TA YIH - Annual Report 2016 | FinancialReports.eu

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壹‧致股東報告書………………………………………………………………… 1 貳‧公司簡介……………………………………………………………………… 3 一、設立日期………………………………………………………………… 3 二、公司沿革………………………………………………………………… 3 參‧公司治理報告………………………………………………………………… 5 一、組織系統………………………………………………………………… 5 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ……………………………………………………………………… 6 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金…………… 12 四、公司治理運作情形……………………………………………………… 20 五、會計師公費資訊………………………………………………………… 35 六、更換會計師資訊………………………………………………………… 35 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業情形……………… 36 八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形………………… 36 九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊…………………………………………………… 37 十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例…………… 38 肆‧募資情形……………………………………………………………………… 39 一、資本及股份……………………………………………………………… 39 二、公司債辦理情形………………………………………………………… 42 三、特別股辦理情形………………………………………………………… 42 四、海外存託憑證辦理情形………………………………………………… 42 五、員工認股權憑證辦理情形……………………………………………… 42 六、限制員工權利新股辦理情形…………………………………………… 42 七、併購(包括合併、收購及分割)辦理情形……………………………… 42 八、資金運用計畫執行情形………………………………………………… 43 伍‧營運概況……………………………………………………………………… 44 一、業務內容………………………………………………………………… 44 二、市場及產銷概況………………………………………………………… 45 三、從業員工最近二年度及截至年報刊印止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率………………………………………… 51 四、環保支出資訊…………………………………………………………… 51 五、勞資關係………………………………………………………………… 51 六、重要契約………………………………………………………………… 53 陸‧財務概況……………………………………………………………………… 54

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表…………………………… 54 二、最近五年度財務分析…………………………………………………… 58 三、最近年度財務報告之監察人審查報告………………………………… 66 四、最近年度財務報告……………………………………………………… 67 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告…………………… 127 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響……………………………… 185 柒．財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項……………………………… 185 一、財務狀況之檢討與分析………………………………………………… 185 二、財務績效之檢討與分析………………………………………………… 186 三、現金流量分析…………………………………………………………… 186 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響…………………………… 187 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫……………………………………………………………187 六、風險事項分析評估……………………………………………………… 187 七、其他重要事項……………………………………………………………189 捌‧特別記載事項…………………………………………………………………190 一、關係企業相關資料………………………………………………………190 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形……………191 三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形 ……………………………………………………………………………191 四、其他必要補充說明事項…………………………………………………191 玖．最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第卅六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項之載明…………………191

壹‧致股東報告書

一、 105 年度營業結果：

一 ( ) 營業計畫實施成果：

本公司 105 年度全年營業收入淨額 5,900,257 千元，較 104 年度 5,731,553 千元增加 168,704 千元 ( 成長 2.9%) ，稅前淨利方面， 105 年度為 580,021 千元，較 104 年度 532,935 千元增加 47,086 千元 ( 成長 8.8%) ，在稅後淨利方面， 105 年度為 497,308 千元，較 104 年度 449,612 千元增加 47,696 千元，每股稅後盈餘 6.52 元。

			單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度	105 年度	104 年度	增減金額	增減﹪
營業收入淨額	5,900,257	5,731,553	(＋) 168,704	(＋)2.9%
營業淨利	458,566	442,551	(＋) 16,015	(＋)3.6%
稅前淨利	580,021	532,935	(＋) 47,086	(＋) 8.8%
稅後淨利	497,308	449,612	(＋) 47,696	(＋)10.6%
每股稅後盈餘(元/股)	6.52	5.90	(＋) 0.62	(＋)10.5%

( 二 ) 預算執行情形：

105 年度未公佈財務預測。

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：

財務結構負債占資產比率： 49.09 ％長期資金占不動產、廠房及設備比率： 208.57 ％
獲利能力

資產報酬率： 13.65 ％權益報酬率： 27.32 ％純益率： 8.43 ％每股盈餘： 6.52 元

( 四 ) 研究發展狀況：

最近二年度研究發展費用

民國 104 年 NT159,143 千元，占當年度營業收入淨額 2.78 ％民國 105 年 NT203,598 千元，占當年度營業收入淨額 3.45 ％

進行中之研發項目：

(1) 單一夜間駕駛適應性照明系統資通 (CAN) 研發。

(2) 低成本單模組 LED 投射式近光燈單機能、遠 / 近光燈雙機能之量產研發。 (3) 標識燈新光學導光系統研發。

二、 106 年度營業計畫概要：

一 ( ) 經營方針

積極拓展海外業務，確保業績成長。
落實精實管理，低減不良浪費。
品質管理提升，滿足客戶需求。
組織優化，強化團隊執行力。

( 二 ) 預期銷售數量及其依據

預期銷售數量：國內汽車銷售台數約為 40 萬～ 43 萬輛。
依據：依車廠計劃規劃之。

-1-

( 三 ) 重要產銷政策

提高新車型零件與材料國產化比例，降低材料費。
持續以專案改善、節能活動減少資源能源使用，降低生產成本。
輔導協力廠進行 TPS 改善活動，提升產能及生產效率。

三、未來公司發展策略：

一
( ) 提升燈具附加價值，積極拓展中國及北美等海外市場。
( 二 ) 結合福州小糸大億，爭取中國市場訂單，並運用其在地優勢，爭取 FCA 全球項目訂單。
( 三 ) 爭取小糸集團模具業務，擴大外銷模具營業額。

四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響：

回顧 105 年台灣汽車市場，自年初實施長達 5 年的貨物稅減免獎勵措施，對於全年度新車銷售達到正面刺激的效果，相當程度的支撐 105 年的新車買氣，在各車廠多方努力之下，全年繳出 439,629 輛的銷售成績，與 104 年相較成長 4.5% 。本公司 105 年營收與 104 年相較增加 2.9% 。獲利方面，則因內部嚴謹的控制成本及改善經營體質，使得獲利較 104 年增加 10.6% ，每股盈餘達到 6.52 元的水準，營收、獲利皆創下歷史新高。

展望今年，全球經濟景氣將從低迷中走出，行政院主計總處預估今年經濟成長率為 1.92% 高於 105 年的 1.5% ，國內車市方面，年初以來，各家車廠紛紛加大促銷力道及提前操作新車預購搶市，逐漸為車市加溫，整體車市可望能夠維持去年 43 萬輛的規模。中國車市方面，在小型車仍適用購車優惠稅率下，轉投資福州小糸大億公司將受惠於東南、吉利汽車新車型的開發，訂單將持續增加。美日方面，除了持續爭取小糸集團的分工業務外，並積極開拓北美市場以取得更多新車種燈具、模具訂單，在此之外，加上公司持續不斷進行各項成本合理化的改善活動，相信今年的營收及獲利將再創亮眼佳績。

未來，公司除強化公司治理、履行企業社會責任、提升經營效能、力求研發創新外，我們深信，在卓越經營團隊的帶領及各位股東的支持下，繼續秉持一貫的誠信、永續經營理念，公司營運定能穩定成長，以創造全體股東更高的長期價值，深盼各位股東能一本初衷繼續給予支持、鼓勵、提攜與指教。

敬祝各位股東女士、先生身體健康萬事如意！

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董事長吳俊億

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貳‧公司簡介

一、設立日期：民國 65 年 1 月 28 日

二、公司沿革：

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，辦理公司併購之情形：無。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，轉投資關係企業之情形：詳見第 190 頁。
( 三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，重整之情形：無。
( 四 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人或持股超過百分之十之大股東股權之大量移轉或更換：無。
( 五 ) 最近年度及截至年報刊印日止，經營權之改變、經營方式或業務內容之重大改變及其他足以影響股東權益之重要事項與其對公司之影響：無此情形。
( 六 ) 其他資訊：

民國	65年		本公司於民國53年成立大億實業社，65年因業務擴大改名為大億交通工業製
			造股份有限公司，資本額增加為新台幣10,000千元，從業人員200名。
民國	68年		安平新廠完工，開始生產，並進入國內汽車零件OEM市埸。
民國	69年		再度增資為新台幣50,000千元。
民國	70年		與日本賜丹雷電氣株式會社簽立技術合作條約。
民國	71年		再度增資為新台幣105,000千元。
民國	72年	2月	辦公大樓新建工程竣工，再度增資為新台幣135,000千元。
民國	73年		獲得中華民國經濟部商品檢驗局正字標記。
民國	74年		再度增資為新台幣165,000千元。
民國	75年		配合裕隆汽車公司自行開發飛羚X-101車種計劃，自行設計該車系車燈。
民國	76年		與日本賜丹雷電氣株式會社技術合作終止。
民國	77年	5月	與日本小糸製作所株式會社合資，資本額增加為220,000千元。
民國	78年		自行設計裕隆汽車公司303車系車燈。
民國	79年	5月	與中衛發展中心及國瑞汽車公司共同導入豐田式生產系統(TPS)進行成本低
			減及生產方式之改善，庫存低減47％。
		7月	擴充投資設廠於新信路9號，重新設立一貫作業之合理化前燈廠，並納入
			BMC反射鏡生產。
		9月	塑膠廠完成成形機快速換模及一人三機之操作。
民國	80年	2月	成立塗裝工廠。
		8月	資本額擴增至新台幣268,000千元。
		12月	導入模具NC EDM設備，用以改善模具加工精密度，另購入約3,100坪土地
			及廠房供前燈廠生產使用。
民國	81年	5月	後燈廠導入多色成形機，多色成形模具開發完成。
			與南忠公司合資設立超幃公司，生產前燈用反射鏡。
		9月	榮獲中衛發展中心舉辦之全國團結圈活動推行績優公民營機構獎及合作組
			生產類、非生產類金塔獎，資本額擴增至新台幣289,180千元。
		10月	榮獲福特六和汽車公司「Q1品質獎」。
民國	82年		第二套BMC成形設備導入完成，資本額擴增至新台幣450,000千元。
	83年	4月	證管會核准股票公開發行，9月資本額擴增至新台幣500,000千元。
民國	84年	9月	辦理現金增資49,000千元供員工認股，資本額增加為新台幣630,000千元。
		10月	榮獲省政府頒發勞工安全衛生自動檢查績優獎及榮獲工業局頒發84年度國
			家品質月品質優良廠商獎。
民國	85年	2月	取得商檢局ISO 9002國際品質保證制度認證。
		3月	與法國VALEO公司簽立技術合作契約。
		6月	與德國BOSCH公司簽立技術合作契約。
民國	86年	1月	取得三陽體系最高榮譽「繼俊紀念獎」。
		3月	獲得漢翔航空工業公司中衛體系評鑑合格，正式成為航太產業之協力廠。
		10月	本公司股票掛牌上市。
			與美國LUMINATOR公司簽定技術合作及亞洲區代理權契約。
民國	87年	3月	通過德國TUV Q S 9000/ISO 9001國際品質保證制度認證。
		7月	資本額擴增至新台幣693,000千元。
		10月	前燈廠納入自動化BMC反射鏡無塵室生產線，大幅提高反射鏡產能。
民國	88年	7月	與美國LUMINATOR公司簽定軌道燈具技術合作契約。
		8月	資本額擴增至新台幣762,300千元。
民國	89年	1月	榮獲中華汽車公司協力會再造競爭優勢最佳發表獎。
民國	90年	2月	成立光電部從事光學部品之研究開發。

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民國	91年	7月	成為西門子(SIEMENS)公司評鑑合格之軌道燈具供應商。
		12月	通過德國TUV ISO 14001及OHSAS 18001環安衛認證。
民國	92年	5月	成立示範機台，開始導入評鑑合格之軌道燈具供應商。
民國	93年	12月	通過德國TUV TS 16949品質認證。
民國	94年	3月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商品質績優獎。
		11月	導入車燈成品店面設計，後引式生產體系推動。
民國	95年	1月	榮獲中華汽車2005年度回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車協力廠體系優良廠商總體成本優勢獎。
		4月	榮獲福特六和汽車2006特殊貢獻獎及國瑞汽車公司2005輸出優良獎。
		8月	取得大陸法規3C認證。
		9月	通過戴姆勒克萊斯勒公司東北亞供應商認證。
		11月	通過日本JIPM TPM優秀賞評鑑。
民國	96年	3月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商總體成本優勢獎。
			榮獲福特六和汽車公司優良供應商獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企劃優良獎。
民國	97年	1月	榮獲中華汽車公司VA/VE及回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商交期績優獎。
		3月	榮獲福特六和汽車公司優良廠商銀牌獎。
		4月	開始回銷日本鈴木、三菱及馬自達汽車燈具。
民國	98年	2月	導入自動轉向式頭燈(AFS)生產線。
		12月	榮獲國瑞汽車公司協力會第三部會安全衛生管理體制評核認定屬A級廠商。
民國	99年	1月	榮獲中華汽車公司回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司協力體系優良廠商品質績優獎。
		3月	榮獲福特六和汽車公司優良廠商銀質獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企劃優秀獎。
		8月	遠距手電筒開始銷售至美國。
民國	100年	1月	榮獲中華汽車公司回銷績優廠商。
		2月	榮獲裕隆日產汽車公司品質績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司原價企畫優秀獎。
			榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
民國	101年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司VA/VE績優廠商。
		4月	榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
			榮獲納智捷汽車公司品質第一名。
		11月	榮獲勞委會之交通安全衛生登錄家族。
	102年	1月	榮獲中華汽車公司節能楷模。
		3月	榮獲國瑞汽車公司101年度原價企劃努力獎。
		4月	榮獲福特六和汽車公司銀質獎。
		10月	導入LED頭燈生產線。
		11月	榮獲台南市商業會30年以上資深店家表揚。
	103年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
		4月	榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎。
		9月	導入LED霧燈生產線，回銷日本。
	104年	2月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司TQ評鑑A級。
		3月	榮獲裕隆日產汽車公司設計開發績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司103年度原價企畫優良獎。
			榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎。
		11月	榮獲FCA電裝類最佳供應商
	105年	3月	榮獲中華汽車公司績優廠商。
			榮獲中華汽車公司TQ評鑑AA級。
			榮獲裕隆日產汽車公司總體績優獎。
		4月	榮獲國瑞汽車公司品質優良獎
			榮獲國瑞汽車公司號口VA優良獎
			榮獲納智捷汽車公司電裝類總體績優獎
	106年	2月	榮獲裕隆日產汽車公司設計開發績優獎
		4月	榮獲國瑞汽車公司品質優良獎
			榮獲國瑞汽車公司TTT30優秀獎

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參‧公司治理報告：一、組織系統 (一)組織

股東大會

							監察人
			董事會			薪資報酬委員會
							稽核室
			董事長
							副董事長
			總經理

			副總經理


生產本部	技術本部	機模具機能		品保機能	營業本部		管理本部

		生產本部	生產本部			技術本部	技術本部	機模具機能	品保機能		營業本部	營業本部				管理本部	管理本部


生	生	生	生	生	研	研	研	機	品	光	資	營	財	董	海	安	總
產	產	產	產	產	發	發	發	模	保	電	材	業	務	事	外	全	經
技	三	二	一	管	三	二	一	具	部	部	部	部	部	長	支	衛	理
術	廠	廠	廠	理	部	部	部	廠						室	援	生	室
開				部											室	室
發
部

(二)各主要部門所營業務

部門	所營業務
薪酬委員會	訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，以及定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
稽核室	確保內部控制制度能有效率持續運行、強化公司治理、及建立企業風險評估及風險管理機制。
總經理室	經營管理方針之計劃與執行，資訊系統的引進及維護、人事、教育訓練、庶務、福利、各部門機能運作與內控查核等規劃及執行。
安全衛生室	安全、衛生之管理
海外支援室	福州小糸大億、湖北小糸業務支援窗口
董事長室	董事會籌辦、海外業務報告資料作成、國外往來文件翻譯。
財務部	會計作業、成本管理、資金調度、預算控制等規劃及執行。
營業部	國內外市場開發。
資材部	生產材料、設備、什項用品等採購規劃及執行。
光電部	車燈以外產品研發、生產。
品保部	品質目標規劃及執行。
機模具廠	模檢治具開發製作及設備、治具規劃及執行。
研發一部	國內(含小糸)車燈新產品之設計。
研發二部	車燈新開發產品檢具仕樣、日程規劃、試驗。
研發三部	國外(含華創)車燈新產品之設計。
生產管理部	物料需求，生產排程。
生產一廠	產品組立。
生產二廠	零件生產。
生產三廠	零件生產。
生產技術開發部	新設備、新技術工法規劃及導入。

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	－	妹婿父子父女	－	－	－	－	－	－	－	妻兄
	姓名	－	游慶亮吳育賢吳貞漪	－	－	－	－	－	－	－	吳俊億
	職稱	－	董事董事監察人	－	－	－	－	－	－	－	董事長
目前兼任本公司及其他公司之職務		－	大億科技(股)董事長福州小糸大億車燈有限公司副董事長堤維西交通工業(股)監察人	－	福州小糸大億車燈有限公司董事	湖北小糸車燈有限公司董事、總經理	－	－	－	－	本公司副總經理儒億科技(股)監察人
主要經(學)歷 (註3)		－	本公司董事長	－	本公司副總經理日本山梨大學應用化學系	福州小糸大億車燈有限公司總經理廣州小糸車燈有限公司總經理日本靜岡大學工學部工業化學科	日本東京電機大學工學部	日本明治大學機械工學碩士	－	福州小糸大億車燈有限公司董事儒億科技(股)董事本公司總經理大同工學院機械系	本公司資深協理
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	－	0.52 %	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	396,821	－	－	－	－	－	－	－	－
現在持有股數	持股比率	0.01%	1.65%	32.50%	－	－	－	－	1.65%	－	－
	股數	10,000	1,254,488	24,774,750	－	－	－	－	1,257,601	－	－
選任時持有股份	持股比率	0.01%	1.65%	32.50%	－	－	－	－	1.65%	－	－
	股數	10,000	1,254,488	24,774,750	－	－	－	－	1,257,601	－	－
初次選任日期 (註2)		103.06.12	77.06.15	77.06.15	77.06.15	77.06.15	77.06.15	77.06.15	103.06.12	92.06.30	91.06.28
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12
性別		)	男		男	男	男	男		男	男
姓名		鼎丸投資興業(股公司	吳俊億 (鼎丸代表人)	小糸製作所	渡邊正美 (小糸代表人)	飯田茂幸 (小糸代表人)	後藤孝佳(註4) (小糸代表人)	山本英嗣(註4) (小糸代表人)	國啟敏投資(股) 公司	林謙 (國啟敏代表人)	游慶亮 (國啟敏代表人)
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	日本	日本	日本	日本	日本	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		董事	董事長	董事	副董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	－	父子姐弟	－	－	－	－	－	父女姐弟
	姓名	－	吳俊億吳貞漪	－	－	－	－	－	吳俊億吳育賢
	職稱	－	董事長監察人	－	－	－	－	－	董事長董事
目前兼任本公司及其他公司之職務		中原大學環境工程學系助理教授	大億科技(股)董事	台灣豐田通商(股)常務董事、總經理	－	堤維西交通工業(股)公司獨立董事大億科技(股)公司監察人	－	－	－
主要經(學)歷 (註3)		工業技術研究院服務科技中心顧問南台科技大學機械工程系助理教授日本東京大學環境海洋工學博士	Loyola Marymount University MBA 本公司監察人	日本豐田通商株式會社濱松金屬部部長日本名古屋南山大學畢	－	成功大學工資管系教授美國普渡大學博士	日本早稻田大學理工學部	－	大億國際酒店(股)董事、總經理澳洲羅素技術學院本公司董事
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－
現在持有股數	持股比率	－	0.03%	－	0.98％	－	－	0.04%	－
	股數	－	25,101	－	746,000	－	－	33,000	－
選任時持有股份	持股比率	－	0.03%	－	0.98%	－	－	0.04%	－
	股數	－	25,101	－	746,000	－	－	33,000	－
初次選任日期 (註2)		101.06.18	103.06.12	103.06.12	100.06.15	94.06.23	97.06.12	103.06.12	103.06.12
任期		3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年	3年
選(就)任日期		103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12	103.06.12
性別		男	男	男		男	男		女
姓名		施武陽 (國啟敏代表人)	吳育賢	細智映	遠洪投資(股)公司	耿伯文 (遠洪代表人)	小長谷秀治	億亨投資(股)公司	吳貞漪 (億亨代表人)
國籍或註冊地		中華民國	中華民國	日本	中華民國	中華民國	日本	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		董事	董事	董事	監察人	監察人	監察人	監察人	監察人

-7-

105 年 12 月 31 日

表一：法人股東之主要股東

.表一：法人股東之	主要股東 105 年	12 月31 日
法人股東名稱	法人股東之主要股東	持股比
鼎丸投資興業(股)公司	吳麥惠娥	持股10%以上
	吳俊億
	吳育賢
	吳貞漪
株式會社小糸製作所	豐田自動車株式会社	持股前10名股東
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）
	株式会社三井住友銀行
	日本生命保険相互会社
	株式会社三菱東京UFJ 銀行
	JP MORGAN CHASE BANK 385632
	第一生命保険株式会社
	株式会社デンソー
	あいおいニッセイ同和損害保険株式会社
國啟敏投資(股)公司	吳俊佶	持股10%以上
	王麗霞
	吳國禎
	吳啟禎
	吳敏禎
遠洪投資(股)公司	吳承遠	持股10%以上
	吳承洪
	吳恬綾
億亨投資(股)公司	吳俊億	持股10%以上
	吳麥惠娥
	吳俊郎
	吳蔡亮文
	吳俊佶
	王麗霞

註 1 ：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。
註 2 ：填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例。若其主要股東為法人者，應再填列下表二。

