大緯投資企業(股)代表人：吳俊億吳俊億國啟敏投資(股)代表人：吳俊佶吳麥惠娥	兄弟兄弟兄弟兄嫂
東安投資(股) 代表人：黃茂雄	539,000	0.71%	－	－	－	－	－	－
台灣人壽保險(股) 代表人：黃思國	411,000	0.54%	－	－	－	－	－	－
吳麥惠娥	396,821	0.52%	1,254,488	1.65%	－	－	大緯投資企業(股)代表人：吳俊億國啟敏投資(股)代表人：吳俊佶吳俊億遠洪投資(股)代表人：吳俊郎	夫妻夫弟夫妻夫弟

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：單位：股；％

轉投資事業（註）	本公司投資	本公司投資	董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資	董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資	綜合投資	綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
英屬維京群島大億國際投資公司	50,000	100﹪	－	－	50,000	100﹪

註：係公司採用權益法之投資。

-41-

肆‧募資情形

一、資本及股份 (一)股本來源

1.股本形成經過

108 年 4 月 20 日單位：新台幣千元

年	月	發行價格（元）	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本		備註
			股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵翁股款者	核准日期及文號
65	2	1,000	10,000	10,000	10,000	10,000	現金增資10,000	－	－
68	5	1,000	20,000	20,000	20,000	20,000	現金增資10,000	－	－
69	8	1,000	50,000	50,000	50,000	50,000	現金增資30,000	－	－
70	8	1,000	75,000	75,000	75,000	75,000	現金增資2,500 資本公積轉增資22,500	－	－
71	7	1,000	105,000	105,000	105,000	105,000	現金增資30,000	－	－
72	12	1,000	135,000	135,000	135,000	135,000	現金增資30,000	－	－
74	11	1,000	165,000	165,000	165,000	165,000	現金增資21,000 資本公積轉增資9,000	－	－
77	6	1,000	220,000	220,000	220,000	220,000	現金增資55,000	－	77.07.25經投審4192號
80	4	1,000	250,000	250,000	250,000	250,000	盈餘轉增資30,000	－	80.04.11經投審2459號
80	8	1,000	268,000	268,000	268,000	268,000	盈餘轉增資18,000	－	80.12.13經投審9210號
81	7	1,000	289,180	289,180	289,180	289,180	盈餘轉增資21,180	－	81.08.17經投審5667號
82	11	10	45,000,000	450,000	45,000,000	450,000	盈餘轉增資61,256 資本公積轉增資99,564	－	82.11.29經投審7750號
83	9	10	50,000,000	500,000	50,000,000	500,000	盈餘轉增資30,000 資本公積轉增資20,000	－	83.09.27經投審5944號
84	9	10	63,000,000	630,000	63,000,000	630,000	現金增資49,000 盈餘轉增資51,000 資本公積轉增資30,000	－	84.09.25經114340號
87	8	10	69,300,000	693,000	69,300,000	693,000	盈餘轉增資63,000	－	87.08.26經123965號
88	8	10	76,230,000	762,300	76,230,000	762,300	盈餘轉增資69,300	－	88.08.27經131554號

註 1 ：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註 2 ：增資部分應加註生效（核准）日期與文號。
註 3 ：以低於票面金額發行股票者，應以顯著方式標示。
註 4 ：以貨幣債權、技術抵充股款者，應予敘明，並加註抵充之種類及金額。
註 5 ；屬私募者，應以顯著方式標示。
股份種類： 108 年 4 月 20 日

股份種類：			108	年4 月20 日
股份種類		核定股本		備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	76,230,000	0	76,230,000	上市股票

註：註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票（如為限制上市或上櫃買賣者，應予加註）。
以總括申報制度募集發行有價證券者，另應揭露核准金額、預定發行及已發行有價證券之相關資訊：本公司未以總括申報制度募集發行有價證券，故不適用。

-42-

108 年 4 月 20 日

( 二 ) 股東結構

股東結構					108	年4月20日
股東結構	政府機構	金融機構	其他法人	外國機構及外人	個人	合計
數量
人數	0	4	47	26	6,244	6,321
持有股數	0	3,543,210	27,926,481	25,621,292	19,139,017	76,230,000
持股比例	0.00%	4.65%	36.63%	33.61%	25.11%	100.00%

註：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股：

108 年 4 月 20 日

普通股：		108	年4 月20 日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	1,574	111,207	0.15%
1,000至5,000	4,048	7,840,971	10.29%
5,001至10,000	389	3,094,620	4.06%
10,001至15,000	116	1,461,642	1.92%
15,001至20,000	65	1,197,600	1.57%
20,001至30,000	50	1,256,178	1.65%
30,001至50,000	35	1,373,000	1.80%
50,001至100,000	20	1,372,000	1.80%
100,001至200,000	9	1,308,681	1.72%
200,001至400,000	6	1,916,382	2.51%
400,001至600,000	2	950,000	1.25%
600,001至800,000	2	1,541,000	2.02%
800,001至1,000,000	0	0	0.00%
1,000,001以上	5	52,806,719	69.26%
合計	6,321	76,230,000	100.00%

特別股：本公司並未發行特別股。

( 四 ) 主要股東名單

108 年 4 月 20 日

要股東名單	10	8年4月20日
主要股東名稱	持有股數	持股比例
株氏會社小糸製作所	24,774,750	32.50%
大緯投資企業(股)公司	22,523,880	29.55%
國泰人壽保險(股)公司	2,996,000	3.93%
國啟敏投資(股)公司	1,257,601	1.65%
吳俊億	1,254,488	1.65%
景豪投資(股)公司	795,000	1.04%
遠洪投資(股)公司	746,000	0.98%
東安投資(股)公司	539,000	0.71%
台灣人壽保險(股)公司	411,000	0.54%
吳麥惠娥	396,821	0.52%

註：持有股份達總額百分之五以上或股權比例占前十名股東

-43-

( 五 )1. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

項目	年度	年度	106年度	107年度	當年度截至 108年3月31日 (註8)
每股市價 (註1)	最高		87.40	83.0	65.50
	最低		77.00	51.0	51.30
	平均		81.60	72.06	57.18
每股淨值 (註2)	分配前		25.38	24.25	25.85
	分配後		20.18	—	—
每股盈餘	加權平均股數		76,230,000	76,230,000	76,230,000
	每股盈餘(註3)		6.55	4.19	1.50
每股股利	現金股利		5.2	—	—
	無償配股	盈餘配股	—	—	—
		資本公積配股	—	—	—
	累積未付股利(註4)		—	—	—
投資報酬分析	本益比(註5)		12.46	17.20	9.53
	本利比(註6)		15.69	—	—
	現金股利殖利率(註7)		6.37	—	—

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註 1 ：列示各年度最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配的情形填列。
註 3 ：如有因無償配股等情形而需追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況：

公司為考量未來資金需求及長期財務規劃，每年決算後如有盈餘，除依法繳納營利事業所得稅及彌補以往年度虧損外，應先就其餘額提撥百分之十為法定盈餘公積及就當年度發生之股東權益減項金額提列特別盈餘公積，如尚有餘額，連同上一年度累積未分配盈餘提撥百分之五十以上作為股東股利，其中現金股利部份不得低於股東股利總數之百分之五十。前述股利提撥比例及現金股利發放比例，由董事會擬具盈餘分派案，提請股東常會決議分派之。

上開股利政策，業經 105 年 3 月 18 日之董事會議決議，並於 105 年 6 月 13 日經股東會決議通過。

本次董事會擬議分配現金股利每股 3.8 元，尚待股東會決議通過。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。

( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞：

公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：
(1) 員工酬勞：依本公司章程第 31 之 1 條規定：當年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞。
(2) 董事、監察人酬勞之成數或範圍：依本公司公司章程第 26 條規定：全體董事、

-44-

監察人及總經理之報酬，依同業一般水準。

本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
(1) 本期估列員工酬勞金額之估列基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：每年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞。年度終了後，董事會決議之發放金額並無重大變動，俟提報股東會後依會計估計變動處理，於股東會決議年度調整入帳。
(2) 本期估列董事、監察人酬勞金額之估列基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：：本期未發放董事、監察人酬勞。
(3) 本期以股票分派員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本期未以股票分派員工酬勞。
董事會通過分派酬勞情形：
(1) 員工酬勞：
- A. 分派員工酬勞：現金 3,745,340 元。
- B. 分派員工酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：
- 108 年董事會擬議分派 107 年度員工酬勞 3,745,340 元與 107 年度財務報表認列之員工酬勞並無差異。
(2) 分派董事、監察人酬勞：未分派董事、監察人酬勞。
(3) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之之比例：未以股票分派員工酬勞。
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
(1) 前一年度員工酬勞之實際分派金額：現金 5,918,799 元。
(2) 分派員工酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應敘明差異數、原因及處理情形：
- 107 年股東會決議分派 106 年度員工酬勞 5,918,799 元與 106 年度財務報表認列之員工酬勞並無差異。
(3) 前一年度董事、監察人酬勞之實際分派情形：未分派董事、監察人酬勞。
(4) 分派董事、監察人酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應敘明差異數、原因及處理情形：無此情形。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：公司未買回本公司股份，故不適用。

二、公司債辦理情形：本公司未發行公司債，故不適用。

三、特別股辦理情形：本公司未發行特別股，故不適用。
四、海外存託憑證辦理情形：本公司未發行海外存託憑證，故不適用。
五、員工認股權憑證辦理情形：本公司未發行員工認股權憑證，故不適用。
六、限制員工權利新股辦理情形：本公司未發行員工權利新股，故不適用。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：本公司未併購或受讓他公司股份發行新股，故不適用。

-45-

八、資金運用計畫執行情形：

一
( ) 計畫內容：本公司並未發行或私募有價證券，故不適用。
( 二 ) 執行情形： 1. 本公司並未發行或私募有價證券，故不適用。
本公司並未併購或受讓其他公司、擴建或新建不動產、廠房及設備，故不適用。
本公司並未為轉投資其他公司而有資金運用情形，故不適用。
本公司並未為充實營運資金、償還債務而有資金運用情形，故不適用。

-46-

伍‧營運概況

一、業務內容一 ( ) 業務範圍

本公司所營業務之主要內容：

(1) 經營汽車、機車、五金等零件之製造、銷售及進出口貿易業務。 (2) 航空飛機零件及航海船舶零件之製造加工銷售業務。 (3) 交通用機械及其零件之製造加工銷售業務。 (4) 照明燈類之機器、模具及相關設備之製造、銷售、加工及進出口業務。 (5)CD01020 軌道車輛及其零件製造業。 (6)F114080 軌道車輛及其零件批發業。 (7)C805050 工業用塑膠製品製造業。 (8)CE01030 光學儀器製造業。 (9)F113030 精密儀器批發業。

本公司所營業務之營業比重：

目前本公司之主要業務集中於 (1) 項及 (4) 項，其所佔營業比重達 85% 以上。

公司目前之商品 ( 服務 ) 項目：汽、機車燈具及模具。
公司計劃開發之新商品 ( 服務 ) ：

(1) 高像素 ADB 頭燈光學系統模組。

(2) 隧道式映射視覺尾燈。
(3) 低成本多眼式 LED 投射式、反射式頭燈。
(4) 可替換式 SOCKET LED 機車遠 / 近燈及汽車標示燈。

( 二 ) 產業概況：

產業之現況與發展：

汽車零組件銷售管道來加以區分，可分為供給汽車整車廠所使用之 OEM 與 ODM 市場及供汽車售後維修使用之 AM 與 OES 市場。由於原廠汽車零件品質要求及管控較為嚴格，再加上運送的問題，以及國內汽車市場已呈飽和狀態，內需市場擴增不易，因此近來我國汽車零件廠商積極擴展外銷，亦有些許公司切入國際大車廠之全球供應鏈原廠零件代工，而出口產品則以車燈、車身鈑金、汽車電器、輪圈與保險桿等較具國際競爭力。

產業上、中、下游之關聯性：

汽車零組件係供汽車製造業及維修廠商更換零件所用，其材質可分為金屬零組件與非金屬零組件，包括石化、玻璃、鋼鐵、橡膠、電機及電子等多項產業之供應，所涵蓋產業相當廣泛。下圖為汽車零組件業上、中、下游產業關聯圖：

上游中游下游塑膠工業汽車之組車廠商鋼鐵工業汽車之零組件石化工業玻璃工業汽車之維修廠商電機工業電子工業

產品之各種發展趨勢及競爭情形：發展趨勢：
(1)LED 光源效率的提高，成本的降低 , 汽車頭燈陸續導入 LED 化。商品性競爭 , 近、遠光燈由單眼投射式光學系統轉為發展多眼式 , 外觀造型更具吸引力。
(2) 全球在安全駕駛議題持續討論之下，除 ADB 夜間智慧型路照駕駛控制，及序列式方向燈等行車安全性輔助，車燈在未來會增加更多主動性功能，以提供

-47-

車輛駕駛與其他車輛及行人間，有更高的駕駛安全的環境。

(3) 針對全 LED 化與智慧型燈具的市場需求，燈具與車體端電子控制功能及創新性研發，持續技術累積成長，以期能與國際大廠競爭。
(4) 車廠汽車車燈為了與眾不同 , 造型及附加功能持續創新 , 增加了燈具附加價值。

競爭情形：高階產品為技術能力之競爭，中、低階產品為成本之競爭。

( 三 ) 技術及研發概況：

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用：

單位：新台幣千元當年度截至年度 107 年度 106 年度 108 年 3 月 31 日研究發展費用 205,809 206,026 48,471

最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品：
(1) 極小化 (12 X 30mm) 矩陣式 LED 遠 / 近光燈投射式 PES 系統。
(2) 隧道式映射視覺尾燈光學模組。
(3) 異形矩陣式 LED 遠 / 近光燈投射式 PES 系統。

( 四 ) 長、短期業務發展計畫：

短期： 1. 定期拜訪客戶，掌握新車型的開發報價情報。

積極開拓 FCA 前霧燈訂單，擴大北美營業額。
改善設計流程降低成本並提升模具品質，積極取得小糸集團模具訂單。
4.ADB 電控系統研發，擴大營業額。
長期： 1. 積極拓展海外業務，確保業績成長。
開發新技術、新產品，尋找新客戶，擴大營業額。
強化福州小糸大億對應新產品設計開發業務。
提升 LED 光學設計與電子部品研發能力，縮短新產品開發時程。

二、市場及產銷概況

一
( ) 市場分析
主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區：本公司以 OEM 客戶為主要合作對象，銷售地區主要有台灣、日本、中國及美國。
市場佔有率：國內為 80% 。
市埸未來供需狀況與成長性：
(1) 受限於國際經濟成長趨向於保守，車廠與車燈廠將更緊密結合提升市場競爭力，汰弱留強對大億來說是新契機。
(2) 未來 LED 頭燈經濟普及的趨勢與高自由度設計的特性，已將大億的競爭優勢往前推進，下一波智慧型駕駛照明控制系統 (Advanced Driving Beam ，簡稱 ADB) ，大億已與車廠－車用光源廠－電子控制廠作策略聯盟，著手先期量產試作。
(3) 雖然國產車市場停滯，但大億已走向國際，並與合資的日本小糸製作所國際分工，穩健成長。
競爭利基：
(1) 品質方面：積極推動各項品質提升活動，自設計開發、生產到出貨皆做到全面性的品質管理，目前品質已達國際一流水準，獲得顧客極高的評價與一致的肯定。
(2) 成本方面： ① 積極推動原價低減活動，從關鍵性材料國際化及國產化、 VA/VE 到生產效率及管理效率的提升，皆有相當不錯的成績。

-48-

     - ② 建構完整的原價管理機能及建立製品合理的成本結構，藉此強化 公司的獲利能力。

(3) 交期方面：以準確的交期和優良快速的設計開發能力，配合各車廠更快改型、互相競爭的趨勢，使大億成為各車廠唯一的選擇。
發展遠景之有利、不利因素與因應對策：
(1) 有利因素
① 透過與小糸共同合作設計案，提升設計技術與人才培育。
，。
② 擴大與小糸Group技術結合、資源分配與合作開拓大陸、北美及其他市場
③ 各車廠參與國外母廠亞洲車及世界車之開發，以及小糸 Group 產銷策略，大億已參與進行國際分工燈具的開發、生產及銷售。
④ 外銷至美國、日本、大陸、南非、東南亞之燈模具，獲得客戶一致好評；今後更將致力於品質之提升，並計劃擴大外銷市場。
(2) 不利因素及因應對策
- 不利因素：成本上升。

