Sunyard Technology Co.,Ltd - Interim / Quarterly Report 2006

杭州信雅达系统工程股份有限公司 600571

2006 年中期报告

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示......................................................................... 3 二、公司基本情况..................................................................... 3 三、股本变动及股东情况............................................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 7 五、管理层讨论与分析................................................................. 8 六、重要事项......................................................................... 9 七、财务会计报告(未经审计) .......................................................... 11 八、备查文件目录.................................................................... 56

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示

1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人郭华强，主管会计工作负责人章良忠及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽君声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：杭州信雅达系统工程股份有限公司
公司法定中文名称缩写：信雅达公司法定英文名称：HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：SUNYARD
2、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：G 信雅达
公司A 股代码：600571
3、公司注册地址：杭州市文三路252 号伟星大厦6 楼
公司办公地址：杭州市滨江区江南大道3888 号信雅达科技大厦
邮政编码：310053
公司国际互联网网址：http://www.sunyard.com

公司电子信箱：[email protected]

4、公司法定代表人：郭华强
5、董事会秘书：叶晖
电话：0571-56686627
传真：0571-56686777
E-mail：[email protected]
联系地址：杭州市滨江区江南大道3888 号信雅达科技大厦
公司证券事务代表：李晨电话：0571-56686627 传真：0571-56686777
E-mail：[email protected]
联系地址：杭州市滨江区江南大道3888 号信雅达科技大厦
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：证券部

(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

(二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标			单位:元币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产	468,504,792.10	492,362,101.09	-4.85
流动负债	329,651,029.03	327,529,309.35	0.65

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总资产	685,135,372.51	695,877,602.39	-1.54
股东权益（不含少数股东权益）	336,681,459.56	342,909,655.75	-1.82
每股净资产(元)	1.73	2.29	-24.45
调整后的每股净资产(元)	1.72	2.28	-24.56
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
净利润	4,560,722.11	6,126,480.78	-25.56
扣除非经常性损益的净利润	2,375,108.19	6,347,699.08	-62.58
每股收益(元)	0.023	0.041	-43.90
净资产收益率(%)	1.35	1.84	减少0.49 个百分点
经营活动产生的现金流量净额	-16,167,248.91	-143,662,878.13	88.75

2、扣除非经常性损益项目和金额

2、扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元币种:人民币
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	226,433.53
各种形式的政府补贴	1,550,810.00
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）	1,303,925.80
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	-122,261.86
所得税影响数	-670,654.23
少数股东损益影响数	-102,639.32
合计	2,185,613.92

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

(一)股份变动情况表	(一)股份变动情况表	(一)股份变动情况表	(一)股份变动情况表
									单位:股
		本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
		数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	86,067,200		57.51			25,820,160		25,820,160	111,887,360	57.51
其中：境内法人持股	51,640,320		34.51			15,492,096		15,492,096	67,132,416	34.51
境内自然人持股	34,426,880		23.00			10,328,064		10,328,064	44,754,944	23.00
4、外资持股
其中：境外法人持股

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境外自然人持股
有限售条件股份合计	86,067,200	57.51	25,820,160	25,820,160	111,887,360	57.51
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	63,590,400	42.49	19,077,120	19,077,120	82,667,520	42.49
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计	63,590,400	42.49	19,077,120	19,077,120	82,667,520	42.49
三、股份总数	149,657,600	100.00	44,897,280	44,897,280	194,554,880	100.00

股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响本次转增股本后，按新股本总数194,554,880 股摊薄计算，2005 年度每股收益为0.078 元。

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

单位：股

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况								单位：股
报告期末股东总数								13,037
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数		报告期内增减	持有有限售条件股份数量		质押或冻结的股份数量
杭州信雅达电子有限公司	其他	27.06	52,643,003		12,148,385	52,643,003		质押 44,200,000
郭华强	其他	10.34	20,117,348		4,642,465	20,117,348
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司	其他	7.45	14,489,413		3,343,711	14,489,413
许建国	其他	2.29	4,453,117		1,027,642	4,453,117
朱宝文	其他	2.01	3,904,868		901,123	3,904,868
内蒙古日信担保投资(集团)有限公司	其他	1.62	3,150,000		3,150,000	0		未知
张健	其他	1.29	2,517,466		580,954	2,517,466
潘庆中	其他	1.21	2,349,634		542,223	2,349,634
杨文山	其他	0.92	1,790,197		413,122	1,790,197
傅宁	其他	0.92	1,790,197		413,122	1,790,197
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件股份数量				股份种类
内蒙古日信担保投资(集团)有限公司				3,150,000			人民币普通股
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金				1,368,516			人民币普通股
胡春玲				413,920			人民币普通股
杨胜明				381,464			人民币普通股
魏俊				335,093			人民币普通股
吴丽妮				276,360			人民币普通股

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赵成绪	239,853	人民币普通股
何志强	239,590	人民币普通股
杨建华	237,500	人民币普通股
郝秀文	235,839	人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明	公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。

（1）郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事长，持有其71.73%的股权；
（2）许建国先生宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司执行董事，持有其90.73%的股权；
（3）朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其11.77%的股权；
（4）张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其6.02%的股权；
（5）潘庆中先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其2.41%的股权；
（6）杨文山先生为杭州信雅达电子有限公司监事，持有其2.41%的股权；
（7）傅宁先生为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，持有其9.27%的股权。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位：股
序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	杭州信雅达电子有限公司	52,643,003	2006 年 11 月30 日	9,727,744	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
			2007 年 11 月30 日	9,727,744	在前项承诺期满后，在24 个月内不超过10%
			2008 年 11 月30 日	33,187,515	在前项承诺期满后，在36 个月后可以全部上市交易或转让
2	郭华强	20,117,348	2006 年 11 月30 日	9,727,744	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
			2007 年 11 月30 日	9,727,744	在前项承诺期满后，在24 个月内不超过10%
			2008 年 11 月30 日	661,860	在前项承诺期满后，在36 个月后可以全部上市交易或转让
3	宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司	14,489,413	2006 年 11 月30 日	9,727,744	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%
			2007 年 11 月30 日	4,761,669	在前项承诺期满后，在24 个月后可以全部上市交易或转让
4	许建国	4,453,117	2006 年 11 月30 日	4,453,117	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让

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朱宝文	3,904,868	2006 年 11 月30 日	3,904,868	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
张健	2,517,466	2006 年 11 月30 日	2,517,466	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
潘庆中	2,349,634	2006 年 11 月30 日	2,349,634	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
傅宁	1,790,197	2006 年 11 月30 日	1,790,197	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
杨文山	1,790,197	2006 年 11 月30 日	1,790,197	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
朱乃成	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
叶慧清	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
陈旭	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
陈澜	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
郭庆	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
许以纲	1,118,874	2006 年 11 月30 日	1,118,874	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让
羊英杰	1,118,873	2006 年 11 月30 日	1,118,873	从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

一 ( )董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	股份增减数	变动原因
郭华强	董事长	15,474,883	20,117,348	4,642,465	资本公积转增股本
许建国	副董事长	3,425,475	4,453,117	1,027,642	资本公积转增股本
张健	副董事长	1,936,512	2,517,466	580,954	资本公积转增股本
朱宝文	董事	3,003,745	3,904,868	901,123	资本公积转增股本
费禹铭	董事	0	0	0
赵纯均	独立董事	0	0	0

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费忠新	独立董事	0	0	0
周小明	独立董事	0	0	0
杨昌济	监事会召集人	0	0	0
顾显豪	监事	0	0	0
魏致善	监事	0	0	0
耿俊岭	总裁	0	0	0
傅宁	副总裁	1,377,075	1,790,197	413,122	资本公积转增股本
章良忠	财务总监	0	0	0
季白杨	总工程师	0	0	0
叶晖	董事会秘书	0	0	0
徐丽君	财务部经理	0	0	0

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

2006 年4 月26 日，公司召开二届十次董事会，同意许以纲先生辞去公司副总裁职务。

五、管理层讨论与分析

(一)管理层讨论与分析

报告期内公司经营业务收入总体呈平稳增长态势。2006 年1-6 月份主营业务收入 162,424,181.52 元，主营业务利润52,463,869.75 元，比去年同期113,430,134.60 元、 45,907,982.17 元分别增加48,994,046.92 元、6,555,887.58 元，增幅分别为43.2%、14.3%。报告期内公司为增加核心创新能力，加大了对环保除尘行业电控软件产品和IT 行业安全软件产品的研发投入，再加上子公司经营规模扩大的影响，因此报告期内管理费用增加7,170,707.40 元，同比上升 24.92%，本期公司实现净利润4,560,722.11 元，比去年同期6,126,480.78 元减少1,565,758.67 元，下降25.6%。

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元币种:人民币

				单位:元	币种:人民币
主营业务收入	主营业务成本	主营业务利润率 (%)	主营业务收入比上年同期增减（％）	主营业务成本比上年同期增减（％）	主营业务利润率比上年同期增减（%）

94,625,207.82	48,974,094.80	48.24	14.09	12.52	增加1.16 个百分点
67,798,973.70	58,939,629.08	13.06	122.38	145.06	减少5.01 个百分点

58,020,715.72	48,974,094.80	15.59	7.53	12.52	减少3.74 个百分点
22,558,060.89	0	100.00	209.06	0.00	增加0.00 个百分点
67,662,222.19	58,939,629.08	12.89	181.24	199.06	减少5.19 个百分点

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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0 元人民币。

2、主营业务分地区情况

2、主营业务分地区情况
		单位:元币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减（％）
国内	158,620,264.57	41.14
国外	3,803,916.95	264.27

(三)公司投资情况

1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一)公司治理的情况

报告期内，公司继续完善法人治理结构，规范公司运作，认真履行信息披露义务。根据中国证监会及上交所最新规章、文件精神，重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理细则，进一步完善了公司内控制度。

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

报告期内，公司2005 年年度股东大会审议通过了每10 股派发现金0.5 元（含税）及转增3 股的利润分配及资本公积金转增股本方案，该方案已于2006 年6 月份实施完毕。

(三)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(四)资产交易事项

1、收购资产情况

详见“（五）1、资产、股权转让的重大关联交易”事项。

(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易

本公司向母公司杭州信雅达电子有限公司收购信雅达恒诚70%的股权，交易的金额为

72,000,000.00 元人民币。定价的原则是资产评估值为基准乘以70%后取整。资产的帐面价值为
65,494,795.95 元人民币。资产的评估价值为103,834,447.85 元人民币。该事项已于2006 年7 月1 日刊登在上海证券报、中国证券报上。

为介入矿产资源领域， 2006 年6 月29 日，公司与信雅达电子签订了《股权转让协议书》，根据协议，公司拟收购信雅达电子持有的信雅达恒诚70%股权，收购股权涉及金额为人民币7200 万

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元，此项交易已获得2006 年7 月18 日召开的公司临时股东大会批准。

(六)托管情况

本报告期公司无托管事项。

(七)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八)租赁情况

本报告期公司无租赁事项。

(九)担保情况

单位:元币种:人民币

(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币	(九)担保情况单位:元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象	发生日期（协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期限	是否履行完毕	是否为关联方担保
报告期内担保发生额合计				0
报告期末担保余额合计				0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计				26,183,570.00
报告期末对控股子公司担保余额合计				33,575,502.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额				33,575,502.00
担保总额占公司净资产的比例(%)				9.97
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额				0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额				28,575,502.00
担保总额超过净资产50％部分的金额				0
上述三项担保金额合计				28,575,502.00

(十)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(十一)承诺事项履行情况

报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。

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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