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105 年 12 月 31 日

一 2. 表主要股東為法人者其主要股東

2.表一主要股東為法人者其	主要股東 105	年12 月31 日
法人名稱(註1)	法人之主要股東(註2)	備註
豐田自動車株式会社	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社	持股前10名股東
	株式会社豊田自動織機
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社
	日本生命保険相互会社
	ステートストリートバンクアンドトラストカンパニー（常任代理人（株）みずほ銀行決済営業部）
	株式会社デンソー
	ジェーピーモルガンチェースバンク（常任代理人（株）みずほ銀行決済営業部）
	ザバンクオブニューヨークメロンアズデポジタリバンクフォーデポジタリレシートホルダーズ
	資産管理サービス信託銀行株式会社
	三井住友海上火災保険株式会社
日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）	因當地實務限制，故無法提供	－
日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）	因當地實務限制，故無法提供	－
(株)三井住友銀行	株式会社三井住友金融集團	100%
JP Morgan Chase Bank 385632	因當地實務限制，故無法提供	－
日本生命保険相互会社	因當地實務限制，故無法提供	－
(株)三菱東京UFJ 銀行	三菱UFJ 金融集團株式会社	100%
第一生命保險(株)	日本トラスティ・サービス信託銀行	持股前10名股東
	BNY GCM CLIENT ACCOUNT JPRD AC ISG(FE-AC)
	株式会社みずほ銀行
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
	GOLDMAN SACHS INTERNATIONAL
	THE BANK OF NEW YORK MELLON SA/NV 10
	上田八木短資株式会社
	損害保険ジャパン日本興亜株式会社
	株式会社三菱東京UFJ 銀行
	GOLDMAN,SACHS& CO.REG
株式会社デンソー (DENSO CORPORATION日本電綜)	豐田自動車株式会社	持股前10名股東
	株式会社豊田自動織機
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社(信託口)
	東和不動産株式会社
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社(信託口)
	日本生命保険相互会社
	アイシン精機株式会社
	デンソー従業員持株制度会
	三井住友海上火災保険株式会社
	STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY
あいおいニッセイ同和損害保険株式会社 (Aioi Nissay Dowa Insurance Co., Ltd.)	トヨタ自動車株式会社	持股前10名股東
	日本生命保険相互会社
	日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）
	STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY
	STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505225
	CBNY-GOVERNMENT OF NORWAY
	日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口7）
	THE BANK OF NEW YORK MELLON SA/NV 10
	STATE STREET BANK AND TRUST COMPANY 505001

註 1 ：如上表一主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。

註 2 ：填寫該法人之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例。

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兼任其他公開發行公司獨立董事家數	兼任其他公開發行公司獨立董事家數	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1	0	0
符合獨立性情形(註1)	10											V	V
	9	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	8		V	V	V	V		V		V	V	V
	7	V	V	V	V	V	V	V		V	V	V	V
	6					V	V	V			V
	5					V	V	V		V	V		V
	4					V	V	V		V	V	V
	3					V	V	V	V	V	V	V	V
	2							V	V	V	V	V	V
	1	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V
	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上							V			V
條件	姓名	董事長：吳俊億(註2)	副董事長：渡邊正美(註3)	董事：飯田茂幸(註3)	董事：山本英嗣(註3)	董事：林謙(註4)	董事：游慶亮(註4)	董事：施武陽(註4)	董事：吳育賢	董事：細智映	監察人：耿伯文(註5)	監察人：小長谷秀治	監察人：吳貞漪(註6)

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具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	姓名	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	職稱	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
目前兼任其他公司之職務		無	無	無	儒億科技(股)監察人	福州小糸大億車燈有限公司董事副總經理	無	無	福州小糸大億車燈有限公司監察人	無	無	無	無	無	無	無
主要經（學）歷	(註2)	福州小糸大億車燈有限公司執行副總本公司資深協理成功大學機械系	日本東京電機大學工學部	日本明治大學機械工學碩士	本公司資深協理	本公司協理南亞工專機械科	崑山科技大學產管系	清華大學動力機械所	東海大學會計系	虎尾科技大學光學機電所	屏東科技大學機械系	中原大學化工所	日本文化語言學院	南加州大學經濟所	南台科技大學機械系	東海大學企管所
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	0.00	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－	730	－
選(就)任	日期	102.01.01	102.04.01	105.04.01	87.07.31	105.01.01	96.09.17	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.01	105.01.04	105.01.04
性別		男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男	男
姓名		李旺根	後藤孝佳(註3)	山本英嗣(註3)	游慶亮	馮世忠	陳厚利	陳勁文	王宏基	張肇文	陳俊宏	莊智清	王俊豪	吳承遠	莊朝欽	徐睿品
國籍		中華民國	日本	日本	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	資深協理	資深協理	資深協理	資深協理	協理	協理	協理	協理	協理	協理

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有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 11)	無	無	無	無
A、B、C、D、 E、F及G等七項總額占稅後純益之比例 (註10)		財務報告內所有公司 ( 註７ )		2.6%
		本公司		2.6%
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞 (G) (註6)	財務報告內所有公司 ( 註７ )	股票金額	－
			現金金額	－
		本公司	股票金額	－
			現金金額	－
	退職退休金 (F)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		73
		本公司		73
	薪資、獎金及特支費 (E) (註5)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		12,812
		本公司		12,812
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例 (註10)		財務報告內所有公司 ( 註７ )		0.1%
		本公司		0.1%
董事酬金	業務執行費用 (D) (註4)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		271
		本公司		271
	董事酬勞 (C) (註3)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
	報酬 (A) (註2)	財務報告內所有公司 ( 註７ )		－
		本公司		－
		姓名		吳俊億 (鼎丸代表人)	渡邊正美 (小糸代表人)	飯田茂幸 (小糸代表人)	後藤孝佳(註) (小糸代表人)
		職稱		董事長	副董事長	董事	董事

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董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事山本英嗣(註) (小糸代表人) 董事游慶亮 (國啟敏代表人) 董事林謙 (國啟敏代表人) 董事施武陽 (國啟敏代表人) 董事吳育賢董事細智映 *除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元註:105年3月18日法人董事小糸製作所改派代表人，由後藤孝佳變更為山本英嗣，任期自105年4月1日起。董事(含獨立董事)酬金級距表	董事姓名	前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司(I) (註9)	渡邊正美、飯田茂幸、後藤孝佳、山本英嗣、林謙、施武陽、吳育賢、細智映	－	吳俊億、游慶亮	－	－	－	－	－	10
						*除上表揭露外，最近年度公司董事為財務報告內所有公司提供服務(如擔任非屬員工之顧問等)領取之酬金：0元



									本公司(註8)	渡邊正美、飯田茂幸、後藤孝佳、山本英嗣、林謙、施武陽、吳育賢、細智映	－	吳俊億、游慶亮	－	－	－	－	－	10




								前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司(H) (註9)	吳俊億、渡邊正美、飯田茂幸、後藤孝佳、山本英嗣、游慶亮、林謙、施武陽、吳育賢、細智映	－	－	－	－	－	－	－	10



									本公司(註8)	吳俊億、渡邊正美、飯田茂幸、後藤孝佳、山本英嗣、游慶亮、林謙、施武陽、吳育賢、細智映	－	－	－	－	－	－	－	10




							給付本公司各個董事酬金級距			低於2,000,000元	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含)	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含)	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含)	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含)	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含)	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含)	100,000,000元以	總計



山本英嗣(註) (小糸代表人)	游慶亮 (國啟敏代表人)	林謙 (國啟敏代表人)	施武陽 (國啟敏代表人)	吳育賢	細智映
董事	董事	董事	董事	董事	董事

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有無領取來自子公司以外投資事業酬金 ( 註 9)			轉無
A、B及C等三項總額占稅後純益之比例 (註8)		財務報告內所有公司 ( 註 5)	0.0%
		本公司	0.0%
監察人酬金	業務執行費用 (C) (註4)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	220
		本公司	220
	酬勞 (B) (註3)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	－
		本公司	－
	報酬 (A) (註2)	財務報告內所有公司 ( 註 5)	－
		本公司	－
		姓名	吳貞漪(億亨投資代表人)	耿伯文(遠洪投資代表人)	小長谷秀治
		職稱	監察人	監察人	監察人

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	監察人姓名	給付本公司各個監察人酬金級距前三項酬金總額(A+B+C)	本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7) D	低於2,000,000元耿伯文、小長谷秀治、吳貞漪耿伯文、小長谷秀治、吳貞漪	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含) －－	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含) －－	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含) －－	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含) －－	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含) －－	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含) －－	100,000,000元以上－－	總計 3 3	註1：監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。	註2：係指最近年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。	註3：係填列最近年度經董事會通過分派之監察人酬勞金額。	註4：係指最近年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或	專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該	司機之相關報酬，但不計入酬金。	註5：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。	註6：本公司給付每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。	註7：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露監察人姓名。	註8：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。	註9：a.本欄應明確填列公司監察人領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。	b.公司監察人如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司監察人於子公司以外轉投資事業別所領取之酬金，併入酬金級距表D 欄，	並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。	c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行	費用等相關酬金。

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	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 ( 註 9)			無
	薪資退職退休金獎金及特支費等員工酬勞 A、B、C及D等四項總	(A) (B) (C) (D) 額占稅後純益之比例(%)	(註2) (註3) (註4) (註8)	職稱姓名本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 本公司財務報告內所有公司 ( 註 5) 現金金額股票金額現金金額股票金額	總經理李旺根	副總經理游慶亮	6,069 6,069 145 145 7,884 7,884 －－－－ 2.8% 2.8% 副總經理後藤孝佳(註)	副總經理山本英嗣(註)	副總經理馮世忠	註：後藤孝佳副總經理已於105年3月31日解任，由董事會委任山本英嗣為本公司新任副總經理。	總經理及副總經理酬金級距表	給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距總經理及副總經理姓名本公司(註6) 財務報告內所有公司(註7)E	低於2,000,000元後藤孝佳、山本英嗣後藤孝佳、山本英嗣	2,000,000元(含) ～5,000,000元(不含) 馮世忠馮世忠	5,000,000元(含) ～10,000,000元(不含) 李旺根、游慶亮李旺根、游慶亮	10,000,000元(含) ～15,000,000元(不含) －－	15,000,000元(含) ～30,000,000元(不含) －－	30,000,000元(含) ～50,000,000元(不含) －－	50,000,000元(含) ～100,000,000元(不含) －－	100,000,000元以上－－	總計 5 5

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( 七 ) 配發 104 年度員工紅利之經理人姓名及配發情形

105 年 12 月 31 日新台幣：千元

	職稱	姓名	股票紅利金額	現金紅利金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	李旺根	0	0	0	0.00%
	副總經理	後藤孝佳
	副總經理	游慶亮
	資深協理	陳厚利
	協理	馮世忠
	協理	陳勁文
	協理	張肇文
	經理	陳俊宏
	經理	莊智清
財務主管	協理	王宏基

( 八 ) 分別比較說明本公司及合併報表內所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準及組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：

年度	項目	本公司	合併報表	比較分析及說明
104	酬金－董事監察人總經理、副總經理計	13,136 240 10,348	13,136 240 10,348	(1)比較分析：酬金占稅後純益之比例增 0.2%，主要為105年度增加委任一位副總經理。 (2)給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性：本公司105及104年盈餘分配未支付董事、監察人、總經理及副總經理酬勞。
		23,724	23,724
	酬金總額占稅後純益比例	5.3%	5.3%
105	酬金－董事監察人總經理、副總經理計	13,156 220 14,098	13,156 220 14,098
		27,474	27,474
	酬金總額占稅後純益比例	5.5%	5.5%
	差異	增0.2%	增0.2%

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四、公司治理運作情形：一 ( ) 董事會運作情形：

1.105 年度董事會開會 5 次 (A) ，董事、監察人出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	委託出席次數	實際出席率 B/A	備註
董事長	吳俊億 (鼎丸代表人)	5	0	100%
副董事長	渡邊正美 (小糸代表人)	5	0	100%
董事	飯田茂幸 (小糸代表人)	1	4	20%
董事	後藤孝佳 (小糸代表人)	1	0	100%	於105年3月18日改派，任期至 105.04.01止，應到1次
董事	山本英嗣 (小糸代表人)	4	0	100%	於105年3月18日改派，任期自 105.04.01始，應到4次
董事	林謙 (國啟敏代表人)	5	0	100%
董事	游慶亮 (國啟敏代表人)	5	0	100%
董事	施武陽 (國啟敏代表人)	2	3	40%
董事	吳育賢	4	1	80%
董事	細智映	1	4	80%
監察人	耿伯文 (遠洪代表人)	2	0	40%
監察人	小長谷秀治	2	0	40%
監察人	吳貞漪 (億亨代表人)	3	0	60%

2. 其他應記載事項：

(1) 證交法第 14 條之 3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有記錄或書面聲明之董事會議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：本公司董事會並未設立獨立董事，故不適用。
(2) 董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
(3) 當年度及最近年度加強董事會職能之目標 ( 例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等 ) 與執行情形評估：
①本公司依主管機關之規定，訂定董事會議事規則，包含主要之議事內容、作業程序、議事錄應載明事項、公告及其他應遵循事項等，均應依本規則之規定辦理。
②本公司內部稽核人員亦對董事會之運作情形作成稽核報告，以符主管機關

-20-

之規定。

③本公司設有專人負責主管機關規定應公告之事項及重大訊息之揭露，並依規定輸入公開資訊觀測站公告週知。
④依主管機關規定應於 100 年底前設立薪資報酬委員會，本公司已於 100 年 12 月 26 日董事會通過設立薪資報酬委員會，其運作情形詳見第 26 頁。
⑤訂定道德行為準則、公司治理守則、企業社會責任守則。

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

審計委員會運作情形資訊：本公司尚未設置審計委員會。
監察人參與董事會運作情形：
(1)105 年度董事會開會 5 次 (A) ，列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	實際出席率 B/A
監察人	耿伯文 (遠洪代表人)	2	40%
監察人	小長谷秀治	2	40%
監察人	吳貞漪 (億亨代表人)	3	60%

(2) 其他應記載事項：

①監察人之組成及職責：
❶監察人與公司員工及股東之溝通情形 ( 例如溝通管道、方式 ) ：監察人認為必要時得與員工、股東直接聯絡對談。
❷監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形 ( 例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等 ) ：
- Ⓐ稽核主管於稽核項目完成之次月向監察人提報稽核報告，監察人並無反對意見。
- Ⓑ稽核主管列席定期性董事會並作稽核業務報告，監察人並無反對意見。
- Ⓒ監察人認為必要時得與簽證會計師進行財務狀況溝通。
②監察人列席董事會如有陳述意見，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對監察人陳述意見之處理：無此情形。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)本公司未設立其他各類功能性委員會，惟已在研議中。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已訂定公司治理實務守則並於公司網站揭露。	(一)本公司為確保股東權益，設有發言人、代理發言人制度，專責處理股東建議、疑義、糾紛事宜，訴訟事宜則轉洽公司法律顧問處理。 (二)主要股東皆依規定主動向本公司告知股權增減或質押、解質情形，本公司並定期更新主要股東之最終控制者資訊，隨時掌握其最終控制者名單。 (三)本公司根據集團企業及特定公司財務業務作業辦法、資金貸與他人管理辦法、背書保證管理辦法、取得或處分資產處理程序等內部相關法規建立適當風險控管機制及防火牆，與關係企業間有業務往來者，皆視為獨立第三人辦理，以杜絕非常規交易情事。 (四)本公司除內部控制制度中已訂有防範內線交易之管理，並已訂定道德行為準則‧規範內部人禁止其透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便以獲取私利。	(一)本公司董事會尚未就成員組成擬訂多元化方針，已在研議中。本公司董事會就本身運作、營運型態及發展需求，遴選董事會成員時除具有灣業背景、專業技能及產業經歷等，且應普遍具備執行業務所必需之知識、技能及素養，為達到成員多元化方針，今年3月董事會已提名一位具備法律專材之女性獨立董事，獨立董事候選人資格並已於5月審查合格，待6月股東大會董監事選舉結果出爐後參與董事會運作。 (二)本公司已依法設置薪資報酬委員會，其他各類功能性委員會未來將視需要評估設置。 (三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦法，但於本公司內部控制制度中，均定期訂有稽核計畫評估董事會運作與管理之效益，未來將是需要訂定。 (四)依據『公司治理實務守則』第二十九條第三項之規定，本公司財務部於105年12月參照「會計師法」第47條規範之獨立性及中華
	否			V V V
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

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	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
民國會計師職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」內容制定會計師獨立性評估項目，逐一審酌本公司委任之簽證會計師之獨立性，經評估均符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，並將此評估結果連同每位會計師之簡歷及獨立性聲明(未違反職業道德公報第10號)提報106年3月董事會。	本公司董事長室、總經理室、財務部負責兼職辦理及推動公司治理相關業務，包括董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等。	本公司已於公司網站中設置利害關係人專區，俾供作為與利害關係人溝通之管道，並由發言人妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。	公司自86年起委任專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理部辦理本公司股東會事務。	(一)本公司已架設網站，揭露公司營收、財務業務資料及公司治理資訊。 (二)本公司設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露；本公司發言人聯絡管道十分暢通，股東有關公司經營問題，皆可來電或來函表達意見或詢問。另本公司已架設英文網站並指定專人負責相關資訊的蒐集與揭露。	公司其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊： 1.維護員工權益暨僱員關懷： ( 1)辦理員工健保、勞保，提供員工免費參加團保(醫療保險及意外險)。 ( 2)於105年11月提供員工免費定期健康檢查，安排台南市立醫院到廠檢查。 ( 3)定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 ( 4)成立職工福利委員會，辦理各項員工福利(諸如急難救助及婚喪喜慶、三節禮金款項發放)。 ( 5)105年補助同仁社團活動(羽毛球社、瑜珈社、壘球社)經費。

	V	V	V	V V	V
	四、公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關業務( 包括不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)？

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	九、請就臺灣證券交易所(股)公司公司治理中心最近年度發佈之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項及措施： (一)股東常會議案是否採逐案票決，並將每項議案股東同意、反對及棄權之結果記載於議事錄？改善情形：將於106年股東常會議案採行逐案票決，並將每項議案股東同意、反對及棄權之結果記載於議事錄。 (二)公司是否於股東常會召開後當日，將每項議案股東同意、反對及棄權之結果輸入指定之網際網路資訊申報系統？改善情形：將於106年股東常會召開後當日，將每項議案股東同意、反對及棄權之結果輸入指定之網際網路資訊申報系統。 (三)公司是否有三分之ㄧ以上董事(至少包含ㄧ席獨立董事)出席股東常會，並於議事錄揭露出席名單？改善情形：將於106年股東常會選出2席獨立董事後實施。 (四)股東常會是否採行電子投票方式？改善情形：將於106年股東常會採行電子投票。 (五)公司內部規則是否訂定並於公司網站揭露禁止公司董事或員工等內部人利用市場上無法取得的資訊來獲利？改善情形：本公司已於102年訂定防範內線交易作業程序，將於106年年底前揭露於公司網站。 (六)公司是否已設置獨立董事，且其人數是否符合相關規定？改善情形：將於106年股東常會選出2席獨立董事，人數符合相關規定。
( 6)不定期舉辦各類球類比賽及聯誼活動。 ( 7)接洽國內優良商店簽訂「特約商店」合約，提供同仁完整及高品質的消費資訊。 ( 8)每月依法提撥退休金。 ( 9)提升員工專業學識知能，提供員工在職訓練。 (10)避免同仁舟車勞頓之苦，免費提供遠程員工之宿舍。 (11)保障女性員工基本人權，93年訂定性騷擾防治、申訴及懲處辦法。 (12)營造友善職場環境，設有哺(集)乳室供員工專用。 (13)維護不吸煙同仁健康，廠內全面禁煙，僅能在指定吸煙地點吸煙。 (14)105年每兩個月召開勞資會議一次，協調勞資關係以促進勞資合作。 2.投資者關係：於公司網站內設立投資人專區，提供股東各項公司資訊，並設有專人處理股東各項建議。 3.供應商關係：與供應商關係和諧，並無糾紛、訴訟情事發生，並設有億友會針對本公司協力廠，每年定期舉辦聯誼會與不定期舉辦座談會，105年度已分別於4月、9月、11月舉辦。 4.利害關係人之權利：利害關係人得與公司進行溝通、建言，以維護應有之合法權益。 5.董事及監察人105年度進修情形：無 6.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：依法訂定各種內部規章，確實執行各種風險管理及評估。 7.客戶政策之執行情形：本公司與客戶維持良好穩定關係，以創造公司利潤。 8.公司為董事及監察人購買責任保險之情形：公司目前尚未為董事及監察人購買責任保險，未來將依實際需要研議辦理。

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( 四 ) 薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

委員會之設置：本公司已於 100 年 12 月 26 日設置薪資報酬委員會，並訂定「薪資報酬委員會組織規程」。

2. 委員會成員資料：

身分別 (註1)	條件	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	符合獨立性情形(註2)	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數
	姓名	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
其他	陳代煜			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0
其他	高鐘山		V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	1
其他	周渼玲			V	V	V	V	V	V	V	V	V	0

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

註 2 ：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件時，請於各條件代號下方空格中打 ”V” 。 1. 非為公司或其關係企業之受僱人。
非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
非本人及其配偶、非成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 、經理人或持股百分之五以上股東。
非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事 ( 理事）、監察人 ( 監事）、經理人及其配偶。
未有公司法第 30 條各款情事之一。
註 3 ：若成員身份別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第 6 條第 5 項之規定。

3. 委員會職責：

(1) 訂定並定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
(2) 定期評估並訂定董事、監察人及經理人之薪資報酬。
委員會運作情形資訊：

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(1) 本公司薪資報酬委員會委員共計 3 人。
(2) 本屆委員任期： 103 年 6 月 20 日至 106 年 6 月 11 日。

(3) 最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數 B	委託出席次數	實際出席率 B/A (註)
召集人	陳代煜	2	0	100%
委員	高鐘山	2	0	100%
委員	周渼玲	2	0	100%
其他應記載事項： 1.董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)： 104年度董事會皆採納薪資報酬委員會之建議，並未有不採納或修正之情事發生。 2.薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理： (1)於105/01/26召開會議審議董事及經理人104年度年終獎金發放數及員工酬勞分配數，對於議決事項，所有成員並未有反對或保留意見之情形發生。 (2)於105/10/14召開會議審議董事及經理人106年年薪結構給付原則，對於議決事項，所有成員皆未有反對或保留意見之情形發生。