因應對策：① VA/VE 。

②原料、零件國際化及國產化。
③擴大供應鏈範圍，結合福州大億公司協力體系，進行兩岸最適調達，尋求低成本部品回銷台灣。

④小糸 Group 集中購買體制之指導，維持及降低材料購入之價格。 ⑤預購原料。

⑥合理化模具結構、材質及呆料活用。

⑦透過 TPS 活動進行團隊改善，提升產能與生產效率。 ⑧持續不良低減改善、節能、減少耗材用量，降低生產成本。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程：
主要產品之重要用途

主要產品之重要用途
主要產品	重要用途
(1)汽車照明燈	供汽車組車業使用
(2)機車照明燈	供機車組車業使用

-49-

2. 主要產品之產製過程：

(1) 頭燈類製造流程：


零件製造	PC 、 GL 燈殼塗裝	PC 成形、 UV 硬化		BMC 成形、 BMC 蒸著	SPC 蒸著	PP 成形、塗裝	RS 成形、 RS 蒸著

組
				快速螺帽加締

			反射鏡與底座組合

			接著劑塗佈

			燈殼與RS組合
立工
			壓著

			裝燈泡、電線組

			氣密測試
程
			裝護蓋、排氣管

			配光試驗

			出貨檢驗

			裝箱

-50-

(2) 標識燈類製造流程 ( 小燈類除外 ) ：


零件製造			燈殼成形、塗裝				底座成形、塗裝


				熱埋植	螺	絲

				鎖反射鏡片及隔熱片


	超	振
	音	動	熱				超音波加工
組立工程	波	摩擦	板

				蓋燈殼


				裝電線組

				裝迫緊

				氣密檢查

				裝排水管、黏飾條

				點燈檢查

				外觀檢查

				包裝、入籃

-51-

(3) 小燈類製造流程：

==> picture [385 x 404] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

燈底
殼座
零
成成
件
形形
製
造、、
塗塗
裝裝
鎖螺栓沖壓小鐵框裝迫緊
裝隔熱片鉚合電線小鐵鎖燈殼
超音波加工鉚合搖柄
組
立
氣密檢查鎖螺栓
工
程
裝迫緊裝電線組、燈泡
外觀檢查
包裝、入籃
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

項目	供應地區
PMMA	國內(奇美)
ABS	國內(奇美)
PP	國內(太松、台灣豐田通商、晉倫)
AAS	國內(太松、奇美)
BMC	國內(華宏)
PC	國內(奇美、台灣豐田通商)、國外(港商SABIC)
PET+PBT	國外(港商SABIC)

-52-

( 四 ) 最近二年度進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例，並說明其增減變動原因：

1. 最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例：

單位：新台幣千元

										單位：新台幣千元	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
		106年度				107年度				108年度截至前一季止
項目	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止進貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	甲公司	840,345	19	無	甲公司	899,956	23	無	甲公司	189,365	19	無
2	乙公司	518,362	11		乙公司	416,079	10	無	丙公司	90,811	9	無
	其他	3,132,305	70	-	其他	2,671,586	67	-	其他	706,610	72	-
進貨淨額		4,491,012	100	-	進貨淨額	3,987,621	100	-	進貨淨額	986,786	100	-

進貨額增減變動之原因：本公司與各供應商皆維持穩固之合作關係，進貨比重則視本公司對所需物料要求之品質、價格與條件而有所調整。

2. 最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例：

單位：新台幣千元

										單位：新台幣千元	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
		106年度				107年度				108年度截至前一季止
項目	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	甲公司	1,559,161	25	本公司董事兼大股東	乙公司	1,300,844	23	無	乙公司	507,814	35	無
2	乙公司	1,506,958	25	無	丙公司	1,260,518	22	無	丙公司	361,721	25	本公司董事兼大股東
3	丙公司	1,010,790	16	無	甲公司	1,250,831	22	本公司董事兼大股東	甲公司	272,237	18	無
	其他	2,120,481	34	無	其他	1,891,618	33	無	其他	323,641	22	無
銷貨淨額		6,197,390	100	-	銷貨淨額	5,703,811	100	-	銷貨淨額	1,465,413	100	-

銷售額增減變動之原因：係本公司經考量市場趨勢、產品需求、研發技術、利潤及與客戶合約後之結果。

( 五 ) 最近二年度生產量值

單位：個 / 新台幣千元

年度		106年度			107年度
主要商品	產能	產量	產值	產能	產量	產值
車燈	7,500,000	7,016,494	2,887,480	7,800,000	6,005,490	2,471,424
模具	1,036	564	497,655	1,036	591	521,118
其他	－	－	43,958	－	－	80,874
合計	7,501,036	7,017,058	3,429,093	7,801,036	6,006,081	3,073,416

-53-

( 六 ) 最近二年度銷售量值單位：個 / 新台幣千元

年度	106年度	106年度	106年度	106年度	107年度	107年度	107年度	107年度
主要商品	內銷		外銷		內銷		外銷
	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值
車燈	4,130,883	2,564,424	9,402,995	2,431,213	3,163,388	1,991,425	12,685,252	2,497,395
模具	80	232,299	234	343,319	153	398,484	185	205,098
其他	－	466,931	－	159,204	－	408,842	－	202,567
合計	4,130,963	3,263,654	9,403,229	2,933,736	3,163,541	2,798,751	12,685,437	2,905,060

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率：單位 : 人 / 年

歷分布比率：	歷分布比率：			單位:人/年
年度		106年度	107年度	當年度截至 108 年3月31日
員工人數	營業人員	15	13	15
	管理人員	353	360	351
	工廠人員	549	540	527
	合計	917	913	893
平均年齡		40	40	40
平均服務年資		11	11	11
學歷分布比率	博士	0	0	0
	碩士	87	98	96
	大專	421	425	414
	高中	327	315	314
	高中以下	82	75	69

四、環保支出資訊

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額：無此情形。

( 二 ) 未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出：不適用。

五、勞資關係

一
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：
員工福利措施與實施情形：
(1) 全員參加勞工保險、全民健康保險及團體保險：
- 本公司員工一律參加勞工保險、全民健康保險外，凡本公司員工均免費參加團體保險，投保內容為人身壽險 ( 殘廢給付、死亡給付等 ) 及意外傷害死亡給付等。
(2) 員工定期健康檢查：

為確保員工健康，本公司除提供定期免費健康檢查外，並對特殊作業人員增加其他特定項目健康檢查， 107 年安排新樓醫院到廠為員工實施定期健康檢查。

(3) 免費提供遠程員工之宿舍。
(4) 購置球類、健身器材，免費提供員工使用。
(5) 提供員工伙食補助，設置餐廳供員工用餐，並設有販賣部，供同仁使用。
(6) 補助年終幕年晚會餐費，贊助摸彩獎品。
(7)107 年提供流感疫苗供同仁免費施打。
(8) 設置哺集乳室，提供女性同仁產後哺集乳使用。
(9) 每月一次安排醫師至公司為同仁提供醫療上的咨詢與協助。
(10) 聘有法律顧問，隨時提供同仁法律上的姿詢與服務。

-54-

(11) 因公出差者，由公司為其承保定額旅行平安險。

(12) 成立職工福利委員會，辦理員工福利事項：本公司於民國 69 年 7 月 8 日成立職工福利委員會，負責全公司從業人員之福利，現有委員 26 人，除當然委員 1 人 ( 業務執行人 ) 由公司指派外，餘由全體從業人員互選組成，每兩個月召開會議一次，並視實際需要召開臨時會議，研討員工褔利措施，確實辦好褔利事項。平日活動計有： 1 發放員工生日禮金、母親節禮券。 2 發放員工端午、中秋、春節三節禮金，舉辦年終暮年餐晚會，提供摸彩禮品、禮金。 3 發放員工結婚禮金、喪葬補助金。 4 發放員工傷病住院慰問金。 5 發放員工生育補助金。 6 補助員工國內旅遊活動、親子戶外旅遊。 7 贊助同仁羽球等之社團活動經費。 8 舉辦各種球類比賽及其他聯誼活動。 9 與國內優良商店簽訂「特約商店」合約，為同仁提供更完整及高品質的消費資訊。

員工進修、訓練與實施情形：

(1) 不斷進行人才培育，協助同仁成長，提升人力資源素質。

(2) 為落實公司教育訓練理念，並充分發揮其功能，本公司教育訓練體系區分為： 1 廠內教育訓練：由本公司人力發展課擬定每年之公司教育訓練計畫，安排公司主管或接受派外訓練之同仁擔任講師，針對全公司同仁作知識的傳承。

A. 新進人員訓練。

B. 階層別訓練：區分理級、課級、組級等課程。

C. 專業別訓練：區分人才育成、安全環境、生產、品質、原價、開發等類別課程。

2 廠外及海外研修：本公司教育訓練工作之推行，除依計劃排定廠內教育訓練外，各部門人員得不定期依業務執行需要派員參加各種廠外訓練機構主辦之訓練課程。

3 工作崗位訓練：由本公司各部室每年擬訂部門教育訓練計畫，由各部主管或接受派外訓練之同仁擔任講師，負責部門知識的傳承。 107 年度共開立 60 個廠內教育訓練課程，訓練時數 170 小時，共 1,721 人次參與。

107 年度共 64 人次參與廠外 39 個訓練課程。

此外，為提升全體同仁語文能力及人力素質水準而辦理英、日語等語文訓練，以因應工作業務之需求，進而開拓國際市場，達成永續經營之目標。

員工退休制度與實施情形：

本公司為安定員工退休後的生活，依法訂定員工退休辦法，並於民國 76 年 8 月 25 日成立勞工退休準備金監督委員會，且每月依薪資總額 2% 提撥退休準備金並儲存於臺灣銀行之專戶，以保障勞工權益，且於每年年底終了前，估算前述勞工退休準備金專戶餘額，若該專戶餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工依前述計算之退休金數額者，將於次一年 3 月底前提撥其差額。

民國 94 年 7 月 1 日起併行採用政府新制退休辦法，員工選擇適用勞工退休金條例之退休金制度者，按其每月薪資 6% 提撥存入勞保局之個人退休金專戶，有自願提繳退休金者，另依自願提繳率自員工每月薪資中代為扣繳至勞保局之個人退休金專戶。

本公司依勞工退休金條例適用規定如下：

-55-

⑴ 自請退休：

員工有下列情形之一得自請退休 ( 選擇適用勞工退休金條例者，依同條例規定辦理 ) ：

❶ 工作滿 15 年以上，年滿 55 歲者。

❷ 工作滿 25 年者。

❸ 工作 10 年以上，年滿 60 歲者。

⑵強制退休：員工非有下列情形者，本公司不得強制其退休：

❶ 年滿 65 歲者。

❷ 心神喪失或身體殘廢不堪勝任工作者。前項第一款所規定之年齡，對於擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作者，本公司得報請中央主管機關核准調整，但不得少於 55 歲。

⑶退休金給與標準：

❶ 適用勞動基準法前、後之工作年資及依勞工退休金條例選擇繼續適用「勞動基準法」退休金規定或保留適用勞工退休金條例前之工作年資，其退休金給與標準依勞動基準法第 84 條之 2 及第 55 條計給。

❷ 具有前項之工作年資且依勞動基準法第 35 條第 1 項第 2 款規定強制退休之員工，心神喪失或身體殘廢係因執行職務所致者，依勞動基準法第 55 條第 1 項第 2 款規定加給 20% 。

❸ 適用勞工退休金條例退休金規定之員工，本公司按月提繳其工資 6% 之金額之員工個人之退休金專戶內。

⑷退休金給付：

本公司應給付員工之退休金，自員工退休之日起 30 日內給付之。

降低員工職業災害發生率：

為建立零災害、零意外、健康舒適的工作環境，本公司於 91 年 12 月通過 OHSAS-18001 職業安全衛生管理系統認證，承諾本公司經營和生產活動持續符合政府職業安全衛生法規之要求，持續實施疾病、傷害預防等改善工作，並落實職場健康管理，以確保員工身心健康。

107 年度安全衛生活動重點：

(1) 零災害活動

①持續內部安全衛生稽查與改善。

②承攬安全-工事看板管理及工事手順變更之對應。

③機械設備器具本質安全化－機械設備器具採購及工程發包安全管理標準之執行。

④作業要領書之強化-其內容必須有安全相關規定或提示。 ⑤以安全樹的概念，將全公司之安全狀況即時展現於各職場。

(2) 身心健康促進

持續『異常工作負荷促發疾病、人因性危害、職場不法侵害預防等』改善活動。 (3) 防火防災

①持續火災、爆炸高風險場所之防火管理。。

②消防安全設施檢修改善。

③施工動火管理。

(4) 教育訓練：依 107 年度安全衛生教育訓練課程計劃執行。

其他重要協議：無。

-56-

( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失及目前與未來可能發生之估計金額與因應措施：
本公司勞資間至今仍保持和諧氣氛，因本公司各級幹部皆悉心照顧所屬同仁，隨時主動發現問題、解決問題，而且有關員工權益的一切管理規章制度皆依照勞基法之規定，故在最近年度及截至年報刊印日止，並未發生勞資糾紛或勞資協議情事，且本公司在未來更將持續朝降低勞資糾紛、維持勞資和諧、創造勞資雙贏的目標努力，在積極推動、貫徹各項員工福利措施的情形下，應無因發生勞資糾紛而遭受損失之狀況。

六、重要契約：

截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約列示如下：

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
技術合作	美國WAVIEN	92.05.16～110.05.31	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術合作	日本小糸製作所	105.04.23～108.04.22 108.04.23～111.04.22	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術移轉	福州小糸大億車燈	106.01.01～108.12.31	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術移轉	成功大學	103.01.15～110.01.14	技術提供之範圍及相關權利義務	－

-57-

陸‧財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－合併

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

年度項目	年度項目	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	當年度截至 108年3月31日財務資料
		103年	104年	105年	106年	107年
流動資產		1,980,774	2,221,994	2,061,395	2,308,382	2,003,960	1,912,211
採權益法之投資		334,954	368,596	404,770	412,253	406,241	394,796
不動產、廠房及設備		998,574	982,411	1,028,495	1,010,568	966,815	986,875
無形資產		－	－	－	－	－	－
其他非流動資產		98,381	82,899	145,884	56,480	75,025	87,407
資產總額		3,412,683	3,655,900	3,640,544	3,787,683	3,452,041	3,381,289
流負	分配前	1,436,900	1,572,744	1,495,416	1,577,498	1,345,910	1,167,501
動債	分配後	1,764,689	1,953,894	1,891,812	1,973,894	－	－
非流動負債		287,359	295,78	291,826	275,160	257,526	243,435
負總額	分配前	1,724,259	1,868,528	1,787,242	1,852,658	1,603,436	1,410,936
債	分配後	2,052,048	2,249,678	2,183,638	2,249,054	－	－
歸屬於母公司業主之權益		1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,935,025	1,848,605	1,970,353
股本		762,300	762,300	762,300	762,300	762,300	762,300
資本公積		60,472	60,472	60,472	60,472	60,605	60,736
	分配前	846,094	952,100	1,046,069	1,134,859	1,054,592	1,168,702
保留盈餘	分配後	518,305	570,950	649,673	738,463	－	－
其他權益		19,558	12,500	-15,539	-22,606	-28,892	-21,385
庫藏股票		－	－	－	－	－	－
非控制權益		－	－	－	－	－	－
	分配前	1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,935,025	1,848,605	1,970,353
權益總額	分配後	1,360,635	1,406,222	1,456,906	1,538,629	－	－

註：除 108 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明綜合損益表

單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	當年度截至 108年3月31日財務資料
	103年	104年	105年	106年	107年
營業收入	4,962,422	5,731,553	5,900,257	6,197,390	5,703,811	1,465,413
營業毛利	889,868	973,896	1,021,242	1,081,191	830,987	282,584
營業淨利	387,620	442,551	458,566	504,164	277,019	150,565
營業外收入及支出	64,135	90,384	121,455	81,807	93,783	-2,227
稅前淨利	451,755	532,935	580,021	585,971	370,802	148,338
稅後淨利	372,091	449,612	497,308	499,364	319,207	114,110
其他綜合損益(稅後淨額)	717	-22,875	-50,228	-21,245	-9,364	7,507
本期綜合損益	372,808	426,737	447,080	478,119	309,843	121,617
淨利歸屬於母公司業主	372,091	449,612	497,308	499,364	319,207	114,110
淨利歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－	－
綜合損益歸屬於母公司業主	372,802	426,737	447,080	478,119	309,843	121,617
綜合損益歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－	－
每股盈餘（元）	4.88	5.90	6.52	6.55	4.19	1.50