(十三)其它重大事项

本报告期内公司无其它重大事项。

(十四)信息披露索引

(十四)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
股东股权解除质押公告	中国证券报C24 上海证券报C20	2006 年4 月4 日	http://www.sse.com.cn
2005 年度报告摘要	中国证券报C081 上海证券报B44	2006 年4 月28 日	http://www.sse.com.cn
2006 年第一季度报告	中国证券报C081 上海证券报B44	2006 年4 月28 日	http://www.sse.com.cn
二届十次董事会决议公告	中国证券报C081 上海证券报B46	2006 年4 月28 日	http://www.sse.com.cn
二届五次监事会决议公告	中国证券报C081 上海证券报B46	2006 年4 月28 日	http://www.sse.com.cn
股权质押公告	中国证券报B08 上海证券报B29	2006 年5 月12 日	http://www.sse.com.cn
2005 年年报更正公告	中国证券报C19 上海证券报B15	2006 年5 月16 日	http://www.sse.com.cn
05 年度股东大会增加临时提案的通知	中国证券报C02 上海证券报B13	2006 年5 月18 日	http://www.sse.com.cn
05 年度股东大会决议公告	中国证券报C28 上海证券报B32	2006 年5 月31 日	http://www.sse.com.cn
05 年度分红及转增股本实施公告	中国证券报C002 上海证券报B17	2006 年6 月12 日	http://www.sse.com.cn

七、财务会计报告(未经审计)

(一)财务报表

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

资产负债表 2006 年06 月30 日

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

单位: 元币种:人民币

项目	附注	附注	合并	合并	母公司	母公司
	合并	母公司	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金			109,530,844.05	201,228,344.03	69,212,686.97	135,184,010.95
短期投资			12,362,458.51	3,685,325.28	12,362,458.51	3,685,325.28
应收票据			1,193,640.00	5,390,230.00
应收股利
应收利息
应收账款			196,872,333.26	168,307,685.77	101,955,749.15	85,248,095.26
其他应收款			29,578,818.52	20,434,511.30	154,160,237.70	137,777,121.22
预付账款			45,375,463.47	46,570,444.50	3,314,888.91	874,706.38
应收补贴款			206,405.39	479,209.97
存货			73,317,593.90	46,147,590.38	20,446,669.24	14,597,311.09
待摊费用			67,235.00	118,759.86	9,775.00	17,562.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计			468,504,792.1	492,362,101.09	361,462,465.48	377,384,132.54
长期投资：
长期股权投资			21,833,180.32	3,765,115.94	103,875,999.70	87,252,505.78
长期债权投资
长期投资合计			21,833,180.32	3,765,115.94	103,875,999.70	87,252,505.78
其中：合并价差			3,833,180.32	3,765,115.94
其中：股权投资差额					3,833,180.32	3,765,115.94
固定资产：
固定资产原价			168,507,795.93	166,717,833.88	125,852,208.57	126,600,953.45
减：累计折旧			41,651,149.35	37,081,598.08	28,546,995.58	26,430,465.49
固定资产净值			126,856,646.58	129,636,235.80	97,305,212.99	100,170,487.96
减：固定资产减值准备			2,846,317.15	2,846,317.15
固定资产净额			124,010,329.43	126,789,918.65	97,305,212.99	100,170,487.96
工程物资			2,000,000.00	6,400,000.00
在建工程			50,111,363.06	44,147,090.15	149,000.00	149,000.00
固定资产清理			7,916.81		7,916.81
固定资产合计			176,129,609.30	177,337,008.80	97,462,129.80	100,319,487.96
无形资产及其他资产：
无形资产			15,292,113.42	18,329,533.38	14,984,333.42	17,970,333.38
长期待摊费用			3,375,677.37	4,083,843.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计			18,667,790.79	22,413,376.56	14,984,333.42	17,970,333.38
递延税项：
递延税款借项

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

资产总计	685,135,372.51	695,877,602.39	577,784,928.40	582,926,459.66
流动负债：
短期借款	198,400,000.00	145,900,000.00	172,000,000.00	120,500,000.00
应付票据	16,218,574.62	76,926,772.50	14,908,574.62	76,926,772.50
应付账款	64,254,434.88	63,618,213.74	35,804,087.97	40,536,815.65
预收账款	32,504,506.50	21,412,119.07	2,942,679.31	1,376,850.37
应付工资	752,329.69	3,159,953.17		1,369,303.00
应付福利费	2,797,184.27	1,737,857.18	552,144.49	201,476.80
应付股利	4,131,225.60		4,131,225.60
应交税金	-2,986,525.14	7,765,421.03	-2,307,144.91	-140,476.67
其他应交款	158,268.68	693,686.34	24,095.04	82,150.91
其他应付款	11,329,835.13	5,790,683.56	19,834,876.79	2,555,837.59
预提费用	2,091,194.80	524,602.76	45,700.00	336,643.56
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	329,651,029.03	327,529,309.35	247,936,238.91	243,745,373.71
长期负债：
长期借款	48,496.55	105,063.55
应付债券
长期应付款
专项应付款		3,380,700.00		3,380,700.00
其他长期负债
长期负债合计	48,496.55	3,485,763.55		3,380,700.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计	329,699,525.58	331,015,072.90	247,936,238.91	247,126,073.71
少数股东权益	18,754,387.37	21,952,873.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	194,554,880.00	149,657,600.00	194,554,880.00	149,657,600.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	194,554,880.00	149,657,600.00	194,554,880.00	149,657,600.00
资本公积	80,237,613.94	128,440,932.24	80,801,290.29	129,004,608.59
盈余公积	17,548,556.61	17,548,556.61	17,548,556.61	17,548,556.61
其中：法定公益金	5,849,518.87	5,849,518.87	5,849,518.87	5,849,518.87
未分配利润	44,407,201.09	47,329,358.98	36,943,962.59	39,589,620.75
拟分配现金股利
外币报表折算差额	-66,792.08	-66,792.08
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计	336,681,459.56	342,909,655.75	329,848,689.49	335,800,385.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计	685,135,372.51	695,877,602.39	577,784,928.40	582,926,459.66
公司法定代表人:郭华强主管会计工作负责人:章良忠		会计机构负责人:徐丽君

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利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

					单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合并	母公司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入			162,424,181.52	113,430,134.60	61,553,711.70	41,201,095.00
减：主营业务成本			107,913,723.88	67,576,851.60	31,415,007.22	18,910,280.89
主营业务税金及附加			2,046,587.89	-54,699.17	1,172,070.00	-490,272.21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）			52,463,869.75	45,907,982.17	28,966,634.48	22,781,086.32
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）			2,996,870.70	2,016,662.65	2,884,688.57	1,773,380.97
减: 营业费用			14,733,524.52	14,598,676.67	4,655,733.47	5,711,208.53
管理费用			35,949,930.47	28,779,223.07	18,269,331.68	14,996,829.24
财务费用			4,125,258.04	1,290,017.68	3,038,733.84	810,925.71
三、营业利润（亏损以 “-”号填列）			652,027.42	3,256,727.40	5,887,524.06	3,035,503.81
加：投资收益（损失以 “-”号填列）			1,312,742.40	-2,121,853.86	-3,065,863.50	-1,765,651.41
补贴收入			2,669,306.93	5,524,889.86	2,260,525.31	4,154,225.57
营业外收入			273,340.81	25,816.75	267,098.24	1,480.00
减：营业外支出			155,247.85	30,851.57	37,796.41
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）			4,752,169.71	6,654,728.58	5,311,487.70	5,425,557.97
减：所得税			1,856,958.95	1,061,486.08	474,265.86	-225,651.11
减：少数股东损益			-1,665,511.35	-533,238.28
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“- ”号填列）			4,560,722.11	6,126,480.78	4,837,221.84	5,651,209.08
加：年初未分配利润			47,329,358.98		39,589,620.75
其他转入
六、可供分配的利润			51,890,081.09		44,426,842.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润			51,890,081.09		44,426,842.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

应付普通股股利	7,482,880.00	7,482,880.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)	44,407,201.09	36,943,962.59
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:郭华强主管会计工作负责人:章良忠会计机构负责人:徐丽君

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

现金流量表 2006 年1-6 月

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

单位:元币种:人民币

				单位:元币种:人民币
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			198,619,049.79	71,530,743.68
收到的税费返还			3,140,628.92	2,149,715.31
收到的其他与经营活动有关的现金			21,596,442.08	19,411,910.95
现金流入小计			223,356,120.79	93,092,369.94
购买商品、接受劳务支付的现金			174,643,376.51	58,216,931.23
支付给职工以及为职工支付的现金			27,265,880.21	9,653,763.95
支付的各项税费			18,807,015.48	4,637,983.01
支付的其他与经营活动有关的现金			18,807,097.50	10,676,006.47
现金流出小计			239,523,369.70	83,184,684.66
经营活动产生的现金流量净额			-16,167,248.91	9,907,685.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			1,658,509.35	1,658,509.35
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金			671,158.44	666,438.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计			2,329,667.79	2,324,947.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金			7,932,262.94	106,539.94
投资所支付的现金			25,215,000.00	29,555,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计			33,147,262.94	29,661,539.94
投资活动产生的现金流量净额			-30,817,595.15	-27,336,592.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金			214,400,000.00	192,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金			20,755,100.71	20,582,114.66
现金流入小计			235,155,100.71	212,582,114.66
偿还债务所支付的现金			161,900,000.00	140,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金			7,154,478.24	6,083,000.92
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金			78,134,051.61	78,013,259.91

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计	247,188,529.85	224,596,260.83
筹资活动产生的现金流量净额	-12,033,429.14	-12,014,146.17
四、汇率变动对现金的影响	-42,725.03
五、现金及现金等价物净增加额	-59,060,998.23	-29,443,052.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	4,560,722.11	4,837,221.84
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备	4,701,776.38	3,107,724.28
固定资产折旧	4,569,551.27	2,116,530.09
无形资产摊销	3,037,419.96	2,985,999.96
长期待摊费用摊销	708,165.81
待摊费用减少（减：增加）	51,524.86	7,787.36
预提费用增加（减：减少）	1,566,592.04	-290,943.56
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-118,092.96	-229,301.83
固定资产报废损失
财务费用	4,125,258.04	3,038,733.84
投资损失（减：收益）	-1,312,742.40	3,065,863.50
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）	-27,170,003.52	-5,849,358.15
经营性应收项目的减少(减：增加)	-36,746,355.48	-38,638,677.18
经营性应付项目的增加(减：减少)	29,057,421.35	35,756,105.13
其他	-3,198,486.37
经营活动产生的现金流量净额	-16,167,248.91	9,907,685.28
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	99,659,222.05	67,925,392.97
减：现金的期初余额	158,720,220.28	97,368,445.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-59,060,998.23	-29,443,052.98

公司法定代表人:郭华强主管会计工作负责人:章良忠会计机构负责人:徐丽君

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

			单位:元币种:人民币	单位:元币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	15.58	15.20	0.270	0.270
营业利润	0.19	0.19	0.003	0.003
净利润	1.35	1.32	0.023	0.023
扣除非经常性损益后的净利润	0.71	0.69	0.012	0.012

杭州信雅达系统工程股份有限公司

会计报表附注

2006 年1-6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

杭州信雅达系统工程股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]43 号文批准，由成立于1996 年7 月22 日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2000 年11 月30 日在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得变更后的注册号为3300001008622 的《企业法人营业执照》。现有注册资本194,554,880.00 元，股份总数194,554,880 股（每股面值1 元），已流通股份：A 股194,554,880 股，其中111,887,360 股为有限售条件股份。公司股票已于2002 年11 月1 日在上海证券交易所挂牌交易。

公司属信息技术业。经营范围有：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、文档缩微及自动化处理系统技术，金融证券业软件及系统集成技术的开发；计算机系统工程设计及安装；计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行业及证券业呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司（以下简称信雅达环保）、安徽省信雅达蓝天环保工程有限责任公司（以下简称蓝天环保）和杭州天明环保工程有限公司（以下简称天明环保）主要产品为烟气除尘设备、烟气脱硫设备。