註：

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率 (%) 以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率 (%) 以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)本公司已訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司除舉辦階層別、專業別教育訓練外，並定期舉辦廠內員工、供應商之職業安全衛生訓練。 (三)本公司企業社會責任的推動單位由總經理室、安全衛生室兼辦，執行相關公司治理規範、人事制度規畫、參與社會公益、制訂公司工安、環保、節能措施，落實執行政府相關節能省碳計畫。 (四)本公司設有人力發展委員會，依據公司獎懲相關規定確實執行績效考核作業。	(一)本公司成立專案小組致力於提升各項資源之利用效率，減少能、資源之耗用，積極進行原物料及廢棄物之減量，以降低對環境之衝擊。 (二)本公司在推動環安衛活動方面，除了符合國內環安衛相關法規外，也與國際接軌，推行環安衛管理系統，並取得ISO14001環境管理系統、OHSAS18001職業安全衛生管理系統之認證。 (三)本公司於103年成立安全衛生室，專職負責環保、安全及衛生之政策制訂及相關業務推動與執行，並成立全公司安全衛生委員會，以協助推動並落實各項環安衛規定及活動。自98年起並進行Co2減量、Voc揮發性有機物減量活動的展開，針對製程中每一件成品所需之電力、瓦斯耗用量以年減3%~5%為目標進行改善。 1.本公司環安政策如下：本公司成立於民國53年，從事於汽、機車車燈的生產，主要供應於國內、外各大汽車廠。創業以來一直秉持「貢獻社會，謀求顧客、員工、股東及所有協力者的共同利益，達成永續的共存共榮」之經營理念，及「持續不斷的改善、提昇國際競爭
	否
	是	V V V V	V V V
評估項目		一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？ (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？ (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？ (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？

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	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
力、充分滿足顧客需求」之經營方針，生產品質優良的產品，以供應客戶需求。為了保護環境、員工健康及善盡社會責任，在環安管理系統的準則下，我們承諾做到： (1)確保本公司經營和生產活動持續符合政府環保、安全衛生及其他要求。 (2)持續實施疾病、傷害、人因性危害預防及節能減廢、污染預防等改善工作。 (3)落實職場健康管理，確保員工身心健康。 (4)對職場不法侵害零容忍，建立安全、尊嚴、互相尊重及包容、機會均等之職場文化。 (5)落實全員參與，宣導並教導員工有關環安方面的訓練。 (6)與供應商、承攬商分享環安經驗，進行溝通與瞭解。 2.內部並訂定各項環境管理辦法，俾員工遵循與執行： (1)空氣污染物排放管理辦法(3)廢棄物管理辦法 (2)廢水排放管理辦法(4)環安監測管理辦法 3.事業廢棄物減量實績： 104年度185.58公噸105年度183.49公噸 0.0324公噸/1元營收(A) 0.0311公噸/1元營收(B) 較前年度減量4%(1-B/A) 4.Co2碳排放減量實績： 104年度總排放19,951公噸105年度總排放19,428公噸每單位排放1.20公斤(C)每單位排放1.16公斤(D) 較前年度降低3%(1-D/C) 5.Voc揮發性有機物排放減量實績： 104年度總排放27.04公噸105年度總排放25.47公噸每單位排放1.63公克(E)每單位排放1.54公克(F) 較前年度降低6%(1-F/E)	(一)本公司依照勞動基準法、勞工退休金條例、就業服務法等規定，訂有「職工工作規則」，另為保障國外出差員工，皆為其投保較高額度之意外險，期以保障員工權益，並提供三節禮金以及組織職工福利委員會，以提高員工福利，加強勞雇關係。 (二)本公司內部設有董事長信箱，並於公司網站中設有利害關係人專區，任何員工或是利害關係人皆可透過此2種管道申訴或表達意見，以促進勞資和諧，共創企業與員工的雙贏。 (三)本公司長期以來，以建立舒適、明亮的工作職場為改善目標，因此致力於提供員工安全與健康之工作環境。 1.在身體健康上，每年定期舉辦員工健康檢查，並透過各方面的衛教資訊，讓員工更能掌握自己的健康狀況，及具備自我健

	V V V
	三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ (二)公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？ (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

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(四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (六)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (七)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (八)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (九)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定企業社會責任
康管理的知識與方法。 2.定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 3.在心靈健康方面，本公司不定期舉辦各類心靈補給相關教育訓練課程，協助調適員工之工作壓力。 4.在工作安全上，本公司透過危險預知，虛驚事件提案等活動即早發現職場中潛在之危安問題並加以改善。 5.此外持續藉由教育訓練與案例宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。 (四)本公司每2個月舉辦職工福利委員會議，會議中提供員工適當溝通機制與管道，公司若有重大營運變動，亦透過此會議事先溝通。 (五)本公司教育訓練委員會每年皆針對同仁職涯發展訂有完整之培訓計畫，務求同仁能在既有崗位上執行任務，同時進修取得升遷及工作上所需之技能。 (六)本公司產品主要售與國內外各大車廠，故由品保部負責對應車廠的售後服務業務，另公司網站中亦設有利害關係人專區，提供消費者申訴的管道。 (七)本公司生產之產品應車廠要求，皆能符合台灣TAS、歐洲ECE、美國FMVSS、日本JIS、大陸3C及澳大利亞ADR等國際安全法規，有效維護及保障汽車行車安全。在發生客訴事件時，首先無償提供產品更換，再務求在最短時間內解決客戶所發生的問題。 (八)為使供應商一同致力於提升企業社會責任，在評鑑新供應商之資格中，已將提升企業社會責任之項目納入。 (九)公司未來將視實務狀況加強與主要供應商簽訂，供應商如涉及違反企業社會責任政策且對環境與社會有顯著影響時，本公司將提出警告並要求限期改善，情節嚴重者將不再予以合作。	(一)本公司已於公司網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊。
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(四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？ (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？ (七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？ (八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？ (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		(一)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司誠信經營守
運作情形	摘要說明	(一)本公司於營運過程中對外所簽訂之合約，均本著誠信互惠原則以簽訂合理之合約，並積極履行合約承諾事項，本公司於董事會議事規則中訂定，董事會議案關於董事對於有害於公司利益之內容時，董事不得加入討論及表決且需迴避。 (二)本公司職工工作規則中規定員工從事商業行為程中，不得直間接收受任何不當利益，並於新進員工教育訓練中宣導。 (三)本公司所訂定之道德行為準則、職工工作規則，內已建立合理明確的獎懲制度，以防範員工不法行為的發生。	(一)本公司於商業往來前會考量商業對象之合法性及是否有不誠信記錄，並避免與有不誠信紀錄者交易。 (二)由總經理室與稽核室兼職相關事務之運作並向董事會報告。 (三)本公司董事及相關人員於執行業務時，與本身有直接或間接利害
	否
	是	V V V	V V V
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？ (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？ (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？ (三)公司是否制定防止利益衝突

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則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。	與上市上櫃公司誠信經營守則規定並無重大差異。
關係者，皆會予以迴避。 (四)本公司藉由內部稽核人員、簽證會計師、法令遵循自評等制度，定期查核本公司會計制度及內部控制制度之遵行情形，並將查核情形提報董事會。 (五)本公司已將誠信經營排入新進人員教育訓練課程中。	(一)本公司之職工工作規則中已建立明確的獎懲制度，並由人事單位、稽核室受理相關檢舉事項。 (二)本公司之職工工作規則、內部控制制度中已訂遇有關檢舉事項調查的相關程序及保密機制。 (三)本公司對於呈報案件皆以保密方式處理，並禁止對於善意檢舉人進行報復。	(一)本公司已於網站www.tayih-ind.com.tw中揭露有關上述公司誠信經營之相關資訊。

V V	V V V	V
政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？ (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？ (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露事項： 1. 內部控制制度聲明書：

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大億交通工業製造股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期： 106 年 3 月 17 日
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本公司民國 105 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率（含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊及溝通，及 5. 監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 105 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 106 年 3 月 17 日董事會通過，出席董事 9 人中，無人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

大億交通工業製造股份有限公司

董事長：吳俊億簽章總經理：李旺根簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情形。

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( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，主要缺失與改善情形：無此情形。
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

1. 股東常會重要決議

會議日期	重要議案摘要	決議(選舉)結果	決議執行情形檢討
105.06.13	1.修訂公司章程： (1)董事九席→董事九席中，獨立董事至少二席，獨立董事選舉採候選人提名制。 (2)刪除員工分紅之規定。 (3)增加員工酬勞提列。 2.承認104年度營業報告書及財務報表。 3.承認104年盈餘分配：股東紅利：每股現金股利5元。 4.解除公司法第209條有關董事競業禁止之限制： (1)副董事長渡邊正美擔任福州小糸大億車燈有限公司董事。 (2)董事飯田茂幸擔任湖北小糸車燈有限公司董事、總經理。	1.全體出席股東無異議通過。 2.全體出席股東無異議通過。 3.全體出席股東無異議通過。 4.全體出席股東無異議通過。	1.依股東會決議修正後公告，並向經濟部辦理公司變更登記，已獲經濟部105 年6月30日經授商字第10501142410 號函核准。 2.股東會決議後公告。 3.依股東會決議後分配。並於股東會當日會後召開董事會，決議訂定105年7月 10日為配息基準日，並於105年7月 29日將現金股利全數發放完畢。 4.已依股東會決議於當日會後發佈重大訊息。

2. 董事會重要決議

會議日期	重要議案摘要	決議結果
105.03.18	1.修正公司章程部份條文。 2.104年度員工酬勞分派案。員工酬勞提列1%，計5,330,097元，全數以現金發放。 3.擬具104年盈餘分派案。股東紅利：每股現金股利5元。 4.小糸法人董事代表人變更及副總經理解任委任案。法人董事代表：後藤孝佳→山本英嗣。副總經理：後藤孝佳→山本英嗣。任期自105年4月1日起。 5.道德行為準則增訂案。 6.解除董事競業禁止之限制案。副董事長渡邊正美擔任福州小糸大億車燈有限公司董事。董事飯田茂幸擔任湖北小糸車燈有限公司董事、總經理。	全體在席董事同意通過。
105.06.13	1.訂定105年7月10日為配息基準日，105年7月29日現金股利發放日。	全體在席董事同意通過。
105.11.10	1.通過本公司簽證會計師變更案。廖鴻儒、龔俊吉會計師，更換為廖鴻儒、李季珍會計師。	全體在席董事同意通過。
106.03.17	1.105年度員工酬勞分派案。員工酬勞提列1%，計5,824,133元，全數以現金發放。 2.擬具105年盈餘分派案。股東紅利：每股現金股利5.2元。 3.公司治理實務守則、企業社會責任實務守則、獨立董事之職責範疇規則增訂案。 4.取得或處分資產處理程序、董事及監察人選舉辦法修訂案 5.提名2席獨立董事候選人案	全體在席董事同意通過。

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( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無此情形。

五、會計師公費資訊：

( 一 ) 本公司 105 年度更換會計師資訊：

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師姓名	查核期間	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	廖鴻儒	龔俊吉	105.01.06～105.06.30	因會計師事務所內部組織調整
	廖鴻儒	李季珍	105.07.01～105.12.31

( 二 ) 會計師公費資訊級距表：

金額單位：新台幣千元

	金額級距公費項目	審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 千元		280	280
2	2,000 千元(含)～4,000 千元	2,940		2,940
3	4,000 千元(含)～6,000 千元
4	6,000 千元(含)～8,000 千元
5	8,000 千元(含)～10,000 千元
6	10,000 千元(含)以上

( 三 ) 給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：

金額單位：新臺幣千元

簽證會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	會計師查核期間
			制度設計	工商登記	人力資源	其他	小計
勤業眾信聯合會計師事務所	廖鴻儒,龔俊吉	2,940 千元	－	－	－	280 千元	280 千元	105.01~105.12
備註		其他之服務內容： 1.移轉訂價報告 2.其他計				280 千元 0 千元 280 千元

註：非審計公費請按照服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額 25% 者，應於備註欄列示其服務內容。
( 四 ) 更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：未更換簽證會計師事務所。
( 五 ) 審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：本公司 105 年度審計公費未較前一年度減少達百分之十五以上，故不適用。

六、更換會計師資訊：

一 ( ) 關於前任會計師

會計師資訊：關於前任會計師
更換日期	經105 年11 月10日董事會通過
更換原因及說明	原簽證會計師勤業眾信聯合會計師事務所廖鴻儒及龔俊吉兩位會計師，因該事務所內部組織調整，故委由該所之廖鴻儒及李季珍兩位會計師續為之。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	情況\當事人	會計師	委任人
	主動終止委任

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	不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	不適用
與發行人有無不同意見	有	會計原則或實務
		財務報告之揭露
		查核範圍或步驟
		其他

	無
	說明：不適用
其他揭露事項 (本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者)	不適用

( 二 ) 關於繼任會計師：

關於繼任會計師：
事務所名稱	不
會計師姓名
委任之日期
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果	適
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見	用

( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：不適用。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無此情形。
八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形。股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，應揭露該相對人之姓名、與公司、董事、監察人、持股比例超過百分之十股東之關係及所取得或質押股數。

( 一 ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形：

職稱	姓名	105年度	105年度	當年度截至 106 年4 月16 日止	當年度截至 106 年4 月16 日止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事董事長	鼎丸投資興業(股)公司吳俊億(鼎丸投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0
董事兼大股東副董事長董事董事兼副總經理董事兼副總經理	小糸製作所渡邊正美(小糸代表人) 飯田茂幸(小糸代表人) 後藤孝佳(小糸代表人)(註3) 山本英嗣(小糸代表人)(註3)	0 0 0 0 0	0 0 0 0 0	0 0 0 0 0	0 0 0 0 0
董事董事董事兼副總經理董事	國啟敏投資(股)公司林謙(國啟敏投資代表人) 游慶亮(國啟敏投資代表人) 施武陽(國啟敏投資代表人)	0 0 0 0	0 0 0 0	0 0 0 0	0 0 0 0
董事	吳育賢	0	0	0	0
董事	細智映	0	0	0	0
監察人監察人	遠洪投資(股)公司耿伯文(遠洪投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0

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監察人監察人	億亨投資(股)公司吳貞漪(億亨投資代表人)	0 0	0 0	0 0	0 0
監察人	小長谷秀治	0	0	0	0
大股東	大緯投資企業(股)公司	0	0	0	0
總經理	李旺根	0	0	0	0
副總經理	馮世忠	0	0	0	0
資深協理	陳厚利	0	0	0	0
資深協理	陳勁文	0	0	0	0
資深協理	王宏基	0	0	0	0
資深協理	張肇文	0	0	0	0
協理	陳俊宏	0	0	0	0
協理	莊智清	0	0	0	0
協理	王俊豪	0	0	0	0
協理	吳承遠	0	0	0	0
協理	徐睿品	0	0	0	0
協理	莊朝欽	0	0	0	0

註 1 ：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。
註 2 ：股權移轉或股權質押之相對人者，尚應填列下表。
註 3 ：法人董事日本小糸改派代表人及 105 年 3 月 18 日董事會決議解任、委任副總經理：由後藤孝佳→山本英嗣，任期自 105 年 4 月 1 日起。
( 二 ) 股權移轉相對人為關係人者之資訊：無。
( 三 ) 股權質押相對人為關係人者之資訊：股權質押之相對人無關係人。

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

106 年 4 月 16 日

							106 年4 月16 日	106 年4 月16 日
姓名(註1)	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。（註3）		備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
株式會社小糸製作所代表人：大嶽昌宏	24,774,750	32.50%	－	－	－	－	－	－
大緯投資企業 (股)公司代表人：吳俊億	22,523,880	29.55%	－	－	－	－	吳俊億國啟敏投資(股)公司代表人：吳俊佶遠洪投資(股)公司代表人：吳俊郎	同一人兄弟兄弟
國泰人壽保險 (股)公司代表人：蔡宏圖	3,421,000	4.49%	－	－	－	－	－	－
宏泰人壽保險 (股)公司代表人：魯奐毅	1,379,000	1.81%	－	－	－	－	－	－
國啟敏投資 (股)公司代表人：吳俊佶	1,257,601	1.65%	－	－	－	－	大緯投資企業(股)公司代表人：吳俊億吳俊億遠洪投資(股)公司代表人：吳俊郎	兄弟兄弟兄弟
吳俊億	1,254,488	1.65%	396,821	0.52%	－	－	大緯投資企業(股)公司代表人：吳俊億國啟敏投資(股)公司代表人：吳俊佶遠洪投資(股)公司代表人：吳俊郎	同一人兄弟兄弟
新光人壽保險 (股)公司代表人：吳東進	1,034,000	1.36%	－	－	－	－	－	－

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南山人壽保險 (股)公司代表人：杜英宗	824,000	1.08%	－	－	－	－	－	－
景豪投資(股) 公司代表人：黃耀德	795,000	1.04%	－	－	－	－	－	－
遠洪投資(股) 公司代表人：吳俊郎	746,000	0.98%	－	－	－	－	大緯投資企業(股)公司代表人：吳俊億吳俊億國啟敏投資(股)公司代表人：吳俊佶	兄弟兄弟兄弟

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

十、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：單位：股；％


持股數，並合併計算綜合持股	比例：				單位：股；％
轉投資事業（註）	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
英屬維京群島大億國際投資公司	50,000	100﹪	－	－	50,000	100﹪

註：係公司採用權益法之投資。

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肆‧募資情形

一、資本及股份 (一)股本來源 1.股本形成經過

			106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元	106年4月16日單位：新台幣千元
年	月	發行價格（元）	核定股本		實收股本		備註
			股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵翁股款者	核准日期及文號
65	2	1,000	10,000	10,000	10,000	10,000	現金增資 10,000	－	－
68	5	1,000	20,000	20,000	20,000	20,000	現金增資 10,000	－	－
69	8	1,000	50,000	50,000	50,000	50,000	現金增資 30,000	－	－
70	8	1,000	75,000	75,000	75,000	75,000	現金增資資本公積轉增資 2,500 22,500	－	－
71	7	1,000	105,000	105,000	105,000	105,000	現金增資 30,000	－	－
72	12	1,000	135,000	135,000	135,000	135,000	現金增資 30,000	－	－
74	11	1,000	165,000	165,000	165,000	165,000	現金增資資本公積轉增資 21,000 9,000	－	－
77	6	1,000	220,000	220,000	220,000	220,000	現金增資 55,000	－	77.07.25經投審4192號
80	4	1,000	250,000	250,000	250,000	250,000	盈餘轉增資 30,000	－	80.04.11經投審2459號
80	8	1,000	268,000	268,000	268,000	268,000	盈餘轉增資 18,000	－	80.12.13經投審9210號
81	7	1,000	289,180	289,180	289,180	289,180	盈餘轉增資 21,180	－	81.08.17經投審5667號
82	11	10	45,000,000	450,000	45,000,000	450,000	盈餘轉增資資本公積轉增資 61,256 99,564	－	82.11.29經投審7750號
83	9	10	50,000,000	500,000	50,000,000	500,000	盈餘轉增資資本公積轉增資 30,000 20,000	－	83.09.27經投審5944號
84	9	10	63,000,000	630,000	63,000,000	630,000	現金增資盈餘轉增資資本公積轉增資 49,000 51,000 30,000	－	84.09.25經114340號
87	8	10	69,300,000	693,000	69,300,000	693,000	盈餘轉增資 63,000	－	87.08.26經123965號
88	8	10	76,230,000	762,300	76,230,000	762,300	盈餘轉增資 69,300	－	88.08.27經131554號

註 1 ：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註 2 ：增資部分應加註生效（核准）日期與文號。
註 3 ：以低於票面金額發行股票者，應以顯著方式標示。
註 4 ：以貨幣債權、技術抵充股款者，應予敘明，並加註抵充之種類及金額。
註 5 ；屬私募者，應以顯著方式標示。

股份種類：			106 年4 月16 日	106 年4 月16 日
股份種類		核定股本		備註
	流通在外股份	未發行股份	合計
普通股	76,230,000	0	76,230,000	上市股票

股份種類：

註：註明該股票是否屬上市或上櫃公司股票（如為限制上市或上櫃買賣者，應予加註）。

以總括申報制度募集發行有價證券者，另應揭露核准金額、預定發行及已發行有價證券之相關資訊：本公司未以總括申報制度募集發行有價證券，故不適用。

-39-

106 年 4 月 16 日

( 二 ) 股東結構

股東結構					106	年4月16日
股東結構	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
數量
人數	0	8	59	4,723	21	4,811
持有股數	0	7,164,210	29,247,501	14,276,140	25,542,149	76,230,000
持股比例	0.00%	9.40%	38.36%	18.73%	33.51%	100.00%

註：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股：

106 年 4 月 16 日

普通股：		106	年4 月16 日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	1,512	99,649	0.13%
1,000至5,000	2,792	5,339,489	7.00%
5,001至10,000	259	2,104,750	2.76%
10,001至15,000	67	880,290	1.15%
15,001至20,000	60	1,110,000	1.46%
20,001至30,000	36	935,641	1.23%
30,001至50,000	31	1,238,554	1.63%
50,001至100,000	19	1,381,542	1.81%
100,001至200,000	17	2,342,984	3.07%
200,001至400,000	6	1,887,382	2.48%
400,001至600,000	2	900,000	1.18%
600,001至800,000	2	1,541,000	2.02%
800,001至1,000,000	1	824,000	1.08%
1,000,001以上	7	55,644,719	73.00%
合計	4,811	76,230,000	100.00%

特別股：本公司並未發行特別股。

( 四 ) 主要股東名單

106 年 4 月 16 日

要股東名單	10	6年4月16日
主要股東名稱	持有股數	持股比例
株氏會社小糸製作所	24,774,750	32.50%
大緯投資企業(股)公司	22,523,880	29.55%
國泰人壽保險(股)公司	3,421,000	4.49%
宏泰人壽保險(股)公司	1,379,000	1.81%
國啟敏投資(股)公司	1,257,601	1.65%
吳俊億	1,254,488	1.65%
新光人壽保險(股)公司	1,034,000	1.36%
南山人壽保險(股)公司	824,000	1.08%
景豪投資(股)公司	795,000	1.04%
遠洪投資(股)公司	746,000	0.98%

註：持有股份達總額百分之五以上或股權比例占前十名股東

-40-

( 五 )1. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

項目	年度	年度	104年度	105年度	當年度截至 106年3月31日 (註8)
每股市價 (註1)	最高		108.00	90.40	83.00
	最低		65.10	71.50	79.90
	平均		83.31	80.29	81.42
每股淨值 (註2)	分配前		23.45	24.31	25.88
	分配後		18.45	—	—
每股盈餘	加權平均股數		76,230,000	76,230,000	76,230,000
	每股盈餘(註3)		5.90	6.52	1.82
每股股利	現金股利		5.0	5.2	—
	無償配股	盈餘配股	—	—	—
		資本公積配股	—	—	—
	累積未付股利(註4)		—	—	—
投資報酬分析	本益比(註5)		14.12	12.31	11.18
	本利比(註6)		16.66	—	—
	現金股利殖利率(註7)		6.00	—	—

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註 1 ：列示各年度最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配的情形填列。
註 3 ：如有因無償配股等情形而需追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核 ( 核閱 ) 之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況：