註：除 108 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-58-

( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－個體

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

年度	年度	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
項目		103年	104年	105年	106年	107年
流動資產		1,979,559	2,220,769	2,060,237	2,307,356	2,002,940
採權益法之投資		336,169	369,821	405,928	413,279	407,261
不動產、廠房及設備		998,574	982,411	1,028,495	1,010,568	966,815
無形資產		－	－	－	－	－
其他非流動資產		98,381	82,899	145,884	56,480	75,025
資產總額		3,412,683	3,655,900	3,640,544	3,787,683	3,452,041
	分配前	1,436,900	1,572,744	1,495,416	1,577,498	1,345,910
流動負債
	分配後	1,764,689	1,953,894	1,891,812	1,973,894	－

非流動負債		287,359	295,784	291,826	275,160	257,526
	分配前	1,724,259	1,868,528	1,787,242	1,852,658	1,603,436
負債總額
	分配後	2,052,048	2,249,678	2,183,638	2,249,054	－

歸屬於母公司業主之權益		1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,935,025	1,848,605
股本		762,300	762,300	762,300	762,300	762,300
資本公積		60,472	60,472	60,472	60,472	60,605
	分配前	846,094	952,100	1,046,069	1,134,859	1,054,592

保留盈餘	分配後	518,305	570,950	649,673	738,463	－

其他權益		19,558	12,500	-15,539	-22,606	-28,892
庫藏股票		－	－	－	－	－
非控制權益		－	－	－	－	－
	分配前	1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,935,025	1,848,605
權益總額
	分配後	1,360,635	1,406,222	1,456,906	1,538,629	－

註：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明綜合損益表

單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
	103 年	104 年	105 年	106 年	107 年
營業收入	4,962,422	5,731,553	5,900,257	6,197,390	5,703,811
營業毛利	889,868	973,896	1,021,242	1,081,191	830,987
營業淨利	387,654	442,586	458,614	504,211	277,060
營業外收入及支出	64,101	90,349	121,407	81,760	93,742
稅前淨利	451,755	532,935	580,021	585,971	370,802
稅後淨利	372,091	449,612	497,308	499,364	319,207
其他綜合損益(稅後淨額)	717	-22,875	-50,228	-21,245	-9,364
本期綜合損益總額	372,808	426,737	447,080	478,119	309,843
每股盈餘(元）	4.88	5.90	6.52	6.55	4.19

註：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

簽證年度	103年	104年	105年	106年	107年
會計師姓名	廖鴻儒	廖鴻儒	廖鴻儒	廖鴻儒	廖鴻儒
	龔俊吉	龔俊吉	李季珍	李季珍	李季珍
查核意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見

-59-

二、最近五年度財務分析

( 一 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－合併：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	當年度截至 108年3月31日
		103 年	104 年	105 年	106 年	107 年
財務結構 (％)	負債占資產比率	50.53	51.11	49.09	48.91	46.45	41.73
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	197.86	212.05	208.57	218.71	217.84	218.74
償債能力 (％)	流動比率	137.85	141.28	137.85	146.33	148.89	163.79
	速動比率	83.10	88.34	81.07	83.78	73.88	83.64
	利息保障倍數	563.58	514.42	811.09	578.88	443.48	463.11
經營能力	應收款項週轉率(次)	5.19	5.37	5.35	5.80	6.16	7.08
	平均收現日數	70	68	68	63	59	52
	存貨週轉率(次)	6.81	6.93	7.30	6.95	5.87	6.04
	應付款項週轉率(次)	4.37	4.80	5.03	5.33	5.76	6.72
	平均銷貨日數	54	53	50	53	62	60
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	5.11	5.79	5.87	6.08	5.77	5.92
	總資產週轉率(次)	1.50	1.62	1.62	1.67	1.58	1.72
獲利能力	資產報酬率(％)	11.30	12.75	13.65	13.47	8.84	13.40
	權益報酬率(％)	20.64	25.87	27.32	26.36	16.87	23.92
	稅前純益占實收資本額比率(％)	59.26	69.91	76.09	76.87	48.64	19.46
	純益率(％)	7.50	7.84	8.43	8.06	5.60	7.79
	每股盈餘(元)	4.88	5.90	6.52	6.55	4.19	1.50
現金流量	現金流量比率(％)	25.84	30.63	32.49	36.85	33.67	-6.53
	現金流量允當比率(％)	86.59	78.05	84.15	77.83	79.47	77.84
	現金再投資比率(％)	2.81	4.60	2.98	4.93	1.51	-1.96
槓桿度	營運槓桿度	1.86	1.87	1.92	1.85	2.41	1.63
	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：（若增減變動未達20﹪者可免分析）利息保障倍數變動原因：主要為本年度稅前淨利減少。資產報酬率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。權益報酬率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。稅前純益占實收資本額比率變動原因：主要為本年度稅前淨利減少。純益率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。每股盈餘變動原因：主要為本年度稅後利益減少。現金再投資比率變動原因：主要為本年度營業活動淨現金流量較前期減少。營運槓桿度：主要為本年度營業利益較前期減少。

註 1 ：除 108 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：計算公式如下所列：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝ ( 權益總額＋非流動負債 ) ／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。

-60-

(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )( 註 5)
- 註：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
  1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
  2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
  3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
  4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
  5. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。 (4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 、公司股票為無面額或每股面額非屬新台幣十元者，前開有關收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-61-

( 二 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－個體：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		103 年	104 年	105 年	106 年	107 年
財務結構(％)	負債占資產比率	50.53	51.11	49.09	48.91	46.45
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	197.86	212.05	208.57	218.71	217.84
償債能力(％)	流動比率	137.77	141.20	137.77	146.27	148.82
	速動比率	83.01	88.26	80.99	83.71	73.80
	利息保障倍數	565.58	514.42	811.09	578.88	443.48
經營能力	應收款項週轉率(次)	5.19	5.37	5.35	5.80	6.16
	平均收現日數	70	68	68	63	59
	存貨週轉率(次)	6.81	6.93	7.30	6.95	5.87
	應付款項週轉率(次)	4.37	4.80	5.03	5.33	5.76
	平均銷貨日數	54	53	50	53	62
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	5.11	5.79	5.87	6.08	5.77
	總資產週轉率(次)	1.50	1.62	1.62	1.67	1.58
獲利能力	資產報酬率(％)	11.30	12.75	13.65	13.47	8.84
	權益報酬率(％)	22.64	25.87	27.32	26.36	16.87
	稅前純益占實收資本額比率(％)	59.26	69.91	76.09	76.87	48.64
	純益率(％)	7.50	7.84	8.43	8.06	5.60
	每股盈餘(元)	4.88	5.90	6.52	6.55	4.19
現金流量	現金流量比率(％)	25.84	30.63	32.49	36.85	33.67
	現金流量允當比率(％)	99.34	78.07	84.17	77.84	82.36
	現金再投資比率(％)	2.81	4.60	2.98	4.93	1.51
槓桿度	營運槓桿度	1.86	1.87	1.92	1.85	2.41
	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：（若增減變動未達20﹪者可免分析）利息保障倍數變動原因：主要為本年度稅前淨利減少。資產報酬率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。權益報酬率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。稅前純益占實收資本額比率變動原因：主要為本年度稅前淨利減少。純益率變動原因：主要為本年度稅後利益減少。每股盈餘變動原因：主要為本年度稅後利益減少。現金再投資比率變動原因：主要為本年度營業活動淨現金流量較前期減少。營運槓桿度：主要為本年度營業利益較前期減少。

註 1 ：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：計算公式如下所列：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝ ( 權益總額＋非流動負債 ) ／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。

-62-

(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )( 註 5)
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
(4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 、公司股票為無面額或每股面額非屬新台幣十元者，前開有關收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

-63-

三、最近年度財務報告之監察人審查報告

監察人審查報告

茲准

董事會造送一 � 七年度合併財務報告及個體財務報告，業經勤業眾信聯合會計師事務所李季珍、廖鴻儒會計師查核竣事，連同一 � 七年度營業報告書及盈餘分配表等，經本監察人等審查完竣，認為符合公司法等相關法令，爰依公司法第二百一十九條之規定，報請鑑核。

此上

大億交通工業製造股份有限公司一○八年股東常會

大億交通工業製造股份有限公司

監察人：

==> picture [114 x 31] intentionally omitted <==

監察人：監察人：

==> picture [114 x 50] intentionally omitted <==

==> picture [84 x 30] intentionally omitted <==

==> picture [427 x 16] intentionally omitted <==

-64-

四、最近年度財務報告

`關係企業合併財務報告聲明書`

本公司 107 年度（自 107 年 1 月 1 日至 107 年 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱：大億交通工業製造股份有限公司

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [125 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [81 x 79] intentionally omitted <==

民

==> picture [318 x 12] intentionally omitted <==

中華

-65-

==> picture [464 x 135] intentionally omitted <==

��

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 107 �� 106 � 1 � 1 � � 12 � 31 ��

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 107 � � 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

��

�� 107 ��

-66-

��

�� 107 ��

��

��
��
��

107 �� 1,003,125 �� 18%�

�� 107 ��
- ��
��
��
��

��

�� 107 �� 106 ��

��

-67-

��
��
��
��
��
��
��
- ��
��
��
��
��
��

-68-

�� 【★】
��
��
��
��
��
��
�� 107 ��

��

� � � � � �

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [112 x 48] intentionally omitted <==

�� 0990031652 �

==> picture [165 x 13] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

� � � � � �
----- End of picture text -----

==> picture [115 x 73] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

�� 0920123784 �

� �

�

==> picture [13 x 11] intentionally omitted <==

1 0 8 � 3 � 1 5 �

-69-

			106�12�31�	� �		$ - -	235,402 6		15,038 -	661,204 18		59,909 2	273,818 7		76,909 2	55,118 2	199,085 5	1,015 -	1,577,498 42			113,351 3		159,372 4	2,437 -	275,160 7	1,852,658 49		762,300 20	60,472 2		533,348 14	68,264 2	533,247 14	1,134,859 30	22,606 ) ( 1 )	1,935,025 51	【★】 $ 3,787,683 100	【★】 $ 3,787,683 100
																																				(
				�
				�		9	6		-	14		1	7		2	-	-	-	39			3		4	-	7	46		22	2		17	2	12	31	1 )	54	100
			107�12�31�	�		$ 323,019	185,813		6,437	484,440		43,089	223,564		68,737	10,575	-	236	1,345,910			119,909		135,020	2,597	257,526	1,603,436		762,300	60,605		583,285	68,264	403,043	1,054,592	28,892 ) (	1,848,605	$ 3,452,041
��	��	��107 ��106 �12 �31 �	106�12�31�	� � � � � � � � � � �	��	$ 182,479 5 2130 ��	6,975 - 2150 ��	766,580 20 2160 ��	��	278,472 8 2170 ��	8,734 - 2180 ��	��	47,236 1 2200 ��	862,116 23 2220 ��	124,697 3 ��	31,093 1 2230 ��	2,308,382 61 2310 ��	2399 ��	21XX ��	412,253 11	��	1,010,568 27 2570 ��	34,042 1 2640 ��	22,438 - ��	1,479,301 39 2670 ��	25XX ��	2XXX ��	��	3110 ��	3200 ��	��	3310 ��	3320 ��	3350 ��	3300 ��	3400 �� (	3XXX ��	$ 3,787,683 100 ��	��	�� ��
				�		3	-	17		6	-		1	23	7	1	58			12		28	1	1	42													100
			107�12�31�	�		$ 114,260	6,609	572,455		207,591	4,193		48,599	785,969	223,668	40,616	2,003,960			406,241		966,815	35,820	39,205	1,448,081													$ 3,452,041
				�
				� � � �	��	1100 ��	1150 ��	1170 ��	1180 ��	��	1200 ��	1210 ��	��	130X ��	1410 ��	1470 ��	11XX ��		��	1550 ��	1600 ��	��	1840 ��	1990 ��	15XX ��													1XXX ��		��

-70-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � 4000 �� �� 5000 �� �� 5900 �� 5910 �� 5920 �� 5950 �� �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6450 �� 6000 �� 6900 �� �� �� 7010 �� 7020 �� 7060 �� �� 7000 �� �	107��		� 100 85 15 - - 15 3 3 4 - 10 5 1 - - 1	106��
	� � $ 5,703,811 4,872,472 831,339 ( 4,565 ) 4,213 830,987 180,785 171,839 205,809 ( 4,465) 553,968 277,019 97,040 ( 5,626 ) 2,369 93,783			� � $ 6,197,390 5,126,223 1,071,167 ( 1,276 ) 11,300 1,081,191 194,125 176,876 206,026 - 577,027 504,164 112,649 ( 51,424 ) 20,582 81,807		�
	( ( (			( (	100 83 17 - - 17 3 3 3 - 9 8 2 ( 1 ) - 1

��

-71-

��

��
� � 7900 �� 7950 �� 8200 �� �� 8310 �� 8311 �� �� 8349 �� �� �� 8360 �� �� 8361 �� �� 8399 �� �� �� 8300 �� �� 8500 �� 8600 �� 8610 �� 8700 �� 8710 �� �� 9710 � � 9810 � �	107��	� 6 1 5 - - - - - - - 5 6 5	【★】【★】 106��
	� � $ 370,802 51,595 319,207 ( 8,033 ) 4,955 ( 3,078) ( 7,998 ) 1,712 ( 6,286) ( 9,364) $ 309,843 $ 319,207 $ 309,843 $ 4.19 4.18		� � $ 585,971 86,607 499,364 ( 17,082 ) 2,904 ( 14,178) ( 8,495 ) 1,428 ( 7,067) ( 21,245) $ 478,119 $ 499,364 $ 478,119 $ 6.55 6.54	�
	( ( ( ( (		( ( ( ( (	9 1 8 - - - - - - - 8 8 8

��

==> picture [37 x 39] intentionally omitted <==

-72-

� � � � � � � � �	� � � � � ��	� � � � � �� �� � � � � � � � � � � � � �	762,300 $ 60,472 $ 483,964 $ 68,264 $ 493,841 ( $ 15,539 ) $ 1,853,302		- - 49,384 - ( 49,384 ) - -		- - - - ( 396,396 ) - ( 396,396 )	- - - - 499,364 - 499,364	- - - - ( 14,178 ) ( 7,067 ) ( 21,245 )	- - - - 485,186 ( 7,067 ) 478,119	762,300 60,472 533,348 68,264 533,247 ( 22,606 ) 1,935,025		- - 49,937 - ( 49,937 ) - -		- - - - ( 396,396 ) - ( 396,396 )	- 133 - - - - 133	- - - - 319,207 - 319,207	- - - - ( 3,078 ) ( 6,286 ) ( 9,364 )	- - - - 316,129 ( 6,286 ) 309,843	【★】 762,300 $ 60,605 $ 583,285 $ 68,264 $ 403,043 ( $ 28,892 ) $ 1,848,605 ��	�� ��
			$																	$
		�
� �	�	��	76,230		-		-	-	-	-	76,230		-		-	-	-	-	-	76,230
		��	A1 106�1�1��	105��	B1 ��	B5 ��5.2	�	D1 106��	D3 106��	D5 106��	Z1 106�12�31��	106��	B1 ��	B5 ��5.2	�	C3 ��	D1 107��	D3 107��	D5 107��	Z1 107�12�31��	��

-73-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20300 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A22300 �� A22500 �� A23100 �� A23700 �� A23900 �� A24000 �� A24100 �� A30000 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 � � A31230 �� A31240 �� A32125 �� A32130 �� A32140 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32190 �� A32210 �� A32230 �� A32240 �� A32200 �� A33000 ��	107 �� $ 370,802 151,702 ( 4,465 ) - ( 10 ) 838 ( 362 ) ( 2,369 ) 424 - - 4,565 ( 4,213 ) ( 7,262 ) 397 200,831 77,953 4,541 ( 965 ) 76,147 ( 98,971 ) ( 710 ) 123,934 ( 49,589 ) ( 8,601 ) ( 177,843 ) ( 18,221 ) ( 50,254 ) ( 8,172 ) - ( 779 ) ( 32,385 ) 210 547,173	106 ��
		$ 585,971 172,095 - 1,965 - 1,014 ( 496 ) ( 20,582 ) 329 326 713 1,276 ( 11,300 ) 4,348 ( 6,506 ) 41,600 ( 22,690 ) ( 993 ) ( 9,823 ) ( 264,078 ) 125,614 ( 5,377 ) - 35,622 1,694 ( 9,800 ) ( 11,970 ) ( 11,124 ) ( 2,404 ) 65,219 ( 699 ) ( 31,784 ) 229 628,389

