AI assistant
Sunex S.A. — Interim / Quarterly Report 2015
Mar 21, 2016
5827_rns_2016-03-21_3b9b0ace-76bc-4dd4-890e-1be57b414185.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
| 1. | Wartości niematerialne i prawne | 4 |
|---|---|---|
| 2. | Rzeczowe aktywa trwałe |
6 |
| 3. | Inwestycje długoterminowe 9 |
|
| 4. | Długoternminowe rozliczenia międzyokresowe |
12 |
| 5. | Zapasy | 14 |
| 6. | Należności krótkoterminowe | 15 |
| 7. | Inwestycje krótkoterminowe |
17 |
| 8. | Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe |
18 |
| 9. | Kapitał zakładowy | 18 |
| 10. | Kapitał zapasowy | 22 |
| 11. | Rezerwy na zobowiązania | 22 |
| 12. | Zobowiązania krótkoterminowe |
28 |
| 13. | Rozliczenia międzyokresowe przychodów |
29 |
| 14. | Należności warunkowe od jednostek pozostałych | 29 |
| 15. | Zobowiązania warunkowe od jednostek pozostałych |
30 |
| 16. | Przychody ze sprzedaży | 31 |
| 17. | Koszty rodzajowe |
32 |
| 18. | Pozostałe przychody operacyjne | 32 |
| 19. | Pozostałe koszty operacyjne |
33 |
| 20. | Przychody finansowe | 33 |
| 21. | Koszty finansowe | 34 |
| 22. | Podatek dochodowy bieżący |
34 |
| 23. | Podatek dochodowy odroczony | 35 |
| 24. | Propozycja podziału zysku |
35 |
| 25. | Struktura środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych | 35 |
| 26. | Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe |
35 |
| 27. | Transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo i osobowo |
36 |
| 28. | Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powiązanymi |
37 |
| 29. | Umowy nieuwzględnione w bilansie |
37 |
31. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badaniasprawozdania finansowego.................. 37 32. Zdarzenia po dniu bilansowym............................................................................................... 38 33. Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.......................................................................................... 38 34. Zmiany w polityce rachunkowości .......................................................................................... 38 35. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym................................................................... 38 36. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej........................................................................... 41 37. Konsolidacja ........................................................................................................................... 42
Dodatkowe informacje i objaśnienia
1. Wartości niematerialne i prawne
1.1. Wartości niematerialne i prawne
| Wartości niematerialne i prawne | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Koszty zakończonych prac rozwojowych | 3 105 111,62 | 1 624 341,70 |
| Wartość firmy | 3 271 934,58 | 3 498 889,58 |
| Inne wartości niematerialne i prawne | 856 666,80 | 774 402,58 |
| Zaliczki na wartości niematerialne i prawne | - | - |
| Razem wartości niematerialne i prawne | 7 233 713,00 | 5 897 633,86 |
1.2. Wartości niematerialne i prawne – zmiany według grup rodzajowych na 31.12.2014
| Koszty zakończonyc h prac rozwojowych |
Wartość firmy | Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje |
Prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych |
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| zł | zł | zł | zł | zł | zł | |
| Wartość brutto 01.01.2014 |
1 992 250,68 | 4 539 100,00 | 213 905,09 | 740 857,51 | - | 7 486 113,28 |
| Zwiększenia: | 644 498,74 | - | - | 96 994,65 | - | 741 493,39 |
| - nabycie |
177 729,58 | - | - | 96 994,65 | 274 724,23 | |
| - przeniesienie |
466 769,16 | - | 466 769,16 | |||
| Zmniejszenia | 646 758,48 | - | - | - | - | 646 758,48 |
| - sprzedaż |
- | |||||
| - likwidacja |
- | |||||
| - przeniesienie |
646 758,48 | 646 758,48 | ||||
| - odpisy z tytułu trwałej utraty wartości |
- | |||||
| Wartość brutto 31.12.2014 |
1 989 990,94 | 4 539 100,00 | 213 905,09 | 837 852,16 | - | 7 580 848,19 |
| Umorzenie na 01.01.2014 |
289 360,86 | 813 255,42 | 139 594,62 | 57 341,45 | - | 1 299 552,35 |
| Zwiększenia | 76 288,38 | 226 955,00 | 16 990,95 | 63 427,65 | - | 383 661,98 |