本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江省科学技术委员会浙科火发[2002]93 号文认定为软件高新技术企业。

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(一) 会计准则和会计制度

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

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(二) 会计年度

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(三) 记账本位币采用人民币为记账本位币。

(四) 记账基础和计价原则

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

(五) 外币业务核算方法

对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。

(六) 外币会计报表的折算方法

1．资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。

2．利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。

(七) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(八) 短期投资核算方法

1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。

2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(九) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。

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对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1 年以内（含1 年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，按其余额的30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的70%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。

2．坏账的确认标准为:

(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。

对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。

(十) 存货核算方法

1．存货包括在正常生产(开发)经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者仍然处于生产过程中的在产品或施工过程中的系统集成工程，或者将在生产(开发)过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。

2．存货按实际成本计价。

购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用先进先出法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算(环保产成品采用个别计价法核算)；购入商品按实际进价入账，发出商品采用先进先出法核算；系统集成工程和安装工程施工按实际成本入账，结转工程施工成本采用个别计价法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用的包装物直接计入成本费用。

3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。

4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。但对为生产产成品或工程施工而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本或用其施工的工程预计总成本低于工程合同总收入，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本或表明工程总成本超过工程合同总收入，则该材料按可变现净值计量。

(十一) 长期投资核算方法

1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。

2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10 年的期限摊销。

自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资

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单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。

3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时平均摊销，计入损益。其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。

4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账
面价值，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有的；(2)使用年限超过1 年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年
限和预计净残值率（原值的3%）；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限

的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别折旧年限(年) 年折旧率(%)

房屋及建筑物 20－40 4.85－2.425 通用设备 5 19.40 专用设备 5－10 19.40－9.70 运输工具 5－10 19.40－9.70

4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于
账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先
按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末存在下列一项或若干项情况的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额，提
取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定

性；

(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。

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(十四) 借款费用核算方法

1．借款费用确认原则

因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

2．借款费用资本化期间

(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和
汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额

在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。

(十五) 无形资产核算方法

1．无形资产按取得时的实际成本入账。

2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。

如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销

年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定

了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部
转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低
于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营

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当月一次计入损益。

(十七) 收入确认原则
1．自行开发研制的软件产品销售收入

在软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该软件产品（载体）实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。

2．定制软件销售收入
(1) 定制软件开发在同一年度内开始并完成的，在软件已经提供，收到价款或取得收取款项的证
据时，确认定制软件销售收入。
(2) 定制软件开发的开始和完成分属不同的会计年度的，在定制软件销售合同的总收入、开发的
完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，按完工百分比法确认定制软件销售收入。如果定制软件开发在资产负债表日不能同时满足上述标准，则按以下方法进行处理:
1) 如果已经发生的开发费用预计能够得到补偿，按已经发生的开发费用金额确认收入。
2) 如果已经发生的开发费用预计不能得到补偿，按能够得到补偿的金额确认收入。
3) 如果预计已经发生的开发费用全部不能得到补偿，则不确认收入。
3．软件服务收入

在服务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。

4．系统集成收入

在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件销售的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安装收入在整个商品销售时一并确认。

对系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个系统集成合同的总收入、业务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成业务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认收入。

5．外购商品销售收入

外购商品包括外购软、硬件商品。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

6．环保产品销售

在产品交付或者交付并安装完成，经客户验收合格，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入的实现。

产品质量保证期满，经客户最终验收确认并收到合同质保金后，对合同质保金确认销售收入。

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7．租赁业务收入

经营租赁收入，按有关租赁合同或协议规定的租赁期限和金额采用直线法计算确认收入；融资租赁收入，按照《企业会计准则――租赁》的有关规定，采用直线法计算确认收入。

上述收入的确认应同时满足：(1)与租赁业务相关的经济利益能够流入公司；(2)收入、成本的金额能够可靠地计量。

或有租金在实际发生时确认收入。

(十八) 研究开发费的核算方法

研究开发费用包括但不限于以下内容：(1) 研究开发活动所耗用的材料成本；(2) 用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销；(3) 研究开发人员的工资性支出；(4) 与企业研究开发活动相关的外部劳务成本；(5) 研究开发过程中发生的租金等其他费用。

软件产品开发过程中发生的研究开发费用计入当期管理费用。

(十九) 企业所得税的会计处理方法

企业所得税，采用应付税款法核算。

(二十) 合并会计报表的编制方法

母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。

三、税（费）项

(一) 增值税

按17%的税率计缴；根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文规定，自行开发研制的软件产品销售先按17%的税率计缴，其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税；出口产品实行 “免、抵、退”税政策，出口软件产品退税率为17%，出口其他产品退税率为 13%。

(二) 营业税

安装工程收入按3%的税率计缴；其余按5%的税率计缴。

(三) 城市维护建设税

控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司（以下简称深圳三金）按应缴流转税税额的1% 计缴；控股子公司信雅达环保按应缴流转税税额的5%计缴；其余按应缴流转税税额的7%计缴。

(四) 教育费附加

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控股子公司深圳三金和北京信雅达三金电子技术有限公司（以下简称北京三金）按应缴流转税税额的3%计缴；信雅达环保按按应缴流转税税额的5%计缴；本公司和控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司（以下简称杭州三佳）、杭州信雅达数据集成有限公司（以下简称杭州数据）、杭州信雅达数码科技有限公司（以下简称杭州数码）、杭州信雅达科技有限公司（以下简称信雅达科技）自 2006 年 5 月起由原来按应缴流转税税额的4%计缴改成按应缴流转税税额的5%计缴，其余按应缴流转税税额的4%计缴。

(五) 企业所得税

本公司系高新技术企业，根据国务院1991 年3 月颁布的国发[1991]12 号和财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文的有关规定，企业所得税享受减按15%税率计缴的税收优惠政策，本公司2006 年度暂按15%税率计缴。

2．控股子公司杭州数据2003 年3 月被浙江省科学技术厅认定为高新技术企业。2006 年度企业所得税暂按15%的税率计缴。

3．控股子公司杭州三佳系高新技术企业，根据国务院1991 年3 月颁布的国发[1991]12 号和财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文的有关规定，享受企业所得税 “两免三减半”政策， 2006 年度暂按“减半”第二年，企业所得税按15%的税率计缴。

4．控股子公司杭州数码经浙江省科学技术厅浙科发高[2005]306 号认定为高新技术企业，自投产年度起享受企业所得税“两免三减半”的税收优惠，2006 年度暂按“减半”第一年，企业所得税按15%的税率计缴。

5．控股子公司蓝天环保按33%的税率计缴企业所得税；其下属巢湖分公司经巢湖市居巢区地方税务局同意享受高新技术企业企业所得税“两免三减半”政策，2006 年度暂按“减半”第一年，企业所得税按15%的税率计缴。

控股子公司宁波信雅达国际软件有限公司（以下简称宁波国际）经宁波市信息产业局认定为软件企业。根据财政部、国家税务总局和海关总署联合下发的财税[2000]25 号文的有关规定，经宁波保税区国家税务局保国税函[2006]2 号文同意，宁波国际自2004 年度起享受企业所得税“两免三减半”政策，2006 年度暂按“减半”第一年，企业所得税按15%的税率计缴。
控股子公司信雅达科技经浙江省信息产业厅认定为软件企业、经浙江省科学技术厅认定为高新技术企业，享受企业所得税“两免三减半”政策，本年度暂按免税第二年免缴企业所得税。 8．控股子公司深圳三金按15%的税率计缴企业所得税。

其余控股子公司按照33%的税率计缴企业所得税。

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四、控股子公司

(一) 控股子公司

企业名称	业务性质	注册资本	经营范围	实际投资额	所占权益比例
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司	信息技术业	50 万	计算机软硬件开发、销售等	47.5 万	95.00%
杭州数据	信息技术业	50 万	计算机软硬件开发、销售等	45 万	90.00%
大连信雅达	信息技术业	300 万	软件的受托开发等	277.5 万	92.50%
深圳三金	信息技术业	50 万	计算机软硬件开发、销售等	40 万	80.00%
北京三金	信息技术业	50 万	电子技术开发、技术咨询、转让等	40 万	80.00%
杭州三佳	信息技术业	500 万	计算机系统集成、计算机网络工程、计算机及软件销售等	350 万	70.00%
信雅达环保	制造业	800 万	烟气脱硫、除尘器等环保产品制造；钢结构工程、建筑装修装饰、设计制造安装等	480 万	60.00%
杭州数码	信息技术业	200 万	计算机软、硬件销售，计算机系统集成及其项目工程监理服务等	132 万	66.00%
信雅达科技	信息技术业	1,234 万	计算机软、硬件销售，计算机网络系统安装等	1,090 万	88.33%
杭州华达视频电子技术有限公司	信息技术业	400 万	电子产品、安防监控和视频系统集成产品的销售和工程施工等	204 万	51.00%
宁波国际	信息技术业	800 万	软件技术开发、咨询、服务；计算机系统工程设计及安装等	800 万	100.00%
杭州信雅达软件技术有限公司	信息技术业	300 万	计算机软、硬件销售，电子产品设计、安装等	225 万	75.00%
天明环保	制造业	1 亿元	生产销售治理工业废气、粉尘污染、脱硫脱硝设备，布袋除尘器，电除尘器，相关电控系统等	3,000 万元	100.00%
蓝天环保	制造业	1,800 万	环境污染治理;环保及粉体设备的设计、制造、销售与安装等	1,404 万	78.00%
信雅达国际软件有限公司	信息技术业	5 万美元	软件技术开发、咨询、服务等	5 万美元	100.00%
信雅达·日本股份有限公司	信息技术业	1,000 万日元	软件技术开发、咨询、服务等	1,000 万日元	100.00%

[注]:本公司100%控股子公司宁波国际对大连信雅达实际投资 277.5 万元，所占权益比例

92.50%，本公司间接占有大连信雅达92.50%的权益；信雅达国际软件有限公司对信雅达·日本股份

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有限公司实际投资1,000 万日元，所占权益比例100.00%；本公司及宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司(以下简称宁波三金)对宁波国际实际投资800 万元，所占权益比例100.00%；本公司及宁波三金对天明环保实际投资3,000 万元，所占权益比例100.00%。

本公司于2006 年3 月收购信雅达科技少数股东王寅44 万股份，伍建刚8 万股份，同时对信雅达科技增资434 万元，2006 年6 月收购信雅达科技少数股东程凯林36 万股份，截止2006 年6 月30 日本公司对信雅达科技持股比例变为88.33%。

杭州华达视频电子技术有限公司、杭州信雅达软件技术有限公司、信雅达国际软件有限公司、信雅达·日本股份有限公司以下分别简称华达视频、信雅达软件、信雅达国际和日本信雅达。

(二) 合并会计报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司报告期内因发生购买、转让股权而增加、减少子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说明

本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅达热电有限公司，该公司注册资本为 300 万元。本公司出资270 万元，占该公司注册资本总额的90%。该公司已于2003 年12 月9 日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取得注册号为3301221002445 的《企业法人营业执照》。 2004 年度由于该公司处于筹建期且本公司拟转让该股权，所以2004 年度未将其纳入合并会计报表范围。2005 年本公司股权变更事项尚未最终确定，所以将其纳入合并会计报表范围。2006 年5 月18 日本公司与杭州金帆达化工有限公司及杭州信雅达电子有限公司达成协议,杭州金帆达化工有限公司对桐庐热电增资2200 万元,本公司增资1500 万元并收购杭州信雅达电子有限公司持有的30 万元股份, 增资、转让完成后本公司持股桐庐热电45%股权,杭州金帆达化工有限公司持股桐庐热电55%股份。由于本公司对桐庐热电公司持股比例未达半数以上，故本期未将桐庐热电纳入合并会计报表范围。该公司已于2006 年5 月26 日取得增资后新的《企业法人营业执照》。