��

-74-

��

� � A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B00100 �� � B00200 �� � B00300 �� B00400 �� B00700 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� BBBB �� �� C00100 �� C00200 �� C03100 �� C04500 �� C09900 �� CCCC �� DDDD �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��	107 �� $ 362 - ( 838 ) ( 93,504) 453,193 ( 50,000 ) 50,010 - - - ( 122,834 ) - ( 7,919 ) 5,613 ( 125,130) 718,400 ( 718,400 ) ( 50 ) ( 396,396 ) 133 ( 396,313) 31 ( 68,219 ) 182,479 $ 114,260	【★】 106 ��
		$ 496 14,716 ( 1,014 ) ( 61,338) 581,249 - - ( 75,000 ) 74,674 10,000 ( 77,814 ) 30 ( 5,428 ) 7,546 ( 65,992) 724,136 ( 724,136 ) - ( 396,396 ) - ( 396,396) ( 88) 118,773 63,706 $ 182,479

��

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

-75-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 � ��

��

�� 53 �� 65 ��

�� 86 � 10 ��

��
��
�� 108 � 3 � 15 ��
��
( ) �� IFRS�� IAS�� IFRIC�� SIC�� IFRSs��
- ��
- �� IFRSs ��
- IFRS 9��

IFRS 9�� IAS 39��

�� IFRS 7�� IFRS 9 ��

-76-

� ��

�� 107� 1� 1�� 107� 1� 1�� IAS 39 � IFRS 9 ��

		�			�			�		�	�		�	�	�	�
�	��		IAS	39				IFRS 9				IAS	39		IFRS 9		�	�
�	�	��					��				$ 182,479				$	182,479	�
��		��					��					1,107,997			1,107,997		�
��
��		��					��					14,573				14,573	�
			1	0	7		�					1		0	7	�
			1	�		1	�					1		�	1	�
			��			�	�					��			��
			�IA		S	3 9	�	�		�	�	�IF RS				9 ��
�	��		$				-
	��
��							-	$	1,305,049
	��IAS	39�
	��
							-		1,305,049				$	1,305,049			�
�	�		$				-	$	1,305,049				$	1,305,049

�� IAS 39 �� IFRS 9 ��
IFRS 15 ��
IFRS 15��
�� IAS 18�� IAS 11��
�� 107 � 1 � 1 ��
�� IFRS 15��

-77-

�� IFRS 15 � 107 � 1 � 1 ��

��
�� �� ��	1 0 7 � 1 � 1 � �� $ 199,085 - $ 199,085	�� � � � ( $ 199,085) 199,085 $ -	1 0 7 � 1 � 1 � ��
		(		$ - 199,085 $ 199,085

(� ) 108 �� IFRSs

IASB �� 1 � �2015-2017 �� 2019 � 1 � 1 � IFRS 9 �� 2019 � 1 � 1 �� 2� IFRS 16�� 2019 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2019 � 1 � 1 �� 3� IAS 28 �� 2019 � 1 � 1 � IFRIC 23�� 2019 � 1 � 1 �

1��
2�� 107 � 1 � 1 ��
3� 2019 � 1 � 1 ��

IFRS 16 � ��

IFRS 16 �� IAS 17�� IFRIC 4��

��

�� IFRS 16 �� 108 � 1 � 1 �� IFRS 16 �� IAS 17 � IFRIC 4 ��

-78-

�� IFRS 16 ��

��

�� IFRS 16 �� IFRS 16 ��

�� IAS 17 �� 108 � 1 � 1 � �� IAS 36 ��

�� 108 � 12 � 31 ��

��

�� 108 � 1 � 1 �� IFRS 16�

108 � 1 � 1 ��

�� �� �� �� ��	1 0 7 � 1 2 �3 1 � �� $ - $ - $ - - $ -	�� � � � $ 25,543 $ 25,543 $ 11,289 14,254 $ 25,543	108�1�1� � � � ��	108�1�1� � � � ��
				$ 25,543 $ 25,543 $ 11,289 14,254 $ 25,543

-79-

��

(� ) IASB �� IFRSs

IASB �� 1 � IFRS 3 �� 2020 � 1 � 1 �� 2� IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 17�� 2021 � 1 � 1 � IAS 1 � IAS 8 �� 2020 � 1 � 1 �� 3�

1��
2�� 2020 � 1 � 1 ��
3� 2020 � 1 � 1 ��
��

��

� ( ) ��

��
�� IFRS ��

(� ) ��

��
��
��
� 1 �� 3 ��
� 1 ��

-80-

� 2 �� 1 ��
� 3 ��

(� ) ��

��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
��

(� ) ��

��
��
��
(� ) � �
- ��
��
��
��
��
��

-81-

�� (� ) � �

��

(� ) ��

��

(� ) ��

��

-82-

��

(� ) ��

��

�� IFRS 15 ��

��

-83-

��

(� ) ��
��
��

��

��
- ��
(1) ��
- 107 �
- ��
- ��
- A.��
  - ��
  - ��
  - ��
  - ��
- B. ��
  - ��
  - ��

-84-

a. ��
b. ��
��
��
��
��
a. ��
b. ��

106 �

��
��

��

-85-

(2) ��

107 �

��

�� 12 ��

�� 12 �� 12 ��

��

106 �

��

�� 60 ��

-86-

��

�� (3) ��

��

� 106 �� 107 ��

-87-

��

��
(1) ��

��

(2) ��

��

(�� ) �� 107 �
��
��
- �� 1 ��
��
��
- ��
- ��
- ��
- ��
� � �
- ��
- ��

106 �

��

-88-

��
��
- ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
� � �
��
��

(�� ) ��

��
��

�� (�� ) ��

��
��
��
��
��
��

��

-89-

��

��

�� (�� ) � � �

��

��

��

��
��
��
��
��

��

-90-

��

��

��

��

��

� ( ) ��

��

(� ) ��

��

-91-

��

� �
�� �� ��	107 �12 �31� $ 1,297 112,963 $ 114,260 ��	106 �12 �31�
	�	�
�� �� �� � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� � �	107 �12 �31� $ 6,724 115 $ 6,609 $ 576,807 4,352 $ 572,455 $ 207,808 217 $ 207,591 $ 339 1,554 2,300 $ 4,193 $ 48,599 - $ 48,599
			$ 7,121 146 $ 6,975 $ 773,902 7,322 $ 766,580 $ 280,153 1,681 $ 278,472 $ 6,904 1,013 817 $ 8,734 $ 47,164 72 $ 47,236

��

-92-

107 ��

�� 2 � 3 ��

�� IFRS 9 �� GDP ��

��

107 � 12 � 31 �

�� �� �� �� ��	� �	�	� �		�		�	� � � � 271 ��365 � 57.04%�87.72% $ 2,783 ( 2,441 ) $ 342	� � � � �� 100% $ 391 ( 391 ) $ -	� �
	� � � 0%�5% $ 788,009 ( 1,844 ) $ 786,165	��1�60 � 0.9% $ 30 ( 1 ) $ 29	� � 6 1 �9 0 � 0.9%�5.85% $ 126 ( 7 ) $ 119	� 9	� 1 �1 8 0 � .85%�16.85% $ - - $ -	� 1	� 8 1�2 7 0 � 6.85%�57.04% $ - - $ -
				5		1				$ 791,339 ( 4,684 ) $ 786,655

��

107 ��

��IAS 39� ��IFRS 9�� ��IFRS 9� �� ( ��	$ 9,149 - 9,149 4,465 ) $ 4,684

106 ��

�� 106 �� 107 ��

�� 2 � 3 �� 3

6 ��
��

-93-

�� 106 � 12 � 31 ��

��

60�� 61�90� 91�120� 120��	106 �12 �31�	106 �12 �31�
		$ 958,318 59,911 16,540 19,286 $ 1,054,055

��

��
106�1�1�� �� 106�12�31�� �� 106�1�1�� �� 106�12�31��	�� �� $ 391 - $ 391 �� �� $ - - $ -	�� �� � $ 6,781 $ 7,172 1,831 1,831 $ 8,612 $ 9,003 �� �� � $ 12 $ 12 134 134 $ 146 $ 146
				$ 12 134 $ 146

��	� � � � �� �� � �	107 �12 �31� $ 84,116 317,302 206,200 178,351 $ 785,969	106 �12 �31�	106 �12 �31�
				$ 192,637 348,219 146,428 174,832 $ 862,116

107 �� 106 �� 4,872,472 �� 5,126,223 �� 106 �� 713 ��

-94-

==> picture [85 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [169 x 13] intentionally omitted <==

��

==> picture [426 x 93] intentionally omitted <==

��

==> picture [426 x 63] intentionally omitted <==

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 49%�

�� IFRSs ��

��	��
�� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �	107 �12 �31� $ 2,402,310 1,123,316 ( 2,665,526 ) ( 15,639 ) $ 844,461 49% $ 413,786 ( 7,545 ) $ 406,241 107 �� $ 3,045,038 $ 4,835 $ 4,835 $ -	106 �12 �31�
	( ( (	( ( (	$ 2,445,075 565,756 2,043,508 ) 111,309 ) $ 856,014 49% $ 419,446 7,193 ) $ 412,253 106 ��
			$ 2,872,211 $ 42,003 $ 42,003 $ 14,716

-95-

��
��

107 �� 106 ��

� ��

� � 106�1�1�� � � � � 106�12�31�� �� 106�1�1�� �� � � 106�12�31�� 106�12�31�� � � 107�1�1�� � � � � 107�12�31�� �� 107�1�1�� �� � � 107�12�31�� 107�12�31��		� � $ 601,050 - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050 $ 601,050 - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050	� � � $ 235,131 535 - $ 235,666 $ 198,271 5,367 - $ 203,638 $ 32,028 $ 235,666 20,835 - $ 256,501 $ 203,638 5,889 - $ 209,527 $ 46,974	�� $ 915,320 113,062 ( 4,268) $1,024,114 $ 730,840 50,168 ( 3,920) $ 777,088 $ 247,026 $1,024,114 35,408 ( 20,370) $1,039,152 $ 777,088 53,277 ( 19,981) $ 810,384 $ 228,768	�� $ 277,799 13,723 ( 410) $ 291,112 $ 161,077 73,950 ( 410) $ 234,617 $ 56,495 $ 291,112 13,591 ( 268) $ 304,435 $ 234,617 53,779 ( 268) $ 288,128 $ 16,307	�� $ 15,038 2,886 ( 127) $ 17,797 $ 10,470 1,812 ( 127) $ 12,155 $ 5,642 $ 17,797 4,300 - $ 22,097 $ 12,155 2,714 - $ 14,869 $ 7,228	�� $ 358,102 24,321 ( 986) $ 381,437 $ 273,287 40,798 ( 975) $ 313,110 $ 68,327 $ 381,437 34,239 ( 6,729) $ 408,947 $ 313,110 36,043 ( 6,694) $ 342,459 $ 66,488	� �	� �
									$2,402,440 154,527 ( 5,791) $2,551,176 $1,373,945 172,095 ( 5,432) $1,540,608 $1,010,568 $2,551,176 108,373 ( 27,367) $2,632,182 $1,540,608 151,702 ( 26,943) $1,665,367 $ 966,815

��

�� 40 � 60 � �� 5 � 40 � �� 3 � 12 � �� 2 � 3 � �� 5 � 12 � �� 3 � 8 �

��

-96-

��

��
� � �� �� �� �� �� ��	107 �12 �31� $ 30,481 8,813 1,322 $ 40,616 $ 16,879 22,326 $ 39,205	106 �12 �31�
			$ 30,586 - 507 $ 31,093 $ 14,573 7,865 $ 22,438

��

��
� � �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� � � �� ��	107 �12 �31� $ 158,847 18,558 17,831 9,665 4,489 14,174 $ 223,564 $ 64,427 4,036 274 $ 68,737 $ 236	106 �12 �31�
			$ 193,002 25,264 17,390 11,743 4,756 21,663 $ 273,818 $ 71,248 3,097 2,564 $ 76,909 $ 1,015

��

-97-

��

�� �� �� ��	107 �12 �31� $ 2,407 190 $ 2,597	106 �12 �31�	106 �12 �31�
			$ 2,197 240 $ 2,437

��

��

� ( ) ��

��
�� 6%� ��

(� ) ��

�� 6 �� 76 � 8 �� 88 � 7 �� 5%� 8%�� 3 ��

��

�� �� ��	107 �12 �31� $ 371,377 ( 236,357 ) $ 135,020	106 �12 �31�	106 �12 �31�
	(	(	$ 372,343 212,971 ) $ 159,372

-98-

��

106�1�1� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 106�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 107�12�31�	�� �� $ 367,984 5,504 4,600 10,104 - 8,611 7,834 16,445 - ( 22,190) 372,343 4,913 4,654 9,567 - 6,897 4,890 1,350 13,137 - ( 23,670) $ 371,377	�� �� ($ 193,910) - ( 2,465) ( 2,465) 637 - - 637 ( 39,423) 22,190 ( 212,971) - ( 2,736) ( 2,736) ( 5,104) - - - ( 5,104) ( 39,216) 23,670 ($ 236,357)	� � � ��	� � � ��
	( (	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	( ( (	$ 174,074 5,504 2,135 7,639 637 8,611 7,834 17,082 39,423) - 159,372 4,913 1,918 6,831 5,104) 6,897 4,890 1,350 8,033 39,216) - $ 135,020

-99-

��

�� �� �� ��		107 �� $ 4,561 116 1,561 593 $ 6,831		106 ��
				$ 5,071 141 1,724 703 $ 7,639

��
�� 2 ��
��
��
��
��

��
�� ��	107 �12 �31� 1.125% 2.000%	106 �12 �31�
		1.250% 2.000%

-100-

��

��
�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	107 �12 �31� ( $ 9,875 ) $ 10,264 $ 9,990 ( $ 9,661 )	106 �12 �31�
	( (	( (	$ 10,272 ) $ 10,686 $ 10,412 $ 10,061 )

��

��
��1�� �� ��	107 �12 �31� $ 6,610 10.9�	106 �12 �31�
			$ 11,873 11.3�

��	�	� � � � � � �� �� �� �� ��	76,230
	(�)
			$ 762,300
			76,230
			$ 762,300

�� 10 ��

-101-

(� ) ��

��
�� �� �� ��	107 �12 �31� $ 56,330 4,142 133 $ 60,605	106 �12 �31�
			$ 56,330 4,142 - $ 60,472

�� (� ) ��

�� 10%�� (� )��

�� 50% �� 50%��

�� 25%��

�� 1010012865 �� 1010047490 �� 1030006415 �� IFRSs��

�� 107 � 6 � 11 �� 106 � 6 � 14 ��

-102-

�� 106 �� 105 ��

��106	��105 ��	��105 ��	��105 ��
�� ��	� � � � �� 106 �� 105 �� 106 �� 105 �� $ 49,937 $ 49,384 396,396 396,396 $ 5.2 $ 5.2
	106 �� $ 49,937 396,396	106 �� $ 5.2	105 ��
			$ 5.2

�� 108 � 3 � 15 �� 107 ��

��

==> picture [382 x 43] intentionally omitted <==

�� 107 �� 108 � 6 � 18 ��

��

==> picture [425 x 44] intentionally omitted <==

� ( ) ��

==> picture [85 x 13] intentionally omitted <==

��

(� ) ��

==> picture [382 x 43] intentionally omitted <==

==> picture [364 x 27] intentionally omitted <==

��

-103-

��

107 �� $ 199,085

(� ) ��

��
�� � � � � � �		107 �� $ 4,488,820 603,582 611,409 $ 5,703,811		106 ��
				$ 4,995,637 575,618 626,135 $ 6,197,390

��

� ( ) ��

��
�� �� � � �� �� �� �� � �� �� � �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 362 86,639 10,039 $ 97,040 107 �� $ - 10 838 ) 30,097 27,955 ) 424 ) 6,516 ) $ 5,626 )		106 ��
				$ 496 102,985 9,168 $ 112,649 106 ��
	( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( (	$ 326 ) - 1,014 ) 12,952 ) 29,389 ) 329 ) 7,414 ) $ 51,424 )