| - amortyzacja |
76 288,38 | 226 955,00 | 16 990,95 | 63 427,65 | 383 661,98 | |
| - przeniesienie |
- |
| Zmniejszenia: | - | - | - | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - sprzedaż |
- | |||||
| - likwidacja |
- | |||||
| - przeniesienie |
- | |||||
| Umorzenie na 31.12.2014 |
365 649,24 | 1 040 210,42 | 156 585,57 | 120 769,10 | - | 1 683 214,33 |
| Wartość netto | ||||||
| Stan na 01.01.2014 |
1 702 889,82 | 3 725 844,58 | 74 310,47 | 683 516,06 | - | 6 186 560,93 |
| Stan na 31.12.2014 |
1 624 341,70 | 3 498 889,58 | 57 319,52 | 717 083,06 | - | 5 897 633,86 |
1.3. Wartości niematerialne i prawne – zmiany według grup rodzajowych na 31.12. 2015
| Koszty zakończonych prac rozwojowych |
Wartość firmy | Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje |
Prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych |
Zaliczki na wartości niematerial ne i prawne |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| zł | zł | zł | zł | zł | zł | |
| Wartość brutto na 01.01.2015 |
1 989 990,94 | 4 539 100,00 | 213 905,09 | 837 852,16 | - | 7 580 848,19 |
| Zwiększenia: | 1 824 819,13 | - | 167 973,10 | 1 300,00 | - | 1 994 092,23 |
| - nabycie |
- | - | 167 973,10 | 1 300,00 | 169 273,10 | |
| - przeniesienie |
1 824 819,13 | - | - | - | 1 824 819,13 | |
| Zmniejszenia | - | - | - | - | - | - |
| - sprzedaż |
- | |||||
| - likwidacja |
- | |||||
| - przeniesienie |
- | |||||
| Wartość brutto na 31.12.2015 |
3 814 810,07 | 4 539 100,00 | 381 878,19 | 839 152,16 | - | 9 574 940,42 |
| Umorzenie na 01.01.2015 | 365 649,24 | 1 040 210,42 | 156 585,57 | 120 769,10 | - | 1 683 214,33 |
| Zwiększenia | 344 049,21 | 226 955,00 | 17 875,90 | 69 132,98 | - | 658 013,09 |
| - amortyzacja |
344 049,21 | 226 955,00 | 17 875,90 | 69 132,98 | 658 013,09 | |
| - przeniesienie |
- | |||||
| Zmniejszenia: | - | - | - | - | - | - |
| - sprzedaż |
- | |||||
| - likwidacja |
- |
| - przeniesienie | - | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Umorzenie na 31.12.2015 | 709 698,45 | 1 267 165,42 | 174 461,47 | 189 902,08 | - | 2 341 227,42 |
| Wartość netto | ||||||
| Stan na 01.01.2015 | 1 624 341,70 | 3 498 889,58 | 57 319,52 | 717 083,06 | - | 5 897 633,86 |
| Stan na 31.12.2015 | 3 105 111,62 | 3 271 934,58 | 207 416,72 | 649 250,08 | - | 7 233 713,00 |
1.4. Wartości niematerialne i prawne – według tytułów własności
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Wartości niematerialne i prawne – własne | 7 233 713,00 | 5 897 633,86 |
| Wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu |
- | - |
| Razem wartości niematerialne i prawne w ewidencji bilansowej | 7 233 713,00 | 5 897 633,86 |
2. Rzeczowe aktywa trwałe
2.1. Rzeczowe aktywa trwałe
| Rzeczowe aktywa trwałe | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | Zł | |
| Środki trwałe , w tym: | 19 090 993,56 | 17 854 863,54 |
| Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) | 2 369 205,66 | 2 401 333,93 |
| Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej | 12 222 323,48 | 12 467 176,01 |
| Urządzenia techniczne i maszyny | 3 605 211,50 | 2 230 221,26 |
| Środki transportu | 726 477,01 | 577 755,41 |
| Inne środki trwałe | 167 775,91 | 178 376,93 |
| Środki trwałe w budowie | 758 773,15 | 1 774 901,91 |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie | - | - |
| Razem rzeczowe aktywa trwałe | 19 849 766,71 | 19 629 765,45 |
| Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Zaliczki na śr.trw.w budowie |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zł | zł | zł | zł | zł | zł | zł | Zł | |
| Wartość brutto na 01.01.2014 |
2 549 863,00 | 14 011 052,98 | 4 820 006,40 | 1 328 216,17 | 387 822,58 | 956 758,94 | - | 24 053 720,07 |
| Zwiększenia: | - | 65 161,29 | 323 668,57 | - | 58 165,55 | 1 544 731,68 | - | 1 991 727,09 |
| - nabycie |
1 544 731,68 | - | 1 544 731,68 | |||||
| -przeniesienie | 65 161,29 | 323 668,57 | 58 165,55 | - | 446 995,41 | |||
| - aktualizacja | - | |||||||
| Zmniejszenia | - | - | (4 331,00) | (165 967,92) | - | (726 588,71) | - | (896 887,63) |
| - sprzedaż | - | |||||||
| - likwidacja | - | (4 331,00) | (165 967,92) | (170 298,92) | ||||