五、利润分配

根据2006 年4 月26 日公司董事会二届十次会议通过的2005 年度利润分配预案，按2005 年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的公益金，按每10 股派发现金股利0.5 元(含税)。上述方案已由于2006 年5 月30 日召开的公司股东大会通过并实施。

六、合并会计报表项目注释

六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金		期末数109,530,844.05
(1) 明细情况
项目	期末数	期初数
现金	1,783,467.22	159,521.45

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银行存款 78,925,408.37 152,715,122.11 其他货币资金 28,821,968.46 48,353,700.47 合计 109,530,844.05 201,228,344.03

(2) 货币资金——外币货币资金

项目现金银行存款银行存款银行存款小计	期末数期初数原币及金额汇率折人民币金额原币及金额汇率折人民币金额 JPY113,515.40 0.069467 7,885.57 JPY113,515.40 0.068716 7,800.32 USD127,634.95 7.9956 1,020,518.01 USD33,820.31 8.0702 272,936.67 JPY26,497,828.00 0.069467 1,840,724.62 JPY19,921,336.00 0.068716 1,368,914.52 HKD2,440.58 1.02942 2,512.38 HKD2,440.58 1.0403 2,538.94 2,871,640.58 1,652,190.45

（3）其他货币资金

其他货币资金包括存出投资款10,918,711.61 元，银行承兑汇票保证金8,031,634.85 元，保函保证金9,871,622.00 元。其中截至2006 年6 月30 日尚未到期的保函保证金9,871,622.00 元，在现金流量表中未在“现金的期末余额”项目列示。

2. 短期投资

期末数12,362,458.51

(1) 明细情况

期末数
期初数

项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备
股票投资 12,597,834.21 235,375.70 12,362,458.51
3,952,417.76
267,092.48
合计
12,597,834.21
235,375.70
12,362,458.51
3,952,417.76
267,092.48
(2) 股票投资情况
股票名称股数期末数期末市值
国电电力
951,496
7,466,301.51
7,592,938.08
中国石化
785,900
5,131,532.70
4,896,157.00
小计
12,597,834.21
12,489,095.08

账面价值
3,685,325.28
3,685,325.28

(3) 短期投资跌价准备

1) 增减变动情况

项目期初数本期增加本期减少期末数价值回升转回其他原因转出股票投资 267,092.48 235,375.70 267,092.48 235,375.70 小计 267,092.48 235,375.70 267,092.48 235,375.70

2) 计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明

期末市价系根据深圳证券交易所公布的2006 年6 月30 日该股票的收盘价确定。按单项股票投资

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的期末市价低于账面成本的差额计提股票投资跌价准备。

(4) 投资变现重大限制的说明

本公司短期投资不存在变现的重大限制。

应收票据

3. 应收票据 (1) 明细情况项目银行承兑汇票合计	期末数1,193,640.00 期末数期初数 1,193,640.00 5,390,230.00 1,193,640.00 5,390,230.00

(1) 明细情况
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

4. 应收账款

期末数196,872,333.26

(1) 账龄分析

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计	账面余额 163,964,503.77 31,695,021.85 12,832,931.70 12,741,609.48 221,234,066.80		期末数	账面价值 155,766,278.58 28,525,519.65 8,983,052.19 3,597,482.84 196,872,333.26		期初数坏账准备账面价值 6,710,333.64 127,496,338.66 3,245,564.84 29,210,083.55 4,022,597.39 9,386,060.57 5,918,806.97 2,215,202.99 19,897,302.84 168,307,685.77
		比例(%) 74.11 14.33 5.80 5.76 100.00	坏账准备 8,198,225.19 3,169,502.20 3,849,879.51 9,144,126.64 24,361,733.54		账面余额比例(%) 134,206,672.30 71.32 32,455,648.39 17.24 13,408,657.96 7.12 8,134,009.96 4.32 188,204,988.61 100.00

(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为48,850,060.00 元，占应收账款账面余
额的22.08%。
(3) 期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

(4) 本期全额计提坏账准备理由的说明

截至2006 年6 月30 日，公司应收北方证券有限责任公司等9 家单位货款共计750,000.00 元，账龄均为3 年以上，上述证券公司处于托管、重组和清算中，估计难以收回，根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。

(5) 应收账款——外币应收账款

币种美元日元小计	期末数原币金额汇率折人民币金额 72,873.06 7.9956 582,663.84 582,663.84	期初数原币金额汇率折人民币金额 124,905.00 8.0702 1,008,008.33 56,260,185.20 0.068716 3,865,974.89 4,873,983.22

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其他应收款期末数29,578,818.52

(1) 账龄分析

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计		期末数	账面价值 27,391,861.00 1,745,426.78 322,296.10 119,234.64 29,578,818.52			期初数比例(%) 坏账准备账面价值 74.47 828,489.35 15,741,297.44 18.74 416,938.44 3,752,446.00 5.48 365,837.45 853,620.72 1.31 203,343.34 87,147.14 100.00 1,814,608.58 20,434,511.30
	账面余额 28,833,537.90 1,939,363.09 460,423.00 397,448.79 31,630,772.78	比例(%) 坏账准备 91.16 1,441,676.90 6.13 193,936.31 1.45 138,126.90 1.26 278,214.15 100.00 2,051,954.26			账面余额 16,569,786.79 4,169,384.44 1,219,458.17 290,490.48 22,249,119.88

(2) 金额较大的其他应收款

单位名称桐庐信雅达热电有限公司杭州鑫达计算机系统工程有限公司杭州华峰计算机有限公司杭州星辉视频技术有限公司杭州先创科技有限公司小计	期末数款项性质及内容 2,500,000.00 往来款 2,500,000.00 暂借款 2,000,000.00 暂借款 1,846,796.36 往来款 1,340,740.19 暂借款 10,187,536.55

(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为10,187,536.55 元，占其他应收款账面
余额的32.21%。
(4) 期末无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份股东的欠款。
预付账款

6. 预付账款 (1) 账龄分析账龄 1 年以内 1-2 年合计	期末数金额比例(%) 45,375,463.47 100.00 45,375,463.47 100.00	期末数45,375,463.47 期初数金额比例(%) 44,049,516.66 94.59 2,520,927.84 5.41 46,570,444.50 100.00

(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

7. 应收补贴款

应收补贴款期末数206,405.39 (1) 明细情况项目期末数期初数增值税返还 206,405.39 206,405.39
(1) 明细情况

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出口退税合计	206,405.39	272,804.58 479,209.97

(2) 性质或内容说明

1) 增值税返还系控股子公司大连信雅达根据大连市国家税务总局大国税发[2001]280 号文《关于进一步明确计算机软件产品税收政策的通知》应收的2005 年度自行开发生产的软件产品的增值税实际税负超过3%部分的返还款。

2) 出口退税系信雅达环保应收的出口退税款。

8. 存货

期末数73,317,593.90

(1) 明细情况

项目原材料包装物低值易耗品自制半成品库存商品在产品工程施工合计	账面余额 47,732,282.43 983.93 1,107,352.51 2,848,131.26 23,708,927.42 220,306.38 75,617,983.93		期末数	账面余额 26,233,884.73 3,592.81 6,739.31 863,032.45 16,557,497.67 4,783,233.44 48,447,980.41		期初数跌价准备账面价值 1,964,572.84 24,269,311.89 3,592.81 6,739.31 863,032.45 312,240.51 16,245,257.16 23,576.68 4,759,656.76 2,300,390.03 46,147,590.38
			跌价准备账面价值 1,964,572.84 45,767,709.59 983.93 1,107,352.51 312,240.51 2,535,890.75 23,576.68 23,685,350.74 220,306.38 2,300,390.03 73,317,593.90

(2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。

(3) 期末存货无用于债务担保。

(4) 存货跌价准备明细情况

项目原材料库存商品在产品小计	期初数本期增加本期减少期末数价值回升转回其他原因转出 1,964,572.84 1,964,572.84 312,240.51 312,240.51 23,576.68 23,576.68 2,300,390.03 2,300,390.03

9. 待摊费用项目房租费合计	期末数 67,235.00 67,235.00	期末数67,235.00 期初数期末结存原因 118,759.86 受益期跨期 118,759.86

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10. 长期股权投资


10. 长期股权	投资				期末数 21,833,180.32
(1) 明细情况
			期末数		期初数
项目	账面余额		减值准备	账面价值	账面余额减值准备	账面价值
对子公司投资	21,833,180.32			21,833,180.32	3,765,115.94	3,765,115.94
合计	21,833,180.32			21,833,180.32	3,765,115.94	3,765,115.94
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资	持股	投资	投资	损益股权投股权投		期末
单位名称	比例	期限	成本	调整资准备资差额		数
桐庐热电	45%	10 年	18,000,000.00			18,000,000.00
北京三金	80%	10 年			192,692.87	192,692.87
信雅达环保	60%	20 年			1,061,102.95	1,061,102.95
蓝天环保	78%	20 年			1,834,326.88	1,834,326.88
信雅达科技	88.33% 20 年				745,057.62	745,057.62
小计			18,000,000.00		3,833,180.32	21,833,180.32

(1) 明细情况

(2) 权益法核算的长期股权投资

1) 明细情况

a. 期末余额构成明细情况

b. 本期增减变动明细情况

被投资单位名称北京三金信雅达环保蓝天环保信雅达科技桐庐热电小计	期初数 210,207.53 1,133,450.89 1,950,884.56 470,572.96 2,700,000.00 6,465,115.94	本期投资成本本期损益本期分得现金本期投资准备本期股权投资增减额调整增减额红利额增减额差额增减额 -17,514.66 -723,47.94 -116,557.68 274,484.66 15,300,000.00 15,300,000.00 68,064.38	期末数 192,692.87 1,061,102.95 1,834,326.88 745,057.62 18,000,000.00 21,833,180.32

2) 被投资单位的会计政策与本公司无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制。

3) 合并价差

被投资单位名称	初始金额	期初数	本期增加	本期摊销	期末数	摊销期限
北京三金	350,292.75	210,207.53		17,514.66	192,692.87	10 年
信雅达环保	1,446,958.63	1,133,450.89		72,347.94	1,061,102.95	10 年
蓝天环保	2,331,154.04	1,950,884.56		116,557.68	1,834,326.88	10 年
信雅达科技	491,032.65	470,572.96	304,051.87	29,567.21	745,057.62	10 年

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小计 4,619,438.07 3,765,115.94 304,051.87 235,987.49 3,833,180.32

4) 合并价差形成原因说明

a．本公司2001 年12 月28 日出资400,000.00 元购买北京三金80%的股权，本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并会计报表时形成合并价差。本公司从2002 年1 月1 日起按10 年分期平均摊销。

b. 本公司2003 年10 月15 日出资7,500,000.00 元对信雅达环保投资,本公司实际出资额与将其纳入合并会计报表日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2003 年11 月1 日起按10 年分期平均摊销。

c. 本公司2004 年8 月3 日、2004 年8 月13 日和2004 年11 月分别出资3,000,000.00 元、 3,000,000.00 元和10,000,000.00 元对蓝天环保投资,本公司实际出资额与出资日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并会计报表时形成合并价差。本公司从2004 年8 月1 日起按10 年分期平均摊销。

d. 本公司2005 年8 月29 日出资880,000.00 元购买信雅达科技8.50%的股权，本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并会计报表时形成合并价差。本公司从2005 年8 月起按10 年分期平均摊销。

2006 年3 月26 日出资755,000.00 元收购信雅达科技6.5%的股权, 本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并会计报表时形成合并价差。本公司从2006 年3 月起按10 年分期平均摊销。

2006 年6 月21 日出资630,000.00 元收购信雅达科技2.92%股权, 本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算，合并会计报表时形成合并价差。本公司从2006 年6 月起按10 年分期平均摊销。