公司為考量未來資金需求及長期財務規劃，每年決算後如有盈餘，除依法繳納營利事業所得稅及彌補以往年度虧損外，應先就其餘額提撥百分之十為法定盈餘公積及就當年度發生之股東權益減項金額提列特別盈餘公積，如尚有餘額，連同上一年度累積未分配盈餘提撥百分之五十以上作為股東股利，其中現金股利部份不得低於股東股利總數之百分之五十。前述股利提撥比例及現金股利發放比例，由董事會擬具盈餘分派案，提請股東常會決議分派之。

上開股利政策，業經 105 年 3 月 18 日之董事會議決議，並於 105 年 6 月 13 日經股東會決議通過。

本次董事會擬議分配現金股利每股 5.2 元，尚待股東會決議通過。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：不適用。
( 八 ) 員工、董事及監察人酬勞：
公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍：
- (1) 員工酬勞：當年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞。
- (2) 董事、監察人酬勞之成數或範圍：依本公司公司章程第 26 條規定：全體董事、監察人及總經理之報酬，依同業一般水準。

-41-

本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
(1) 本期估列員工酬勞金額之估列基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：每年度如有獲利，應提撥不低於百分之一作為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞。年度終了後，董事會決議之發放金額並無重大變動，俟提報股東會後依會計估計變動處理，於股東會決議年度調整入帳。
(2) 本期估列董事、監察人酬勞金額之估列基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：：本期未發放董事、監察人酬勞。
(3) 本期以股票分派員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：本期未以股票分派員工酬勞。
董事會通過分派酬勞情形：
(1) 員工酬勞：
- A. 分派員工酬勞：現金 5,824,133 元。
- B. 分派員工酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：
- 106 年董事會擬議分派 105 年度員工酬勞 5,824,133 元與 105 年度財務報表認列之員工酬勞並無差異。
(2) 分派董事、監察人酬勞：未分派董事、監察人酬勞。
(3) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之之比例：未以股票分派員工酬勞。
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形 ( 包括分派股數、金額及股價 ) 、其與認列員工、董事及監察人酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
(1) 前一年度員工酬勞之實際分派金額：現金 5,330,097 元。
(2) 分派員工酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應敘明差異數、原因及處理情形：
- 105 年股東會決議分派 104 年度員工酬勞 5,330,097 元與 104 年度財務報表認列數 5,383,182 元之差異為 53,085 元，係為估列尾差，已調整為 105 年度之損益。
(3) 前一年度董事、監察人酬勞之實際分派情形：未分派董事、監察人酬勞。
(4) 分派董事、監察人酬勞與認列費用年度估列金額有差異者，應敘明差異數、原因及處理情形：無此情形。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：公司未買回本公司股份，故不適用。

二、公司債辦理情形：本公司未發行公司債，故不適用。
三、特別股辦理情形：本公司未發行特別股，故不適用。
四、海外存託憑證辦理情形：本公司未發行海外存託憑證，故不適用。
五、員工認股權憑證辦理情形：本公司未發行員工認股權憑證，故不適用。
六、限制員工權利新股辦理情形：本公司未發行員工權利新股，故不適用。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：本公司未併購或受讓他公司股份發行新股，故不適用。

-42-

八、資金運用計畫執行情形：

一
( ) 計畫內容：本公司並未發行或私募有價證券，故不適用。
( 二 ) 執行情形： 1. 本公司並未發行或私募有價證券，故不適用。
本公司並未併購或受讓其他公司、擴建或新建不動產、廠房及設備，故不適用。
本公司並未為轉投資其他公司而有資金運用情形，故不適用。
本公司並未為充實營運資金、償還債務而有資金運用情形，故不適用
。

-43-

伍‧營運概況一、業務內容一 ( ) 業務範圍 1. 本公司所營業務之主要內容： (1) 經營汽車、機車、五金等零件之製造、銷售及進出口貿易業務。 (2) 航空飛機零件及航海船舶零件之製造加工銷售業務。 (3) 交通用機械及其零件之製造加工銷售業務。 (4) 照明燈類之機器、模具及相關設備之製造、銷售、加工及進出口業務。 (5)CD01020 軌道車輛及其零件製造業。 (6)F114080 軌道車輛及其零件批發業。 (7)C805050 工業用塑膠製品製造業。 (8)CE01030 光學儀器製造業。 (9)F113030 精密儀器批發業。

本公司所營業務之營業比重：目前本公司之主要業務集中於 (1) 項及 (4) 項，其所佔營業比重達 85% 以上。
公司目前之商品 ( 服務 ) 項目：汽、機車燈具及模具。
公司計劃開發之新商品 ( 服務 ) ：

(1) 高像素 ADB 頭燈光學系統模組。 (2) 序列式新導光系統。

(3) 矩陣式 LED 投射式、反射式頭燈。

( 二 ) 產業概況：

產業之現況與發展：

汽車零組件銷售管道來加以區分，可分為供給汽車整車廠所使用之 OEM 與 ODM 市場及供汽車售後維修使用之 AM 與 OES 市場。由於原廠汽車零件品質要求及管控較為嚴格，再加上運送的問題，以及國內汽車市場已呈飽和狀態，內需市場擴增不易，因此近來我國汽車零件廠商積極擴展外銷，亦有些許公司切入國際大車廠之全球供應鏈原廠零件代工，而出口產品則以車燈、車身鈑金、汽車電器、輪圈與保險桿等較具國際競爭力。

產業上、中、下游之關聯性：

汽車零組件係供汽車製造業及維修廠商更換零件所用，其材質可分為金屬零組件與非金屬零組件，包括石化、玻璃、鋼鐵、橡膠、電機及電子等多項產業之供應，所涵蓋產業相當廣泛。下圖為汽車零組件業上、中、下游產業關聯圖：

上游中游下游塑膠工業汽車之組車廠商鋼鐵工業汽車之零組件石化工業玻璃工業汽車之維修廠商電機工業電子工業

產品之各種發展趨勢及競爭情形：
發展趨勢：
(1) LED 光源效率的提高，成本的降低 , 車燈也將快速導入全 LED 化。
(2) 全球在安全駕駛議題持續討之下，除 ADB 夜間智慧型路照駕駛控制，及序列式方向燈等行車安全性輔助，車燈在未來會增加更多主動性功能，以提供車輛駕駛與其他車輛及行人間，有更高的駕駛安全的環境。
(3) 針對多變的市場環境，須針對燈具功能性及創新研發，持續技術累積成長，

-44-

以期能與國際大廠競爭。

(4) 透過 CAE 分析及設計模擬軟體的導入，能快速及有效研發階段設計分析，縮短研發時間快速市場導入，提高國際競爭力。
競爭情形：高階產品的設計可跳脫低階市場的競爭，低階低價的產品需創意設計來取得市場，以增加更多的商機。

( 三 ) 技術及研發概況：

最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用：

		單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度	105年度	104年度	當年度截至 106 年3 月31日
研究發展費用	203,598	159,143	49,393

2. 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品：

(1) 單模組 LED 投射式遠 / 近光燈雙機能 PES 。
(2) 單 LED 燈泡座光源模組。
(3)3D 懸浮式導光塊。

( 四 ) 長、短期業務發展計畫：

短期： 1. 積極拜訪客戶，掌握新車型、 MC 的開發報價情報。

避免設計過剩，積極與車廠打合仕樣，達成客戶目標價。
爭取日本小糸外銷模具、 FCA 外銷燈具訂單，擴大外銷燈模具營業額。
擴大軌道產品內外銷訂單，拓展集魚燈業務。
長期： 1. 提升 LED 光學設計與電子部品研發能力，縮短新產品開發時程。
開發新技術、新產品，尋找新客戶，擴大營業額。

二、市場及產銷概況

一
( ) 市場分析
主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區：本公司以 OEM 客戶為主要合作對象，銷售地區主要有台灣、日本、中國及美國。
市場佔有率：國內為 80% 。
市埸未來供需狀況與成長性：
(1) 受限於國際經濟成長趨向於保守，車廠與車燈廠將更緊密結合提升市場競爭力，汰弱留強對大億來說是新契機。
(2) 未來 LED 頭燈經濟普及的趨勢與高自由度設計的特性，已將大億的競爭優勢往前推進，下一波智慧型駕駛照明控制系統 (Advanced Driving Beam ，簡稱 - -
ADB) ，大億已與車廠車用光源廠電子控制廠作策略聯盟，著手先期量產試作。
(3) 雖然國產車市場停滯，但大億已走向國際，並與合資的日本小糸製作所國際分工，穩健成長。
競爭利基：
(1) 品質方面：積極推動各項品質提升活動，自設計開發、生產到出貨皆做到全面性的品質管理，目前品質已達國際一流水準，獲得顧客極高的評價與一致的肯定。
(2) 成本方面：①積極推動原價低減活動，從關鍵性材料國際化及國產化、 VA/VE 到生產效率及管理效率的提升，皆有相當不錯的成績。
- ②建構完整的原價管理機能及建立製品合理的成本結構，藉此強化公司的獲利能力。
(3) 交期方面：以準確的交期和優良快速的設計開發能力，配合各車廠更快改型、互相競爭的趨勢，使大億成為各車廠唯一的選擇。

-45-

發展遠景之有利、不利因素與因應對策：
(1) 有利因素
①以國內外車燈產業而言，大億擁有完善的設計開發及一貫生產製程。
②大億為國內各車廠一級燈具配套廠，擁有隨車廠營運拓展計劃而發展之優勢。
③各車廠參與國外母廠亞洲車及世界車之開發，以及小糸 Group 產銷策略，大億已參與進行國際分工燈具的開發、生產及銷售。
④外銷至美國、日本、大陸、南非、東南亞之燈模具，獲得客戶一致好評；今後更將致力於品質之提升，並計劃擴大外銷市場。
(2) 不利因素及因應對策
- 不利因素：成本上升。

因應對策：① VA/VE 。

②原料、零件國際化及國產化。
③透過福州小糸大億公司協力廠體系，尋求低成本部品回銷台灣。 ④小糸 Group 集中購買體制之指導，維持及降低材料購入之價格。 ⑤預購原料。

⑥合理化模具結構、材質及呆料活用。

⑦透過 TPS 活動進行團隊改善，提升產能與生產效率。 ⑧持續不良低減改善、節能、減少耗材用量，降低生產成本。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程：

1. 主要產品之重要用途

主要產品之重要用途
主要產品	重要用途
(1)汽車照明燈	供汽車組車業使用
(2)機車照明燈	供機車組車業使用

-46-

2. 主要產品之產製過程：

(1) 頭燈類製造流程：


零件製造	PC 、 GL 燈殼塗裝	PC 成形、 UV 硬化		BMC 成形、 BMC 蒸著	SPC 蒸著	PP 成形、塗裝	RS 成形、 RS 蒸著

組
				快速螺帽加締

			反射鏡與底座組合

			接著劑塗佈

			燈殼與RS組合
立工
			壓著

			裝燈泡、電線組

			氣密測試
程
			配光試驗

			裝護蓋、排氣管

			出貨檢驗

			裝箱

-47-

(2) 標識燈類製造流程 ( 小燈類除外 ) ：


零件製造		燈殼成形、塗裝				底座成形、塗裝


			熱埋植	螺	絲

			鎖反射鏡片及隔熱片


	振	熱
	動					超音波加工
組	摩擦	板

			蓋燈殼

立
			壓著

工			裝電線組

			裝迫緊
程
			氣密檢查

			點燈檢查

			裝排水管、黏飾條

			外觀檢查

			包裝、入籃

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(3) 小燈類製造流程：

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----- Start of picture text -----

燈底
殼座
零
成成
件
形形
製
造、、
塗塗
裝裝
鎖螺栓沖壓小鐵框裝迫緊
裝隔熱片鉚合電線小鐵鎖燈殼
超音波加工鉚合搖柄
組
立
氣密檢查鎖螺栓
工
程
裝迫緊裝電線組、燈泡
外觀檢查
包裝、入籃
----- End of picture text -----

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

項目	供應地區
PMMA	國內(奇美)
ABS	國內(奇美)
PP	國內(太松、台灣豐田通商、晉倫)
AAS	國內(太松、奇美)
BMC	國內(華宏)
PC	國內(奇美、台灣豐田通商)、國外(港商SABIC)
PET+PBT	國外(港商SABIC)

-49-

( 四 ) 最近二年度進 ( 銷 ) 貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進 ( 銷 ) 貨金額與比例，並說明其增減變動原因：
最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例：單位：新台幣千元

		104年度	104年度			105年度	105年度			106年度截至前一季止	106年度截至前一季止	106年度截至前一季止
項目	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止進貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	甲公司	800,967	20	無	甲公司	779,902	20	無	甲公司	189,746	19	無
2	乙公司	425,458	11	本公司董事兼大股東	乙公司	431,366	11	本公司董事兼大股東	丙公司	127,291	13	無
	其他	2,734,304	69	-	其他	2,752,678	69	-	其他	683,062	68	-
進貨淨額		3,960,729	100	-	進貨淨額	3,963,946	100	-	進貨淨額	1,000,099	100	-

進貨額增減變動之原因：本公司與各供應商皆維持穩固之合作關係，進貨比重則視本公司對所需物料要求之品質、價格與條件而有所調整。

2. 最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例：單位：新台幣千元

		104年度	104年度		105年度	105年度	105年度			106年度截至前一季止	106年度截至前一季止	106年度截至前一季止
項目	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係	名稱	金額	占當年度截至前一季止銷貨淨額比率(%)	與發行人之關係
1	甲公司	1,721,411	30	無	甲公司	1,663,878	28	無	甲公司	396,519	29	無
2	乙公司	1,234,490	21	本公司董事兼大股東	乙公司	1,450,376	25	本公司董事兼大股東	乙公司	365,793	27	本公司董事兼大股東
3	丙公司	624,012	11	無	丙公司	833,928	14	無	丙公司	213,706	15	無
	其他	2,151,640	38	無	其他	1,952,075	33	無	其他	400,002	29	無
銷貨淨額		5,731,553	100	-	銷貨淨額	5,900,257	100	-	銷貨淨額	1,376,020	100	-

銷售額增減變動之原因：係本公司經考量市場趨勢、產品需求、研發技術、利潤及與客戶合約後之結果。

( 五 ) 最近二年度生產量值

單位：個 / 新台幣千元

年度		104年度			105年度
主要商品	產能	產量	產值	產能	產量	產值
車燈	7,500,000	7,354,229	3,026,467	7,500,000	5,097,886	2,097,920
模具	1,036	542	478,862	1,036	610	538,617
其他	-	-	36,436	-	-	43,229
合計	7,501,036	7,354,771	3,541,765	7,501,036	5,098,496	2,679,766

-50-

( 六 ) 最近二年度銷售量值單位：個 / 新台幣千元

年度	104年度	104年度	104年度	104年度	105年度	105年度	105年度	105年度
主要商品	內銷		外銷		內銷		外銷
	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值	銷量	銷值
車燈	4,784,417	2,470,011	6,084,316	2,203,243	4,511,071	2,363,366	6,738,187	2,434,227
模具	152	197,789	375	397,098	129	429,320	232	195,410
其他	-	367,511	-	95,901	-	348,741	-	129,193
合計	4,784,569	3,035,311	6,084,691	2,696,242	4,511,200	3,141,427	6,738,419	2,758,830

三、從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率：單位 : 人 / 年

歷分布比率：	歷分布比率：			單位:人/年
年度		104年度	105年度	當年度截至 106 年3月31日
員工人數	營業人員	19	17	17
	管理人員	346	366	374
	工廠人員	564	527	550
	合計	929	910	941
平均年齡		39	38	39
平均服務年資		10	10	10
學歷分布比率	博士	0	0	0
	碩士	71	87	88
	大專	405	422	425
	高中	355	312	339
	高中以下	98	89	89

四、環保支出資訊

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) 及處分之總額：無此情形。
( 二 ) 未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出：不適用。

五、勞資關係

一
( ) 公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：
員工福利措施與實施情形：
(1) 全員參加勞工保險、全民健康保險及團體保險：
- 本公司員工一律參加勞工保險、全民健康保險外，凡本公司員工均免費參加團體保險，投保內容為人身壽險 ( 殘廢給付、死亡給付等 ) 及意外傷害死亡給付等。
(2) 員工定期健康檢查：
- 為確保員工健康，本公司除提供定期免費健康檢查外，並對特殊作業人員增加其他特定項目健康檢查， 105 年 11 月安排台南市立醫院到廠為員工實施定期健康檢。
- 查
(3) 免費提供遠程員工之宿舍。
(4) 購置球類用具及 KTV 設備並提供場地，免費供員工使用。
(5) 提供員工伙食補助，並設置餐廳供員工用餐。
(6) 補助年終幕年晚會餐費，贊助摸彩獎品。
(7) 成立職工福利委員會，辦理員工福利事項：
- 本公司於民國 69 年 7 月 8 日成立職工福利委員會，負責全公司從業人員之福利，現有委員 26 人，除當然委員 1 人 ( 業務執行人 ) 由公司指派外，餘由全體從業人員互選組成，每兩個月召開會議一次，並視實際需要召開臨時會議，研討

-51-

員工褔利措施，確實辦好褔利事項。平日活動計有： 1 發放員工生日禮金。

2 發放員工端午、中秋、春節三節禮金，舉辦年終暮年餐晚會，提供摸彩禮品。 3 發放員工結婚禮金、喪葬補助金。

4 發放員工傷病住院慰問金。

5 發放員工生育補助金。

6 舉辦國內旅遊活動。

7 贊助同仁壘球、羽毛球、瑜珈社之社團活動經費。

8 舉辦各種球類比賽及其他聯誼活動。

9 與國內優良商店簽訂「特約商店」合約，為同仁提供更完整及高品質的消費資訊。

員工進修、訓練與實施情形：

(1) 不斷進行人才培育，協助同仁成長，提升人力資源素質。

(2) 為落實公司教育訓練理念，並充分發揮其功能，本公司教育訓練體系區分為： 1 廠內教育訓練：由本公司人力發展課擬定每年之公司教育訓練計畫，安排公司主管或接受派外訓練之同仁擔任講師，針對全公司同仁作知識的傳承。

A. 新進人員訓練。

B. 階層別訓練：區分理級、課級、組級等課程。

C. 專業別訓練：區分人才育成、安全環境、生產、品質、原價、開發等類別課程。

2 廠外及海外研修：本公司教育訓練工作之推行，除依計劃排定廠內教育訓練外，各部門人員得不定期依業務執行需要派員參加各種廠外訓練機構主辦之訓練課程。

3 工作崗位訓練：由本公司各部室每年擬訂部門教育訓練計畫，由各部主管或接受派外訓練之同仁擔任講師，負責部門知識的傳承。 105 年度共開立 61 個廠內教育訓練課程，訓練時數 192 小時，共 2,246 人次參與。

105 年度共 96 人次參與廠外 33 個訓練課程。

此外，為提升全體同仁語文能力及人力素質水準而辦理英、日語等語文訓練，以因應工作業務之需求，進而開拓國際市場，達成永續經營之目標。

員工退休制度與實施情形：
(1) 本公司於民國 76 年 8 月 25 日成立勞工退休準備金監督委員會，並委託臺灣銀行辦理提存退休金作業，並依勞動基準法規定，辦理員工退休金支付。
(2) 員工退休辦法悉遵照勞動基準法之規定訂定與辦理。自民國 94 年 7 月 1 日起，員工選擇適用勞工退休金條例之退休金制度者，按其每月薪資 6% 提撥存入勞工保險局之個人退休金專戶。
降低員工職業災害發生率：
為建立零災害、零意外、健康舒適的工作環境，本公司於 91 年 12 月通過 OHSAS-18001 職業安全衛生管理系統認證，承諾本公司經營和生產活動持續符合政府職業安全衛生法規之要求，持續實施疾病、傷害預防等改善工作，並落實職場健康管理，以確保員工身心健康。

105 年度安全衛生活動重點：

(1) 零災害活動
①持續內部安全衛生稽查與改善。
②承攬商安全管理。
③持續機械設備器具本質安全化－機械設備器具採購及工程發包安全管理標準之執行。

-52-

(2) 身心健康促進

  - ①持續『異常工作負荷促發疾病及人因性危害』預防計畫之執行與檢討。

  - ②強化員工健康保護，將增訂『聽力保護』及『呼吸防護用具』管理標準與執 行。

(3) 防火防災
- ①持續火災、爆炸高風險場所之防火管理。
- ②消防安全設施檢修改善。
- ③施工動火管理。
(4) 教育訓練：依 105 年度安全衛生教育訓練課程計劃執行。
其他重要協議：無。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失及目前與未來可能發生之估計金額與因應措施：
本公司勞資間至今仍保持和諧氣氛，因本公司各級幹部皆悉心照顧所屬同仁，隨時主動發現問題、解決問題，而且有關員工權益的一切管理規章制度皆依照勞基法之規定，故在最近年度及截至年報刊印日止，並未發生勞資糾紛或勞資協議情事，且本公司在未來更將持續及積極推動、貫徹各項員工福利措施的情形下，應無因發生勞資糾紛而遭受損失之狀況。

六、重要契約：

截至年報刊印日止仍有效存續及最近年度到期之供銷契約、技術合作契約、工程契約、長期借款契約及其他足以影響股東權益之重要契約列示如下：

契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
技術合作	美國LUMINATOR	86.10.21～105.10.20	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術合作	美國WAVIEN	92.05.16～110.05.31	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術合作	日本小糸製作所	102.04.23～105.04.22 105.04.23～108.04.22	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術移轉	福州小糸大億車燈	103.01.01～105.12.31	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術移轉	成功大學	103.01.15～110.01.14	技術提供之範圍及相關權利義務	－
技術移轉	成功大學	104.02.01～105.01.31	技術提供之範圍及相關權利義務	－

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陸‧財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表一 ( ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－合併