| -przeniesienie | (721 719,64) | (721 719,64) |
2.2. Rzeczowe aktywa trwałe – zmiany według grup rodzajowych na 31.12.2014
| - inne |
- | (4 869,07) | (4 869,07) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na 31.12.2014 |
2 549 863,00 | 14 076 214,27 | 5 139 343,97 | 1 162 248,25 | 445 988,13 | 1 774 901,91 | - | 25148559,53 |
| Umorzenie na 01.01.2014 |
116 400,80 | 1 231 440,48 | 2 530 561,64 | 564 070,23 | 221 273,04 | 4 663 746,19 | ||
| Zwiększenia: | 32 128,27 | 377 597,78 | 382 892,07 | 161 408,34 | 46 338,16 | - | - | 1 000 364,62 |
| - aktualizacja | - | |||||||
| - amortyzacja |
32 128,27 | 377 597,78 | 382 892,07 | 161 408,34 | 46 338,16 | 1 000 364,62 | ||
| Zmniejszenia: | - | - | (4 331,00) | (140 985,73) | - | - | - | (145 316,73) |
| - sprzedaż |
- | |||||||
| - likwidacja |
- | (4 331,00) | (140 985,73) | (145 316,73) | ||||
| Umorzenie na 31.12.2014 |
148 529,07 | 1 609 038,26 | 2 909 122,71 | 584 492,84 | 267 611,20 | - | - | 5 518 794,08 |
| Wartość netto | ||||||||
| - | ||||||||
| 01.01.2014 | 2 433 462,20 | 12 779 612,50 | 2 289 444,76 | 764 145,94 | 166 549,54 | 956 758,94 | 19 389 973,88 | |
| 31.12.2014 | 2 401 333,93 | 12 467 176,01 | 2 230 221,26 | 577 755,41 | 178 376,93 | 1 774 901,91 | 19 629 765,45 |
2.3. Rzeczowe aktywa trwałe – zmiany według grup rodzajowych na 31.12.2015
| Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) |
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Środki trwałe w budowie |
Zaliczki na śr.trw.w bud. |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zł | zł | zł | zł | zł | zł | zł | zł | |
| Wartość brutto na 01.01.2015 |
2 549 863,00 | 14 076 214,27 | 5 139 343,97 | 1 162 248,25 | 445 988,13 | 1 774 901,91 | - | 25 148 559,53 |
| Zwiększenia: | - | 136 287,09 | 1 823 712,08 | 312 638,19 | 41 899,70 | 3 314 513,04 | - | 5 629 050,10 |
| - nabycie | 136 287,09 | 1 823 712,08 | 312 638,19 | 41 899,70 | 3 314 513,04 | - | 5 629 050,10 | |
| -przeniesienie | - | - | - | - | - | - | - | |
| - aktualizacja | - | - | - | - | - | - | - | |
| Zmniejszenia: | - | - | (7 398,37) | (195 180,74) | - | (4 330 641,80) | - | (4 533 220,91) |
| - sprzedaż |
- | (195 180,74) | ( 195 180,74) | |||||
| - likwidacja |
- | (7 398,37) | (7 398,37) | |||||
| -rzeniesienie | (4 290 629,29) | (4 290 629,29) | ||||||
| - inne | - | (40 012,51) | (40 012,51) | |||||
| Wartość brutto na 31.12.2015 Umorzenie |
2 549 863,00 | 14 212 501,36 | 6 955 657,68 | 1 279 705,70 | 487 887,83 | 758 773,15 | - | 26 244 388,72 |
| na 01.01.2015 |
148 529,07 | 1 609 038,26 | 2 909 122,71 | 584 492,84 | 267 611,20 | 5 518 794,08 | ||
| Zwiększenia: | 32 128,27 | 381 139,62 | 448 721,84 | 128 709,07 | 52 500,72 | - | - | 1 043 199,52 |
| -aktualizacja | - | |||||||
| - amortyzacja | 32 128,27 | 381 139,62 | 448 721,84 | 128 709,07 | 52 500,72 | 1 043 199,52 | ||
| -przeniesienie | - | |||||||
| Zmniejszenia: | - | - | (7 398,37) | (159 973,22) | - | - | - | (167 371,59) |
| - sprzedaż |
- | (159 973,22) | - | (159 973,22) | ||||
| - likwidacja | - | (7 398,37) | - | (7 398,37) | ||||
| -rzeniesienie | - | |||||||
| Umorzenie na 31.12.2015 |
180 657,34 | 1 990 177,88 | 3 350 446,18 | 553 228,69 | 320 111,92 | - | - | 6 394 622,01 |
| Wartość netto |
||||||||
| Stan na 01.01.2015 |
2 401 333,93 | 12 467 176,01 | 2 230 221,26 | 577 755,41 | 178 376,93 | 1 774 901,91 | - | 19 629 765,45 |
| Stan na 31.12.2015 |
2 369 205,66 | 12 222 323,48 | 3 605 211,50 | 726 477,01 | 167 775,91 | 758 773,15 | - | 19 849 766,71 |
2.4. Środki trwałe – według tytułów własności
| 2015 | 2014 | ||
|---|---|---|---|
| zł | zł | ||
| Środki trwałe własne – wartość netto |
18 778 355,37 |
17 854 863,54 |
|
| Środki trwałe używane na podstawie umowy leasingu | 312 638,19 |
- | |
| Razem środki trwałe w ewidencji bilansowej | 19 090 993,56 |
17 854 863,54 |
|
| Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu |
- | - | |
| Razem | 19 090 993,56 |
17 854 863,54 |
2.5. Środki trwałe - pozabilansowe
Spółka wynajmowała powierzchnie biurowe związane z jej działalnością statutową oraz wynajmowała środki
transportowe. Spółka nie ma pełnej wiedzy na temat aktualnej wartości wynajmowanych środków trwałych.