(3) 长期投资减值准备

公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需提取长期股权投资减值准备。

固定资产原价期末数168,507,795.93

(1) 明细情况

类别房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计	期初数 107,646,787.42 35,941,733.33 5,286,279.83 17,843,033.30 166,717,833.88	本期增加 2,652,120.77 1,117,638.67 300,000.00 4,069,759.44	本期减少 730,992.18 1,503,287.41 19,500.00 26,017.80 2,279,797.39	期末数 106,915,795.24 37,090,566.69 6,384,418.50 18,117,015.50 168,507,795.93

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12．累计折旧类别房屋及建筑物通用设备专用设备运输工具合计	期初数 8,932,166.02 17,115,493.14 1,048,723.30 9,985,215.62 37,081,598.08	本期增加 1,562,597.37 2,842,433.15 322,814.91 1,316,421.00 6,044,266.43	期末数4,165,1149.35 本期减少期末数 266,937.41 10,227,825.98 1,164,675.72 18,793,250.57 17,864.62 1,353,673.59 25,237.41 11,276,399.21 1,474,715.16 41,651,149.35

13．固定资产净值类别期末数期初数房屋及建筑物 96,687,969.26 98,714,621.40 通用设备 18,297,316.12 18,826,240.19 专用设备 5,030,744.91 4,237,556.53 运输工具 6,840,616.29 7,857,817.68 合计 126,856,646.58 129,636,235.80

期末数126,856,646.58

14．固定资产减值准备

期末数2,846,317.15

(1) 明细情况

项目通用设备合计	期初数本期增加 2,846,317.15 2,846,317.15	本期减少价值回升转回其他原因转出	期末数 2,846,317.15 2,846,317.15

(2) 固定资产减值准备计提原因说明

本公司固定资产可收回金额以市场价为依据确定。

15. 工程物资项目预付大型设备款合计	期末数2,000,000.00 期末数期初数 2,000,000.00 6,400,000.00 2,000,000.00 6,400,000.00

在建工程期末数50,111,363.06

(1) 明细情况

期末数期初数工程名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

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办公自动化系统	办公自动化系统	149,000.00	149,000.00		149,000.00		149,000.00
安徽蓝天
新办公楼和厂房 39,820,995.06			39,820,995.06	34,771,058.15		34,771,058.15
天明环保新厂房 10,141,368.00			10,141,368.00	9,227,032.00		9,227,032.00
合计	50,111,363.06		50,111,363.06	44,147,090.15		44,147,090.15
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称	期初数	本期	本期转入本期其他		期末数	资金	预算数工程投入占
		增加	固定资产减少			来源	预算的比例
办公自动化系统	149,000.00				149,000.00	其他来源
蓝天环保
新办公楼和厂房	34,771,058.15	5,049,936.91			39,820,995.06	其他来源	7,100 万	56%
天明环保新厂房	9,227,032.00	914,336.00			10,141,368.00	其他来源	4,000 万	25%
合计	44,147,090.15	5,964,272.91			50,111,363.06

(3) 本期无借款费用资本化。

(4) 在建工程减值准备

本公司不存在单项在建工程可收回金额低于账面价值的情况,不需计提在建工程减值准备。

17. 无形资产

期末数15,292,113.42

(1) 明细情况

(1) 明细情况
种类中间业务平台软件V2.0 银银通系统V4.0 个人信贷综合系统V2.0 嵌入式密码集中管理系统V3.0.0 嵌入式密钥管理服务器软件V3.0 文人0CR 软件V1.0 银行绩效考核管理系统V1.0.0 企业级CA 认证中心系统v3.0 公文流转系统V1.0.0 农税档案影像管理系统V1.0 Adventnet 软件非专利技术合计		期末数	账面价值 906,666.78 1,558,333.22 966,666.76 628,333.24 580,000.00 1,933,333.24 580,000.00 3,211,666.72 2,637,666.73 1,981,666.73 192,780.00 115,000.00 15,292,113.42		期初数账面余额减值准备账面价值 1,226,666.77 1,226,666.77 2,108,333.23 2,108,333.23 1,166,666.75 1,166,666.75 758,333.25 758,333.25 700,000.00 700,000.00 2,333,333.25 2,333,333.25 700,000.00 700,000.00 3,681,666.71 3,681,666.71 3,023,666.71 3,023,666.71 2,271,666.71 2,271,666.71 214,200.00 214,200.00 145,000.00 145,000.00 18,329,533.38 18,329,533.38
		账面余额减值准备 906,666.78 1,558,333.22 966,666.76 628,333.24 580,000.00 1,933,333.24 580,000.00 3,211,666.72 2,637,666.73 1,981,666.73 192,780.00 115,000.00 15,292,113.42

(2) 无形资产增减变动情况

取得原始期初本期本期本期期末累计摊剩余种类方式金额数增加转出摊销数销额摊销期限中间业务平台软件外购 3,200,000.00 1,226,666.77 319,999.99 906,666.78 2,293,333.22 17 个月 V2.0

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

银银通系统V4.0

银银通系统V4.0 外购个人信贷综合系统 V2.0 外购嵌入式密码集中管理系统V3.0.0 外购嵌入式密钥管理服务器软件V3.0 外购文人0CR 软件V1.0 外购银行绩效考核管理系统V1.0.0 外购企业级CA 认证中心系统v3.0 外购公文流转系统V1.0.0 外购农税档案影像管理系统V1.0 外购 Adventnet 软件外购非专利技术外购合计	5,500,000.00 2,000,000.00 1,300,000.00 1,200,000.00 4,000,000.00 1,200,000.00 4,700,000.00 3,860,000.00 2,900,000.00 214,200.00 300,000.00 30,374,200.00	2,108,333.23 1,166,666.75 758,333.25 700,000.00 2,333,333.25 700,000.00 3,681,666.71 3,023,666.71 2,271,666.71 214,200.00 145,000.00 18,329,533.38	550,000.01 199,999.99 130,000.01 120,000.00 400,000.01 120,000.00 469,999.99 385,999.98 289,999.98 21,420.00 30,000.00 3,037,419.96	1,558,333.22 3,941,666.78 17 个月 966,666.76 1,033,333.24 29 个月 628,333.24 671,666.76 29 个月 580,000.00 620,000.00 29 个月 1,933,333.24 2,066,666.76 29 个月 580,000.00 620,000.00 29 个月 3,211,666.72 1,488,333.28 41 个月 2,637,666.73 1,222,333.27 41 个月 1,981,666.73 918,333.27 41 个月 192,780.00 21,420.00 54 个月 115,000.00 185,000.00 23 个月 15,292,113.42 15,082,086.58

(3) 无形资产减值准备

本公司无形资产无单项资产可收回金额低于账面价值的情况，不需计提无形资产减值准备。

(4) 期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明

截至2006 年6 月30 日，公司无形资产均已办妥产权过户手续。

18. 长期待摊费用期末数3,375,677.37

(1) 明细情况

项目原始期初本期本期本期期末累计剩余发生额数增加摊销转出数摊销额摊销期限开办费 8,625,220.44 4,011,843.18 2,090,259.05 2,798,424.86 3,303,677.37 土地租金 72,000.00 72,000.00 72,000.00 5 年合计 8,697,220.44 4,083,843.18 2,090,259.05 2,798,424.86 3,375,677.37

(2) 其他说明
1) 开办费本期转出系公司合并会计报表变更,桐庐热电不纳入合并会计报表范围,其开办费同时
转出。
2) 开办费期末余额系尚处筹建期的控股子公司天明环保的开办费。
短期借款期末数198,400,000.00 (1) 明细情况借款条件期末数期初数抵押借款 98,000,000.00 87,400,000.00

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质押借款 18,500,000.00 保证借款 100,400,000.00 40,000,000.00 合计 198,400,000.00 145,900,000.00 （2）无逾期借款。 20. 应付票据期末数16,218,574.62 (1) 明细情况种类期末数期初数银行承兑汇票 16,218,574.62 61,926,772.50 商业承兑汇票 15,000,000.00 合计 16,218,574.62 76,926,772.50

(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
应付账款期末数64,254,434.88
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3 年以上的大额应付账款。
预收账款

期末数32,504,506.50

(1) 无持有本公司5%以上表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款

期末数期初数币种原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额美元 5,248.13 7.9956 41,961.98 223,095.09 8.0702 1,800,422.00 日元 630,113.81 0.069467 43,772.12 613,160.00 0.068716 42,133.90 小 85,734.10 1,842,555.90

计

23．应付工资期末数 752,329.69 期末无拖欠性质工资。

应付股利期末数 4,131,225.60 期末余额为2005 年利润分配尚未支付的发起人股东股利款部分。

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25. 应交税金税种增值税营业税城市维护建设税企业所得税房产税代扣代缴个人所得税合计	期末数 -4,328,487.65 433,682.12 -49,188.57 330,702.87 -39,881.01 666,647.10 -2,986,525.14	期末数 -2,986,525.14 期初数法定税率 3,299,262.35 详见本会计报表附注三(一)之说明 1,106,182.65 详见本会计报表附注三(二)之说明 579,940.70 详见本会计报表附注三(三)之说明 2,357,208.42 详见本会计报表附注三(五)之说明 153,800.32 [注] 269,026.59 适用税率 7,765,421.03

[注]：自用房产按房产原值的70%的1.2%计缴，出租房产按房租收入额的12%计缴。

26．其他应交款项目教育费附加水利建设基金合计	期末数 120,045.77 38,222.91 158,268.68	期末数158,268.68 期初数计缴标准 588,395.15 详见本会计报表附注三(四)之说明 105,291.19 按营业收入额的1‰计缴 693,686.34

其他应付款期末数11,329,835.13
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。

(2)其他应付款---外币其他应付款

期末数期初数币种原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额港元美元 395.60 8.0702 3,192.57 日元 3,000,000.00 0.069467 208,401.00 3,000,000.00 0.068716 206,148.00 小计 208,401.00 209,340.57

(3) 无金额较大的其他应付款。
预提费用期末数2,091,194.80

项目期末数期初数期末结余原因房租费 45,700.00 146,676.31 应计未付利息 377,926.45 应计未付

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其他费用 2,045,494.80 应计未付合计 2,091,194.80 524,602.76

29. 长期借款 (1) 明细情况借款条件抵押借款合计	期末数 48,496.55 48,496.55	期末数48,496.55 期初数 105,063.55 105,063.55

(2) 其他说明

期末抵押借款系控股子公司信雅达环保购买汽车的按揭贷款。

股本期末数194,554,880.00

(1) 明细情况

	(1) 明细情况
	项目	期初数			本期增减变动（+，-）			期末数
				送股	公积金转股	其他	小计
		数量	比例					数量	比例
（一）有限售条件股份	1．国家持股
	2．国有法人持股
	3．其他内资持股	86,067,200	57.51		25,820,160		25,820,160	111,887,360	57.51
	其中：
	境内法人持股	51,640,320	34.51		15,492,096		15,492,096	67,132,416	34.51
	其他	34,426,880	23.00		10,328,064		10,328,064	44,754,944	23.00
	4．外资持股
	其中：
	境外法人持股
	境外自然人持股
	有限售条件股份合计	86,067,200	57.51		25,820,160		25,820,160	111,887,360	57.51
（二）无限售条件股份	1．人民币普通股	63,590,400	42.49		19,077,120		19,077,120	82,667,520	42.49
	2．境内上市的外资股
	3．境外上市的外资股
	4．其他
	已流通股份合计	63,590,400	42.49		19,077,120		19,077,120	82,667,520	42.49
（三）股份总数		149,657,600	100.00		44,897,280		44,897,280	194,554,880	100.00

(2) 公司原非流通股股东持有股份的限售条件的说明

1) 本公司股东杭州信雅达电子有限公司承诺从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，计9,727,744 股；在24 个月内不超过