(� ) ��

-104-

��

�� �� (�) �� �� �� �� �� (�) �� �� � � �� �� � � �� �� �� �� �� �� ��		107 �� $ - - 107 �� $ 151,702 $ 137,498 14,204 $ 151,702 107 �� $ 567,805 690 54,072 25,871 648,438 22,289 6,831 29,120 $ 677,558 $ 446,339 231,219 $ 677,558		106 ��
				$ 195 0.79%�1.2% 106 ��
				$ 172,095 $ 155,301 16,794 $ 172,095 106 ��
				$ 601,413 611 53,768 25,475 681,267 21,780 7,639 29,419 $ 710,686 $ 471,313 239,373 $ 710,686

(� ) ��

�� 1%�� 107 � � 106 �� 108 � 3 � 15 �� 107 � 3 � 22 ��

-105-

��

107 �� 106 �� 1% 1% � � 107 �� 106 �� $ 3,746 $ 5,919

��

��
��
106 �� 105 ��
� 106 �� 105 ��

�� 108 � 107 �� (� ) ��

��
�� �� ��		107 �� $ 59,217 29,120) ( $ 30,097 (	106 ��
	(		$ 37,082 50,034) $ 12,952)

��

� ( ) ��

�� �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 50,352 3,885 14,089) 40,148 7,540 3,907 $ 51,595		106 ��
	(		(	$ 84,919 2,934 13,958) 73,895 12,712 - $ 86,607

-106-

��

�� �� ��107 ��106 �� 20%�17%� �� �� �� ��		107 �� $ 370,802 $ 74,160 12,361 ) 3,885 14,089) $ 51,595		106 ��
	( (		( (	$ 585,971 $ 99,615 1,984 ) 2,934 13,958) $ 86,607

�� 106 �� 17%�107 � 2 �� 17%�� 20%�� 107 ��107 �� 10%�� 5%�

�� 108 �� 107 �� 5% ��

(� ) ��

�� �� �� �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 3,348 106 1,607 1,606 $ 6,667		106 ��
				$ - - 2,904 1,428 $ 4,332

-107-

(� ) ��

107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 � �� - �� $ 8,813 $ �� $ 10,575 $ 55,118

(� ) ��

��

107 ��

10	7 ��
										��
							��			��								��
�	� � � � �	�	��		��		��)			��			��		��			��		��		�		�
��
	��		$	1,285				$	227	$		-	(	$	563 )			$			-	$		949
	��			1,223					216			-				70					-			1,509
	��				374				66			-				41					-			481
	��			27,093					1,433			3,348	(		6,477 )					1,607				27,004
	��			2,956					522			-				88					-			3,566
	��				512				90			-	(		602 )						-			-
	��				599				-			106					-			1,606				2,311
			$	34,042				$	2,554	$		3,454	(	$	7,443)			$		3,213		$		35,820
�	� � � � �	�
��
	��		$	36,615				$	6,461	$		-	(	$	869 )			$			-	$		42,207
	��					-			-			-			966						-			966
	��			76,736					-			-					-				-			76,736
			$	113,351				$	6,461	$		-		$		97		$			-	$		119,909
106 ��
															��
�	� � �	�	�		�		�	��		��					��						�			�
��
	��						$		1,164		$	121				$			-		$			1,285
	��								2,927	(		1,704		)					-					1,223
	��								7,812	(		7,812		)					-					-
	��								334				40						-					374
	��								29,593	(		5,404		)				2,904					27,093
	��								2,785			171							-					2,956
	��								-			512							-					512
	��								-				-					599						599
							$		44,615	(	$	14,076		)		$		3,503			$		34,042
�	� � �	�	�		�
��
	��						$		37,664	(	$	1,049		)		$			-		$		36,615
	��								315	(		315		)					-					-
	��								829				-		(			829		)				-
	��								76,736				-						-				76,736
							$	115,544		(	$	1,364		)	(	$		829		)	$	113,351

-108-

(� ) ��

�� 105 ��

��

�� � � �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 319,207 107 �� 76,230 87 76,317		106 ��
				$ 499,364 106 ��
				76,230 105 76,335

��

� ( ) ��

��

-109-

��

(� ) ��

107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 � �� 1� $ - $ 1,305,049 �� 2� 970,586 - �� 3� 1,012,270 1,322,520

1��
2��
3��

(� ) ��

��
��
��

�� (1)�� (2)��

-110-

(1) ��

��

�� 1%�� 1%�� 1%��

� � � � � �	� � � � �	� � � � �
	107 �� $ 2,759 � � �	106 ��
		$ 2,787 � � �
	107 �� 106 �� $ 1,043 $ 595 � � � � �	106 ��
	107 �� $ 957	106 ��
		$ 1,143

��

-111-

(2) ��

��

==> picture [214 x 17] intentionally omitted <==

==> picture [310 x 43] intentionally omitted <==

�� 107 �� 106 � 12 � 31 ��

2. ��

��

�� 10%�� 107 �� 106� 12� 31�� 59%� 53%�

3. ��

��

�� 3��

-112-

��

� ( ) ��

� � � � � � � � � � � � �� Kenmos Auto Parts�USA� LLC ��

(� ) ��

��
�� �� �� �� �� ��		107 �� $ 1,250,831 235,265 25,646 2,557 $ 1,514,299		106 ��
				$ 1,559,161 127,706 138,854 8,659 $ 1,834,380

�� 3 �� 4 � 6 �� 3 ��

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 7,545 �� 7,193 ��

-113-

(�)	� � � � � � � �� �� �� ��		107 �� $ 278,565 2,870 602 33,044 $ 315,081		106 ��
					$ 275,263 3,476 331 67,323 $ 346,393

�� 3 ��

(� ) ��

� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �	107� 12 �31� $ 147,783 57,875 - 2,150 207,808 217 $ 207,591 $ 48,599	106� 12 �31�	106� 12 �31�
			$ 171,406 66,367 36,340 6,040 280,153 1,681 $ 278,472 $ 47,236

��

(� ) ��

��
� � � �� �� �� �� �� �� �� ��	107� 12 �31� $ 6,437 $ 41,820 636 633 $ 43,089	106� 12 �31�
			$ 15,038 $ 55,002 353 4,554 $ 59,909

��

-114-

��

� � � �� �� �� �� �� ��	107� 12 �31� $ 68,463 109 165 $ 68,737	106� 12 �31�	106� 12 �31�
			$ 74,345 2,564 - $ 76,909

��

(� ) ��

==> picture [386 x 92] intentionally omitted <==

(� ) ��

==> picture [383 x 61] intentionally omitted <==

(� ) ��

��
��
� 106 � 5� 1 �� 109 � 12 � 31 �� 107 �� 106 �� 5,887�� 6,636��
��
��
�� 105� 4 � 23 �� 108� 4 � 22 �� 107 �� 106 �� 103,562 �� 112,494 ��

-115-

3. ��

��
��107�� 106�� 22,429 �� 21,313��
��

�� 106� 1� 1�� 108� 12� 31�� 107 �� 106�� 77,763 �� 91,726 �� 50% �� 107 �� 106 �� 27,955 �� 29,389 ��

�� 104� 12 � 25 �� 109 � 12 � 24�� 107 �� 106 �� 8,876 �� 11,259 ��

(� ) ��

��
� � � � � �� �� �� ��	107 �� $ 800 107 �� $ 21,566 128 $ 21,694	106 ��
		$ - 106 ��
		$ 25,297 207 $ 25,504

(� ) ��

��

-116-

� �� 106 � 12 � 31 �

��

�� � � �� ��	� �	� �
		$ 596,826 21,846 1,226 $ 619,898

��

107 � 12 � 31 �

� � � � �� � � �� � � �� �� �� � � � � �� � � �� � � 106 �12 �31 � � � � � �� � � �� � �	� � $ 9,460 29,305 548,611 92,460 475 5,987 204,352 � � $ 10,065 18,814 887,611	� � 30.71 4.473 0.2780 4.475 30.71 4.473 0.2780 � � 29.70 4.549 0.2633	� � � � $ 290,509 131,082 152,514 413,786 14,597 26,780 56,810 � � � � $ 298,882 85,585 233,708

��

-117-

��

� � � � � � � � � � � � �� $ 92,095 4.555 $ 419,446 � � � � �� 678 29.70 20,145 �� 5,727 4.549 26,053 � � 453,621 0.2633 119,438

��
��
��

� � � � �� � �	107 �� � � �� 30.14�� $ 13,289 4.551�� ( 4,516 ) 0.2730�� 21,324 $ 30,097	107 �� � � �� 30.14�� $ 13,289 4.551�� ( 4,516 ) 0.2730�� 21,324 $ 30,097	106 ��	106 ��	106 ��
	� � 30.14�� 4.551�� 0.2730��		� � 29.72�� 4.551�� 0.2633��	��
		(		( ( (	$ 14,693 ) 2,163 ) 3,904 $ 12,952 )

��

(� ) �� (� )��
��
��
��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20% � ��
�� 3 �� 20% � ��
�� 1 �� 20%

-118-

��

�� 1 �� 20%��
��
��
��
(� ) ��
��
��
- (1) ��
- (2) ��
- (3) ��
- (4) ��
- (5) ��
- (6) ��

��

� ( ) ��

��
��

-119-

�� 107 �� 106 �� 107 �� 106 ��

(� ) ��
��

��	�	��
� � � � � �		107 �� $ 4,488,820 603,582 611,409 $ 5,703,811		106 ��
				$ 4,995,638 575,618 626,134 $ 6,197,390

(� ) ��

��
��
��

��	��	��
� � � � � � � � � � � �	� � � � �		� � � �
		107 �� $ 2,798,751 1,273,168 293,600 1,126,914 211,378 $ 5,703,811		106 ��
				$ 3,263,654 1,571,812 173,540 851,894 336,490 $ 6,197,390
				� �
	107 �12 �31� $ 1,395,382		106 �12 �31�
				$ 1,430,686

��

-120-

(� ) ��

�� 10%��

� � � � �� �� ��	107 ��	107 ��	� 23 22 22 67	106 ��	106 ��
	� � $ 1,300,884 1,260,518 1,250,831 $ 3,812,233			� � $ 1,506,958 1,010,790 1,559,161 $ 4,076,909		�
						24 16 25 65

-121-

� �	� �
��	�� ��	19 ( 8 ) 7
	� �	�� $ 147,783 �� ( 41,820 ) �� 57,875
�� � � � � � �	� � � �	�� �� 4�6�� �3��
	� �	�� �� ��
� � � �	� � � �	3�� 3�� 4�6��
	�� � � � �	( 22 ) 7 ( 4 )
	� �	( $ 1,250,831 ) 278,565 ( 235,265 )
	��	� � � � � �
� �		�� �� �� ��
��		�� ��
� � � � � � � �		��

-122-

� � � �	� � � �	$ 144
��	��	$ 147,783
� � � � � � � � �	� � � �	�
	� �	$ -
	� � �	7.8
	��	$ 147,783
	� �	�� ��
	� � � � � �	��
� � � �	� � � � �	��

-123-

� �	� �
�� ��		( $ 37 )
�� ��		( $ 37 )
� � � �	��	$ 1,020
	� � ��	100
	� �	50,000
� � � � � �	��	$ 1,367
	��	$ 1,367
	��	��
	� � � �	OMAR HODGE BUILDING, WICKHAMS CAY I.P.O BOX 362, ROAD TOWN, TORTOLA,��
	��	��
	��	��

-124-

�� �� �� �� 4 �	�� �� �� �� 4 �	$ 238,605		$ 42,470 ��441��2� �135,431��3� ��$ 1,848,605×60%�$ 1,109,163 �1�� �2�85 �1 �18 ��(85)��84022220 ��250 ��176 ��74 ��90 �2 �20 ��(90)��90003791 ��50 ��15 �� ��285��94�11��51%��96�12��245�� ��245 ��×49%��120.05 ��97 �3 �24 ��97 �8 ��150 ��150 ��49%��73.5 ��97 �8 �6 ��99 �5 ��220 � ��220 ��49%��107.8 ��107 �12 �31 ��900 ��99 �7 �� ��99 �11 �30 �� �3��@30.71 �� �4�� �5��86,673 ��94 �11 ��51%��44,203 �� �6��97.8.29��
�� �� �� 1 �		$ 406,241
�� �� �� 1 �		$ 2,369
�� �� �� � � �		49
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � 6 �	��$ 1,848,605×60%�$ 1,109,163
�� � � � �		$ 4,835
� � � � �� ��		$ 42,470
� � � � � � � � � � �	� �	$ -
	� �	$ -
			� � � � � � � � � � � �	��441��2� �135,431��3�
� � � � � � � � � �� � � 5 �		$ 42,470
� � � �		�� �� �� ��85�1� 18 �� ��85��84022220 ��
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � �	$ 42,470
��		��900�� ��2� �276,390�� ��3�
��		�� �� �� ��
�� ��		�� ��

-125-

	��	$ 4,565 -
��	��	7 92
	� �	�� $ 57,875 �� 48,599
� � � �	�� � � �	��3�� �� ��
	� � � �	4�6�� ��
	� �	�� ��
	� �	$ 235,265 77,763
	� � � �	� � ��
	� � � � � � �	�� �
	� � � � � � �	��

-126-

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

��

��

��

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 � ��

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

��

��

�� 107 � ��

-127-

�� 107 ��
��
��
��
- 107 �� 1,003,125 �� 18%��
�� 107 ��
- ��
��
��
��
��

��

-128-

��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��

-129-

�� 107 � �� 【★】 ��

��

� � � � � �

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [112 x 48] intentionally omitted <==

�� 0990031652 �

==> picture [165 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

� � � � � �
----- End of picture text -----

==> picture [115 x 73] intentionally omitted <==

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

�� 0920123784 �

� �

�

� 1 0 8

� 3 � 1 5 �

-130-

			106�12�31�	� �			$ - -	235,402 6		15,038 -	661,204 18		59,909 2	273,818 7		76,909 2	55,118 2	199,085 5	1,015 -	1,577,498 42			113,351 3		159,372 4	2,437 -	275,160 7	1,852,658 49		762,300 20	60,472 2		533,348 14	68,264 2	533,247 14	1,134,859 30	22,606 ) ( 1 )	1,935,025 51	【★】 $ 3,787,683 100	【★】 $ 3,787,683 100
																																					(
				�
				�			9	6		-	14		1	7		2	-	-	-	39			3		4	-	7	46		22	2		17	2	12	31	1 )	54	100
			107�12�31�	�			$ 323,019	185,813		6,437	484,440		43,089	223,564		68,737	10,575	-	236	1,345,910			119,909		135,020	2,597	257,526	1,603,436		762,300	60,605		583,285	68,264	403,043	1,054,592	28,892 ) (	1,848,605	$ 3,452,041
��	��	��107 ��106 �12 �31 �	106�12�31�	� � � � � � � � � � �	��	$ 181,453 5 2130 ��	6,975 - ��	2150 ��	766,580 20 2160 ��	��	278,472 8 2170 ��	8,734 - 2180 ��	��	47,236 1 2200 ��	862,116 23 2220 ��	124,697 3 ��	31,093 1 2230 ��	2,307,356 61 2310 ��	2399 ��	21XX ��	413,279 11	��	1,010,568 27 2570 ��	34,042 1 2640 ��	��	22,438 - 2670 ��	1,480,327 39 25XX ��	2XXX ��	��	3110 ��	3200 ��	��	3310 ��	3320 ��	3350 ��	3300 ��	3400 �� (	3XXX ��	$ 3,787,683 100 ��	��	�� ��
				�		3	-		17		6	-		1	23	7	1	58			12		28	1		1	42												100
			107�12�31�	�		113,240	6,609		572,455		207,591	4,193		48,599	785,969	223,668	40,616	2,002,940			407,261		966,815	35,820		39,205	1,449,101												3,452,041
						$																																	$
				�
				� � � �	��	1100 ��	1150 ��	1170 ��	��	1180 ��	��	1200 ��	1210 ��	��	130X ��	1410 ��	1470 ��	11XX ��		��	1550 ��	1600 ��	��	1840 ��	1990 ��	��	15XX ��												1XXX ��		��

-131-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � 4000 �� �� 5000 �� �� 5900 �� 5910 �� 5920 �� 5950 �� �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6450 �� 6000 �� 6900 �� �� �� 7010 �� 7020 �� 7070 �� �� 7000 �� �	107��		� 100 85 15 - - 15 3 3 4 - 10 5 1 - - 1	106��
	� � $ 5,703,811 4,872,472 831,339 ( 4,565 ) 4,213 830,987 180,785 171,798 205,809 ( 4,465) 553,927 277,060 97,036 ( 5,626 ) 2,332 93,742			� � $ 6,197,390 5,126,223 1,071,167 ( 1,276 ) 11,300 1,081,191 194,125 176,829 206,026 - 576,980 504,211 112,646 ( 51,424 ) 20,538 81,760		�
					100 83 17 - - 17 3 3 3 - 9 8 2 ( 1 ) - 1