3. Inwestycje długoterminowe
3.1. Inwestycje długoterminowe
| Nieruchomości | Wartości niematerialne i prawne |
Długoterminowe | Inne inwestycje długoterminowe |
Razem | |
|---|---|---|---|---|---|
| aktywa finansowe | |||||
| zł | zł | zł | zł | ||
| Stan na 01.01.2015 | 619 600,00 | - | 1 687 815,32 | 2 307 415,32 | |
| Zwiększenia | 75 068,75 | - | 26 248,89 | 101 317,64 | |
| - aktualizacja | 75 068,75 | - | |||
| - nabycie | - | - | |||
| - przeniesienie | |||||
| - inne | - | - | 26 248,89 | ||
| Zmniejszenia | - | - | 653 539,25 | 653 539,25 | |
| - sprzedaż | - | - | 156 000,24 | ||
| - likwidacja | - | - | |||
| - inne | - | - | 497 539,01 | ||
| Stan na 31.12.2015 | 694 668,75 | - | 1 060 524,96 | 1 755 193,71 |
Zmiana wartości inwestycji w nieruchomości na kwotę 75 068,75 zł wynika z przeszacowania dokonanego na dzień 31.03.2015 r. na podstawie operatu szacunkowego budynku sporządzonego na dzień 31.03.2015 r. Po dokładnej analizie sytuacji na rynku nieruchomości stwierdzono, że na dzień 31.12.2015 r. wycena tej inwestycji odpowiada jej wartości rynkowej. W tej sytuacji podjęto decyzję o braku konieczności aktualizacji inwestycji w nieruchomości na dzień bilansowy. Łączna wartość inwestycji wykazanej w sprawozdaniu finansowym wynosi 635 400,00 zł.
Pozostała wartość (59.268,75 zł) dotyczy kotłowni. Wycena tej inwestycji odpowiada jej wartości rynkowej.
| Długoterminowe aktywa finansowe | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| a/w jednostkach zależnych | - | 725 626,07 |
| - udziały lub akcje |
- | 60 665,76 |
| - inne papiery wartościowe |
- | - |
| - udzielone pożyczki |
- | 664 960,31 |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
- | - |
| b/ w jednostkach współzależnych |
- | - |
| c/ w jednostkach stowarzyszonych | - | - |
| d/ w znaczącym inwestorze | - | - |
| e/ w jednostce dominującej | 348 650,00 |
962 189,41 |
| - udziały lub akcje |
348 650,00 |
504 650,40 |
| - inne papiery wartościowe |
- | - |
| - udzielone pożyczki |
- | 457 539,01 |
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
- | - |
| f/ w jednostkach pozostałych | 806 609,20 |
- |
| - udziały lub akcje |
60 665,76 |
|
| - inne papiery wartościowe |
||
| - udzielone pożyczki |
651 209,20 |
|
| - inne długoterminowe aktywa finansowe |
- | - |
| Razem | 1 060 524,96 |
1 687 815,32 |
3.2. Długoterminowe aktywa finansowe
3.3. Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych
| Stan na początek okresu | 1 687 815,32 |
|---|---|
| Zwiększenia, w tym: | 26 248,89 |
| - naliczone odsetki |
26 248,89 |
| Zmniejszenia, w tym: | 653 539,25 |
| - sprzedaż udziałów |
156 000,24 |
| - spłata udzielonych pożyczek |
449 539,33 |
| - przekwalifikowanie na krótkoterminowe |
47 999,68 |
| Stan na koniec okresu | 1 060 524,96 |
3.4. Udziały w innych jednostkach
| Nazwa jednostki | Polska Ekologia Sp. z o.o. | Stator Sp. z o.o. |
|---|---|---|
| Siedziba jednostki | Racibórz | Racibórz |
| Przedmiot działalności | Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana |
Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub wynajętymi |
| Posiadany udział % |
2,71 | 9,33 |
| Udział % w całkowitej liczbie | 2,71 | 9,33 |
| głosów | 348 650,00 |
60 665,76 |
| Wartość akcji wg ceny nabycia | 348 650,00 |
60 665,76 |
| Wartość bilansowa akcji | ||
| Kapitał zakładowy | 12 881 000,00 |
150 000,00 |
| Kapitał zapasowy | - | - |
| Pozostałe kapitały | 1 655 463,73 |
- |
3.5. Długoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||
| a/ Udziały i akcje , w tym: | 409 315,76 zł | 565 316,00 zł |
| - w walucie polskiej | 409 315,76 zł | 565 316,00 zł |
| - w walucie obcej | - | - |
| b/Udzielone pożyczki, w tym: | 651 209,20 zł | 1 122 499,32 zł |
| - w walucie polskiej | 651 209,20 zł | 664 960,31 zł |
| Stan na koniec roku | 1 060 524,96 zł | 1 687 815,32 zł |
|---|---|---|
| po przeliczeniu na PLN | - | 457 539,01 zł |
| - w walucie obcej (Euro) | - | 107 688,93 |
3.6. Długoterminowe aktywa finansowe – wg zbywalności
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Długoterminowe aktywa finansowe | ||
| Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym: |
||
| a/ udziały i akcje ( wartość bilansowa) | 409 315,76 | 565 316,00 |
| - korekty aktualizujące wartość | ||
| - wartość na początek okresu | 409 315,76 | |
| - wartość według cen nabycia | 409 315,76 | |
| Wartość według cen nabycia razem | 409 315,76 | |
| Wartość na początek okresu razem | ||
| Korekty aktualizujące wartość razem | ||
| Wartość bilansowa razem |
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4.1. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne | ||
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 308 597,00 | 185 044,00 |
| Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym: | 199 157,85 | 203 165,10 |
| Koszty uzyskania certyfikatów | 130 927,44 | 152 468,26 |
| Pozostałe | 68 230,41 | 50 696,84 |
| Stan na koniec roku | 507 754,85 | 388 209,10 |
4.2. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| 1. Stan aktywów z tytułu podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 185 044,00 | 294 058,00 |