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10%，计19,455,488 股；在36 个月后可以全部上市交易或转让。同时杭州信雅达电子有限公司承诺在公司股权分置改革实施之日起12 个月期满后，将其持有的可上市流通的公司股份中的5,000,000 股用作对公司管理层实施股权激励计划使用,这部分股份经本公司2005 年利润分配资本公积转增后变为6,500,000 股。

2) 本公司股东郭华强承诺从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，计9,727,744 股；在24 个月内不超过10%，计 19,455,488 股；在36 个月后可以全部上市交易或转让。

3) 本公司股东宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司承诺从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让；在前项承诺期满后，可以通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，可以出售数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，计9,727,744 股；在 24 个月后可以全部上市交易或转让。

4) 本公司股东许建国、朱宝文、张健、潘庆中、杨文山、傅宁、朱乃成、叶慧清、陈旭、陈澜、郭庆、许以纲、羊英杰承诺从2005 年11 月30 日起，其持有的股份在12 个月内不上市交易或转让。

(3) 股份变动的批准情况和股份总额、股份结构变动情况及执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号的说明

公司本期以资本公积向全体股东转增股份44,897,280 股，详见本会计报表附注十二(二)之说明。

31. 资本公积 (1) 明细情况项目股本溢价股权投资准备拨款转入合计	期初数本期增加 126,593,890.00 470,542.24 1,376,500.00 128,440,932.24	期末数80,237,613.94 本期减少期末数 48,203,318.30 783,90,571.70 470,542.24 1,376,500.00 48,203,318.30 80,237,613.94

(2) 资本公积本期增减原因及依据说明

1) 股本溢价本期减少48,203,318.30,其中的44,897,280.00 元系实施资本公积转增股本，详见本会计报表附注十二(二)之说明。

2)减少的3,306,038.30 元系本公司根据2006 年5 月30 日召开股东大会审议并通过的股权分置费用冲减资本公积。

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盈余公积

期末数17,548,556.61

(1) 明细情况

项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积 11,699,037.74 11,699,037.74 公益金 5,849,518.87 5,849,518.87 合计 17,548,556.61 17,548,556.61 33. 未分配利润期末数44,407,201.09

未分配利润

(1) 明细情况期初数 47,329,358.98 本期增加 4,560,722.11 本期减少 7,482,880.00 期末数 44,407,201.09

(2) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
1)未分配利润本期增加均系本期净利润转入。

2)未分配利润本期减少根据2006 年4 月26 日公司董事会二届十次会议通过，并经公司2005 年度股东大会审议批准的2005 年度利润分配方案，按每10 股派发现金股利0.5 元(含税)，共计派发现金股利7,482,880.00 元。

(二) 合并利润及利润分配表项目注释

1．主营业务收入/主营业务成本 (1) 业务分部项目主营业务收入软件销售收入系统维护收入外购商品销售收入技术服务收入安装工程施工收入环保产品销售收入小计抵销	本期数162,424,181.52/107,913,723.88 本期数上年同期数 13,227,243.28 19,833,851.37 819,187.93 1,851,192.24 58,020,715.72 53,957,662.70 22,558,060.89 7,298,975.62 136,751.51 6,430,038.58 67,662,222.19 24,058,414.09 162,424,181.52 113,430,134.60

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合计主营业务成本系统维护成本外购商品销售成本技术服务成本安装工程施工成本环保产品销售成本小计抵销合计 (2) 地区分部项目主营业务收入国内销售国外销售小计抵销合计主营业务成本国内销售国外销售小计抵销合计	162,424,181.52 48,974,094.80 58,939,629.08 107,913,723.88 107,913,723.88 本期数 158,620,264.57 3,803,916.95 162,424,181.52 162,424,181.52 106,719,897.42 1,193,826.46 107,913,723.88 107,913,723.88	113,430,134.60 43,525,434.43 4,343,087.51 19,708,329.66 67,576,851.60 67,576,851.60 上年同期数 112,385,878.12 1,044,256.48 113,430,134.60 113,430,134.60 67,576,851.60 67,576,851.60 67,576,851.60

(3) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为66,866,337.79 元，占公司全部主营业务收入的41.17%。

2．主营业务税金及附加本期数2,046,587.89 项目本期数上年同期数营业税 1,181,690.15 131,092.78 城市维护建设税 254,430.35 -159,576.28 教育费附加 610,467.39 -26,215.67

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合计 2,046,587.89 54,699.17

3. 其他业务利润

本期数2,996,870.70

项目融资租赁经营租赁材料销售其他合计	本期数			上年同期数业务支出利润 1,252.08 155,153.83 1,773,380.97 2,730,395.18 39,958.51 2,830.51 48,169.34 2,734,477.77 2,016,662.65
	业务收入业务支出 3,536,895.64 652,207.06 130,976.21 18,794.09 3,667,871.85 671,001.15	利润 2,884,688.58 112,182.12 2,996,870.70	业务收入 156,405.91 1,773,380.97 2,770,353.69 50,999.85 4,751,140.42

4. 财务费用项目利息支出减：利息收入汇兑损失减：汇兑收益其他合计 5. 投资收益 (1) 明细情况项目短期投资收益股权投资转让收益股权投资差额摊销计提的短期投资跌价准备合计	本期数4,125,258.04 本期数上年同期数 4,513,273.76 1,525,281.81 721,063.98 481,890.70 53,819.96 69,128.46 2,522.92 281,751.22 177,498.11 4,125,258.04 1,290,017.68 本期数1,312,742.40 本期数上年同期数 1,303,925.80 213,087.31 -235,987.49 -206,420.28 31,716.78 -1,915,433.58 1,312,742.40 -2,121,853.86

4. 财务费用

投资收益

(1) 明细情况

(2) 投资收益汇回重大限制的说明

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

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6. 补贴收入 (1) 明细情况项目增值税超税负返回财政补贴合计	本期数2,669,306.93 本期数上年同期数 1,118,496.93 4,099,889.86 1,550,810.00 1,425,000.00 2,669,306.93 5,524,889.86

(2) 增值税超税负返回，系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号文规定，公司自行研制开发的软件产品销售收入按17%的税率计缴增值税，实际税负超过3%的部分经主管国家税务局审核后予以退回。

(3) 财政补贴
1) 公司本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州市质量技术监督局高新(滨江)分局、杭州市高新
区（滨江）财政局发布的滨质监（2005）39 号、区财企（2005）144 号《关于下达2004 年度滨江区名牌产品奖励资金的通知》拨付的财政补助资金15,000.00 元。
2) 公司本期收到杭州市软件行业协会拨付的杭州市信息服务与软件业奖励资金800 元。
3) 公司本期收到杭州高新技术产业开发区人事局根据高新人（2003）3 号《关于下拨2003 年首
批新世纪“131”优秀中青年科技人才第一、二层次培养人选资助经费及配套经费的通知》拨付的人才培养经费60,000.00 元。
4) 公司本期收到杭州市财政局拨付的企业挖潜改造资金2,010.00 元。
5) 公司本期收到浙江省人事厅、浙江省财政厅根据浙政办发（2001）45 精神制订《浙江省博士
后工作专项经费使用管理办法》拨付的补助资金30,000.00 元
6) 公司本期收到杭州市滨江区财政局根据滨政(2005)21 号《杭州市滨江区扶助救助残疾人经济
补助办法》拨付补助资金3,000.00 元。
7) 控股子公司信雅达环保本期收到浙江省财政厅及浙江省发展和改革委员会发布的浙财企字
2006.28 号拨付的补助经费120,000.00 元。
8) 控股子公司宁波三金本期收到宁波经济技术开发区财政局拨付的财政补贴850,000.00 元。
9) 控股子公司蓝天环保本期收到中共合肥市庐阳区委员会合肥市庐阳区人民政府庐阳发
[2006]21 号拨付的民营十强补助资金10,000.00 元。
10) 控股子公司蓝天环保本期收到合肥市庐阳区人民政府庐政[2006]7 号拨付的技改贴息
300,000.00 元。

11) 控股子公司蓝天环保本期收到合肥市庐阳区人民政府庐政[2006]7 号拨付的科技三项费用支持补助100,000.00 元。

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12)控股子公司杭州三佳本期收到杭州市滨江区财政局根据杭州市信息化办公室、杭州市财政局文件杭信办（2005）86 号、杭财企一（2005）1169 号《关于下达2005 年杭州市列入省软件产业发展专项资金项目的通知》拨付的补助资金60,000.00 元。

7. 营业外收入项目处置固定资产净收益其他合计 8. 营业外支出项目处置固定资产净损失水利建设基金其他合计	本期数273,340.81 本期数上年同期数 270,340.81 6,309.80 3,000.00 19,506.95 273,340.81 25,816.75 本期数155,247.85 本期数上年同期数 25,434.69 5,725.41 84,617.93 24,421.66 45,195.23 704.50 155,247.85 30,851.57

(三) 合并现金流量表项目注释
收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项目财政扶持性资金经营租赁收入收回定期存款小计	本期数 1,550,810.00 2,306,631.70 16,100,000.00 19,957,441.70

支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项目	本期数
研究开发费	3,135,170.00
差旅费	3,041,943.13
履约保函保证金	7,733,712.05
办公费	633,415.70
汽车运输费用	611,856.09
业务招待费	611,166.07

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邮电通信费 188,979.03 广告及展示费 384,712.00 小计 16,340,954.07

3. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金

项目本期数支付到期贴现票据款 77,430,772.50 小计 77,430,772.50

七、母公司会计报表项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释
应收账款期末数101,955,749.15

(1) 账龄分析

账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上合计	账面余额 81,662,337.72 17,585,080.56 8,151,631.09 10,229,380.20 117,628,429.57		期末数	账面价值 77,579,220.83 15,826,572.50 3,776,753.53 2,843,814.06 101,955,749.15	期初数账面余额比例(%) 坏账准备账面价值 60,803,778.18 62.12 3,040,188.91 57,763,589.27 19,797,120.40 20.22 1,979,712.04 17,817,408.36 11,761,736.29 12.01 3,528,520.89 8,233,215.40 5,529,607.44 5.65 4,095,725.21 1,433,882.23 97,892,242.31 100.00 12,644,147.05 85,248,095.26
		比例(%) 69.42 14.95 6.93 8.70 100.00	坏账准备 4,083,116.89 1,758,508.06 2,445,489.33 7,385,566.14 15,672,680.42

(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为38,645,002.50 元，占应收账款账面余
额的32.85%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 本期全额计提坏账准备理由的说明

截至2006 年6 月30 日，公司应收北方证券有限责任公司等9 家单位共计750,000.00 元，账龄均为3 年以上，上述证券公司处于托管、重组和清算中，估计难以收回，根据公司会计政策对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备，对上述无法收回的应收账款全额计提坏账准备。

(5) 应收账款——外币应收账款

币种日元美元小计	期末数期初数原币金额汇率折人民币金额原币金额汇率折人民币金额 13,710.00 8.0702 110,642.44 110,642.44

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2. 其他应收款

期末数154,160,237.70

(1) 账龄分析

	(1) 账龄分析	(1) 账龄分析
	期末数				期初数
账龄	账面余额比例(%)	坏账准备账面价值	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面价值
1 年以内	160,400,424.91 98.56	8,020,021.25 152,380,403.66	129,313,224.48	88.41	6,465,661.22	122,847,563.26
1-2 年	1,496,131.44 0.92	149,613.14 1,346,518.30	15,639,960.88	10.69	1,563,996.09	14,075,964.79
2-3 年	452,973.00 0.28	135,891.90 317,081.10	1,142,868.88	0.78	342,860.66	800,008.22
3 年以上	387,448.79 0.24	271,214.15 116,234.64	178,616.51	0.12	125,031.56	53,584.95
合计	162,736,978.14 100.00	8,576,740.44 154,160,237.70	146,274,670.75	100.00	8,497,549.53	137,777,121.22
	(2) 金额较大的其他应收款
	单位名称	期末数	款项性质及内容
	宁波三金	34,468,702.04		往来款
	信雅达环保	61,261,346.97		往来款
	蓝天环保	29,461,951.74		往来款
	天明环保	6,511,067.38		往来款
	信雅达科技	15,032,926.78		往来款
	小计	146,735,994.91