��

-132-

��

� � 7900 �� 7950 �� 8200 �� �� 8310 �� 8311 �� �� 8349 �� �� �� 8360 �� �� 8361 �� �� 8399 �� �� �� 8300 �� �� 8500 �� �� 9710 � � 9810 � �	107��		� 6 1 5 - - - - - - - 5	【★】 106��	【★】 106��	【★】 106��
	� � $ 370,802 51,595 319,207 ( 8,033 ) 4,955 ( 3,078) ( 7,998 ) 1,712 ( 6,286) ( 9,364) $ 309,843 $ 4.19 4.18			� � $ 585,971 86,607 499,364 ( 17,082 ) 2,904 ( 14,178) ( 8,495 ) 1,428 ( 7,067) ( 21,245) $ 478,119 $ 6.55 6.54		�
						9 1 8 - - - - - - - 8

��

==> picture [415 x 38] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

-133-

� � � � � ��	� � � � � �� �� � � � � � � � � � � � � �	762,300 $ 60,472 $ 483,964 $ 68,264 $ 493,841 ( $ 15,539 ) $ 1,853,302		- - 49,384 - ( 49,384 ) - -	- - - - ( 396,396 ) - ( 396,396 )	- - - - 499,364 - 499,364	- - - - ( 14,178 ) ( 7,067 ) ( 21,245 )	- - - - 485,186 ( 7,067 ) 478,119	762,300 60,472 533,348 68,264 533,247 ( 22,606 ) 1,935,025		- - 49,937 - ( 49,937 ) - -	- - - - ( 396,396 ) - ( 396,396 )		- 133 - - - - 133	- - - - 319,207 - 319,207	- - - - ( 3,078 ) ( 6,286 ) ( 9,364 )	- - - - 316,129 ( 6,286 ) 309,843	762,300 $ 60,605 $ 583,285 $ 68,264 $ 403,043 ( $ 28,892 ) $ 1,848,605	�� ��
		$																$
	�
�	��	76,230		-	-	-	-	-	76,230		-	-		-	-	-	-	76,230
	��	A1 106�1�1��	105��	B1 ��	B5 ��5.2�	D1 106��	D3 106��	D5 106��	Z1 106�12�31��	106��	B1 ��	B5 ��5.2�	C3 ��	�	D1 107��	D3 107��	D5 107��	Z1 107�12�31��	��

-134-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20300 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� A23100 �� A23700 �� A23900 �� A24000 �� A24100 �� A30000 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 � � A31230 �� A31240 �� A32125 �� A32130 �� A32140 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32190 �� A32210 �� A32230 �� A32240 �� A32200 ��	107 �� $ 370,802 151,702 ( 4,465 ) - ( 10 ) 838 ( 358 ) ( 2,332 ) 424 - - 4,565 ( 4,213 ) ( 7,262 ) 397 200,831 77,953 4,541 ( 965 ) 76,147 ( 98,971 ) ( 710 ) 123,934 ( 49,589 ) ( 8,601 ) ( 177,843 ) ( 18,221 ) ( 50,254 ) ( 8,172 ) - ( 779 ) ( 32,385 ) 210	106 ��
		$ 585,971 172,095 - 1,965 - 1,014 ( 493 ) ( 20,538 ) 329 326 713 1,276 ( 11,300 ) 4,348 ( 6,506 ) 41,600 ( 22,690 ) ( 993 ) ( 9,823 ) ( 264,078 ) 125,614 ( 5,377 ) - 35,622 1,694 ( 9,800 ) ( 11,970 ) ( 11,124 ) ( 2,404 ) 65,219 ( 699 ) ( 31,784 ) 229

��

-135-

��

� � A33000 �� A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B00100 �� � B00200 �� � B00300 �� B00400 �� B00700 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� BBBB �� �� C00100 �� C00200 �� C03100 �� C04500 �� C09900 �� CCCC �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��	107 �� $ 547,214 358 - ( 838 ) ( 93,504) 453,230 ( 50,000 ) 50,010 - - - ( 122,834 ) - ( 7,919 ) 5,613 ( 125,130) 718,400 ( 718,400 ) ( 50 ) ( 396,396 ) 133 ( 396,313) ( 68,213 ) 181,453 $ 113,240	【★】 106 ��
		$ 628,436 493 14,716 ( 1,014 ) ( 61,338) 581,293 - - ( 75,000 ) 74,674 10,000 ( 77,814 ) 30 ( 5,428 ) 7,546 ( 65,992) 724,136 ( 724,136 ) - ( 396,396 ) - ( 396,396) 118,905 62,548 $ 181,453

��

==> picture [38 x 39] intentionally omitted <==

-136-

��

�� 107 �� 106 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

��

�� 53
�� 65 ��

�� 86 � 10 ��

��

�� 108 � 3 � 15 ��

��

( ) �� IFRS�� IAS�� IFRIC�� SIC�� IFRSs��
��
�� IFRSs ��
IFRS 9��
```
 - IFRS 9�������� IAS 39����������
```
- �� IFRS 7�� IFRS 9 ��
- ��
- �� 107� 1� 1��
- ��

-137-

�� 107� 1� 1�� IAS 39� IFRS 9 ��

		�			�			�		�	�		�	�	�	�
�	��		IAS	39				IFRS 9				IAS	39		IFRS 9		�	�
�	�	��					��				$ 181,453				$	181,453	�
��		��					��					1,107,997			1,107,997		�
��
��		��					��					14,573				14,573	�
			1	0	7		�					1		0	7	�
			1	�		1	�					1		�	1	�
			��			�	�					��			��
			�IA		S	3 9	�	�		�	�	�IF RS				9 ��
�	��		$				-
	��
��							-	$	1,304,023
	��IAS	39�
	��
							-		1,304,023				$	1,304,023			�
�	�		$				-	$	1,304,023				$	1,304,023

�� IAS 39 �� IFRS 9 ��
IFRS 15 ��
IFRS 15��
�� IAS 18�� IAS 11��

�� 107 � 1 � 1 �� IFRS 15��

-138-

�� IFRS 15 � 107 � 1 � 1 ��

��
�� �� ��	1 0 7 � 1 � 1 � �� $ 199,085 - $ 199,085	�� � � � ( $ 199,085) 199,085 $ -	1 0 7 � 1 � 1 � ��
		(		$ - 199,085 $ 199,085

(� ) 108 �� IFRSs

1��
2�� 107 � 1 � 1 ��
3� 2019 � 1 � 1 ��

IFRS 16 � ��

IFRS 16 �� IAS 17�� IFRIC 4��

��

�� IFRS 16 �� 108 � 1 � 1 � �� IFRS 16 �� IAS 17 � IFRIC 4 ��

-139-

�� IFRS 16 ��

��

�� IFRS 16 �� IFRS 16 ��

�� IAS 17 �� 108 � 1 � 1 � �� IAS 36 ��

�� 108 � 12 � 31 ��

��

�� 108 � 1 � 1 �� IFRS 16�

108 � 1 � 1 ��

�� �� �� �� ��	1 0 7 � 1 2 �3 1 � �� $ - $ - $ - - $ -	�� � � � $ 25,543 $ 25,543 $ 11,289 14,254 $ 25,543	108�1�1� � � � ��	108�1�1� � � � ��
				$ 25,543 $ 25,543 $ 11,289 14,254 $ 25,543

-140-

��

(� ) IASB �� IFRSs

IASB �� 1 � IFRS 3 �� 2020 � 1 � 1 �� 2� IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 17�� 2021 � 1 � 1 � IAS 1 � IAS 8 �� 2020 � 1 � 1 �� 3�

1��
2�� 2020 � 1 � 1 ��
3� 2020 � 1 � 1 ��
��

��

( ) ��

��

(� ) ��
��
��
��
� 1 �� 3 ��
� 1 ��

-141-

� 2 �� 1 ��
� 3 ��

��

(� ) ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
��
(� ) � �
- ��
��
��
- ��

-142-

��

(� ) � �

��
��

(� ) ��

��
��
��
��
��
��

(� ) ��

��

��

-143-

��

(� ) ��

��

�� (� ) ��

��

-144-

��
��
�� IFRS 15 ��
��

�� (� ) ��

��

��
��
��
��
(1) �� 107 �
- ��
- ��

-145-

��

A.��

��

��
��
B. ��
��
��
a. ��
b. ��
��
��
��
��
��
��
a. ��
b. ��

-146-

��

106 �

��

�� (2) ��

107 �

��

�� 12 ��

�� 12 �� 12 ��

��

-147-

106 �

��

�� 60 ��

��

-148-

��

(3) ��

��

� 106 �� 107 ��

��
(1) ��

��

(2) ��

��

(�� ) ��

107 �

��

��
�� 1 ��
��
��
��
��

-149-

��
��
��
� � �
��
��

106 �

��
��
��
- ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
1. � � �
��
��

(�� ) ��

��
��

-150-

�� (�� ) ��

��

��

��
��
��

��

��
��
��
(�� ) � � �

��

��
��
��
- ��

-151-

2. ��

��

�� 3. ��

��

-152-

��

� ( ) ��

��

(� ) ��

��

� �
�� ��	107 �12 �31� $ 1,297 111,943 $ 113,240	106 �12 �31�
			$ 693 180,760 $ 181,453

-153-

��

�� �� �� � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� � �	107 �12 �31� $ 6,724 115 $ 6,609 $ 576,807 4,352 $ 572,455 $ 207,808 217 $ 207,591 $ 339 1,554 2,300 $ 4,193 $ 48,599 - $ 48,599	106 �12 �31�	106 �12 �31�
			$ 7,121 146 $ 6,975 $ 773,902 7,322 $ 766,580 $ 280,153 1,681 $ 278,472 $ 6,904 1,013 817 $ 8,734 $ 47,164 72 $ 47,236

107 ��

�� 2 � 3 ��

�� IFRS 9 �� GDP ��

-154-

��

107 � 12 � 31 �

�� �� �� �� ��	� �	�	� �		�		�	� � � � 271 ��365 � 57.04%�87.72% $ 2,783 ( 2,441 ) $ 342	� � � � �� 100% $ 391 ( 391 ) $ -	� �
	� � � 0%�5% $ 788,009 ( 1,844 ) $ 786,165	��1�60 � 0.9% $ 30 ( 1 ) $ 29	� � 6 1 �9 0 � 0.9%�5.85% $ 126 ( 7 ) $ 119	� 9	� 1 �1 8 0 � .85%�16.85% $ - - $ -	� 1	� 8 1�2 7 0 � 6.85%�57.04% $ - - $ -
				5		1				$ 791,339 ( 4,684 ) $ 786,655

��

��
��IAS 39� ��IFRS 9�� ��IFRS 9� �� ��		107 ��
	(	$ 9,149 - 9,149 4,465 ) $ 4,684

106 ��

�� 106 �� 107 ��

�� 2 � 3 �� 3 � 6 ��

�� 106 � 12 � 31 ��

��

60�� 61�90� 91�120� 120��	106 �12 �31�	106 �12 �31�
		$ 958,318 59,911 16,540 19,286 $ 1,054,055

-155-

��

106 � 1 � 1 �� 106 � 12 � 31 ��

�� �� $ 391 - $ 391	�� �� � $ 6,781 $ 7,172 1,831 1,831 $ 8,612 $ 9,003	�� �� � $ 6,781 $ 7,172 1,831 1,831 $ 8,612 $ 9,003	�� �� � $ 6,781 $ 7,172 1,831 1,831 $ 8,612 $ 9,003
			$ 7,172 1,831 $ 9,003

��

106 � 1 � 1 �� 106 � 12 � 31 ��

�� �� $ - - $ -	�� �� � $ 12 $ 12 134 134 $ 146 $ 146	�� �� � $ 12 $ 12 134 134 $ 146 $ 146	�� �� � $ 12 $ 12 134 134 $ 146 $ 146
			$ 12 134 $ 146

��	� � � � �� �� � �	107 �12 �31� $ 84,116 317,302 206,200 178,351 $ 785,969	106 �12 �31�	106 �12 �31�
				$ 192,637 348,219 146,428 174,832 $ 862,116

107 �� 106 �� 4,872,472 �� 5,126,223 �� 106 �� 713 ��

��

��
�� �� (�) �� �� �� �� �� ��	107 �12 �31� $ 1,020 406,241 $ 407,261 107 �12 �31� $ 1,020	106 �12 �31�
		$ 1,026 412,253 $ 413,279 106 �12 �31�
			$ 1,026

-156-

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 100%�

(� ) ��

==> picture [382 x 95] intentionally omitted <==

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 49%�

�� IFRSs ��

��

��
�� �� �� �� � � �� �� �� �� �� �� �� �� ��	107 �12 �31� $ 2,402,310 1,123,316 ( 2,665,526 ) ( 15,639 ) $ 844,461 49% $ 413,786 ( 7,545 ) $ 406,241 107 �� $ 3,045,038 $ 4,835 $ 4,835 $ -	106 �12 �31�
	( ( (	( ( (	$ 2,445,075 565,756 2,043,508 ) 111,309 ) $ 856,014 49% $ 419,446 7,193 ) $ 412,253 106 ��
			$ 2,872,211 $ 42,003 $ 42,003 $ 14,716

��

-157-

107 �� 106 ��

� ��

� � 106�1�1�� � � � � 106�12�31�� �� 106�1�1�� �� � � 106�12�31�� 106�12�31�� � � 107�1�1�� � � � � 107�12�31�� �� 107�1�1�� �� � � 107�12�31�� 107�12�31��	�	� $ 601,050 - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050 $ 601,050 - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050	� � � $ 235,131 535 - $ 235,666 $ 198,271 5,367 - $ 203,638 $ 32,028 $ 235,666 20,835 - $ 256,501 $ 203,638 5,889 - $ 209,527 $ 46,974	�� $ 915,320 113,062 ( 4,268) $ 1,024,114 $ 730,840 50,168 ( 3,920) $ 777,088 $ 247,026 $ 1,024,114 35,408 ( 20,370) $ 1,039,152 $ 777,088 53,277 ( 19,981) $ 810,384 $ 228,768	�� $ 277,799 13,723 ( 410) $ 291,112 $ 161,077 73,950 ( 410) $ 234,617 $ 56,495 $ 291,112 13,591 ( 268) $ 304,435 $ 234,617 53,779 ( 268) $ 288,128 $ 16,307	�� $ 15,038 2,886 ( 127) $ 17,797 $ 10,470 1,812 ( 127) $ 12,155 $ 5,642 $ 17,797 4,300 - $ 22,097 $ 12,155 2,714 - $ 14,869 $ 7,228	�� $ 358,102 24,321 ( 986) $ 381,437 $ 273,287 40,798 ( 975) $ 313,110 $ 68,327 $ 381,437 34,239 ( 6,729) $ 408,947 $ 313,110 36,043 ( 6,694) $ 342,459 $ 66,488	� �	� �
				( ( ( (	( ( ( (	( (	( ( ( (	( ( ( (	$ 2,402,440 154,527 5,791) $ 2,551,176 $ 1,373,945 172,095 5,432) $ 1,540,608 $ 1,010,568 $ 2,551,176 108,373 27,367) $ 2,632,182 $ 1,540,608 151,702 26,943) $ 1,665,367 $ 966,815

��

�� 40 � 60 � �� 5 � 40 � �� 3 � 12 � �� 2 � 3 � �� 5 � 12 � �� 3 � 8 �

��

-158-

��

��
� � �� �� �� �� �� ��	107 �12 �31� $ 30,481 8,813 1,322 $ 40,616 $ 16,879 22,326 $ 39,205	106 �12 �31�
			$ 30,586 - 507 $ 31,093 $ 14,573 7,865 $ 22,438

��

��
��

��

��
� � �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� � � �� ��	107 �12 �31� $ 158,847 18,558 17,831 9,665 4,489 14,174 $ 223,564 $ 64,427 4,036 274 $ 68,737 $ 236	106 �12 �31�
			$ 193,002 25,264 17,390 11,743 4,756 21,663 $ 273,818 $ 71,248 3,097 2,564 $ 76,909 $ 1,015