| a/ odniesionych na wynik finansowy | 185 044,00 | 294 058,00 |
| - z tytułu powstania różnic przejściowych | 185 044,00 | 294 058,00 |
| b/ odniesionych na kapitał własny | - | - |
| c/ odniesionych na wartość firmy | - | - |
| 2. Zwiększenia,w tym: | 123 553,00 | - |
| a/odniesionych na wynik finansowy | 123 553,00 | - |
| - z tytułu powstania różnic przejściowych | - | |
| - z tytułu straty podatkowej | - | |
| b/odniesionych na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionych na wartość firmy | - | - |
| 3.Zmniejszenia, w tym: | - | 109 014,00 |
| a/odniesionych na wynik finansowy | - | 109 014,00 |
| - z tytułu powstania różnic przejściowych | - | 109 014,00 |
| b/odniesionych na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionych na wartość firmy | - | - |
| 4.Stan aktywów z tytułu podatku dochodowego na koniec okresu, w tym: | 308 597,00 | 185 044,00 |
| a/odniesionych na wynik finansowy | 308 597,00 | 185 044,00 |
| b/odniesionych na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionych na wartość firmy | - | - |
4.3. Ujemne różnice przejściowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Ujemne różnice przejściowe między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową, w tym: |
||
| rezerwa na bonus od obrotu | (244 360,82) | (211 091,42) |
| strata podatkowa | (626 074,60) | - |
| rezerwa na koszty | - | (93 444,16) |
| rezerwa na badanie bilansu | - | - |
| rezerwa na należności | (230 968,67) | (263 553,26) |
| wycena środków trwałych | - | (129 399,90) |
| niezapłacona składka ZUS | (170 817,00) | (137 239,66) |
| niezrealizowane straty z tyt. różnic kursowych | (65 730,56) | (115 807,97) |
| niewypłacone wynagrodzenia z tyt.um.-zlec. | (9 171,08) | (10 740,82) |
| rezerwa na zapasy | - | (12 637,85) |
| korekta kosztów | - | - |
| zobowiązania leasingowe | (277 074,60) | - |
| Razem ujemne różnice przejściowe | (1 624 196,97) | (973 915,04) |
| Aktywa z tytułu podatku dochodowego odroczonego (19%/19%) |
(308 597) | (185 044) |
5. Zapasy
| Zapasy | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Materiały | 2 210 047,71 |
2 470 413,92 |
| Półprodukty i produkty w toku | 965 328,61 | 802 748,64 |
| Produkty gotowe | 2 185 784,09 |
2 013 030,99 |
| Towary | 827 162,27 |
701 348,79 |
| Zaliczki na dostawy | 353 574,88 |
- |
| Razem: | 6 536 730,21 |
5 987 542,34 |
6. Należności krótkoterminowe
6.1. Należności krótkoterminowe
| Należności krótkoterminowe | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Należności od jednostek powiązanych | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
| Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
| - do 12 miesięcy | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| Inne | - | - |
| Należności od pozostałych jednostek | 2 378 319,58 | 1 863 707,22 |
| Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: | 596 594,23 | 646 480,29 |
| - do 12 miesięcy | 596 594,23 | 646 480,29 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | - |
| Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
697 090,68 | 163 933,77 |
| Inne | 343 229,41 | 184 145,30 |
| Dochodzone na drodze sądowej | 741 405,26 | 869 147,86 |
| Razem: | 2 385 123,81 | 3 217 526,81 |
6.2. Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych, w tym: | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
| a/ z tytułu dostaw i usług, w tym od: | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
| - jednostek zależnych | 0 | 0 |
| - jednostek współzależnych | 0 | 0 |
| - jednostek stowarzyszonych | 0 | 9 934,98 |
| - znaczącego inwestora | 0 | 0 |
| - wspólnika jednostki współzależnej | 0 | 0 |
| - jednostki dominującej | 6 804,23 | 1 343 884,61 |
| Razem: | 6 804,23 | 1 353 819,59 |
6.3. Odpisy aktualizujące wartość należności
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Stan na początek roku | 296 919,77 | 206 239,72 |
| Zwiększenia | - | 90 680,05 |
| Zmniejszenia | 65 951,10 | - |
| Stan na koniec roku | 230 968,67 | 296 919,77 |
| W tym na: | ||
| - należności długoterminowe | - | - |
| - należności krótkoterminowe | 230 968,67 | 296 919,77 |
| 230 968,67 | 296 919,77 |
6.4. Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane, z podziałem na należności niespłacone w okresie
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| 0 – | 158 | 456 |
| 30 dni | 469,30 | 723,56 |
| 31 – | 4 | 91 |
| 90 dni | 915,83 | 372,14 |
| 91 – | 137 | 1 |
| 180 dni | 342,92 | 432,11 |
| Pow. 180 dni | 58 318,92 |
143 050,61 |
| Razem należności | 359 | 692 |
| przeterminowane | 046,97 | 578,42 |
6.5. Należności z tytułu dostaw i usług – struktura walutowa
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Należności z tytułu dostaw i usług | ||
| - w walucie polskiej |
22 187,95 zł |
1 783 426,81 zł |
| - w walutach obcych (USD) |
7 570,80 |
- |
| po przeliczeniu na PLN | 29 534,45 zł |
- |
| - w walutach obcych (Euro) |
129 455,84 |
50 881,70 |
| po przeliczeniu na PLN | 551 676,06 zł |
216 873,07 zł |
| Razem należności: | 603 398,46 zł |
2 000 299,88 zł |