(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为146,735,994.91 元，占其他应收款账
面余额的90.17%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。

3. 长期股权投资

期末数 103,875,999.70

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项目对子公司投资合计		期末数账面余额减值准备账面价值 103,875,999.70 103,875,999.70 103,875,999.70 103,875,999.70	期初数账面余额减值准备账面价值 87,252,505.78 87,252,505.78 87,252,505.78 87,252,505.78

(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况

被投资	持股	投资	投资	损益	股权投股权投期末
单位名称	比例(%)	期限	成本	调整	资准备资差额数
宁波三金	95.00	8 年	475,000.00	8,349,100.48	626,510.25 9,450,610.73
杭州数据	90.00	10 年	450,000.00	7,119,550.70	277,131.90 7,846,682.60

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深圳三金 80.00 20 年 400,000.00 北京三金 80.00 10 年 49,707.25 杭州三佳 70.00 20 年 3,500,000.00 信雅达环保 60.00 20 年 6,053,041.37 桐庐热电 45.00 30 年 18,000,000.00 杭州数码 66.00 10 年 1,320,000.00 信雅达科技 88.33 20 年 11023002.79 华达视频 51.00 20 年 2,040,000.00 宁波国际 90.00 长期 7,200,000.00 信雅达软件 75.00 20 年 2,250,000.00 蓝天环保 78.00 20 年 13,327,124.81 信雅达国际 100.00 长期 415,734.21 天明环保 20.00 长期 6,000,000.00 小计 72,503,610.43 b. 本期增减变动明细情况被投资期初本期投资成本单位名称数增减额宁波三金 9,218,543.64 杭州数据 5,845,859.15 深圳三金 -62,069.91 北京三金 180,570.77 大连信雅达杭州三佳 4,936,533.72 信雅达环保 9,565,650.74 桐庐热电 2,700,000.00 15,300,000.00 杭州数码 7,191,129.05 信雅达科技 8,352,505.37 5,634,035.44 华达视频 528,577.09 宁波国际 12,982,549.02 信雅达软件 24,488.11 蓝天环保 19,122,187.79 信雅达国际 665,981.24 天明环保 6,000,000.00 小计 87,252,505.78 20,934,035.44	400,000.00 49,707.25 3,500,000.00 6,053,041.37 18,000,000.00 1,320,000.00 11023002.79 2,040,000.00 7,200,000.00 2,250,000.00 13,327,124.81 415,734.21 6,000,000.00 72,503,610.43	-423,230.99 -23,230.99 -279,609.49 192,692.87 -37,209.37 -1,017,723.71 2,482,276.29 3,098,901.01 1,061,102.95 10,213,045.33 18,000,000.00 4,648,055.26 5,968,055.26 638,709.51 745,057.62 12,406,769.92 -1,593,665.19 446,334.81 3,647,993.50 563676.35 11,411,669.85 -2,686,473.14 -436,473.14 4,320,035.48 1,834,326.88 19,481,487.17 250,247.03 665,981.24 6,000,000.00 26,071,890.45 1,467,318.50 3,833,180.32 103,875,999.70 本期损益本期分得现金本期投资准备本期股权投资期末调整增减额红利额增减额差额增减额数 232,067.09 9,450,610.73 2,000,823.45 7,846,682.60 38,838.92 -23,230.99 -200,265.48 -17,514.66 -37,209.37 -2,454,257.43 2,482,276.29 7,197,42.53 -72,347.94 10,213,045.33 18,000,000.00 -1,223,073.79 5,968,055.26 -1,854,255.55 274,484.66 12,406,769.92 -82,242.28 446,334.81 -1,570,879.17 11,411,669.85 -460,961.25 -436,473.14 475,857.06 -116,557.68 19,481,487.17 665,981.24 6,000,000.00 -4,378,605.90 68,064.38 103,875,999.70

2) 被投资单位与公司会计政策无重大差异,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。

3) 股权投资差额

a. 明细情况

被投资单位名称初始金额期初数本期增加本期摊销本期转出期末数摊销期限

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

北京三金信雅达环保蓝天环保信雅达科技小计	350,292.75 210,207.53 1,446,958.631,133,450.89 2,331,154.041,950,884.56 491,032.65 470,572.96 4,619,438.07 3,765,115.94	304,051.87 304,051.87	17,514.66 72,347.94 116,557.68 29,567.21 235,987.49	192,692.87 10 年 1061,102.95 10 年 1,834,326.88 10 年 745,057.62 10 年 3,833,180.32

b. 股权投资差额形成原因说明

上述股权投资差额详见本会计报表附注六（一）10（2）4）之说明。

(3) 长期投资减值准备

公司长期股权投资未出现可收回金额低于账面价值的情况，不需提取长期股权投资减值准备。

(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
主营业务收入

1. 主营业务收入 (1) 明细情况项目软件销售收入系统维护收入外购商品销售收入技术服务收入合计	本期数61,553,711.70 本期数上年同期数 8,435,636.96 11,824,474.35 727,846.93 1,799,951.22 37,241,105.63 23,898,712.29 15,149,122.18 3,677,957.14 61,553,711.70 41,201,095.00

(1) 明细情况

(2) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为33,234,183.54 元，占公司全部主营业务收入的 53.99%。

2. 主营业务成本

主营业务成本本期数31,415,007.22 项目本期数上年同期数外购商品销售成本 31,415,007.22 18,910,280.89 合计 31,415,007.22 18,910,280.89
投资收益
投资收益本期数 -3,065,863.50 (1) 明细情况项目本期数上年同期数短期投资收益 1,303,925.80 权益法核算的调整被投 -4,378,605.90 356,202.45 资单位损益净增减的金额

(1) 明细情况

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

股权投资转让收益 213,087.31 股权投资差额摊销 -235,987.49 -206,420.28 计提的短期投资减值准备 31,716.78 -1,915,433.58 - - 合计 3,065,863.50 1,765,651.41

(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

八、关联方关系及其交易

(一) 关联方关系

1．存在控制关系的关联方

(1) 存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质	法定代表人
杭州信雅达电子有限公司	杭州市	软件技术开发与服务	股东	有限责任公司	郭华强
杭州数据	杭州市	技术开发、技术服务、技术咨询、计算机软硬件开发、销售	子公司	有限责任公司	郭华强
宁波三金	宁波市	计算机软硬件开发、销售	子公司	有限责任公司	郭华强
深圳三金	深圳市	计算机软硬件开发、销售	子公司	有限责任公司	郭华强
北京三金	北京市	电子技术开发、技术咨询、转让	子公司	有限责任公司	钮立新
大连信雅达	大连市	软件的研究开发与销售及相关的技术服务	子公司	有限责任公司	陈澜
杭州三佳	杭州市	计算机软件、票据文档缩微及自动化处理技术、计算机系统集成、计算机网络工程、计算机及软件销售	子公司	有限责任公司	杨文山
信雅达环保	诸暨市	钢结构工程、建筑装修装饰、设计制造安装	子公司	有限责任公司	傅宁
杭州数码	杭州市	技术开发、技术咨询、技术服务、计算机软、硬件销售，计算机系统集成及其项目工程监理服务等	子公司	有限责任公司	汪继锋
信雅达科技	杭州市	技术服务、成果转让、计算机软、硬件销售，计算机网络系统安装等	子公司	有限责任公司	蔡亮
华达视频	杭州市	技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让，电子产品、安防监控和视频系统集成产品的销售和工程施工等	子公司	有限责任公司	王智先
宁波国际	宁波市	软件技术开发、咨询、服务；计算机系统工程设计及安装等	子公司	有限责任公司	郭华强

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

信雅达软件	杭州市	技术开发、技术服务、技术咨询，计算机软、硬件销售，电子产品设计、安装等	子公司	有限责任公司	许以纲
蓝天环保	合肥市	环境污染治理;环保及粉体设备的设计、制造、销售与安装等	子公司	有限责任公司	傅宁
信雅达国际	British Virgin Islands	软件技术开发、咨询、服务等	子公司	有限责任公司	郭华强
天明环保	杭州市	生产销售治理工业废气、粉尘污染、脱硫脱硝设备，布袋除尘器，电除尘器，相关电控系统等	子公司	有限责任公司	傅宁
日本信雅达	日本东京	软件、硬件开发、销售	子公司	有限责任公司	佐藤寿
郭华强			本公司股东

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

关联方名称	期初数	本期增加	期末数
杭州信雅达电子有限公司	1,060,000.00		1,060,000.00
杭州数据	500,000.00		500,000.00
宁波三金	500,000.00		500,000.00
深圳三金	500,000.00		500,000.00
北京三金	500,000.00		500,000.00
大连信雅达	3,000,000.00		3,000,000.00
杭州三佳	5,000,000.00		5,000,000.00
信雅达环保	8,000,000.00		8,000,000.00
杭州数码	2,000,000.00		2,000,000.00
信雅达科技	8,000,000.00	4,340,000.00	12,340,000.00
华达视频	4,000,000.00		4,000,000.00
宁波国际	8,000,000.00		8,000,000.00
信雅达软件	3,000,000.00		3,000,000.00
蓝天环保	18,000,000.00		18,000,000.00
信雅达国际	50,000.00 美元		50,000.00 美元
天明环保	30,000,000.00		30,000.000.00
日本信雅达	1,000 万日元		1,000 万日元

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

	关联方名称	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末数	期末数
		金额	%	金额	%	金额	%	金额	%

杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年中期报告

杭州信雅达电子有限公司	40,494,618.00	27.06	12,148,385.00	52,643,003.00	27.06
杭州数据	450,000.00	90.00		450,000.00	90.00
宁波三金	475,000.00	95.00		475,000.00	95.00
深圳三金	400,000.00	80.00		400,000.00	80.00
北京三金	400,000.00	80.00		400,000.00	80.00
大连信雅达	2,775,000.00	92.50		2,775,000.00	92.50
杭州三佳	3,500,000.00	70.00		3,500,000.00	70.00
信雅达环保	4,800,000.00	60.00		4,800,000.00	60.00
杭州数码	1,320,000.00	66.00		1,320,000.00	66.00
信雅达科技	5,680,000.00	71.00	5,220,000.00	10,900,000.00	88.33
华达视频	2,040,000.00	51.00		2,040,000.00	51.00
宁波国际	8,000,000.00	100.00		8,000,000.00	100.00
信雅达软件	2,250,000.00	75.00		2,250,000.00	75.00
蓝天环保	14,040,000.00	78.00		14,040,000.00	78.00
信雅达国际	USD50,000.00	100.00		USD50,000.00	100.00
天明环保	30,000,000.00	100.00		30,000,000.00	100.00
日本信雅达	1,000万日元	100.00		1,000万日元	100.00

2．不存在控制关系的关联方

2．不存在控制关系的关联方
关联方名称	与本公司的关系
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司	本公司股东
桐庐信雅达热电有限公司	本公司持股45%股权

(二) 关联方交易情况
采购货物

本期无关联方货物采购

销售货物

本期无关联方货物销售

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3. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额

项目及关联方名称	余额	余额	占全部应收（预收）应付（预付）款余额的比重（%）	占全部应收（预收）应付（预付）款余额的比重（%）
	期末数	期初数	期末数	期初数
(1) 应收账款

小计
(2) 其他应收款
桐庐热电	2,500,000.00		1.51
小计	2,500,000.00		1.51
(3) 其他应付款
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司	110,033.30	110,033.30	0.97	1.90
小计	110,033.30	110,033.30	0.97	1.90