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

年度項目流動資產	年度項目流動資產	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	當年度截至 106年3月31日財務資料
		101年	102年	103年	104年	105年
		1,607,968	1,849,149	1,980,774	2,221,994	2,061,395	2,121,988
採權益法之投資		262,481	319,415	334,954	368,596	404,770	403,432
不動產、廠房及設備		903,331	944,655	998,574	982,411	1,028,495	1,081,646
無形資產		－	－	－	－	－	－
其他非流動資產		71,798	73,216	98,381	82,899	145,884	61,982
資產總額		2,845,578	3,186,435	3,412,683	3,655,900	3,640,544	3,669,048
流負	分配前	1,033,126	1,314,522	1,436,900	1,572,744	1,495,416	1,438,157
動債	分配後	1,299,931	1,596,573	1,764,689	1,953,894	－	－
非流動負債		239,828	272,654	287,359	295,784	291,826	258,233
負總額	分配前	1,272,954	1,587,176	1,724,259	1,868,528	1,787,242	1,696,390
債	分配後	1,539,759	1,869,227	2,052,048	2,249,678	－	－
歸屬於母公司業主之權益		1,572,624	1,599,259	1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,972,658
股本		762,300	762,300	762,300	762,300	762,300	762,300
資本公積		60,472	60,472	60,472	60,472	60,472	60,472
	分配前	758,517	771,169	846,094	952,100	1,046,069	1,184,811
保留盈餘	分配後	491,712	489,118	518,305	570,950	－	－
其他權益		(8,665	5,318	19,558	12,500	-15,539	-34,925
庫藏股票		－	－	－	－	－	－
非控制權益		－	－	－	－	－	－
權益總額	分配前	1,572,624	1,599,259	1,688,424	1,787,372	1,853,302	1,972,658
	分配後	1,305,819	1,317,208	1,360,635	1,406,222	－	－

註：除 106 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明綜合損益表

單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	當年度截至 106年3月31日財務資料
	101年	102年	103年	104年	105年
營業收入	4,220,200	4,203,616	4,962,422	5,731,553	5,900,257	1,376,020
營業毛利	662,475	673,320	889,868	973,896	1,021,242	257,813
營業淨利	274,946	270,135	387,620	442,551	458,566	129,264
營業外收入及支出	55,348	97,171	64,135	90,384	121,455	17,900
稅前淨利	330,294	367,306	451,755	532,935	580,021	147,164
稅後淨利	285,867	306,380	372,091	449,612	497,308	138,742
其他綜合損益(稅後淨額)	(25,899)	(12,940)	717	(22,875)	(50,228)	(19,386)
本期綜合損益	259,968	293,440	372,808	426,737	447,080	119,356
淨利歸屬於母公司業主	285,867	306,380	372,091	449,612	497,308	138,742
淨利歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－	－
綜合損益歸屬於母公司業主	259,968	293,440	372,802	426,737	447,080	119,356
綜合損益歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－	－
每股盈餘（元）	3.75	4.02	4.88	5.90	6.52	1.82

註：除 106 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－個體

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

年度	年度	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
項目		101年	102年	103年	104年	105年
流動資產		1,606,788	1,847,971	1,979,559	2,220,769	2,060,237
採權益法之投資		263,661	320,593	336,169	369,821	405,928
不動產、廠房及設備		903,331	944,655	998,574	982,411	1,028,495
無形資產		－	－	－	－	－
其他非流動資產		71,798	73,216	98,381	82,899	145,884
資產總額		2,845,578	3,186,435	3,412,683	3,655,900	3,640,544
	分配前	1,033,126	1,314,522	1,436,900	1,572,744	1,495,416
流負
動債	分配後	1,299,931	1,596,573	1,764,689	1,953,894	－

非流動負債		239,828	272,654	287,359	295,784	291,826
	分配前	1,272,954	1,587,176	1,724,259	1,868,528	1,787,242
負總額
債	分配後	1,539,759	1,869,227	2,052,048	2,249,678	－

歸屬於母公司業主之權益		1,572,624	1,599,259	1,688,424	1,787,372	1,853,302
股本		762,300	762,300	762,300	762,300	762,300
資本公積		60,472	60,472	60,472	60,472	60,472
	分配前	758,517	771,169	846,094	952,100	1,046,069

保留盈餘	分配後	491,712	489,118	518,305	570,950	－

其他權益		(8,665)	5,318	19,558	12,500	(15,539)
庫藏股票		－	－	－	－	－
非控制權益		－	－	－	－	－
	分配前	1,572,624	1,599,259	1,688,424	1,787,372	1,853,302

權益總額	分配後	1,305,819	1,317,208	1,360,635	1,406,222	－

註：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明綜合損益表

單位：新台幣千元

年度項目	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
	101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
營業收入	4,220,200	4,203,616	4,962,422	5,731,553	5,900,257
營業毛利	662,475	673,320	889,868	973,896	1,018,892
營業淨利	275,398	270,169	387,654	442,586	458,614
營業外收入及支出	54,896	97,137	64,101	90,349	121,407
稅前淨利	330,294	367,306	451,755	532,935	580,021
稅後淨利	285,867	306,380	372,091	449,612	497,308
其他綜合損益(稅後淨額)	(25,899)	(12,940)	717	(22,875)	(50,228)
本期綜合損益總額	259,968	293,440	372,808	426,737	447,080
每股盈餘(元）	3.75	4.02	4.88	5.90	6.52

註：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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( 三 ) 簡明資產負債表及損益表資料－採用我國財務會計準則－合併

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

項目流動資產	年度	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
		101年	102年	103年	104年	105年
		1,611,787
基金及投資		290,088
固定資產		870,463
無形資產		3,836
其他資產		56,547
資產總額		2,832,721
	分配前	1,021,584
流動負債	分配後	1,288,389
長期負債		－
其他負債(含各項準備)		169,027
	分配前	1,190,611
負債總額	分配後	1,457,416
股本		762,300
資本公積		60,472
	分配前	745,820
保留盈餘	分配後	479,015
金融商品未實現損益		－
累積換算調整數		11,184
未實現重估增值		139,438
未認列為退休金成本之淨損失
		(77,104)


股東權益	分配前	1,642,110
總額	分配後	1,375,305

註：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明損益表

單位：新台幣千元

2.最近五年度簡	明損益表單位：新台幣千元	明損益表單位：新台幣千元	明損益表單位：新台幣千元	明損益表單位：新台幣千元	明損益表單位：新台幣千元
年度項目	最近五年度財務資料(註)
	101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
營業收入	4,220,200
營業毛利	656,965
營業淨利	266,783
營業外收入及利益	81,552
營業外費用及損失	26,245
稅前淨利	322,090
稅後淨利	279,058
每股盈餘(元）	3.66

註：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

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( 四 ) 簡明資產負債表及損益表資料－採用我國財務會計準則－母公司

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

項目	年度	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)	最近五年度財務資料(註)
		101年	102年	103年	104年	105年
流動資產		1,610,607
基金及投資		291,268
固定資產		870,463
無形資產		3,836
其他資產		56,547
資產總額		2,832,721
	分配前	1,021,584

流動負債	分配後	1,288,389

長期負債		－
其他負債(含各項準備)		169,027
	分配前	1,190,611

負債總額	分配後	1,457,416

股本		762,300
資本公積		60,472
	分配前	745,820

保留盈餘	分配後	479,015

金融商品未實現損益		－
累積換算調整數		11,184
未實現重估增值		139,438
未認列為退休金成本之
		(77,104)
淨損失

	分配前	1,642,110
股東權益
總額	分配後	1,375,305

註：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

2. 最近五年度簡明損益表

單位：新台幣千元

最近五年度簡明損	益表	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
年度		最近五年度財務資料(註)
項目	101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
營業收入	4,220,200
營業毛利	656,965
營業淨利	267,235
營業外收入及利益	81,100
營業外費用及損失	26,245
稅前淨利	322,090
稅後淨利	279,058
每股盈餘(元）	3.66

註：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

( 五 ) 最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見

簽證年度	101年	102年	103年	104年	105年
會計師姓名	李季珍	李季珍	廖鴻儒	廖鴻儒	廖鴻儒
	龔俊吉	龔俊吉	龔俊吉	龔俊吉	李季珍
查核意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見	無保留意見

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二、最近五年度財務分析

( 一 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－合併：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	當年度截至 106年3月31日
		101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
財務結構 (％)	負債占資產比率	44.73	49.81	50.53	51.11	49.09	46.24
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	200.64	198.16	197.86	212.05	208.57	206.25
償債能力 (％)	流動比率	155.64	140.67	137.85	141.28	137.85	147.55
	速動比率	99.28	91.13	83.10	88.34	81.07	81.54
	利息保障倍數	353.50	386.83	563.58	514.42	811.09	408.66
經營能力	應收款項週轉率(次)	5.40	5.01	5.19	5.37	5.35	5.24
	平均收現日數	68	73	70	68	68	70
	存貨週轉率(次)	6.78	6.85	6.81	6.93	7.30	6.24
	應付款項週轉率(次)	4.71	4.48	4.37	4.80	5.03	4.80
	平均銷貨日數	54	53	54	53	50	58
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	4.66	4.55	5.11	5.79	5.87	5.33
	總資產週轉率(次)	1.47	1.39	1.50	1.62	1.62	1.50
獲利能力	資產報酬率(％)	9.95	10.18	11.30	12.75	13.65	15.20
	權益報酬率(％)	17.58	19.32	20.64	25.87	27.32	29.52
	稅前純益占實收資本額比率(％)	43.33	48.18	59.26	69.91	76.09	19.31
	純益率(％)	6.77	7.29	7.50	7.84	8.43	10.08
	每股盈餘(元)	3.75	4.02	4.88	5.90	6.52	1.82
現金流量	現金流量比率(％)	38.37	30.10	25.84	30.63	32.49	(9.76)
	現金流量允當比率(％)	112.26	120.39	86.59	78.05	84.15	73.80
	現金再投資比率(％)	3.17	5.55	2.81	4.60	2.98	(3.85)
槓桿度	營運槓桿度	1.99	2.03	1.86	1.87	1.92	1.75
	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：（若增減變動未達20﹪者可免分析）利息保障倍數：利息保障倍數增加，主要為本年度獲利增加。現金再投資比率：現金再投資比率較去年減少，主要為現金股利發放增加。

註 1 ：除 106 年度第一季財務資料業經會計師核閱，上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。
註 2 ：計算公式如下所列：
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝ ( 權益總額＋非流動負債 ) ／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。

-58-

4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )( 註 5)
- 註：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
  1. 營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
  2. 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
  3. 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
  4. 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
  5. 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
(4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 、公司股票為無面額或每股面額非屬新台幣十元者，前開有關收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

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( 二 ) 財務分析－採用國際財務報導準則－個體：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
		101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
財務結構(％)	負債占資產比率	44.73	49.81	50.53	51.11	49.09
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	200.64	198.16	197.86	212.05	208.57
償債能力(％)	流動比率	155.53	140.58	137.77	141.20	137.77
	速動比率	99.17	91.04	83.01	88.26	80.99
	利息保障倍數	353.50	386.83	565.58	514.42	811.09
經營能力	應收款項週轉率(次)	5.40	5.01	5.19	5.37	5.35
	平均收現日數	68	73	70	68	68
	存貨週轉率(次)	6.78	6.85	6.81	6.93	7.30
	應付款項週轉率(次)	4.71	4.48	4.37	4.80	5.03
	平均銷貨日數	54	53	54	53	50
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	4.66	4.55	5.11	5.79	5.87
	總資產週轉率(次)	1.47	1.39	1.50	1.62	1.62
獲利能力	資產報酬率(％)	9.95	10.18	11.30	12.75	13.65
	權益報酬率(％)	17.58	19.32	22.64	25.87	27.32
	稅前純益占實收資本額比率(％)	43.33	48.18	59.26	69.91	76.09
	純益率(％)	6.77	7.29	7.50	7.84	8.43
	每股盈餘(元)	3.75	4.02	4.88	5.90	6.52
現金流量	現金流量比率(％)	38.40	30.10	25.84	30.63	32.49
	現金流量允當比率(％)	112.28	120.41	99.34	78.07	84.17
	現金再投資比率(％)	3.18	5.55	2.81	4.60	2.98
槓桿度	營運槓桿度	1.99	2.03	1.86	1.87	1.92
	財務槓桿度	1.00	1.00	1.00	1.00	1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：（若增減變動未達20﹪者可免分析）利息保障倍數：利息保障倍數增加，主要為本年度獲利增加。現金再投資比率：現金再投資比率較去年減少，主要為現金股利發放增加。

註 1 ：以上各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：計算公式如下所列：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝ ( 權益總額＋非流動負債 ) ／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力

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(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 歸屬於母公司業主之損益－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 )( 註 5)
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
(4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 6 、公司股票為無面額或每股面額非屬新台幣十元者，前開有關收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

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( 三 ) 財務分析－採用我國財務會計準則－合併：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
財務結構（％	負債占資產比率		42.03
	）長期資金占固定資產比率		188.65
償債能力 (％)	流動比率		157.77
	速動比率		100.78
	利息保障倍數		344.75
經營能力	應收款項週轉率（次）		5.40
	平均收現日數		68
	存貨週轉率（次）		6.79
	應付款項週轉率（次）		4.72
	平均銷貨日數		54
	固定資產週轉率（次）		4.85
	總資產週轉率（次）		1.49
獲利能力	資產報酬率（％）		9.74
	股東權益報酬率（％）		16.80
	占實收資本比率(％)	營業利益	35.00
		稅前純益	42.25
	純益率（％）		6.61
	每股盈餘（元）		3.66
現金流量	現金流量比率（％）		38.57
	現金流量允當比率（％）		114.15
	現金再投資比率（％）		3.16
槓桿度	營運槓桿度		2.06
	財務槓桿度		1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：不適用。

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：計算公式如下所列：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝ ( 股東權益淨額＋長期負債 ) ／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。

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(3) 純益率＝稅後淨利／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 稅後淨利－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 )( 註 5)
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
(4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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( 四 ) 財務分析－採用我國財務會計準則－母公司：

年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	年度(註1) 分析項目(註2）	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析	最近五年度財務分析
			101 年	102 年	103 年	104 年	105 年
財務結構（％	負債占資產比率		42.03
	）長期資金占固定資產比率		188.65
償債能力 (％)	流動比率		157.66
	速動比率		100.66
	利息保障倍數		344.75
經營能力	應收款項週轉率（次）		5.40
	平均收現日數		68
	存貨週轉率（次）		6.79
	應付款項週轉率（次）		4.72
	平均銷貨日數		54
	固定資產週轉率（次）		4.85
	總資產週轉率（次）		1.49
獲利能力	資產報酬率（％）		9.74
	股東權益報酬率（％）		16.80
	占實收資本比率(％)	營業利益	35.06
		稅前純益	42.25
	純益率（％）		6.61
	每股盈餘（元）		3.66
現金流量	現金流量比率（％）		38.60
	現金流量允當比率（％）		114.17
	現金再投資比率（％）		3.18
槓桿度	營運槓桿度		2.05
	財務槓桿度		1.00
最近二年度各項財務比率變動原因：不適用。

註 1 ：上列各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：計算公式如下所列：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝ ( 股東權益淨額＋長期負債 ) ／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝ ( 流動資產一存貨一預付費用 ) ／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。

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4. 獲利能力

(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 ×(1- 稅率 ) 〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後淨利／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝ ( 稅後淨利－特別股股利 ) ／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 )( 註 5)
槓桿度
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6)
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 3 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
(2) 凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
(3) 凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
(4) 若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 4 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
(1) 營業活動淨現金劉量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
(2) 資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
(3) 存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
(4) 現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
(5) 固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
註 5 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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三、最近年度財務報告之監察人審查報告

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四、最近年度財務報告

關係企業合併財務報告聲明書

本公司 105 年度（自 105 年 1 月 1 日至 105 年 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報告之公司與依國際財務報導準則第 10 號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報告所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報告。

特此聲明

公司名稱：大億交通工業製造股份有限公司

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中華民國 1 0 6 年 3 月 1 7 日

-67-

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

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-68-

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-71-

			104�12�31�	� �		$ 225,887 6		14,715 -	646,652 18		99,887 3	282,909 8	51,459 1	249,909 7	1,326 -	1,572,744 43			113,876 3		179,956 5	1,952 -	295,784 8		1,868,528 51				762,300 21	60,472 2		439,534 12	68,264 2	444,302 12	952,100 26	12,500 -	1,787,372 49	$3,655,900 100
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��	��	��105 ��104 �12 �31 �	104�12�31� 105�12�31�	� � � � � � � � � � � � �	��	$ 215,318 6 2150 �� $ 199,780 6	2160 ��	- - �� 13,344 -	9,812 - 2170 �� 671,049 18	736,779 20 2180 ��	�� 68,847 2	374,279 10 2219 �� 364,255 10	24,353 1 2230 �� 42,561 1	725,713 20 2310 �� 133,866 4	106,923 3 2399 �� 1,714 -	28,817 1 21XX �� 1,495,416 41	2,221,994 61	��	2570 �� 115,544 3	2640 ��	10,000 - �� 174,074 5	368,596 10 2670 �� 2,208 -	25XX �� 291,826 8	982,411 27	49,553 1 2XXX �� 1,787,242 49	23,346 1	1,433,906 39 ��	��	3110 �� 762,300 21	3200 �� 60,472 2	��	3310 �� 483,964 13	3320 �� 68,264 2	3350 �� 493,841 14	3300 �� 1,046,069 29	3400 �� ( 15,539 ) ( 1 )	3XXX �� 1,853,302 51	$3,655,900 100 �� $3,640,544 100	��	�� ��
			105�12�31�	� �		$ 63,706 2		10,000 -	603 -	814,041 22		252,966 7	45,301 1	598,751 17	250,311 7	25,716 1	2,061,395 57				- -	404,770 11		1,028,495 28	44,615 1	101,269 3	1,579,149 43											$3,640,544 100
				�
				� � � �	��	1100 ��	1147 ��	��	1150 ��	1170 ��	1180 ��	��	1200 ��	130X ��	1410 ��	1470 ��	11XX ��		��	1546 ��	��	1550 ��	1600 ��	��	1840 ��	1900 ��	15XX ��											1XXX ��		��

-72-

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�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � 4000 �� 5000 �� �� 5900 �� 5910 �� 5920 �� 5950 �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6000 �� 6510 �� �� 6900 �� �� �� 7010 �� 7020 �� 7060 �� �� 7000 �� �	105��
	� � $ 5,900,257 4,881,365 1,018,892 ( 387 ) 2,737 1,021,242 185,293 172,582 203,598 561,473 ( 1,203) 458,566 85,961 ( 48,643 ) 84,137 121,455
	( ( (

��

-73-

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105�� 104�� � � � � � � � 7900 �� $ 580,021 10 $ 532,935 7950 �� 82,713 1 83,323 8200 �� 497,308 9 449,612 �� 8310 �� 8311 �� �� ( 26,733 ) - ( 19,055 ) 8349 �� �� �� 4,544 - 3,238 ( 22,189) - ( 15,817) 8360 �� �� 8361 �� �� ( 33,778 ) ( 1 ) ( 8,513 ) 8399 �� �� �� 5,739 - 1,455 ( 28,039) ( 1) ( 7,058) 8300 �� �� ( 50,228) ( 1) ( 22,875) 8500 �� $ 447,080 8 $ 426,737 �� 8610 �� $ 497,308 8 $ 449,612 �� 8710 �� $ 447,080 8 $ 426,737 �� 9710 �� $ 6.52 $ 5.90 9810 �� 6.52 5.89 �� �� �� ��	104��
			�
		9 1 8 ( 1 ) - ( 1) - - - ( 1) 7 8 7

-74-

� � � � � � � � �	� � � � � ��	� � � � � �� �� � � � � � � � � � � � � �	$ 762,300 $ 60,472 $ 402,189 $ 68,264 $ 375,641 $ 19,558 $ 1,688,424		- - 37,345 - ( 37,345 ) - -	- - - - ( 327,789 ) - ( 327,789 )	- - - - 449,612 - 449,612	- - - - ( 15,817 ) ( 7,058 ) ( 22,875 )	- - - - 433,795 ( 7,058 ) 426,737	762,300 60,472 439,534 68,264 444,302 12,500 1,787,372		- - 44,430 - ( 44,430 ) - -	- - - - ( 381,150 ) - ( 381,150 )	- - - - 497,308 - 497,308	- - - - ( 22,189 ) ( 28,039 ) ( 50,228 )	- - - - 475,119 ( 28,039 ) 447,080	$ 762,300 $ 60,472 $ 483,964 $ 68,264 $ 493,841 ( $ 15,539 ) $1,853,302	�� ��
		�
� �	�	��	76,230		-	-	-	-	-	76,230		-	-	-	-	-	76,230
		��	A1 104�1�1��	103��	B1 ��	B5 ��4.3�	D1 104��	D3 104��	D5 104��	Z1 104�12�31��	104��	B1 ��	B5 ��5�	D1 105��	D3 105��	D5 105��	Z1 105�12�31��	��

-75-

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�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � AAAA �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20300 �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� A23100 �� A23700 �� A23900 �� A24000 �� A24100 �� A29900 �� A24600 �� A30000 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31200 �� A31230 �� A31240 �� A32130 �� A32140 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32210 �� A32230 �� A32240 ��	105 �� $ 580,021 156,572 ( 2,256 ) 716 ( 635 ) ( 84,137 ) 1,203 ( 20 ) 436 387 ( 2,737 ) 2,065 8,326 ( 5,622 ) 9,209 ( 74,734 ) 112,645 ( 20,948 ) 98,421 ( 143,388 ) 3,101 ( 26,107 ) ( 1,371 ) 25,263 ( 25,575 ) 81,346 ( 116,043 ) 388 ( 32,615 )	104 ��
		$ 532,935 140,880 956 1,038 ( 1,153 ) ( 53,635 ) 739 ( 19 ) - 4,106 ( 9,586 ) 9,210 18,706 ( 5,450 ) 1,259 ( 128,427 ) ( 5,411 ) ( 8,964 ) ( 118,120 ) 44,526 ( 1,675 ) ( 45,092 ) 1,210 27,307 5,054 25,824 127,357 ( 2,952 ) ( 12,941 )

��

-76-

��

� � A32990 �� A33000 �� A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� �� BBBB �� B00300 �� B00400 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� �� CCCC �� C03000 �� C03100 �� C04500 �� �� DDDD �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��

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-77-

��

�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��

��

�� 53
�� 65 ��

�� 86 � 10 ��

��

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�� 106 � 3 � 17 ��

��

( ) �� 106 �� IFRS�� IAS�� IFRIC�� SIC�
�� 1050050021 �� 1050026834 �� 106 �� IASB�� 106 �� IFRS� IAS� IFRIC � SIC�� IFRSs��

-78-

IASB �� 1 � �2010-2012 �� 2014 � 7 � 1 �� 2� �2011-2013 �� 2014 � 7 � 1 � �2012-2014 �� 2016 � 1 � 1 �� 3� IFRS 10�IFRS 12 � IAS 28 �� 2016 � 1 � 1 � �� IFRS 11 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 14�� 2016 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 16 � IAS 38 �� 2016 � 1 � 1 � ��

IAS 16 � IAS 41 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2014 � 7 � 1 � IAS 36 �� 2014 � 1 � 1 � IAS 39 �� 2014 � 1 � 1 � �� IFRIC 21�� 2014 � 1 � 1 �

1��
2�� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3�� IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��
�� 106 �� IFRSs ��

��

�� 106 �� IFRSs �� IFRSs ��

-79-

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�� 10%� ��

��

106 ��

�� 106 �� IFRSs ��

(� ) �� IASB �� IFRSs

�� IASB �� IFRSs�� IFRS 9 � IFRS 15 �� 107 ��

IASB �� 1 � �2014-2016 �� 2 IFRS 2 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9�� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9 � IFRS 7 �� 2018 � 1 � 1 � ��

IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 15�� 2018 � 1 � 1 � IFRS 15 ��IFRS 15 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 16�� 2019 � 1 � 1 �

��

-80-

��

IASB �� 1 � IAS 7 �� 2017 � 1 � 1 � IAS 12 �� 2017 � 1 � 1 � �� IAS 40 �� 2018 � 1 � 1 � IFRIC 22�� 2018 � 1 � 1 �

1��
2� IFRS 12 �� 2017 � 1 � 1 �� IAS 28 �� 2018 � 1 � 1 ��
IFRS 9��
��
�� IAS 39 �� IFRS 9��
(1) ��
(2) ��

-81-

��

IFRS 9 �� IFRS 15�� 12 ��

��

IFRS 9 ��

-82-

2. IFRS 16 ��

IFRS 16�� IAS 17
��

�� IFRS 16�� IAS 17��

�� IFRS 16��
��
IFRIC 22 ��

IAS 21 ��

�� IFRIC 22 ��

�� IFRIC 22�� IFRIC 22�� IFRIC 22 �

�� ( ) ��

�� IFRSs ��

-83-

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�� 1 �� 3 ��
� 1 ��
� 2 �� 1 ��
� 3 ��

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�� 12 ��
�� 12 ��
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�� 12 ��
�� 12 ��
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-84-

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- ��

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��

(2) ��

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- (2) ��
- (3) ��
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- ��
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-90-

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-91-

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     - ������������������������� ������������������������� ������������������������� ������������������������� ��������������������

  3. ������������ ������������������������� ������������������������� �������������������

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��

��

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��

(� ) ��

��

-92-

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��
�� ��	105 �12 �31� $ 1,844 61,862 $ 63,706	104 �12 �31�
			$ 1,595 213,723 $ 215,318

��

��
�� �� �� ��	105 �12 �31� $ 10,000 $ -	104 �12 �31�
			$ - $ 10,000

�� 99 � 1 �� 10,000 �� 7 �� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 2.77% � 2.79%�� 106 � 1 ��

��

��	�
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 615 12 $ 603 $ 820,960 6,919 $ 814,041 $ 253,219 253 $ 252,966 $ 37,543 7,758 $ 45,301	104 �12 �31�
			$ 9,824 12 $ 9,812 $ 745,709 8,930 $ 736,779 $ 374,777 498 $ 374,279 $ 20,933 3,420 $ 24,353

-93-

�� 2 � 3 �� 3 � 6 ��

��

60�� 61�90� 91�120� 120��	105 �12 �31� $ 982,912 57,489 9,455 24,323 $ 1,074,179	104 �12 �31�	104 �12 �31�
			$ 993,583 111,628 5,825 9,450 $ 1,120,486

��

104�1�1�� �� �� 104�12�31�� � �� 105�12�31�� �	�� �� �� $ - $ 391 - - - - - 391 - - $ - $ 391	�� �� �� $ - $ 391 - - - - - 391 - - $ - $ 391	�� �� �� $ 78 $ 8,015 - 1,022 ( 66) - 12 9,037 - ( 2,256) $ 12 $ 6,781	�� �� �� $ 78 $ 8,015 - 1,022 ( 66) - 12 9,037 - ( 2,256) $ 12 $ 6,781	� �	� �
	�� $ - - - - - $ -		�� $ 78 - ( 66) 12 - $ 12
			(	(	( (	$ 8,484 1,022 66) 9,440 2,256) $ 7,184

��

��
�� �� �� ��	105 �12 �31� $ 71,320 253,160 141,744 132,527 $ 598,751	104 �12 �31�
			$ 156,464 293,716 148,884 126,649 $ 725,713

��

�� �� �� �� ��		105 �� $ 4,885,819 436 8,326 5,622 ) 7,594) $ 4,881,365		104 ��
	( (		( (	$ 4,759,667 - 18,706 5,450 ) 9,786) $ 4,763,137

-94-

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 49%�

��

�� IFRSs ��

��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 1,492,097 429,786 ( 1,060,683) 861,200 ( 439,213) $ 421,987 49% $ 421,987 ( 17,217) $ 404,770	104 �12 �31�
	( ( (	( ( (	$ 1,170,656 496,342 874,827) 792,171 404,008) $ 388,163 49% $ 388,163 19,567) $ 368,596

-95-

�� �� �� �� ��		105�� $ 2,887,294 $ 171,708 $ 171,708 $ 16,556		104��
				$ 2,088,139 $ 109,459 $ 109,459 $ 16,916

��

105 � 104 ��

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�� 104�1�1�� �� �� �� 104�12�31�� �� 104�1�1�� �� �� 104�12�31�� 104�12�31�� �� 105�1�1�� �� �� �� 105�12�31�� �� 105�1�1�� �� �� 105�12�31�� 105�12�31��	�� $ 601,050 - - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050 $ 601,050 - - - $ 601,050 $ - - - $ - $ 601,050	� � � $ 235,131 - - - $ 235,131 $ 181,522 9,087 - $ 190,609 $ 44,522 $ 235,131 - - - $ 235,131 $ 190,609 7,662 - $ 198,271 $ 36,860	�� $ 921,336 29,618 ( 43,946 ) 12,529 $ 919,537 $ 731,917 45,184 ( 43,117) $ 733,984 $ 185,553 $ 919,537 41,884 ( 46,101 ) - $ 915,320 $ 733,984 41,765 ( 44,909) $ 730,840 $ 184,480	�� $ 127,189 33,934 ( 16,817 ) 1,946 $ 146,252 $ 75,629 43,008 ( 16,817) $ 101,820 $ 44,432 $ 146,252 106,432 ( 286 ) 25,401 $ 277,799 $ 101,820 59,543 ( 286) $ 161,077 $ 116,722	�� $ 10,860 663 ( 185 ) - $ 11,338 $ 9,415 475 ( 176) $ 9,714 $ 1,624 $ 11,338 3,700 - - $ 15,038 $ 9,714 756 - $ 10,470 $ 4,568	�� $ 305,912 46,876 ( 18,573 ) - $ 334,215 $ 204,421 43,126 ( 18,562) $ 228,985 $ 105,230 $ 334,215 26,442 ( 2,555 ) - $ 358,102 $ 228,985 46,846 ( 2,544) $ 273,287 $ 84,815	� �
							$ 2,201,478 111,091 ( 79,521 ) 14,475 $ 2,247,523 $ 1,202,904 140,880 ( 78,672) $ 1,265,112 $ 982,411 $ 2,247,523 178,458 ( 48,942 ) 25,401 $ 2,402,440 $ 1,265,112 156,572 ( 47,739) $ 1,373,945 $ 1,028,495

��

��
��	40�60�
��	5�40�
��	3�12�
��	2�3�
��	5�12�
��	3�8�

-96-

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��
�� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 21,871 3,845 $ 25,716 $ 16,691 84,578 $ 101,269	104 �12 �31�
			$ 25,341 3,476 $ 28,817 $ 15,263 8,083 $ 23,346

��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 187,239 68,460 34,228 16,380 11,189 5,226 3,495 38,038 $ 364,255 $ 1,714 $ 1,968 240 $ 2,208	104 �12 �31�
			$ 170,734 56,084 5,998 14,408 8,744 5,999 2,885 18,057 $ 282,909 $ 1,326 $ 1,762 190 $ 1,952

-97-

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�� 6%� ��

(� ) ��

�� 6 �� 76 � 8 �� 88 � 7 �� 7%� 8%�� 3 ��
��

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-98-

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104�1�1� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 104�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 105�12�31�	�� �� $ 331,311 6,139 6,212 12,351 - 8,759 14,762 ( 3,559) 19,962 - ( 4,121) 359,503 6,120 5,393 11,513 - 7,113 10,145 7,878 25,136 - ( 28,168) $ 367,984	�� �� ($ 157,469) - ( 3,160) ( 3,160) ( 907 ) - - - ( 907) ( 22,132 ) 4,121 ( 179,547) - ( 2,864) ( 2,864) 1,597 - - - 1,597 ( 41,264 ) 28,168 ($ 193,910)	� � � ��	� � � ��
	( ( (	( ( ( ( ( ( ( ( ( ( (	( ( ( (	$ 173,842 6,139 3,052 9,191 907 ) 8,759 14,762 3,559) 19,055 22,132 ) - 179,956 6,120 2,529 8,649 1,597 7,113 10,145 7,878 26,733 41,264 ) - $ 174,074

-99-

��

�� �� �� ��		105 �� $ 5,808 145 1,929 767 $ 8,649		104 ��
				$ 6,494 149 1,746 802 $ 9,191

��
�� 2 ��
��
��
��

��
�� ��	105 �12 �31� 1.250% 2.000%	104 �12 �31�
		1.500% 2.000%

-100-

��

��
�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	105 �12 �31� ($ 10,230) $ 10,723 $ 10,447 ($ 10,087)	104 �12 �31�
	( (	( (	$ 10,127) $ 10,544 $ 10,295 $ 9,938)

��

��
��1�� �� ��	105 �12 �31� $ 6,120 11.5�	104 �12 �31�
			$ 22,615 11.7�

��

(�)	�� � � � �� �� �� �� ��	76,230 $ 762,300 76,230 $ 762,300

�� 10 ��

(� ) ��

��
�� ��	�	�
		$ 56,330 4,142 $ 60,472

-101-

��

(� ) ��

�� 104 � 5 �� 105 � 6 � 13 ��
�� 10%�� (� )��
�� 50% �� 50%��
�� 25%��

�� 1010012865 �� 1010047490 �� 1030006415 �� IFRSs��

��

-102-

�� 105 � 6 � 13 �� 104 � 6 � 11 ��

�� 104 � 103 ��

� � � � �� 104 �� 103 �� 104 �� 103 �� $ 44,430 $ 37,345 �� 381,150 327,789 $ 5 $ 4.3

�� 106 � 3 � 17 �� 105 ��

==> picture [383 x 43] intentionally omitted <==

�� 105 �� 106 � 6 � 14 ��

��

� ( ) ��

105 �� 104 �� ( $ 1,203 ) ( $ 739 )

(� ) ��

��
�� �� ��		105 �� $ 635 77,795 7,531 $ 85,961		104 ��
				$ 1,153 40,818 7,714 $ 49,685

-103-

(� ) ��

105 ��

104 ��

105 ��		104 ��
�� �� $ 20 �� ( 716 ) �� ( 1,362 ) �� ( 22,733 ) �� ( 23,852) ($ 48,643) �� 105 �� �� $ 473 �� 0.72%�2.64% (�)�� 105 �� �� $ 156,572 �� �� $ 135,989 �� 20,583 $ 156,572 (�)�� 105 �� �� �� $ 615,256 �� 51,663 �� 23,044 689,963 �� �� 21,310 �� 8,649 29,959 �� 205 $ 720,127	( ( ( (	$ 19 1,038 ) 14,212 12,585 ) 13,544) $ 12,936) 104 ��
	$ 268 0.84%�3.00% 104 ��
		$ 140,880 $ 123,627 17,253 $ 140,880 104 ��
		$ 583,140 50,295 19,445 652,880 20,032 9,191 29,223 219 $ 682,322

��

-104-

��

�� �� ��		105 �� $ 486,281 233,846 $ 720,127		104 ��
				$ 475,993 206,329 $ 682,322

105 � 104 ��
�� 104� 5 �� 105 � 6 �� 1%��105 � 104 �� 106 � 3 � 17 �� 105� 3� 18��

��

��
�� �� ��	105�� 1% 105�� � � $ 5,824	104��
		1% 104��
		� �
		$ 5,330

��
��
��

�� 104��

104 ��
105��

105��
�� � �� ��		104��
	�	� � �
		$ 5,330 $ 5,383

-105-

�� 106 � 105 ��

103 ��

�� 104 � 6 � 11 �� 103 ��

��

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��

104� 6� 11 ��

��
�� � �� ��		103��
	�	� � �
		$ 3,361 $ 3,353

�� 104��

�� 104 �� (� ) ��

105 �� 104 �� $ 84,213 $ 64,069 �� ( 85,575 ) ( 49,857 ) �� ( $ 1,362 ) $ 14,212

-106-

��

� ( ) ��

��
105 �� �� �� $ 78,053 �� 561 �� ( 12,790) 65,824 �� �� 16,889 �� � $ 82,713 �� 105 �� �� $ 580,021 �� �� $ 98,604 �� �� ( 3,662 ) �� 561 �� �� ( 12,790) �� � $ 82,713		104 ��
	(	$ 84,295 - 6,253) 78,042 5,281 $ 83,323 104 ��
	( (	$ 532,935 $ 90,599 1,023 ) - 6,253) $ 83,323

�� 17%��

�� 106 �� 105 �� 10%��

-107-

(� ) ��

105 �� 104 �� $ 4,544 $ 3,238 �� 5,739 1,455 $ 10,283 $ 4,693

(� ) ��

105 � 12 � 31 � 104 � 12 � 31 � �� $ 42,561 $ 51,459

(� ) ��

��

105 ��

105 ��
� � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� ��	�� $ 1,090 3,327 11,795 299 30,593 2,449 $ 49,553 $ 29,845 727 6,568 76,736 $ 113,876	� � � � � $ 74 ( 400 ) ( 3,983 ) 35 ( 5,544 ) 336 ($ 9,482) $ 7,819 ( 412 ) - - $ 7,407	�� �� $ - - - - 4,544 - $ 4,544 $ - - ( 5,739 ) - ($ 5,739)	� �
		( ( ( ( (	( (		$ 1,164 2,927 7,812 334 29,593 2,785 $ 44,615 $ 37,664 315 829 76,736 $ 115,544

-108-

104 ��

104 ��
� � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� 86�� 87�� �� � �� ��	�� � � � � � $ 1,090 $ - 4,258 ( 931 ) 10,541 1,254 262 37 29,555 ( 2,200 ) 2,304 145 $ 48,010 ($ 1,695) $ 24,631 $ 5,214 2,355 ( 1,628 ) 8,023 - 76,736 - $ 111,745 $ 3,586 105 �12 �31� $ 13,113 480,728 $ 493,841 $ 43,037 105 �� 15.99%		�� �� �� $ - $ 1,090 - 3,327 - 11,795 - 299 3,238 30,593 - 2,449 $ 3,238 $ 49,553 $ - $ 29,845 - 727 ( 1,455 ) 6,568 - 76,736 ($ 1,455) $ 113,876 104 �12 �31� $ 13,113 431,189 $ 444,302 $ 43,423 104 �� 15.76%			��
		$	( (	$
		$		$
		$		$
		$		$

					$ 13,113 431,189 $ 444,302 $ 43,423 104 ��
					15.76%

(� ) ��

�� 103 ��

-109-

��

�� �� �� �� �� �� ��		105 �� $ 497,308 $ 76,230 99 $ 76,329		104 ��
				$ 449,612 $ 76,230 78 $ 76,308

��

��

��

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��

(� ) ��

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-110-

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2��
(� ) ��
��
��
- �� (1)�� (2)��
- (1) ��
  - ��
  - �� 1%�� 1%�� 1%��

-111-

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	105 �� $ 1,425 � � �	104 ��
		$ 1,040 � � �
	105 �� 104 �� $ 868 $ 2,433 � � � � �	104 ��
	105 �� $ 907	104 ��
		$ 1,063

��

�� 105 �� 105 �� 105 ��

(2) ��

��

105 � 12 � 31 � 104 � 12 � 31 �

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 ��

-112-

2. ��

��

��

�� 10%�� 105�� 104� 12

� 31�� 62%� 52%�

3. ��

��

�� 3��

��

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�� 3 �� 4 � 6 �� 3 ��

-113-

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 17,217 �� 19,567 ��

(� ) ��

��
� � � � � �� �� ��		105 �� $ 431,366 3,369 58,531 $ 493,266		104 ��
				$ 425,458 2,829 80,882 $ 509,169

�� 3 ��

(� ) ��

�� � � � � �� �� �� �� �� �� �� ��		105� 12 �31� $ 176,002 61,363 15,854 253,219 253 $ 252,966 $ 37,560 - $ 37,560		104� 12 �31�
				$ 150,048 177,771 46,958 374,777 498 $ 374,279 $ 20,933 168 $ 21,101

��

-114-

(� ) ��

�� � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��		105� 12 �31� $ 13,344 $ 64,042 401 4,404 $ 68,847 $ 71,954 7,359 - $ 79,313		104� 12 �31�
				$ 14,715 $ 93,418 33 6,436 $ 99,887 $ 58,969 - 450 $ 59,419

��

(� ) ��

==> picture [386 x 32] intentionally omitted <==

(� ) ��

��
�� 103� 5� 1�� 106� 9� 30��105� 104�� 5,972�� 4,442��
��

�� 105 � 4 � 23 �� 108� 4 � 22 �� 105� 104�� 104,754�� 101,129�� 4.��

-115-

3. ��

�� 105� 104�� 20,811�� 19,998 ��

4. ��

�� 103� 1� 1 �� 105 � 12� 31�� 105� 104�� 66,392�� 40,818�� 50% �� 105 � 104 �� 22,733 �� 12,585��

�� 104 � 12 � 25 �� 109� 12� 24�� 105�� 11,403��

(� ) ��

��
�� ��		105 �� $ 22,055 209 $ 22,264		104 ��
				$ 18,162 325 $ 18,487

��

�� �� �� ��	105 �12 �31� $ 596,826 28,677 1,659 $ 627,162	104 �12 �31�	104 �12 �31�
			$ 596,826 33,742 3,542 $ 634,110

-116-

��

105 � 12 � 31 �

105 �12 �31 �
� � � � �� �� �� �� �� �� �� � � � � �� �� �� �� 104 �12 �31 � � � � � �� �� �� �� �� �� ��	� � $ 5,216 20,649 702,711 90,769 794 1,877 375,693 � � $ 3,481 49,804 738,659 76,788	� � 32.225 4.626 0.2772 4.649 32.225 4.626 0.2772 � � 32.89 5.004 0.273 5.055	� � � �
			$ 168,073 95,524 194,792 $ 458,389 $ 421,987 $ 25,581 8,682 104,142 $ 138,405 � � � �
				$ 114,503 249,217 201,653 $ 565,373 $ 388,163

��

-117-

��

==> picture [423 x 91] intentionally omitted <==

��
��

� � �� �� ��	105�� � � �� 32.233��( $ 3,046 ) 4.634��( 8,331 ) 0.2772�� 10,015 ($ 1,362)	104��	104��	104��
		� � 32.87�� 5.021�� 0.273��	��
			(	$ 16,976 3,422 ) 658 $ 14,212

��

(� ) �� (� )��
��
��
��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20% � ��
�� 3 �� 20% � ��
�� 1 �� 20% ��
�� 1 �� 20%��

-118-

��
��
��
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��
��
- (1) ��
- (2) ��
- (3) ��
- (4) ��
- (5) ��
- (6) ��

��

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�� 105 � 104 �� 105 � 104 ��

-119-

��

(� ) ��

��

�� �� ��		105 �� $ 4,797,593 624,730 477,934 $ 5,900,257		104 ��
				$ 4,673,254 594,887 463,412 $ 5,731,553

(� ) ��

��

�	� � � �	� � � �	� � � �
	105 �� $ 3,141,427 1,466,902 297,597 871,160 123,171 $ 5,900,257		104 ��
�			$ 3,035,311 1,246,599 563,070 666,010 220,563 $ 5,731,553
	� �		� �
105 �12 �31� $ 1,113,073		104 �12 �31�
			$ 990,494

�� (� ) ��

�� 10%��

� � � � �� �� �� ��	105 ��	105 ��	� 28 25 14 5 72	104 ��	104 ��
	� � $ 1,663,878 1,450,376 833,928 278,053 $ 4,226,235			� � $ 1,721,411 1,234,490 624,012 548,579 $ 4,128,492		�
						30 22 10 10 72

-120-

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-121-

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-122-

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-123-

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-124-

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�� ��		�� �� ��

-125-

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-126-

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

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-127-

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-128-

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-129-

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-130-

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				�		6		-	18		2	10	1	4	-	41			3		5	-	8		49				21	2		13	2	14	29	1 )	51	100
��	��	��105 ��104 �12 �31 �	104�12�31� 105�12�31�	� � � � � � � � � � � �	��	$ 214,093 6 2150 �� $ 199,780	2160 ��	- - �� 13,344	9,812 - 2170 �� 671,049	736,779 20 2180 ��	�� 68,847	374,279 10 2219 �� 364,255	24,353 1 2230 �� 42,561	725,713 20 2310 �� 133,866	106,923 3 2399 �� 1,714	28,817 1 21XX �� 1,495,416	2,220,769 61	��	2570 �� 115,544	2640 ��	10,000 - �� 174,074	369,821 10 2670 �� 2,208	25XX �� 291,826	982,411 27	49,553 1 2XXX �� 1,787,242	23,346 1	1,435,131 39 ��	� �	3110 �� 762,300	3200 �� 60,472	��	3310 �� 483,964	3320 �� 68,264	3350 �� 493,841	3300 �� 1,046,069	3400 �� ( 15,539 ) (	3XXX �� 1,853,302	$ 3,655,900 100 �� $ 3,640,544	��	�� ��
				�		2		-	-	22		7	1	17	7	1	57				-	11		28	1	3	43											100
			105�12�31�	�		$ 62,548		10,000	603	814,041		252,966	45,301	598,751	250,311	25,716	2,060,237				-	405,928		1,028,495	44,615	101,269	1,580,307											$ 3,640,544
				�
				� � � �	��	1100 ��	1147 ��	��	1150 ��	1170 ��	1180 ��	��	1200 ��	130X ��	1410 ��	1470 ��	11XX ��		��	1546 ��	��	1550 ��	1600 ��	��	1840 ��	1990 ��	15XX ��											1XXX ��		��

-131-

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�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � 4000 �� 5000 �� �� 5900 �� 5910 �� 5920 �� 5950 �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6000 �� 6510 �� �� 6900 �� �� �� 7010 �� 7020 �� 7070 �� �� 7000 �� �	105��
	� � $ 5,900,257 4,881,365 1,018,892 ( 387 ) 2,737 1,021,242 185,293 172,534 203,598 561,425 ( 1,203) 458,614 85,959 ( 48,643 ) 84,091 121,407

��

-132-

��

� � 7900 �� 7950 �� 8200 �� �� 8310 �� 8311 �� �� 8349 �� �� �� 8360 �� �� 8361 �� �� 8399 �� �� �� 8300 �� �� 8500 �� �� 9710 � � 9810 � �	105��
	� � $ 580,021 82,713 497,308 ( 26,733 ) 4,544 ( 22,189) ( 33,778 ) 5,739 ( 28,039) ( 50,228) $ 447,080 $ 6.52 6.52

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-133-

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-134-

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�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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� � AAAA �� A10000 �� A20010 �� A20100 �� A20300 �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� A23100 �� A23700 �� A23900 �� A24000 �� A24100 �� A29900 �� A24600 �� A30000 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31200 � � A31230 �� A31240 �� A32130 �� A32140 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32210 �� A32230 �� A32240 ��	105 �� $ 580,021 156,572 ( 2,256) 716 ( 633) ( 84,091) 1,203 ( 20) 436 387 ( 2,737) 2,065 8,326 ( 5,622) 9,209 ( 74,734) 112,645 ( 20,948) 98,421 ( 143,388) 3,101 ( 26,107) ( 1,371) 25,263 ( 25,575) 81,346 ( 116,043) 388 ( 32,615)	104 ��
		$ 532,935 140,880 956 1,038 ( 1,152) ( 53,601) 739 ( 19) - 4,106 ( 9,586) 9,210 18,706 ( 5,450) 1,259 ( 128,427) ( 5,411) ( 8,964) ( 118,120) 44,526 ( 1,675) ( 45,092) 1,210 27,307 5,054 25,824 127,357 ( 2,952) ( 12,941)

��

-135-

��

� � A32990 �� A33000 �� A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� �� BBBB �� B00300 �� B00400 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� �� CCCC �� C03000 �� C03100 �� C04500 �� �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��

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-136-

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�� 105 � 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
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�� 65 ��

�� 86 � 10 ��

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�� 106 � 3 � 17 ��

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( ) �� 106 �� IFRS�� IAS�� IFRIC�� SIC�

�� 1050050021 �� 1050026834 �� 106 �� IASB �� 106 �� IFRS� IAS� IFRIC � SIC�� IFRSs��

-137-

�� �2010-2012�� �2011-2013�� �2012-2014�� IFRS 10�IFRS 12�IAS 28�� �� IFRS 11�� IFRS 14�� IAS 1�� IAS 16�IAS 38�� �� IAS 16�IAS 41�� IAS 19�� IAS 27�� IAS 36�� IAS 39�� �� IFRIC 21��	IASB �� � � 1 � 2014�7�1��2� 2014�7�1� 2016�1�1��3� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2016�1�1� 2014�7�1� 2016�1�1� 2014�1�1� 2014�1�1� 2014�1�1�

1��
2�� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3�� IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��
��
�� 106 �� IFRSs ��

��

�� 106 �� IFRSs ��

-138-

�� IFRSs ��

�� 10%��

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�� 106 � �� IFRSs ��

(� ) �� IASB �� IFRSs

�� IASB �� IFRSs�� IFRS 9 � IFRS 15 �� 107 ��

IASB �� 1 � �2014-2016 �� 2 IFRS 2 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9�� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9 � IFRS 7 �� 2018 � 1 � 1 � �� IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 15�� 2018 � 1 � 1 �

��

-139-

��

IASB �� 1 � IFRS 15 ��IFRS 15 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 16�� 2019 � 1 � 1 � IAS 7 �� 2017 � 1 � 1 � IAS 12 �� 2017 � 1 � 1 � �� IAS 40 �� 2018 � 1 � 1 � IFRIC 22�� 2018 � 1 � 1 �

1��
2� IFRS 12 �� 2017 � 1 � 1 �� IAS 28 �� 2018 � 1 � 1 ��
IFRS 9��

��

�� IAS 39 ��
��
��IFRS 9��
��
(1) ��
(2) ��

-140-

��

IFRS 9 �� IFRS 15�� 12 ��

��

IFRS 9 ��

-141-

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IFRS 16 ��
IFRS 16�� IAS 17
��

�� IFRS 16�� IAS 17 ��

��

IFRS 16��

IFRIC 22 ��

IAS 21 ��

�� IFRIC 22 ��

�� IFRIC 22 �� IFRIC 22 �� IFRIC 22 �

��

-142-

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� 1 ��
� 2 �� 1 ��
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�� 12 ��

-143-

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-144-

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-145-

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-146-

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-147-

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-148-

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��
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(2) ��
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-149-

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-150-

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-151-

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�� �� �� � � �� �� ��	105 �12 �31� $ 1,844 60,704 $ 62,548 105 �12 �31� $ 10,000 $ -	104 �12 �31�
		$ 1,595 212,498 $ 214,093 104 �12 �31�
			$ - $ 10,000

��

�� 99 � 1 �� 10,000 �� 7 �� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 2.77% � 2.79%�� 106 � 1 ��

-152-

��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 615 12 $ 603 $ 820,960 6,919 $ 814,041 $ 253,219 253 $ 252,966	104 �12 �31�
			$ 9,824 12 $ 9,812 $ 745,709 8,930 $ 736,779 $ 374,777 498 $ 374,279

�� 2 � 3 �� 3 � 6 ��

��

60�� 61�90� 91�120� 120��	105 �12 �31� $ 982,912 57,489 9,455 24,323 $ 1,074,179	104 �12 �31�	104 �12 �31�
			$ 993,583 111,628 5,825 9,450 $ 1,120,486

��

104�1�1�� �� �� 104�12�31�� � �� 105�12�31�� �	�� �� �� $ - $ 391 - - - - - 391 - - $ - $ 391	�� �� �� $ - $ 391 - - - - - 391 - - $ - $ 391	�� �� �� $ 78 $ 8,015 - 1,022 ( 66) - 12 9,037 - ( 2,256) $ 12 $ 6,781	�� �� �� $ 78 $ 8,015 - 1,022 ( 66) - 12 9,037 - ( 2,256) $ 12 $ 6,781	� �	� �
	�� $ - - - - - $ -		�� $ 78 - ( 66) 12 - $ 12
			(	(	( (	$ 8,484 1,022 66) 9,440 2,256) $ 7,184

-153-

��	� � � � �� �� � �	105 �12 �31� $ 71,320 253,160 141,744 132,527 $ 598,751	104 �12 �31�	104 �12 �31�
				$ 156,464 293,716 148,884 126,649 $ 725,713

��

�� �� �� �� ��		105 �� $ 4,885,819 436 8,326 5,622 ) 7,594 ) $ 4,881,365		104 ��
	( (		( (	$ 4,759,667 - 18,706 5,450 ) 9,786 ) $ 4,763,137

��

��
�� �� (�) �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 1,158 404,770 $ 405,928 105 �12 �31� $ 1,158	104 �12 �31�
		$ 1,225 368,596 $ 369,821 104 �12 �31�
			$ 1,225

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 100%�

(� ) ��

105 � 12 � 31 � 104 � 12 � 31 � �� $ 404,770 $ 368,596

-154-

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 49%�

��

�� IFRSs ��
��

��

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�� �� �� � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 1,492,097 429,786 ( 1,060,683 ) 861,200 ( 439,213 ) $ 421,987 49% $ 421,987 ( 17,217 ) $ 404,770 105�� $ 2,887,294 $ 171,708 $ 171,708 $ 16,556	104 �12 �31�
	( ( (	( ( (	$ 1,170,656 496,342 874,827 ) 792,171 404,008 ) $ 388,163 49% $ 388,163 19,567 ) $ 368,596 104��
			$ 2,088,139 $ 109,459 $ 109,459 $ 16,916

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105 � 104 ��

-155-

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							$2,201,478 111,091 ( 79,521) 14,475 $2,247,523 $1,202,904 140,880 ( 78,672) $1,265,112 $ 982,411 $2,247,523 178,458 ( 48,942) 25,401 $2,402,440 $1,265,112 156,572 ( 47,739) $1,373,945 $1,028,495

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��		2�3�
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			$ 25,341 3,476 $ 28,817 $ 15,263 8,083 $ 23,346

-156-

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� � �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� ��	105 �12 �31� $ 187,239 68,460 34,228 16,380 11,189 5,226 3,495 38,038 $ 364,255 $ 1,714 $ 1,968 240 $ 2,208	104 �12 �31�
			$ 170,734 56,084 5,998 14,408 8,744 5,999 2,885 18,057 $ 282,909 $ 1,326 $ 1,762 190 $ 1,952

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- ��
- �� 6%��

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�� 6 �� 76 � 8 ��

-157-

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105 �12 �31� 104 �12 �31� �� $ 367,984 $ 359,503 �� ( 193,910 ) ( 179,547 ) �� $ 174,074 $ 179,956 �� �� �� �� �� � � � �� 104�1�1� $ 331,311 ($ 157,469) $ 173,842 �� �� 6,139 - 6,139 �� 6,212 ( 3,160) 3,052 �� 12,351 ( 3,160) 9,191 �� �� �� - ( 907) ( 907) �� �� 8,759 - 8,759 �� � 14,762 - 14,762 �� ( 3,559) - ( 3,559) �� 19,962 ( 907) 19,055 �� - ( 22,132) ( 22,132) �� ( 4,121) 4,121 - 104�12�31� 359,503 ( 179,547) 179,956	104 �12 �31�
		$	359,503 179,547 ) 179,956 � � � ��
		$
			( ( (	$ 173,842 6,139 3,052 9,191 907) 8,759 14,762 3,559) 19,055 22,132) - 179,956

��

-158-

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 105�12�31�	�� �� $ 6,120 5,393 11,513 - 7,113 10,145 7,878 25,136 - ( 28,168) $ 367,984	�� �� $ - ( 2,864) ( 2,864) 1,597 - - - 1,597 ( 41,264) 28,168 ($ 193,910)	� � � ��	� � � ��
		( ( ( (	(	$ 6,120 2,529 8,649 1,597 7,113 10,145 7,878 26,733 41,264) - $ 174,074

��

�� �� �� ��		105 �� $ 5,808 145 1,929 767 $ 8,649		104 ��
				$ 6,494 149 1,746 802 $ 9,191

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�� 2 ��
��

-159-

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�� ��	105 �12 �31� 1.250% 2.000%	104 �12 �31�
		1.500% 2.000%

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�� ��0.25% ��0.25% �� ��0.25% ��0.25%	105 �12 �31� ($ 10,230) $ 10,723 $ 10,447 ($ 10,087)	104 �12 �31�
	( (	( (	$ 10,127) $ 10,544 $ 10,295 $ 9,938)

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��1�� �� ��	105 �12 �31� $ 6,120 11.5�	104 �12 �31�
			$ 22,615 11.7�

-160-

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-161-

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�� 105 � 6 � 13 �� 104 � 6 � 11 �� 104 � 103 ��

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�� 106 � 3 � 17 �� 105 ��

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-162-

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105 �� �� �� ( $ 1,203 ) (�) �� 105 �� �� $ 633 �� 77,795 � � 7,531 $ 85,959 (�) �� 105 �� �� �� $ 20 �� ( 716 ) �� ( 1,362 ) �� ( 22,733 ) �� ( 23,852 ) ( $ 48,643 ) �� 105 �� �� $ 473 �� 0.72%�2.64% (�) � � 105 �� �� $ 156,572 �� �� $ 135,989 �� 20,583 $ 156,572		104 ��
	(	$ 739 ) 104 ��
		$ 1,152 40,818 7,714 $ 49,684 104 ��
	( ( ( (	$ 19 1,038 ) 14,212 12,585 ) 13,544 ) $ 12,936 ) 104 ��
	$ 268 0.84%�3.00% 104 ��
		$ 140,880 $ 123,627 17,253 $ 140,880

-163-

105 ��

104 ��

(� ) ��

	105 ��	104 ��
�� � � �� � � �� �� �� �� �� �� ��	$ 615,256 51,663 23,044 689,963 21,310 8,649 29,959 205 $ 720,127 $ 486,281 233,846 $ 720,127	$ 583,140 50,295 19,445
		652,880
		20,032 9,191
		29,223
		219
		$ 682,322
		$ 475,993 206,329
		$ 682,322

105 � 104 ��
104� 5 �� 105 � 6 ��
�� 1%��105 � 104 �� 106 � 3 � 17 �� 105� 3� 18��

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�� � � ��	105�� 1% 105�� � � $ 5,824	104��
		1% 104��
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		$ 5,330

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��
��

-164-

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� 104 �� 105��

105��
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	� � � �
		$ 5,330 $ 5,383

�� 106 � 105 ��

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�� 104 � 6 � 11 �� 103 ��

��

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104 � 6� 11 ��

��
�� � �� ��	103��
	� � � �
		$ 3,361 $ 3,353

�� 104��

�� 104 ��

-165-

(� ) ��

	(�) ��
��	105 �� �� $ 84,213 �� ( 85,575 ) �� ( $ 1,362 ) � � � (�) �� 105 �� �� �� $ 78,053 �� 561 �� ( 12,790 ) 65,824 �� �� 16,889 �� � $ 82,713 �� 105 �� �� $ 580,021 �� �� $ 98,604 �� �� ( 3,662 ) �� 561 �� �� ( 12,790 ) �� � $ 82,713		104 ��
		(	$ 64,069 49,857 ) $ 14,212 104 ��
		(	$ 84,295 - 6,253 ) 78,042 5,281 $ 83,323 104 ��
		( (	$ 532,935 $ 90,599 1,023 ) - 6,253 ) $ 83,323

�� 17%�

�� 106 �� 105

�� 10%��

-166-

(� ) ��

		105 ��		104 ��	104 ��
��
��
��
��	$	4,544	$		3,238
��		5,739			1,455
	$	10,283	$		4,693
��
	105	�12 �31�	104	�12	�31�
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��	$	42,561	$	51,459

(� ) ��

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105 ��

105 ��
� � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� ��	�� $ 1,090 3,327 11,795 299 30,593 2,449 $ 49,553 $ 29,845 727 6,568 76,736 $ 113,876	�� $ 74 ( 400 ) ( 3,983 ) 35 ( 5,544 ) 336 ($ 9,482) $ 7,819 ( 412 ) - - $ 7,407	�� �� $ - - - - 4,544 - $ 4,544 $ - - ( 5,739 ) - ($ 5,739)	��
		( ( ( ( (	( (		$ 1,164 2,927 7,812 334 29,593 2,785 $ 44,615 $ 37,664 315 829 76,736 $ 115,544

-167-

104 ��

104 ��
� � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� 86�� 87�� �� � �� ��	�� �� $ 1,090 $ - 4,258 ( 931 ) 10,541 1,254 262 37 29,555 ( 2,200 ) 2,304 145 $ 48,010 ($ 1,695) $ 24,631 $ 5,214 2,355 ( 1,628 ) 8,023 - 76,736 - $ 111,745 $ 3,586 105 �12 �31� $ 13,113 480,728 $ 493,841 $ 43,037 105 �� 15.99%		�� �� �� $ - $ 1,090 - 3,327 - 11,795 - 299 3,238 30,593 - 2,449 $ 3,238 $ 49,553 $ - $ 29,845 - 727 ( 1,455 ) 6,568 - 76,736 ($ 1,455) $ 113,876 104 �12 �31� $ 13,113 431,189 $ 444,302 $ 43,423 104 �� 15.76%			��
		$	( (	$
		$		$
		$		$
		$		$

					$ 13,113 431,189 $ 444,302 $ 43,423 104 ��
					15.76%

(� ) ��

�� 103 ��

-168-

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�� �� �� �� �� �� ��		105 �� $ 497,308 $ 76,230 99 $ 76,329		104 ��
				$ 449,612 $ 76,230 78 $ 76,308

��

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��

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-169-

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2��
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  - ��
  - ��
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  - ��
  - ��
  - �� 1%�� 1%�� 1%��

-170-

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	105 �� $ 1,425 � � �	104 ��
		$ 1,040 � � �
	105 �� 104 �� $ 868 $ 2,433 � � � � �	104 ��
	105 �� $ 907	104 ��
		$ 1,063

��

�� 105 �� 105 �� 105 ��

(2) ��

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 ��

-171-

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�� 10% �� 105 �� 104 � 12 � 31�� 62%� 52%�

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�� 3 �� 4 � 6 �� 3 ��

-172-

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�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 17,217 �� 19,567 ��

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(�)	� � � � � � � �� �� ��		105 �� $ 431,366 3,369 58,531 $ 493,266		104 ��
					$ 425,458 2,829 80,882 $ 509,169

��

�� 3 ��

(� ) ��

�� � � � � �� �� �� �� �� �� �� ��		105� 12 �31� $ 176,002 61,363 15,854 253,219 253 $ 252,966 $ 37,560 - $ 37,560		104� 12 �31�
				$ 150,048 177,771 46,958 374,777 498 $ 374,279 $ 20,933 168 $ 21,101

��

-173-

(� ) ��

�� � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��		105� 12 �31� $ 13,344 $ 64,042 401 4,404 $ 68,847 $ 71,954 7,359 - $ 79,313		104� 12 �31�
				$ 14,715 $ 93,418 33 6,436 $ 99,887 $ 58,969 - 450 $ 59,419

��

(� ) ��

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(� ) ��

��

�� 103� 5� 1�� 106� 9� 30��105� 104�� 5,972�� 4,442��

��

�� 105 � 4 � 23 �� 108 � 4 � 22 �� 105 � 104 �� 104,754�� 101,129�� 4.��

-174-

3. ��

�� 105 � 104 �� 20,811 �� 19,998 ��

��

�� 103 � 1 � 1 �� 105 � 12 � 31 �� 105 � 104 �� 66,392 �� 40,818�� 50% �� 105 � 104 �� 22,733 �� 12,585��

�� 104� 12 � 25 �� 109 � 12 � 24 �� 105�� 11,403��

(� ) ��

��
�� ��		105 �� $ 22,055 209 $ 22,264		104 ��
				$ 18,162 325 $ 18,487

��

�� � � �� ��	105 �12 �31� $ 596,826 28,677 1,659 $ 627,162	104 �12 �31�	104 �12 �31�
			$ 596,826 33,742 3,542 $ 634,110

-175-

��

105 � 12 � 31 �

105 �12 �31 �
� � � � �� � � �� � � �� �� �� �� � � � � � � �� � � �� � � 104 �12 �31 � � � � � �� � � �� � �	� � $ 5,216 20,649 702,711 90,769 36 794 1,877 375,693 � � $ 3,481 49,804 738,659	� � 32.225 4.626 0.2772 4.649 32.25 32.225 4.626 0.2772 � � 32.89 5.004 0.273	� � � �
			$ 168,073 95,522 194,792 $ 458,387 $ 421,987 1,158 $ 423,145 $ 25,581 8,682 104,142 $ 138,405 � � � �
				$ 114,503 249,217 201,653 $ 565,373

��

-176-

��

� � � � �� �� �� �� � � � � � � �� � � �� � �	� � $ 76,788 37 319 1,175 349,297	� � 5.055 32.825 32.89 5.004 0.273	� � � �	� � � �
				$ 388,163 1,225 $ 389,388 $ 10,485 5,880 95,358 $ 111,723

��

��

� � � � �� � �	105�� � � �� 32.233�� ( $ 3,046 ) 4.634�� ( 8,331 ) 0.2772�� 10,015 ( $ 1,362 )	104��	104��	104��
		� �	�� $ 16,976 ( 3,422 ) 658 $ 14,212
		32.87�� 5.021�� 0.273��		$ 16,976 3,422 ) 658 $ 14,212

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-183-

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-184-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，對本公司財務狀況之影響：並未發生財務週轉困難情事。

柒‧財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項載明：

一、財務狀況之檢討與分析

單位：新台幣千元；﹪

年度項目	105年度	104年度	差異	差異
			金額	﹪
流動資產	2,061,395	2,221,994	( 160,599)	( 7 )
採用權益法之投資	404,770	368,596	36,174	10
不動產、廠房及設備	1,028,495	982,411	46,084	5
無形資產	－	－	－	－
其他非流動資產	145,884	82,899	62,985	76
資產總額	3,640,544	3,655,900	( 15,356)	0
流動負債	1,495,416	1,572,744	( 77,328)	( 5 )
非流動負債	291,826	295,784	( 3,958)	( 1 )
負債總額	1,787,242	1,868,528	( 81,286)	( 4 )
股本	762,300	762,300	0	－
資本公積	60,472	60,472	0	－
保留盈餘	1,046,069	952,100	93,969	10
其他權益	(15,539)	12,500	( 28,039)	( 2243 )
權益總額	1,853,302	1,787,372	65,930	4
最近二年度資產、負債及股東權益發生重大變動之主要原因及其影響，若影響重大者應說明未來因應計畫： 1.發生重大變動主要原因：無變動達20%以上，且變動金額達新台幣一千萬元者。 (1)其他非流動資產增加：主要對關聯企業應收技術金款項增加。 (2)其他權益減少：主要為人民幣貶值，影響權益法投資評價。 2.重大影響：無。 3.未來因應計畫：不適用。

註：變動未達 20% 以上，且變動金額未達新台幣一千萬元者，不予以說明。

-185-

二、財務績效之檢討與分析

單位：新台幣千元

年度項目	105年度	104年度	增(減)金額	變動比例 (%)	變動分析
營業收入	5,900,257	5,731,553	168,704	3
營業毛利	1,021,242	973,896	47,346	5
營業費用	561,473	530,606	30,867	6
其他收益及費損淨額	( 1,203 )	( 739 )	( 464)	( 63 )	1
營業淨利	458,566	442,551	16,015	4
營業外收入及支出	121,455	90,384	31,071	34	2
稅前淨利	580,021	532,935	47,086	9
所得稅費用	82,713	83,323	( 610)	( 1 )
本年度淨利	497,308	449,612	47,696	11
其他綜合損益	( 50,228 )	( 22,875 )	( 27,353)	( 120 )	3
本年度綜合損益總額	447,080	426,737	20,343	5
淨利歸屬於：本公司業主	497,308	449,612	47,696	11
綜合損益總額歸屬於：本公司業主	447,080	426,737	20,343	5
最近二年度營業收入、營業純益及稅前純益重大變動(增減變動比率達20%以上)之主要原因及預期未來一年銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫： (一)、發生重大變動主要原因： 1.其他收益及費損淨額減少，主要係已達耐用年限設備報廢損失增加所致。 2.營業外收入及支出增加，主要係採權益法認列之轉投資收益增加。 3.其他綜合損益減少，主要為國外營運機構財務報表換算之兌換差額減少所致。 (二)、預期未來一年銷售數量及其依據：依據公司與車廠洽談未來一年的訂單情況及對未來環境之評估，公司預期106年銷售數量較105年成長。 (三)、對未來財務業務之可能影響：並無重大影響。 (四)、未來因應計畫：不適用。