7. Inwestycje krótkoterminowe
7.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
| Krótkoterminowe aktywa finansowe | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| a/ w jednostkach zależnych | - | 49 669,96 |
| - udziały lub akcje | - | - |
| - inne papiery wartościowe | - | - |
| - udzielone pożyczki | - | 49 669,96 |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - |
| b/ w jednostkach współzależnych | - | - |
| c/ w jednostkach stowarzyszonych | - | - |
| d/ w znaczącym inwestorze | - | - |
| e/ w jednostce dominującej | - | - |
| f/ w pozostałych jednostkach | 40 000,00 | - |
| - udziały lub akcje | - | - |
| - inne papiery wartościowe | - | - |
| - udzielone pożyczki | 40 000,00 | - |
| - inne krótkoterminowe aktywa finansowe | - | - |
| g/ środki pieniężne i inne aktywa pieniężne | 28 897,66 | 9 224,53 |
| - środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 28 897,66 | 9 224,53 |
| - inne środki pieniężne | ||
| - inne aktywa pieniężne | ||
| Razem: | 68 897,66 | 58 894,49 |
7.2. Krótkoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe aktywa finansowe: | ||
| Udzielone pożyczki, w tym: | 40 000,00 zł | 49 669,96 zł |
| - w walucie polskiej | 40 000,00 zł | 49 669,96 zł |
| - w walucie obcej | - | - |
| Środki pieniężne, w tym: | 28 897,66 zł | 9 224,53 zł |
| - w walucie polskiej | 8 120,61 zł | 3 274,97 zł |
| - w walucie obcej (Euro) | 4 398,15 | 1 389,36 |
| po przeliczeniu na PLN | 18 742,71 zł | 5 921,98 zł |
- w walucie obcej (USD) 514,20 po przeliczeniu na PLN 2 005,95 zł - - w walucie obcej (CZK) 180,00 180,00 po przeliczeniu na PLN 28,39 zł 27,58 zł Stan na koniec roku 68 897,66 zł 58 894,49 zł
7.3. Środki pieniężne
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Środki pieniężne | ||
| - środki pieniężne w kasie | 22 390,27 | 2 483,92 |
| - środki pieniężne na rachunkach bankowych | 6 507,39 | 6 740,61 |
| Stan na koniec roku | 28 897,66 | 9 224,53 |
8. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8.1. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne | zł | zł |
| Opłacone ubezpieczenia | 14 909,00 | 16 131,31 |
| Koszty uzyskania certyfikatów | 94 379,53 | 118 261,90 |
| Inne krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe | 109 096,59 | 59 348,55 |
| Razem: | 218 385,12 | 193 740,9 |
9. Kapitał zakładowy
9.1. Kapitał zakładowy na 31.12.2014r.
| Kapitał zakładowy na dzień 31.12.2014 roku | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| warto nominalna jednej akcji | 0,10 zł | 0,10 zł | 0,10 zł | 0,10 zł | |||
| seria/emisja | A | B | C | D | |||
| rodzaj akcji | Imienne, uprzywilejowane | Zwykłe, na okaziciela |
Zwykłe, na okaziciela |
Zwykłe, na okaziciela |
Zwykłe, na okaziciela |
||
| rodzaj uprzywilejowania akcji |
Co do głosu (2 głosy na jedną akcję) |
brak | brak | brak | brak | ||
| rodzaj ograniczenia praw do akcji |
brak | brak | brak | brak | |||
| liczba akcji | 136 010 000 | 13 990 000 | 10 000 000 | 1 232 278 | 1 100 002 | ||
| wartość serii/emisji wg wartości nominalnej |
13 601 000 zł | 1 399 000 zł | 1 000 000 zł | 123 227,80 zł | 110 000,20 zł |
| sposób pokrycia kapitału | akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki |
akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki |
gotówka | gotówka |
|---|---|---|---|---|
| data rejestracji | 19.11.2010r. | 19.11.2010r. | 10.02.2011 | - 10.02.2011 (data podjęcia uchwały przez WZ); - 27.06.2011(póz. zmiany |
| prawo do dywidendy (od daty) |
brak | brak | brak | brak |
| liczba akcji, razem | 162 332 280 | |||
| Kapitał zakładow | 16 233 228 zł |
9.2. Kapitał zakładowy na 31.12.2015r.
| Kapitał zakładowy na dzień 31.12.2015 roku | ||
|---|---|---|
| warto nominalna jednej akcji | 4 zł | 4 zł |
| seria/emisja | A | B |
| rodzaj akcji | Imienne, uprzywilejowane | Zwykłe, na okaziciela |
| rodzaj uprzywilejowania akcji | Co do głosu (2 głosy na jedną akcję) |
brak |
| rodzaj ograniczenia praw do akcji | brak | brak |
| liczba akcji | 1 000 000 | 3 058 307 |
| wartość serii/emisji wg wartości nominalnej | 4 000 000 zł | 12 233 228 zł |
| sposób pokrycia kapitału | akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki |
- 2 750 000 - akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki; - 308 307 - gotówka |
| data rejestracji | ||
| prawo do dywidendy (od daty) | brak | brak |
| liczba akcji, razem | 4 058 307 | |
| Kapitał zakładowy razem | 16 233 228 zł |
W dniu 14 maja 2015r., na wniosek akcjonariuszy Zarząd podjął uchwałę o dokonaniu zamiany 96.010.000 sztuk akcji imiennych serii A uprzywilejowanych co do głosu na akcje zwykłe na okaziciela. Akcje imienne serii A w liczbie 96.010.000 szt. były uprzywilejowane co do głosu w ten sposób, że na każdą akcję przypadały dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu Spółki. Z dniem podjęcia przedmiotowej uchwały, zgodnie z art. 352 Kodeksu spółek
handlowych uprzywilejowanie tych akcji wygasło. Akcje zamieniane stały się akcjami zwykłymi na okaziciela i zostały oznaczane jako akcje serii A. Spółka o powyższej zmianie informowała raportem bieżącym EBI nr 11/2015.