其他关联方交易

(1) 本公司为关联方提供担保的情况

1) 2006 年度，本公司为关联方提供保证取得借款的情况：（单位：万元）

被担保单位	担保总额	贷款金融机构	担保借款发生额	担保借款余额	借款到期日
信雅达环保	3,000	中信实业银行杭州分行解放支行	2,140	640	2006.8.23
杭州三佳	500	中国银行杭州市开元支行	500	500	2006.7.20
小计	3,500		2,640	1,140

2) 其他担保事项

a. 截至2006 年6 月30 日控股子公司信雅达环保由本公司提供保证在中信实业银行杭州分行解放支行分别开具受益人为四川东方电力设备联合公司的履约保函10,470,000.00 元，履约保函期限为 2005 年5 月26 日至销售合同履行完毕；开具受益人为资兴煤矸石发电有限责任公司的履约保函 416,000.00 元，履约保函期限为2005 年9 月19 日至2006 年9 月19 日；开具受益人为四川东方电力设备联合公司的履约保函2,390,000.00 元，履约保函期限为2006 年3 月10 日至2009 年5 月31 日。以上共计开具履约保证金13,276,000.00 元,同时信雅达环保存入保函保证金3,858,900.00 元。

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b.截至2006 年6 月30 日，控股子公司信雅达环保由本公司提供保证在中国农业银行诸暨市支行开具受益人为鹤壁兴鹤发电有限责任公司的履约保函4,083,260.00 元，履约保函期限为2005 年12 月16 日至2007 年12 月31 日；开具受益人为中国机械设备进出口总公司的履约保函1,632,000.00 元，履约保函期限为2006 年3 月30 日至2008 年3 月13 日；开具收益人为淮南矿业（集团）有限责任公司的履约保函1350,000.00 元，履约保函期限为2006 年3 月30 日至2006 年7 月16 日；开具受益人为中国机械设备进出口总公司的履约保函690,000.00 元，履约保函期限为2006 年4 月17 日至 2009 年6 月30 日；开具受益人为山东电力基本建设总公司的履约保函4,438,570.00 元，履约保函期限为2006 年6 月28 日至2009 年10 月31 日。以上共计开具履约保证金12,193,830.00 元,同时信雅达环保存入保函保证金4,435,428.00 元。

(2) 2006 年度，杭州信雅达电子有限公司为本公司提供担保取得借款、开具票据的情况：（单
位：万元）

借款单位	担保总额	贷款金融机构	担保借款发生额	担保借款余额	借款到期日	备注
本公司	4,200	华夏银行股份有限公司杭州分行天目山路支行	2,000	2,000	2006.12.23 和 2006.10.28
本公司	2,000	深圳发展银行杭州武林支行	2,000	2,000	2006.7.12 和 2006.7.23
本公司	2,000	招商银行股份有限公司杭州高新支行	2,000	2,000	2006.9.1
本公司	3,300	浙商银行股份有限公司	3,000	0
本公司	3,000	兴业银行杭州清泰支行	2,900	2,900	2006.7.26 和 2006.9.20	同时由本公司董事长郭华强提供担保
小计	14,500		11,900	8,900

九、或有事项

(一) 公司提供的各种债务担保

1．截至2006 年6 月30 日，本公司及控股子公司财产抵押情况：
1) 本公司以房产证为杭房权证高新字第0001237－0001255 号的房屋和土地证为杭滨出国用
(2001)字第000265 号的土地使用权，账面原值55,412,342.52 元，账面净值50,709,219.90 元，与中国工商银行浙江省分行营业部签订《最高额抵押合同》，最高额为8,300 万元。截至2006 年6 月 30 日，本公司共计获得借款8,300 万元，借款期限为2006 年1 月18 日至2006 年11 月28 日。
2) 本公司以房产证为沪房地市字(2003)第001964－0001972 号的房屋，账面原值
15,703,705.52 元，账面净值14,427,392.72 元，与浙商银行股份有限公司签订《最高额抵押合同》，最高额为1,140 万元。截至2006 年6 月30 日无借款余额。

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3）本公司控股子公司信雅达环保以房屋和土地证为诸暨国用（2003）字第19－9767 号的土地使用权，账面原值8,675,291.43 元，账面净值8,079,226.55 元，向中国农业银行诸暨市支行抵押，获得借款400 万元，借款期限为2005 年12 月28 日至2006 年12 月10 日。

4）本公司控股子公司信雅达环保从中国工商银行杭州市朝晖支行取得汽车按揭贷款326,000.00 元，汽车账面原值526,600.00 元，账面净值313,765.75 元，借款期限为2003 年11 月19 日至2006 年11 月19 日。截至2006 年6 月30 日尚有本金48,496.55 元未归还。

5) 本公司以房产证为杭房权证西移字第01015090 号的房屋和土地证为杭西出国用(2001)字第 008755 号的土地使用权,账面原值4,310,159.00 元,账面净值2,463,614.62 元，以此为控股子公司信雅达环保提供担保,信雅达环保总共获得借款5,000,000.00 元,借款期限为2006 年3 月14 日至 2006 年9 月14 日。

截至2006 年6 月30 日，本公司及控股子公司开具履约保函情况：

(1) 本公司在中国工商银行股份有限公司浙江省分行营业部开具受益人为浙江省交通厅道路运输管理局等7 家单位的履约保函共计1,287,294.00 元，公司存入保函保证金1,287,294.00 元。

(2) 控股子公司信雅达环保开具履约保函存入保函保证金8,584,328.00 元,其中由本公司提供担保的履约保函部分存入保函保证金8,294,328.00 元，详见本会计报表附注八(二)4(1)2)之说明，另外在中国农业银行诸暨市支行开具受益人为华电新乡发电有限公司的履约保函290,000.00 元，同时存入保函保证金290,000.00 元。

3) 控股子公司杭州数码在浙商银行股份有限公司开具受益人为中国人民银行无锡中心支行的履约保函324,250.00 元，杭州数码存入保函保证金324,250.00 元。

3．本公司为关联方提供的担保事项详见本会计报表附注八(二)4(1)之说明。

4．截至2006 年6 月30 日，本公司为关联方和非关联方提供的债务担保余额为33,575,502.00 元，占公司期末合并净资产的11.29%。其中，为资产负债率超过70%的控股子公司信雅达环保提供的债务担保金额为28,575,502.00 元。

十、承诺事项

(一) 本公司控股子公司天明环保由本公司和控股子公司宁波三金共同出资组建，于2005 年5 月 8 日成立，注册资本1 亿元，其中宁波三金出资8,000 万元，占天明环保注册资本总额的80%，首期出资2,400 万元，并承诺天明环保成立之日起三年内剩余注册资本全部到位，对天明环保承担认缴出资8,000 万元的有限责任；本公司出资2,000 万元，占天明环保注册资本总额的20%，首期出资600 万元，并承诺天明环保成立之日起三年内剩余注册资本全部到位，对天明环保承担认缴出资2,000 万元的有限责任。

本公司及宁波三金合计首期出资3,000 万元已于2005 年4 月22 日出资，业经杭州大地会计师事务所有限公司审验，并由其出具杭大地会所(2005)验字第122 号《验资报告》。

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(二) 根据2005 年12 月29 日公司董事会二届九次会议决议，本公司拟对宁波三金增资4,450 万元，增资后宁波三金注册资本总额变更为4,500 万元，本公司投资占该公司注册资本总额的 99.94%。截至2006 年6 月30 日本公司尚未对宁波三金进行增资。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。

十二、其他重要事项

(一) 公司对外投资变更情况

根据2006 年3 月26 日本公司与自然人王寅签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》，本公司以67.5 万元受让自然人王寅持有信雅达科技5.5%的股权。根据2006 年3 月27 日本公司与自然人伍建刚签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》，本公司以8 万元受让自然人伍建刚持有信雅达科技1%的股权。股权受让后本公司持有该公司77.5%的股权。根据2006 年3 月28 日通过的杭州信雅达科技有限公司2006 年第三次股东会决议本公司于2006 年3 月28 日对杭州信雅达科技有限公司完成增资434 万元，增资后本公司持有该公司85.41%的股权。根据2006 年3 月30 日本公司与自然人程凯林签订的《杭州信雅达科技有限公司股权转让协议》，本公司以63 万元受让自然人程凯林持有信雅达科技上述股权变动前的5.5%股权。此次转让第一笔转让款于2006 年6 月21 日支付，股权受让后本公司持有该公司88.33%的股权。
2、对桐庐热电公司的增资转让请参见本报表附注的四（二）之说明。

(二) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项

根据公司2005 年度股东大会决议，公司以2005 年12 月31 日的总股份149,657,600 股为基数，以资本公积向全体股东按10 股转增3 股的比例转增股份44,897,280 股，每股面值1 元，共计增加股本44,897,280 元，减少资本公积44,897,280 元。上述资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所审验，并由其出具浙天会验[2006]第50 号《验资报告》。

(三) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1 号--
--非经常性损益》（2004 年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）：

为-）：
项目	2006年上半年度
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益	226,433.53
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴	1,550,810.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

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短期投资损益，（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益外）	1,303,925.80
委托投资损益
各项非经常性营业外收入、支出	-122,261.86
以前年度已经计提各项减值准备的转回
因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
资产置换损益
国产设备投资抵免企业所得税
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计	2,958,907.47
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示）	670,654.23
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示）	102,639.32
非经常性损益净额	2,185,613.92

八、备查文件目录

1、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章财务报告文本
2、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
3、公司章程文本

董事长：郭华强杭州信雅达系统工程股份有限公司 2006 年8 月16 日

(1) 明细情况
项目对子公司投资合计		期末数账面余额减值准备账面价值 103,875,999.70 103,875,999.70 103,875,999.70 103,875,999.70	期初数账面余额减值准备账面价值 87,252,505.78 87,252,505.78 87,252,505.78 87,252,505.78

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Sunyard Technology Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2006

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目录

一、重要提示

二、公司基本情况

(二)主要财务数据和指标

2、扣除非经常性损益项目和金额

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

2、控股股东及实际控制人变更情况

四、董事、监事和高级管理人员

一 ( )董事、监事和高级管理人员持股变动

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

五、管理层讨论与分析

(一)管理层讨论与分析

(二)公司主营业务及其经营状况

1、主营业务分行业、产品情况表

2、主营业务分地区情况

(三)公司投资情况

六、重要事项

(一)公司治理的情况

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

(三)重大诉讼仲裁事项

1、收购资产情况

(六)托管情况

(七)承包情况

(八)租赁情况

(九)担保情况

(十)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(十一)承诺事项履行情况

(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

(十三)其它重大事项

(十四)信息披露索引

七、财务会计报告(未经审计)

(一)财务报表

资产负债表 2006 年06 月30 日

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

现金流量表 2006 年1-6 月

编制单位: 杭州信雅达系统工程股份有限公司

杭州信雅达系统工程股份有限公司

会计报表附注

一、公司基本情况

二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

(一) 会计准则和会计制度

(二) 会计年度

(十一) 长期投资核算方法

(十四) 借款费用核算方法

当月一次计入损益。

在服务已经提供，收到价款或取得收款的证据时，确认收入。

7．租赁业务收入

(十八) 研究开发费的核算方法

(二十) 合并会计报表的编制方法

(一) 增值税

(二) 营业税

(三) 城市维护建设税

(五) 企业所得税

四、控股子公司

(一) 控股子公司

五、利润分配

六、合并会计报表项目注释

(2) 货币资金——外币货币资金

2. 短期投资

期末数12,362,458.51

(1) 明细情况

的期末市价低于账面成本的差额计提股票投资跌价准备。

4. 应收账款

(1) 账龄分析

(4) 本期全额计提坏账准备理由的说明

(5) 应收账款——外币应收账款

(1) 账龄分析

(2) 金额较大的其他应收款

7. 应收补贴款

8. 存货

Sunyard Technology Co.,Ltd Interim / Quarterly Report 2006

18. 长期待摊费用期末数3,375,677.37