三、現金流量分析

( 一 ) 最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫：

年度項目	105年度	104年度	增(減)比率
現金流量比率	32.49%	30.63%	6.07%
現金流量允當比率	84.15%	78.05%	7.82%
現金再投資比率	2.98%	4.60%	(35.22%)
1.最近年度現金流量變動分析說明： (1)現金流量比率增加：主要為本期流動負債較前期減少。 (2)現金流量允當比率增加：主要為五年度營業活動淨現金流量較前期增加。 (3)現金再投資比率減少：主要為本期營業活動淨現金流量扣除發放現金股利後餘額較前期減少。 2.流動性不足之改善計畫：不適用。

-186-

( 二 ) 未來一年現金流動性分析：


未來一年現金	流動性分析：			單位：新台幣千元
期初現金餘額 (1)	全年來自營業活動淨現金流量 (2)	全年現金流出量 (3)	現金剩餘 (不足)數額 (1)+(2)-(3)	現金不足額之補救措施
				投資計畫	理財計畫
63,706	526,983	526,335	64,354	－	－

未來一年 (106 年 ) 現金流量性分析：

(1) 營業活動：本公司預計 106 年度之營收將較去年成長，且預估營業活動將產生淨現金流入 526,983 千元。
(2) 投資活動：配合業務需求及考量新產品開發之需要，將擴充生產設備及增購研發設備。
(3) 融資活動：預計 106 年度發放現金股利等融資活動淨現金流出數約為 526,335 千元，計畫以自有資金支應。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響

一
( ) 重大資本支出及其資金來源之檢討與分析：最近年度並無重大資本支出。

( 二 ) 預期可能產生之收益：不適用。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
一
( ) 轉投資政策：協助本公司持股 49% 之轉投資福州小糸大億車燈有限公司之營運，開拓大陸市場。
( 二 ) 獲利或虧損主因： 105 年權益法認列之轉投資收益 84,137 千元，主要原因是營收較前年成長，且各項人事、經費支出控管得宜。
( 三 ) 虧損之改善計畫：不適用。
( 四 ) 未來一年投資計畫：無。

六、風險事項分析評估

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：

105 年度及106 年第一季利息及匯兌損益列表如下：單位：新台幣千元	105 年度及106 年第一季利息及匯兌損益列表如下：單位：新台幣千元	105 年度及106 年第一季利息及匯兌損益列表如下：單位：新台幣千元	105 年度及106 年第一季利息及匯兌損益列表如下：單位：新台幣千元	105 年度及106 年第一季利息及匯兌損益列表如下：單位：新台幣千元
年度項目	105 年度		106 年度第一季
	金額	百分比%	金額	百分比%
營業收入淨額	5,900,257	100.00	1,376,020	100.00
稅前淨利	580,021	9.83	147,164	10.69
利息收入	635	0.01	274	0.02
利息費用	716	0.01	361	0.03
兌換(損)益	(1,362)	0.02	(14,975)	1.09

資料來源：上述 105 年度財務資料已經會計師查核簽證， 106 年度第一季財務資料已經會計師核閱。
利率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1) 對損益之影響
本公司 105 年度利息費用 716 千元，僅佔營收 0.01% ，對本公司並未產生重大影響。今年第一季市場利率與去年相當，變動幅度微小。
(2) 未來因應措施

-187-

利率對本公司損益之影響不大，但本公司平常皆與往來銀行保持良好的關係，隨時掌握利率變化，且視各家銀行資金成本機動調整往來銀行借款金額。

匯率變動情形對公司損益之影響及未來因應措施：
106年第一季產生兌換損失14,975千元，佔營業收入及稅後純益比例尚低。新台幣對美元、人民幣、日圓之匯率變動對本公司損益影響不大，本公司一向注意國際市場之匯率波動情形，並持續執行下列因應措施：
(1) 將銷售國外產品收入之外幣現金用來支應採購材料產生之外幣應付款項，利用自然避險之特性規避大部份之匯兌風險，故僅需對外幣淨資產(負債)部份依匯率波動幅度狀況，採取金融工具規避匯兌風險，適時規避匯率變動風險。
(2) 與往來金融機構之外匯部門保持密切聯繫，隨時蒐集匯率變化之相關資訊，充分掌握國際間匯率走勢及變化資訊，以積極應變匯率波動所產生之負面影響。
一
(3) 依據財政部證券暨期貨管理委員會令 91 年 12 月 10 日 ( 九一 ) 台財證 ( ) 第○九一 ○○○六一○號函「公開發行公司取得或處分資產處理準則」之有關規定，規範從事衍生性金融商品交易作業程序，並加強風險控制管理制度。
通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
(1) 對損益之影響
- 通貨膨脹對公司損益尚無影響，與供應商保持密切良好的合作關係為本公司一貫的政策，縱使發生通貨膨賬，本公司仍可以最實惠之價格與最充足之供應量，如期取得所需之原物料。
(2) 未來因應措施
- 本公司成品及原物料受通貨膨脹影響不大，但本公司仍將密切注意通貨膨脹情形，必要時得適當反應成本調整成品售價或預購原物料，以降低通貨膨脹對本公司之影響。
( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

風險因素	政策	獲利或虧損之主要原因	未來因應措施
高風險、高槓桿投資	本公司專注於本業經營，未從事高風險、高槓桿投資	最近年度未從事高風險、高槓桿投資，故不適用。	不適用
資金貸與他人	均依本公司「資金貸與他人管理辦法」辦理，並依規定公告相關資訊。	105年度無資金貸與他人之情事，故不適用。	不適用
背書保證	均依本公司「背書保證管理辦法」辦理，並依規定公告相關資訊。	最近年度無背書保證之情事，故不適用。	不適用
衍生性商品交易	本公司最近年度所執行之衍生性商品均非以交易為目的，僅為將外幣部位採取避險作業，以降低匯率波動。	105年度並無衍生性商品交易，故不適用。	不適用

( 三 ) 未來研發計劃及預計投入之研發費用：

單位：新台幣千元

(三)	未來研發計劃及預計投入之研發費用：			單位：新台幣千元
項次	題目	研發費用	預計完成量產時間	未來研發得以成功之主要影響因素
1	進階ADB頭燈光學系統模組開發	5,000	108年度	市場功能需求趨勢
2	序列式導光系統研發	2,500	108年度	車燈造型變化需求
3	LED 近光整合ADB 頭燈光學系統模組開發	8,000	109年度	市場功能需求趨勢

( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：本年度國內外並無重要政策或法律變動。
因應措施：本公司將持續注意相關政策及法律變動，並即時因應變動所產生之影響。

-188-

( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：
本公司所屬產業或市場並無明顯製造或相關技術的改變，故財務業務並無任何影響。因應措施：本公司將持續注意科技或產業變化，若有影響將即時採取適當反應。
( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
本公司企業形象良好， 105 年度及 106 年度第一季獲利良好，無不良企業形象。因應措施：本公司發言人竭誠歡迎股東或媒體來電。
( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：本公司並未進行併購。
( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：本公司近年並未擴充廠房。
( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：無此情形。
( 十 ) 董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無此情形。
( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：本公司經營權並未改變。
( 十二 ) 訴訟或非訟事件，應列明公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：無此情形。
( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：無。

七、其他重要事項：無。

-189-

捌‧特別記載事項

一、關係企業相關資料

關係企業合併營業報告書

一 ( ) 關係企業組織圖

大億交通工業製造股份有限公司

投資比例 100 ％持有股份投資金額 USD 50 千元

英屬維京群島大億國際投資公司

( 二 ) 各關係企業基本資料：

各關係企業基本	資料：		單位：元	單位：元
企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業或生產項目
英屬維京群島大億國際投資公司	1995.11.17	Omar Hodge Building, Wickhams Cay I.P.O. Box 362, Road Town, Tortola,英屬維京群島	USD 50,000 (1：32.225)	生產事業之投資

( 三 ) 推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料：無。

( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：英屬維京群島大億國際投資公司：投資業

( 五 ) 各關係企業董事、監察人及總經理資料：

各關係企業董事、監	察人及總經理資料：	察人及總經理資料：	單位：元；股；％	單位：元；股；％	單位：元；股；％
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股份		備註
			股數（出資額）	持股比率 (出資比率）
英屬維京群島大億國際投資公司	董事長	大億交通工業製造(股)公司代表人-吳俊億	USD 50,000	100％

( 六 ) 各關係企業營運概況：

單位﹕新台幣千元

企業名稱	資本額	資產總值	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期損益 (稅後)	每股盈餘 (元) (稅後)
英屬維京群島大億國際投資公司	1,611	1,158	0	1,158	0	(46)	(46)	(0.92)

註： 105 年 12 月 31 日資產負債表日美金匯率 @32.225 ，美金平均匯率 @32.263 。

( 七 ) 關係企業合併報表：

“ 。請參閱前陸、財務概況之第四項 (105 年會計師查核簽證之合併財務報表 )

( 八 ) 關係報告書：不適用。

-190-

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：本公司並未私募有價證券。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：本公司之子公司並未持有或處分本公司股票之情形發生。
四、其他必要補充說明事項：無。
玖‧最近年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。

-191-

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及說明	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)本公司未設立其他各類功能性委員會，惟已在研議中。 (三)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (四)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
運作情形	摘要說明	本公司已訂定公司治理實務守則並於公司網站揭露。	(一)本公司為確保股東權益，設有發言人、代理發言人制度，專責處理股東建議、疑義、糾紛事宜，訴訟事宜則轉洽公司法律顧問處理。 (二)主要股東皆依規定主動向本公司告知股權增減或質押、解質情形，本公司並定期更新主要股東之最終控制者資訊，隨時掌握其最終控制者名單。 (三)本公司根據集團企業及特定公司財務業務作業辦法、資金貸與他人管理辦法、背書保證管理辦法、取得或處分資產處理程序等內部相關法規建立適當風險控管機制及防火牆，與關係企業間有業務往來者，皆視為獨立第三人辦理，以杜絕非常規交易情事。 (四)本公司除內部控制制度中已訂有防範內線交易之管理，並已訂定道德行為準則‧規範內部人禁止其透過使用公司財產、資訊或藉由職務之便以獲取私利。	(一)本公司董事會尚未就成員組成擬訂多元化方針，已在研議中。本公司董事會就本身運作、營運型態及發展需求，遴選董事會成員時除具有灣業背景、專業技能及產業經歷等，且應普遍具備執行業務所必需之知識、技能及素養，為達到成員多元化方針，今年3月董事會已提名一位具備法律專材之女性獨立董事，獨立董事候選人資格並已於5月審查合格，待6月股東大會董監事選舉結果出爐後參與董事會運作。 (二)本公司已依法設置薪資報酬委員會，其他各類功能性委員會未來將視需要評估設置。 (三)本公司尚未訂定董事會績效評估辦法，但於本公司內部控制制度中，均定期訂有稽核計畫評估董事會運作與管理之效益，未來將是需要訂定。 (四)依據『公司治理實務守則』第二十九條第三項之規定，本公司財務部於105年12月參照「會計師法」第47條規範之獨立性及中華
	否			V V V
	是	V	V V V V	V
評估項目		一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	(一)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。 (二)與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。	與上市上櫃公司治理實務守則無重大差異。
民國會計師職業道德規範公報第十號「正直、公正客觀及獨立性」內容制定會計師獨立性評估項目，逐一審酌本公司委任之簽證會計師之獨立性，經評估均符合本公司獨立性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師，並將此評估結果連同每位會計師之簡歷及獨立性聲明(未違反職業道德公報第10號)提報106年3月董事會。	本公司董事長室、總經理室、財務部負責兼職辦理及推動公司治理相關業務，包括董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等。	本公司已於公司網站中設置利害關係人專區，俾供作為與利害關係人溝通之管道，並由發言人妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。	公司自86年起委任專業股務代辦機構-中國信託商業銀行代理部辦理本公司股東會事務。	(一)本公司已架設網站，揭露公司營收、財務業務資料及公司治理資訊。 (二)本公司設有專人負責公司資訊之蒐集及揭露；本公司發言人聯絡管道十分暢通，股東有關公司經營問題，皆可來電或來函表達意見或詢問。另本公司已架設英文網站並指定專人負責相關資訊的蒐集與揭露。	公司其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊： 1.維護員工權益暨僱員關懷： ( 1)辦理員工健保、勞保，提供員工免費參加團保(醫療保險及意外險)。 ( 2)於105年11月提供員工免費定期健康檢查，安排台南市立醫院到廠檢查。 ( 3)定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 ( 4)成立職工福利委員會，辦理各項員工福利(諸如急難救助及婚喪喜慶、三節禮金款項發放)。 ( 5)105年補助同仁社團活動(羽毛球社、瑜珈社、壘球社)經費。

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	四、公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關業務( 包括不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等)？

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
運作情形	摘要說明	(一)本公司已訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司除舉辦階層別、專業別教育訓練外，並定期舉辦廠內員工、供應商之職業安全衛生訓練。 (三)本公司企業社會責任的推動單位由總經理室、安全衛生室兼辦，執行相關公司治理規範、人事制度規畫、參與社會公益、制訂公司工安、環保、節能措施，落實執行政府相關節能省碳計畫。 (四)本公司設有人力發展委員會，依據公司獎懲相關規定確實執行績效考核作業。	(一)本公司成立專案小組致力於提升各項資源之利用效率，減少能、資源之耗用，積極進行原物料及廢棄物之減量，以降低對環境之衝擊。 (二)本公司在推動環安衛活動方面，除了符合國內環安衛相關法規外，也與國際接軌，推行環安衛管理系統，並取得ISO14001環境管理系統、OHSAS18001職業安全衛生管理系統之認證。 (三)本公司於103年成立安全衛生室，專職負責環保、安全及衛生之政策制訂及相關業務推動與執行，並成立全公司安全衛生委員會，以協助推動並落實各項環安衛規定及活動。自98年起並進行Co2減量、Voc揮發性有機物減量活動的展開，針對製程中每一件成品所需之電力、瓦斯耗用量以年減3%~5%為目標進行改善。 1.本公司環安政策如下：本公司成立於民國53年，從事於汽、機車車燈的生產，主要供應於國內、外各大汽車廠。創業以來一直秉持「貢獻社會，謀求顧客、員工、股東及所有協力者的共同利益，達成永續的共存共榮」之經營理念，及「持續不斷的改善、提昇國際競爭
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評估項目		一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？ (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？ (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？ (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？

	(一)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (二)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (三)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。
力、充分滿足顧客需求」之經營方針，生產品質優良的產品，以供應客戶需求。為了保護環境、員工健康及善盡社會責任，在環安管理系統的準則下，我們承諾做到： (1)確保本公司經營和生產活動持續符合政府環保、安全衛生及其他要求。 (2)持續實施疾病、傷害、人因性危害預防及節能減廢、污染預防等改善工作。 (3)落實職場健康管理，確保員工身心健康。 (4)對職場不法侵害零容忍，建立安全、尊嚴、互相尊重及包容、機會均等之職場文化。 (5)落實全員參與，宣導並教導員工有關環安方面的訓練。 (6)與供應商、承攬商分享環安經驗，進行溝通與瞭解。 2.內部並訂定各項環境管理辦法，俾員工遵循與執行： (1)空氣污染物排放管理辦法(3)廢棄物管理辦法 (2)廢水排放管理辦法(4)環安監測管理辦法 3.事業廢棄物減量實績： 104年度185.58公噸105年度183.49公噸 0.0324公噸/1元營收(A) 0.0311公噸/1元營收(B) 較前年度減量4%(1-B/A) 4.Co2碳排放減量實績： 104年度總排放19,951公噸105年度總排放19,428公噸每單位排放1.20公斤(C)每單位排放1.16公斤(D) 較前年度降低3%(1-D/C) 5.Voc揮發性有機物排放減量實績： 104年度總排放27.04公噸105年度總排放25.47公噸每單位排放1.63公克(E)每單位排放1.54公克(F) 較前年度降低6%(1-F/E)	(一)本公司依照勞動基準法、勞工退休金條例、就業服務法等規定，訂有「職工工作規則」，另為保障國外出差員工，皆為其投保較高額度之意外險，期以保障員工權益，並提供三節禮金以及組織職工福利委員會，以提高員工福利，加強勞雇關係。 (二)本公司內部設有董事長信箱，並於公司網站中設有利害關係人專區，任何員工或是利害關係人皆可透過此2種管道申訴或表達意見，以促進勞資和諧，共創企業與員工的雙贏。 (三)本公司長期以來，以建立舒適、明亮的工作職場為改善目標，因此致力於提供員工安全與健康之工作環境。 1.在身體健康上，每年定期舉辦員工健康檢查，並透過各方面的衛教資訊，讓員工更能掌握自己的健康狀況，及具備自我健

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	三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ (二)公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？ (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？

(四)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (五)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (六)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (七)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (八)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。 (九)與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則規定並無重大差異。	五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司已訂定企業社會責任
康管理的知識與方法。 2.定期每月安排醫師駐廠，提供員工健康方面相關諮詢服務。 3.在心靈健康方面，本公司不定期舉辦各類心靈補給相關教育訓練課程，協助調適員工之工作壓力。 4.在工作安全上，本公司透過危險預知，虛驚事件提案等活動即早發現職場中潛在之危安問題並加以改善。 5.此外持續藉由教育訓練與案例宣導，養成員工緊急應變能力及安全觀念，加強員工認知能力，降低不安全行為造成意外事故的發生。 (四)本公司每2個月舉辦職工福利委員會議，會議中提供員工適當溝通機制與管道，公司若有重大營運變動，亦透過此會議事先溝通。 (五)本公司教育訓練委員會每年皆針對同仁職涯發展訂有完整之培訓計畫，務求同仁能在既有崗位上執行任務，同時進修取得升遷及工作上所需之技能。 (六)本公司產品主要售與國內外各大車廠，故由品保部負責對應車廠的售後服務業務，另公司網站中亦設有利害關係人專區，提供消費者申訴的管道。 (七)本公司生產之產品應車廠要求，皆能符合台灣TAS、歐洲ECE、美國FMVSS、日本JIS、大陸3C及澳大利亞ADR等國際安全法規，有效維護及保障汽車行車安全。在發生客訴事件時，首先無償提供產品更換，再務求在最短時間內解決客戶所發生的問題。 (八)為使供應商一同致力於提升企業社會責任，在評鑑新供應商之資格中，已將提升企業社會責任之項目納入。 (九)公司未來將視實務狀況加強與主要供應商簽訂，供應商如涉及違反企業社會責任政策且對環境與社會有顯著影響時，本公司將提出警告並要求限期改善，情節嚴重者將不再予以合作。	(一)本公司已於公司網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊。
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(四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？ (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？ (七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？ (八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？ (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

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TA YIH — Annual Report 2016

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壹‧致股東報告書

一、 105 年度營業結果：

一 ( ) 營業計畫實施成果：

( 二 ) 預算執行情形：

( 三 ) 財務收支及獲利能力分析：

( 四 ) 研究發展狀況：

三、未來公司發展策略：

貳‧公司簡介

二、公司沿革：

股東大會

(二)各主要部門所營業務

一 2. 表 主要股東為法人者其主要股東

( 七 ) 配發 104 年度員工紅利之經理人姓名及配發情形

105 年 12 月 31 日新台幣：千元

四、公司治理運作情形： 一 ( ) 董事會運作情形：

1.105 年度董事會開會 5 次 (A) ，董事、監察人出席情形如下：

2. 其他應記載事項：

( 二 ) 審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

(2) 其他應記載事項：

( 四 ) 薪資報酬委員會組成、職責及運作情形：

2. 委員會成員資料：

註 1 ：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。

3. 委員會職責：

(3) 最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 (A) ，委員資格及出席情形如下：

註：

( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露事項： 1. 內部控制制度聲明書：

1. 股東常會重要決議

2. 董事會重要決議

五、會計師公費資訊：

( 二 ) 會計師公費資訊級距表：

一 ( ) 關於前任會計師

( 二 ) 關於繼任會計師：

( 一 ) 董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動情形：

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊：

肆‧募資情形

一、資本及股份 (一)股本來源 1.股本形成經過

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形

1. 普通股：

( 四 ) 主要股東名單

( 五 )1. 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況：

八、資金運用計畫執行情形：

以期能與國際大廠競爭。

( 三 ) 技術及研發概況：

2. 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品：

( 四 ) 長、短期業務發展計畫：

二、市場及產銷概況

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程：

1. 主要產品之重要用途

2. 主要產品之產製過程：

(1) 頭燈類製造流程：

(2) 標識燈類製造流程 ( 小燈類除外 ) ：

(3) 小燈類製造流程：

( 三 ) 主要原料之供應狀況：

2. 最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例： 單位：新台幣千元

( 五 ) 最近二年度生產量值

四、環保支出資訊

五、勞資關係

(2) 身心健康促進

六、重要契約：

陸‧財務概況

1. 最近五年度簡明資產負債表

2. 最近五年度簡明綜合損益表

( 二 ) 簡明資產負債表及綜合損益表資料－採用國際財務報導準則－個體

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

2. 最近五年度簡明綜合損益表

( 三 ) 簡明資產負債表及損益表資料－採用我國財務會計準則－合併

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

2. 最近五年度簡明損益表

單位：新台幣千元

( 四 ) 簡明資產負債表及損益表資料－採用我國財務會計準則－母公司

1. 最近五年度簡明資產負債表

單位：新台幣千元

2. 最近五年度簡明損益表

TA YIH Annual Report 2016

一 2. 表主要股東為法人者其主要股東

四、公司治理運作情形：一 ( ) 董事會運作情形：

2. 最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例：單位：新台幣千元

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2. IFRS 16 ��

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