��

-159-

��

�� �� �� ��	107 �12 �31� $ 2,407 190 $ 2,597	106 �12 �31�	106 �12 �31�
			$ 2,197 240 $ 2,437

��

� ( ) ��

�� 6%��

(� ) ��

�� 6 �� 76 � 8 �� 88 � 7 �� 5%� 8%�� 3 ��

��

�� �� ��	107 �12 �31� $ 371,377 ( 236,357 ) $ 135,020	106 �12 �31�	106 �12 �31�
	(	(	$ 372,343 212,971 ) $ 159,372

-160-

��

106�1�1� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� 106�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 107�12�31�	�� �� $ 367,984 5,504 4,600 10,104 - 8,611 7,834 16,445 - ( 22,190) 372,343 4,913 4,654 9,567 - 6,897 4,890 1,350 13,137 - ( 23,670) $ 371,377	�� �� ($ 193,910) - ( 2,465) ( 2,465) 637 - - 637 ( 39,423) 22,190 ( 212,971) - ( 2,736) ( 2,736) ( 5,104) - - - ( 5,104) ( 39,216) 23,670 ($ 236,357)	� � � ��	� � � ��
	( (	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	( ( (	$ 174,074 5,504 2,135 7,639 637 8,611 7,834 17,082 39,423) - 159,372 4,913 1,918 6,831 5,104) 6,897 4,890 1,350 8,033 39,216) - $ 135,020

-161-

��

�� �� �� ��		107 �� $ 4,561 116 1,561 593 $ 6,831		106 ��
				$ 5,071 141 1,724 703 $ 7,639

��
�� 2 ��
��
��
��
��

��
�� ��	107 �12 �31� 1.125% 2.000%	106 �12 �31�
		1.250% 2.000%

-162-

��

��
�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	107 �12 �31� ( $ 9,875 ) $ 10,264 $ 9,990 ( $ 9,661 )	106 �12 �31�
	( (	( (	$ 10,272 ) $ 10,686 $ 10,412 $ 10,061 )

��

��
��1�� �� ��	107 �12 �31� $ 6,610 10.9�	106 �12 �31�
			$ 11,873 11.3�

��	�	� � � � � � �� �� �� �� ��	76,230
	(�)
			$ 762,300
			76,230
			$ 762,300

�� 10 ��

-163-

(� ) ��

��
�� �� �� ��	107 �12 �31� $ 56,330 4,142 133 $ 60,605	106 �12 �31�
			$ 56,330 4,142 - $ 60,472

�� (� ) ��

�� 10%�� (� )��

�� 50% �� 50%��

�� 25%��

�� 1010012865 �� 1010047490 �� 1030006415 �� IFRSs��

-164-

�� 107 � 6 � 11 �� 106 � 6 � 14 ��

�� 106 �� 105 ��

��106	��105 ��	��105 ��	��105 ��
�� ��	� � � � �� 106�� 105�� 106�� 105�� $ 49,937 $ 49,384 396,396 396,396 $ 5.2 $ 5.2
	106�� $ 49,937 396,396	106�� $ 5.2	105��
			$ 5.2

�� 108 � 3 � 15 �� 107 ��

==> picture [382 x 44] intentionally omitted <==

�� 107 �� 108 � 6 � 18 ��

==> picture [100 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [425 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [126 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [83 x 11] intentionally omitted <==

��

(� ) ��

==> picture [382 x 44] intentionally omitted <==

==> picture [364 x 28] intentionally omitted <==

��

-165-

��

107 �� $ 199,085

(� ) ��

��
�� � � � � � �		107 �� $ 4,488,820 603,582 611,409 $ 5,703,811		106 ��
				$ 4,995,637 575,618 626,135 $ 6,197,390

��

� ( ) ��

��
�� �� � � �� �� �� �� � �� �� � �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 358 86,639 10,039 $ 97,036 107 �� $ - 10 838 ) 30,097 27,955 ) 424 ) 6,516 ) $ 5,626 )		106 ��
				$ 493 102,985 9,168 $ 112,646 106 ��
	( ( ( ( (		( ( ( ( ( ( (	$ 326 ) - 1,014 ) 12,952 ) 29,389 ) 329 ) 7,414 ) $ 51,424 )

(� ) ��

-166-

��

�� �� (�) �� �� �� �� �� (�) �� �� � � �� �� � � �� �� �� �� �� �� ��		107 �� 106 �� $ - $ 195 - 0.79%�1.20% 107 �� 106 �� $ 151,702 $ 172,095 $ 137,498 $ 155,301 14,204 16,794 $ 151,702 $ 172,095 107 �� 106 �� $ 567,805 $ 601,413 690 611 54,072 53,768 25,871 25,475 648,438 681,267 22,289 21,780 6,831 7,639 29,120 29,419 $ 677,558 $ 710,686 $ 446,339 $ 471,313 231,219 239,373 $ 677,558 $ 710,686	107 �� 106 �� $ - $ 195 - 0.79%�1.20% 107 �� 106 �� $ 151,702 $ 172,095 $ 137,498 $ 155,301 14,204 16,794 $ 151,702 $ 172,095 107 �� 106 �� $ 567,805 $ 601,413 690 611 54,072 53,768 25,871 25,475 648,438 681,267 22,289 21,780 6,831 7,639 29,120 29,419 $ 677,558 $ 710,686 $ 446,339 $ 471,313 231,219 239,373 $ 677,558 $ 710,686

			$ 172,095 $ 155,301 16,794 $ 172,095 106 ��
			$ 601,413 611 53,768 25,475 681,267 21,780 7,639 29,419 $ 710,686 $ 471,313 239,373 $ 710,686

(� ) ��

�� 1%�� 107 � � 106 �� 108 � 3 � 15 �� 107 � 3 � 22 ��

-167-

��

��
�� � � ��	107 �� 1% 107 �� � � $ 3,746	106 ��
		1% 106 ��
		� �
		$ 5,919

��
��
��
106 �� 105 ��
� 106 �� 105 ��

�� 108 � 107 �� (� ) ��

��
�� �� ��		107 �� $ 59,217 29,120 ) ( $ 30,097 (	106 ��
	(		$ 37,082 50,034 ) $ 12,952 )

��

� ( ) ��

�� �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 50,352 3,885 14,089 ) 40,148 7,540 3,907 $ 51,595		106 ��
	(		(	$ 84,919 2,934 13,958 ) 73,895 12,712 - $ 86,607

-168-

��

�� �� ��107 ��106 �� 20%�17%� �� �� �� ��		107 �� $ 370,802 $ 74,160 12,361 ) 3,885 14,089 ) $ 51,595		106 ��
	( (		( (	$ 585,971 $ 99,615 1,984 ) 2,934 13,958 ) $ 86,607

�� 106 �� 17%�107 � 2 �� 17%�� 20%�� 107 ��107 �� 10%�� 5%�

�� 108 �� 107 �� 5% ��

(� ) ��

107 �� 106 �� - �� $ 3,348 $ �� 106 - �� 1,607 2,904 �� 1,606 1,428 $ 6,667 $ 4,332

-169-

106 � 12 � 31 �

(� ) ��

107 � 12 � 31 � 106 � 12 � �� - �� $ 8,813 $ �� $ 10,575 $ 55,118

(� ) ��

��

107 ��

		�� �� �� �� �� �� $ - ( $ 563 ) $ - - 70 - - 41 - 3,348 ( 6,477 ) 1,607 - 88 - - ( 602 ) - 106 - 1,606 $ 3,454 ($ 7,443) $ 3,213 $ - ( $ 869 ) $ - - 966 - - - - $ - $ 97 $ - � � � � � � � � � � �� � $ 121 $ - $ ( 1,704 ) - ( 7,812 ) - 40 - ( 5,404 ) 2,904 171 - 512 - - 599 ($ 14,076) $ 3,503 $	�� �� �� �� �� �� $ - ( $ 563 ) $ - - 70 - - 41 - 3,348 ( 6,477 ) 1,607 - 88 - - ( 602 ) - 106 - 1,606 $ 3,454 ($ 7,443) $ 3,213 $ - ( $ 869 ) $ - - 966 - - - - $ - $ 97 $ - � � � � � � � � � � �� � $ 121 $ - $ ( 1,704 ) - ( 7,812 ) - 40 - ( 5,404 ) 2,904 171 - 512 - - 599 ($ 14,076) $ 3,503 $	�� �� �� �� �� �� $ - ( $ 563 ) $ - - 70 - - 41 - 3,348 ( 6,477 ) 1,607 - 88 - - ( 602 ) - 106 - 1,606 $ 3,454 ($ 7,443) $ 3,213 $ - ( $ 869 ) $ - - 966 - - - - $ - $ 97 $ - � � � � � � � � � � �� � $ 121 $ - $ ( 1,704 ) - ( 7,812 ) - 40 - ( 5,404 ) 2,904 171 - 512 - - 599 ($ 14,076) $ 3,503 $	� �

	$ 1,164 2,927 7,812 334 29,593 2,785 - - $ 44,615			$
				$

��

-170-

��

� � � � � � � �� �� �� �� ��	�� $ 37,664 315 829 76,736 $ 115,544	� � � � � ( $ 1,049 ) ( 315 ) - - ($ 1,364)	� � � � � �� $ - - ( 829 ) - ($ 829)	� �	� �
		( ( (	( (		$ 36,615 - - 76,736 $ 113,351

(� ) ��

�� 105 ��

��

�� �� �� �� �� �� ��		107 �� $ 319,207 $ 76,230 87 $ 76,317		106 ��
				$ 499,364 $ 76,230 105 $ 76,335

��

-171-

��

( ) ��

��

(� ) ��

==> picture [382 x 125] intentionally omitted <==

1��
2��
3��

(� ) ��

��
��

-172-

1. ��

�� (1)�� (2)��

(1) ��

��

�� 1%�� 1% �� 1%��

��
� � � � � �	� � � � �
	107 �� $ 2,759 � � �	106 ��
		$ 2,787 � � �
	107 �� 106 �� $ 1,043 $ 595 � � � � �	106 ��
	107 �� $ 957	106 ��
		$ 1,143

��

-173-

��

(2) ��

��

107 � 12 � 31 � 106 � 12 � 31 �

==> picture [308 x 44] intentionally omitted <==

�� 107 �� 106 � 12 � 31 ��

��

��

�� 10%�� 107 �� 106� 12� 31�� 59%� 53%�

��

��

-174-

�� 3��

��

� ( ) ��

��
� � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� Kenmos Auto Parts�USA�LLC ��	� � � � � � �
	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��

(� ) ��

��
�� �� �� �� �� ��		107 �� $ 1,250,831 235,265 25,646 2,557 $ 1,514,299		106 ��
				$ 1,559,161 127,706 138,854 8,659 $ 1,834,380

�� 3 �� 4 � 6 �� 3 ��

-175-

�� 107 �� 106 � 12 � 31 �� 7,545 �� 7,193 ��

	��
(�)	� � � � � � � �� �� �� ��		107 �� $ 278,565 2,870 602 33,044 $ 315,081		106 ��
					$ 275,263 3,476 331 67,323 $ 346,393

�� 3 ��

(� ) ��

� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �	107� 12 �31� $ 147,783 57,875 - 2,150 207,808 217 $ 207,591 $ 48,599	106� 12 �31�	106� 12 �31�
			$ 171,406 66,367 36,340 6,040 280,153 1,681 $ 278,472 $ 47,236

��

-176-

(� ) ��

� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	107� 12 �31� $ 6,437 $ 41,820 636 633 $ 43,089 $ 68,463 109 165 $ 68,737	106� 12 �31�	106� 12 �31�
			$ 15,038 $ 55,002 353 4,554 $ 59,909 $ 74,345 2,564 - $ 76,909

��

(� ) ��

��
� � � � � � � � � 107� 12 �31� 106� 12 �31� �� �� $ - $ 89 �� - 4,293 �� �� 2,444 - $ 2,444 $ 4,382 �� � � � � �� 107 �� 106 �� �� �� $ 6,584 $ -	106� 12 �31�

(� ) ��

��

�� 106 � 5� 1�� 109 � 12� 31 �� 107 �� 106 � �� 5,887�� 6,636��

-177-

��
��
�� 105� 4� 23�� 108� 4� 22�� 107 �� 106 �� 103,562 �� 112,494 � ��
��

�� 107 �� 106 �� 22,429 �� 21,313��

��

�� 106� 1� 1�� 108� 12� 31�� 107� � 106�� 77,763 �� 91,726 �� 50% �� 107�� 106�� 27,955�� 29,389 ��

�� 104 � 12� 25�� 109 � 12� 24 �� 107�� 106 �� 8,876 �� 11,259 ��

(� ) ��

��	�
� � � � � ��		107 �� $ 800		106 ��
				$ -

(� ) ��

��
�� ��		107 �� $ 21,566 128 $ 21,694	106 ��
			$ 25,297 207 $ 25,504

��

-178-

��

� �� 106 � 12 � 31 �

��

��
�� � � �� ��	�	�
		$ 596,826 21,846 1,226 $ 619,898

��

107 � 12 � 31 �

107 �12 �31 �
� � � � �� � � �� � � �� �� �� �� � � � � � � �� � � �� � �	� � $ 9,460 29,305 548,611 92,460 33 475 5,987 204,352	� � 30.71 4.473 0.2780 4.475 30.72 30.71 4.473 0.2780	� � � �
			$ 290,509 131,082 152,514 413,786 1,020 14,597 26,780 56,810

-179-

106 � 12 � 31 �

106 �12 �31 �
� � � � �� � � �� � � �� �� �� �� � � � � � � �� � � �� � �	� � $ 10,065 18,814 887,611 92,095 34 678 5,727 453,621	� � 29.670 4.549 0.2633 4.555 29.76 29.670 4.549 0.2633	� � � �
			$ 298,882 85,583 233,708 419,446 1,026 20,145 26,053 119,438

��

� � � � �� � �	107�� � � �� 30.14�� $ 13,289 4.551�� ( 4,516 ) 0.2730�� 21,324 $ 30,097	106��	106��	106��
		� � 29.72�� 4.551�� 0.2633��	��
			( ( (	$ 14,693 ) 2,163 ) 3,904 $ 12,952 )

��

(� ) �� (� )��
��
��
��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20% � ��

-180-

�� 3 �� 20% � ��
�� 1 �� 20% ��
�� 1 �� 20%��
��
��
(� ) ��
��
��
- (1) ��
- (2) ��
- (3) ��
- (4) ��
- (5) ��
- (6) ��

-181-

� �	� �
��	�� ��	19 ( 8 ) 7
	� �	�� $ 147,783 �� ( 41,820 ) �� 57,875
�� � � � � � �	� � � �	�� �� 4�6�� �3��
	� �	�� �� ��
� � � �	� � � �	3�� 3�� 4�6��
	�� � � � �	( 22 ) 7 ( 4 )
	� �	( $ 1,250,831 ) 278,565 ( 235,265 )
	��	� � � � � �
� �		�� �� �� ��
��		�� ��
� � � � � � � �		��

-182-

� � � �	� � � �	$ 144
��	��	$ 147,783
� � � � � � � � �	� � � �	�
	� �	$ -
	� � �	7.8
	��	$ 147,783
	� �	�� ��
	� � � � � �	��
� � � �	� � � � �	��

-183-

� �	� �
�� ��		( $ 37 )
�� ��		( $ 37 )
� � � �	��	$ 1,020
	� � ��	100
	� �	50,000
� � � � � �	��	$ 1,367
	��	$ 1,367
	��	��
	� � � �	OMAR HODGE BUILDING, WICKHAMS CAY I.P.O BOX 362, ROAD TOWN, TORTOLA,��
	��	��
	��	��

-184-

�� �� �� �� 4 �	�� �� �� �� 4 �	$ 238,605		$ 42,470 ��441��2� �135,431��3� ��$ 1,848,605×60%�$ 1,109,163 �1�� �2�85 �1 �18 ��(85)��84022220 ��250 ��176 ��74 ��90 �2 �20 ��(90)��90003791 ��50 ��15 �� ��285��94�11��51%��96�12��245�� ��245 ��×49%��120.05 ��97 �3 �24 ��97 �8 ��150 ��150 ��49%��73.5 ��97 �8 �6 ��99 �5 ��220 � ��220 ��49%��107.8 ��107 �12 �31 ��900 ��99 �7 �� ��99 �11 �30 �� �3��@30.71 �� �4�� �5��86,673 ��94 �11 ��51%��44,203 �� �6��97.8.29��
�� �� �� 1 �		$ 406,241
�� �� �� 1 �		$ 2,369
�� �� �� � � �		49
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � 6 �	��$ 1,848,605×60%�$ 1,109,163
�� � � � �		$ 4,835
� � � � �� ��		$ 42,470
� � � � � � � � � � �	� �	$ -
	� �	$ -
			� � � � � � � � � � � �	��441��2� �135,431��3�
� � � � � � � � � �� � � 5 �		$ 42,470
� � � �		�� �� �� ��85�1� 18 �� ��85��84022220 ��
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � �	$ 42,470
��		��900�� ��2� �276,390�� ��3�
��		�� �� �� ��
�� ��		�� ��

-185-

	��	$ 4,565 -
��	��	7 92
	� �	�� $ 57,875 �� 48,599
� � � �	�� � � �	��3�� �� ��
	� � � �	4�6�� ��
	� �	�� ��
	� �	$ 235,265 77,763
	� � � �	� � ��
	� � � � � � �	�� �
	� � � � � � �	��

-186-

��

��

��

�� ��	��	��	��	��
			��	�
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	�	�	�	�
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	�	�
��	��	��	��	�
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��
�� �� �� �� �� ��

��

-187-

��

�� ��	��	��	��	�� ��	�� ��
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
��	��	��	��	��	�
�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��

��

��

�� ��	��	��	��
��	��	��	��
��	��	��	��
��	��	��	��
�� �� �� �� ��

-188-

��

�� �� ��	�� �� �� ��	�� �� ��	�� �� ��	�� ��	�� ��
				��	��
��	��	��	��	�	�

��
��

��

  - ����������������������

  - ������������������ ������� ����

��
� ��
��
��
� ��
��
��
��
��
� ��
- ��

��	��
��	��
��	��
��	��

��
��
��
��
��

��	��
��	��
��	��
��	��

-189-

��
��
�� ��
��
��
��

��

��
��

��	��	�� ��	�� ��
��	�� ��	�� ��	��
��	�� ��	�� ��	��
��	�� ��	�� ��	��
��	�� �� ��	�� ��	��

��

� �	��	�� ��	�� ��	�� ��
�	�� �� �	��	��	��
�	��	��	��	��
�	��	��	��	��
�	�� �	��	��	��

��
��

-190-

��
��
- ��
��
��
��
��
��
��
��
��

-191-

��

��

��

� � ��

��

��

��	��	��	��	�� ��
�� �� ��	��	�� �� �� ��	�� ��	�� ��

��
��
��
��

��	��	��	��	��	��	��	��	��	��	��
							�� ��		�� ��
�� ��	��		�� ��				�� ��		��
��	�						��
��		��		�� ��	�� ��	��	�� ��	�� ��		�� �� ��
�� ��		��		��	�	��	�	��		��

��

��

�
��
��

-192-

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：本公司並未私募有價證券。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：本公司之子公司並未持有或處分本公司股票之情形發生。
四、其他必要補充說明事項：無。
玖‧最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：
本公司 108 年 3 月 15 日董事會決議通過：
自 108 年 4 月 1 日起解除李旺根先生的總經理職務。
委任馮世忠副總經理為新任總經理，自 108 年 4 月 1 日起生效。

-193-

==> picture [526 x 787] intentionally omitted <==

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)本公司未設立其他各類功能性委員會，惟已在研議中。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已於106年3月訂定公司治理實務守則並於公司網站揭露。	(一)本公司為確保股東權益，設有發言人、代理發言人制度，專責處理股東建議、疑義、糾紛事宜，訴訟事宜則轉洽公司法律顧問處理。 (二)主要股東皆依規定主動向本公司告知股權增減或質押、解質情形，本公司並定期更新主要股東之最終控制者資訊，隨時掌握其最終控制者名單。 (三)本公司根據集團企業及特定公司財務業務作業辦法、資金貸與他人管理辦法、背書保證管理辦法、取得或處分資產處理程序等內部相關法規建立適當風險控管機制及防火牆，與關係企業間有業務往來者，皆視為獨立第三人辦理，以杜絕非常規交易情事。 (四)本公司除內部控制制度中已訂有防範內線交易之管理，並已於 105年3月訂定道德行為準則，規範內部人禁止其透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便以獲取私利。	(一)本公司董事會尚未就成員組成擬訂多元化方針，已在研議中。本公司董事會就本身運作、營運型態及發展需求，遴選董事會成員時除具有專業背景、專業技能及產業經歷等，且應普遍具備執行業務所必需之知識、技能及素養，以達到成員多元化方針。 (二)本公司已依法於100年12月設置薪資報酬委員會，其他各類功能性委員會未來將視需要評估設置。 (三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦法，但於本公司內部控制制度中，均定期訂有稽核計畫評估董事會運作與管理之效益，未來將視需要訂定。 (四)依據『公司治理實務守則』第二十九條第三項之規定，本公司財務部於107年12月參照「會計師法」第47條規範之獨立性及中華民國會計師職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」內容制定會計師獨立性評估項目，項目包括會計師是否與本公司有直接或重大間接財務利益關係、會計師是否與本公司或本公司董事有融資或保證行為、會計師是否與本公司有密切之商業關
	否			V V V
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
係及潛在僱傭關係等等，逐一審酌本公司委任之簽證會計師之獨立性，經評估均符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，並將此評估結果連同每位會計師之簡歷及獨立性聲明 (未違反職業道德公報第10號)提報108年3月董事會。	本公司董事長室、總經理室、財務部負責兼職辦理及推動公司治理相關業務，主要職責如下： 1.董事會前徵詢各董事意見以規劃並擬訂議程，並至少於會前七日通知所有董事出席並提供足夠之會議資料，以利董事瞭解相關議題之內容，議題內容若有與利害關係人相關並應適當迴避之情形，將給予相對人事前提醒。 2.每年依法令期限登記股東會日期，製作並於期限前申報開會通知、議事手冊與議事錄，並於修訂章程或董事改選後辦理變更登記。 3.檢視公司治理中心每年度發佈之公司治理評鑑指標，逐項健檢公司達標情形。	本公司除透過董事長信箱、勞資會議、採購、財務及其他專責單位分別與投資人、員工、消費者、供應商、通路商等保持良好溝通，並已於公司網站中設置利害關係人專區，俾供作為與利害關係人溝通之管道(請見附註)，並由發言人等妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。	公司自86年起委任專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理部辦理本公司股東會事務。	(一)本公司已架設網站，揭露公司營收、財務業務資料及公司治理資訊。 (二)公司採行其他資訊揭露之方式： 1.本公司已架設英文網站。 2.本公司設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露。 3.已建立發言人制度，設有一位發言人及一位代理發言人。本公司發言人聯絡管道十分暢通，股東有關公司經營問題，皆可來電或來函表達意見或詢問。 4.已於公司網站揭露法人說明會訊息。	公司其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊： 1.維護員工權益暨僱員關懷： ( 1)辦理員工健保、勞保，提供員工免費參加團保(醫療保險及意外險)。 ( 2)107年提供員工免費定期健康檢查，安排新樓醫院到廠檢查。 ( 3)定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 ( 4)成立職工福利委員會，辦理各項員工福利(諸如急難救助及婚喪

	V	V	V	V V	V
	四、公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關業務( 包括不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)本公司已訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司除舉辦階層別、專業別教育訓練外，並定期舉辦廠內員工、供應商之職業安全衛生訓練。 (三)本公司企業社會責任的推動單位由總經理室、董事長室、安全衛生室兼辦，執行相關公司治理規範、人事制度規畫、參與社會公益、制訂公司工安、環保、節能措施，落實執行政府相關節能省碳計畫。 (四)本公司章程第31條之1規定，本公司當年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞。為鼓勵員與公司一同致力於創新營運績效，並達成永續經營之目標，本公司提供具有競爭力之薪酬，並引進、透過公平完善的績效管理制度，連結公司整體目標與同仁個人工作目標，每月主管、同仁必需於年初設定個人績效目標，年末主管將則會依據各項績效目標達成狀況進行評分，公司依照同仁表現，予以獎勵、培訓及各類職涯發展機會，針對績優、具發展潛力之同仁，則透過公開透明的晉升機制、績極拔擢培養，提供其更高之職責與相對更優渥之薪資報酬，以帶動組織整體正向發展。 1.本公司薪資架構： (1)基本工資：依據員工過往經驗、具備能力及應徵職位價值予以核薪，不因性別年齡國籍或種族而異。 (2)績效獎金：依據每個月的經營績效、員工個人績效計算。 (3)年終獎金：依據公司年度經營績效、員工個人績效發給。 2.調薪機制： (1)績效標準：依公司營運績效及個人績效等，調整員工薪資。 (2)晉升標準：當員工獲得晉升表揚之同時，亦即時調薪以鼓勵優秀人才。	(一)本公司成立專案小組致力於提升各項資源之利用效率，減少能、資源之耗用，積極進行原物料及廢棄物之減量，以降低對環境之衝擊。
	否
	是	V V V V	V
評估項目		一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？ (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？ (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？ (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？

(二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
(二)本公司在推動環安衛活動方面，除了符合國內環安衛相關法規外，也與國際接軌，推行環安衛管理系統，並同時於民國91年 12月31日取得ISO14001環境管理系統、OHSAS18001職業安全衛生管理系統之認證，兩者有效效期皆至民國109年12月31日止。本公司並訂有環安政策，政策如下：本公司成立於民國53年，從事汽、機車車燈的生產，主要供應國內、外各大汽、機車廠。創業以來一直秉持「貢獻社會，謀求顧客、員工、所有協力者及股東的共同利益，達成永續經營的共存共榮」之經營理念，及「持續不斷的改善、提昇國際競爭力、充分滿足顧客需求」之經營方針，生產品質優良的產品，以供應客戶需求。為了保護環境、員工健康及善盡社會責任，在環境及安全衛生管理系統的準則下，我們承諾做到：一、遵循法規：確保本公司經營和生產活動符合環保、安全衛生法令及其他相關要不使用對環境有害之禁用物質。二、持續改善：。持續節能減廢、污染預防等改善工作，並保證在設計及製造過程中不使用對環境有害之禁用物質。。持續實施疾病、傷害預防等改善工作，落實職場健康管理，創造安全、明亮、健康舒適之職場。三、全員參與：使全體從業員、客戶、承包商、供應商及外界創造雙贏之互動關係，共同保護環境，降低職災風險。四、永續經營：落實資能源管理機制、永續資源使用，將綠色環保的觀念逐漸深植於產品的規劃與製造。 (三)本公司於103年成立安全衛生室，專職負責環保、安全及衛生之政策制訂及相關業務推動與執行，並成立全公司安全衛生委員會，以協助推動並落實各項環安衛規定及活動。 1.內部並訂定各項環境管理辦法，俾員工遵循與執行： (1)空氣污染物排放管理辦法(3)廢棄物管理辦法 (2)廢水排放管理辦法(4)環安監測管理辦法 2.自98年起進行Co2減量、Voc揮發性有機物減量活動的展開，針對製程中每一件成品所需之電力、瓦斯耗用量以年減 3%~5%為目標進行改善。 3.近年實績、108年目標請詳附註。	(一) 1.人權政策：

V V	V
(二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？	三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管

(四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (六)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (七)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (八)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (九)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定企業社會責任實務守則，整體運作與所訂守則並無重大差異。	六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊： (一)捐款財團法人吳金茂紀念文教基金會。
練課程，協助調適員工之工作壓力。 4.在工作安全上，本公司透過危險預知，虛驚事件提案等活動即早發現職場中潛在之危安問題並加以改善。 5.此外持續藉由教育訓練與案例宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。 (四)本公司每2個月舉辦職工福利委員會議，會議中提供員工適當溝通機制與管道，公司若有重大營運變動，亦透過此會議事先溝通。 (五)本公司教育訓練委員會每年皆針對同仁職涯發展訂有完整之培訓計畫，務求同仁能在既有崗位上執行任務，同時進修取得升遷及工作上所需之技能。 (六)本公司產品主要售與國內外各大車廠，故由品保部負責對應車廠的售後服務業務，另公司網站中亦設有利害關係人專區，提供消費者申訴的管道。 (七)本公司生產之產品應車廠要求，皆能符合台灣TAS、歐洲ECE、美國FMVSS、日本JIS、大陸3C及澳大利亞ADR等國際安全法規，有效維護及保障汽車行車安全。在發生客訴事件時，首先無償提供產品更換，再務求在最短時間內解決客戶所發生的問題。 (八)為使供應商一同致力於提升企業社會責任，在評鑑新供應商之資格中，已將提升企業社會責任之項目納入。 (九)公司未來將視實務狀況加強與主要供應商簽訂，供應商如涉及違反企業社會責任政策且對環境與社會有顯著影響時，本公司將提出警告並要求限期改善，情節嚴重者將不再予以合作。	(一)本公司已於公司網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊。

V V V V V V	V
(四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？ (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？ (七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？ (八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？ (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

AI assistant

TA YIH — Annual Report 2018

51845_rns_2019-07-05_6b975e3f-ea67-4344-ab81-9331fd14f2d5.pdf

壹‧致股東報告書

一、 107 年度營業結果：

一 ( ) 營業計畫實施成果：

( 二 ) 預算執行情形：

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：

( 四 ) 研究發展狀況：

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

( 三 ) 重要產銷政策

三、未來公司發展策略：

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

貳‧公司簡介

二、公司沿革：

參‧公司治理報告：

(二)各主要部門所營業務

1. 表一：法人股東之主要股東

一 2. 表 主要股東為法人者其主要股東

( 七 ) 配發 106 年度員工紅利之經理人姓名及配發情形

四、公司治理運作情形： 一 ( ) 董事會運作情形：

1.107 年度董事會開會 5 次 (A) ，董事、監察人出席情形如下：

107 年度各獨立董事出席各次董事會情形：

2. 其他應記載事項：

①加強董事會職能：

❸本公司所架設網站已設置利害關係人專區，並連結至公開資訊觀測站， 供股東及利害關係人參考公司財務業務之相關資訊。

(2) 其他應記載事項：

( 四 ) 薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

2. 第 3 屆委員會成員資料：

4. 委員會運作情形資訊：

( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露事項： 1. 內部控制制度聲明書：

( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰，主要缺失與改善情形：無此情形。

1. 股東常會重要決議執行情形

2. 董事會重要決議：

( 一 ) 會計師資訊：

( 二 ) 會計師公費資訊級距表：

( 一 ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形：

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

肆‧募資情形

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股：

( 四 ) 主要股東名單

( 五 )1. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況：

八、資金運用計畫執行情形：

伍‧營運概況

( 二 ) 產業概況：

( 三 ) 技術及研發概況：

2. 主要產品之產製過程：

(1) 頭燈類製造流程：

(2) 標識燈類製造流程 ( 小燈類除外 ) ：

(3) 小燈類製造流程：

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

( 四 ) 最近二年度進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例，並說明 其增減變動原因：

1. 最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例：

2. 最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例：

( 五 ) 最近二年度生產量值

( 六 ) 最近二年度銷售量值 單位：個 / 新台幣千元

四、環保支出資訊

五、勞資關係

六、重要契約：

陸‧財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－合併

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

2. 最近五年度簡明綜合損益表

( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－個體

1. 最近五年度簡明資產負債表

2. 最近五年度簡明綜合損益表

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

二、最近五年度財務分析

( 一 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－合併：

( 二 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－個體：

註 1 ：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：計算公式如下所列：

監察人審查報告

茲 准

此上

TA YIH Annual Report 2018

一 2. 表主要股東為法人者其主要股東

四、公司治理運作情形：一 ( ) 董事會運作情形：

❸本公司所架設網站已設置利害關係人專區，並連結至公開資訊觀測站，供股東及利害關係人參考公司財務業務之相關資訊。

( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，主要缺失與改善情形：無此情形。

( 四 ) 最近二年度進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例，並說明其增減變動原因：

( 六 ) 最近二年度銷售量值單位：個 / 新台幣千元

茲准

`關係企業合併財務報告聲明書`

��

��

��

��

��

��

��

��

��

� ��

��

��

��

108 � 1 � 1 ��

��

��

(2) ��

(�� ) ��

��

��

� ��

��

��

��

��

��

� ( ) ��

(� ) ��

��

��

��

��

(� ) ��

��

��

��

(1) ��

(2) ��

2. ��

3. ��

��

� ( ) ��

(� ) ��

3. ��

(� ) ��

� �� 106 � 12 � 31 �

��

��

��

��

� ( ) ��

(� ) ��

(� ) ��

��

��

��

��

��

��