Ponadto w dniu 06.10.2015r. Walne Zgromadzenie SUNEX S.A. podjęło uchwałę nr 3/X/2015 w sprawie scalenia akcji i zmiany statutu na podstawie, której Spółka przeprowadziła operację scalenia akcji. Nastąpiła zmiana wartości nominalnej akcji na 4,00 zł w miejsce dotychczasowej wartości nominalnej akcji wynoszącej 0,10 zł oraz proporcjonalne zmniejszenie ogólnej liczby akcji. Operacja scalenia akcji na okaziciela SUNEX S.A. notowanych na GPW w Warszawie S.A. doszła do skutku w dniu 10.11.2015r. Dodatkowo w wyniku zmian Statutu Spółki wszystkie akcje uprzywilejowane (1 000 000 szt.) zostały oznaczone jako akcje serii A, natomiast wszystkie akcji zwykłe (3 058 307 szt.) jako akcje serii B.
| Struktura własności kapitału na dzień 31.12.2014r. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Seria akcji | Ilość akcji | Ilość głosów na WZ | Udział % w kapitale zakładowym |
Udział % w głosach na WZ | ||||
| Romuald | A | 15 990 000* | 31 980 000 | 9,85% | 10,72% | ||||
| Kalyciok | B | 1 900 000 | 17 890 000 | 1 900 000 | 33 880 000 | 1,17% | 11,02% | 0,64% | 11,36% |
| Polska Ekologia sp. z o.o.** |
A | 120 000 000 | 240 000 000 | 73,92% | 80,44% | ||||
| Pozostali | A, B, C, D | 24 442 280 | 24 462 280 | 15,06% | 8,20% | ||||
| Razem | 162 332 280 | 298 342 280 | 100,00% | 100,00% |
9.3. Kapitał zakładowy - struktura własności na 31.12.2014r.
* akcje uprzywilejowane co do głosu – 2 głosy na jedną akcję.
** podmiot w którym Prezes Zarządu Emitenta pełni funkcję Prezesa Zarządu oraz posiada 250 620 szt. udziałów stanowiących 97,28% udziału w kapitale zakładowym.
9.4. Kapitał zakładowy - struktura własności na 31.12.2015r.
| Struktura własności kapitału w 31.12.2015r. | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Akcjonariusz | Seria akcji | Ilość akcji | Ilość głosów na WZ | Udział % w kapitale zakładowym |
Udział % w głosach na WZ |
||||
| Polska Ekologia sp. z o.o.** |
A B |
1 000 000* 1 304 829 |
2 304 829 | 2 000 000 1 304 829 |
3 304 829 | 24,64% 32,15% |
56,79% | 39,54% 25,80% |
65,33% |
| Romuald Kalyciok |
B | 399 750 399 750 |
9,85% | 7,90% | |||||
| Dom Maklerski Banku Ochrony Środowiska S.A. |
B | 349 750 | 349 750 | 8,62% | 6,91% | ||||
| Pozostali | B | 1 003 978 | 1 003 978 | 24,74% | 19,85% | ||||
| Razem | 4 058 307 | 5 058 307 | 100,00% | 100,00% |
* akcje uprzywilejowane co do głosu – 2 głosy na jedną akcję.
** podmiot w którym Prezes Zarządu Emitenta pełni funkcję Prezesa Zarządu oraz posiada 250 620 szt. udziałów stanowiących 97,28% udziału w kapitale zakładowym.
W dniu 18 maja 2015 doszło do transakcji zbycia 1 9000 oraz 20 000 000 sztuk akcji zwykłych na okaziciela spółki SUNEX S.A. O powyższych transakcjach Spółka informowała raportami bieżącymi ESPI nr 5/2015 oraz 6/2015. W wyniku ww. transakcji zbycia 20 000 000 szt. akcji zwykłych na okaziciela serii A zmienił się również dotychczas posiadany udział ponad 33% ogólnej liczby głosów o co najmniej 1% Akcjonariusza Polska Ekologia Sp. z o.o. (Raport ESPI 7/2015).
Ponadto w dniu 14.10.2015 Spółka Polska Ekologia dokonała sprzedaży 7 789 635 akcji zwykłych na okaziciela Spółki SUNEX S.A. O powyższej transakcji Spółka informowała raportem bieżącym ESPI nr 21/2015. W wyniku ww. transakcji zmienił się również dotychczas posiadany udział ponad 33% ogólnej liczby głosów o co najmniej 1% akcjonariusza Polska Ekologia Sp. z o.o. (Raport ESPI 22/2015).
9.6. Zysk przypadający na 1 akcję
Zysk podstawowy na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres sprawozdawczy przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu roku obrotowego.
Zysk rozwodniony na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres sprawozdawczy przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu sprawozdawczego (skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe).
| Okres od 1 stycznia 2015 do 31 grudnia 2015 |
Okres od 1 stycznia 2014 do 31 grudnia 2014 |
|
|---|---|---|
| Zysk netto | 95 732,17 |
841 087,71 |
| Zysk netto zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję |
95 732,17 |
841 087,71 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję ( szt.) |
4 058 307 |
16 332 280 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję ( szt.) |
4 058 307 |
16 332 280 |
| Zysk podstawowy za okres obrotowy na jedna akcję(w zł) | 0,02 | 0,01 |
| Zysk rozwodniony za okres obrotowy na jedna akcję (w zł) | 0,02 | 0,01 |
Średnia ważona liczba akcji została obliczona w sposób zaprezentowany w poniższej tabeli:
| Data początku | Data końca | Liczba akcji zwykłych na rynku ( w szt.) |
Liczba dni | Średnia ważona liczba akcji (w szt.) |
|---|---|---|---|---|
| 31 grudnia 2015 | ||||
| 2015-01-01 | 2015-12-31 | 4 058 307 |
365 | 4 058 307 |
| Razem | ||||
| 31 grudnia 2014 | ||||
| 2014-01-01 | 2014-12-31 | 4 058 307* |
365 | 4 058 307 |
*Na dzień 31.12.2014r. przyjęto liczbę akcji po scaleniu, które miało miejsce w listopadzie 2015r., gdyż kapitał zakładowy w wyniku tej operacji nie uległ zmianie
10. Kapitał zapasowy
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Kapitał zapasowy | ||
| a/ z rozliczenia wyniku finansowego | 4 623 070,65 | 3 781 982,88 |
| b/ z emisji akcji | 309 597,30 | 309 597,30 |
| Razem | 4 932 667,95 | 4 091 580,18 |
11. Rezerwy na zobowiązania
11.1. Zmiana stanu rezerw na odroczony podatek dochodowy
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| 1.Stan rezerwy z tytułu podatku dochodowego na początek okresu, w tym: | 186 661,00 | 238 751,00 |
| a/ odniesionej na wynik finansowy | 186 661,00 | 238 751,00 |
| - z tytułu powstania różnic przejściowych | 186 661,00 | 238 751,00 |
| b/odniesionej na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionej na wartość firmy | - | - |
| 2.Zwiększenia, w tym: | 259 324,00 | - |
| a/odniesionej na wynik finansowy | 259 324,00 | - |
| -- z tytułu powstania różnic przejściowych | 259 324,00 | - |
| b/odniesionej na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionej na wartość firmy | - | - |
| 3.Zmniejszenia, w tym: | - | 52 090,00 |
| a/odniesionej na wynik finansowy | - | 52 090,00 |
|---|---|---|
| - z tytułu powstania różnic przejściowych | - | 52 090,00 |
| b/odniesionej na kapitał własny | ||
| c/odniesionej na wartość firmy | ||
| 4.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, w tym: |
445 985,00 | 186 661,00 |
| a/ odniesionej na wynik finansowy | 445 985,00 | 186 661,00 |
| b/odniesionej na kapitał własny | - | - |
| c/odniesionej na wartość firmy | - | - |
11.2. Dodatnie różnice przejściowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Dodatnie różnice przejściowe między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów, a ich wartością podatkową, w tym: |
93 086,14 | |
| aktualizacja inwestycji | 88 503,45 | 13 434,70 |
| niezrealizowane dodatnie różnice kursowe | 9 222,64 | - |
| wartość netto środków trwał. w leasingu | 302 216,91 | - |
| odsetki od należności naliczone | - | 2 258,82 |
| odsetki od pożyczek naliczone | 71 209,20 | 46 193,65 |
| wystawione i niezapłacone noty | 699 177,78 | 827 452,30 |
| nieotrzymana dotacja z PFRON | 2 475,00 | - |
| koszty zakończonych prac rozwojowych | 1 174 485,59 | - |
| Razem dodatnie różnice przejściowe | 2 347 290,57 | 982 425,64 |
| Rezerwa na podatek dochodowy odroczony (19%/19%) | 445 985 | 186 661 |
11.3. Rezerwy na zobowiązania – zmiany w ciągu roku obrotowego
| Stan na 01.01.2015 |
Utworzone | Wykorzystane | Rozwiązane | Stan na 31.12.2015 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| zł | zł | zł | zł | zł | |
| Z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
186 661,00 | 259 324,00 | - | - | 445 985,00 |
| Na niewykorzystane urlopy | - | - | - | - | - |
| Na straty z tyt. udzielonych gwarancji i poręczeń |
- | - | - | - | - |
| Na straty z tytułu operacji kredytowych |
- | - | - | - | - |
| Na skutki toczącego się | - | - | - | - | - |
| postępowania sądowego | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Restrukturyzacyjna | - | - | - | - | - |
| Inne rezerwy- bonus roczny, koszty | 304 533,02 | 247 594,63 | - | 307 766,83 | 244 360,82 |
| 491 194,02 | 506 918,63 | - | 307 766,83 | 690 345,82 |
11.4. Zobowiązania długoterminowe
| Zobowiązania długoterminowe | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| a/ wobec jednostek zależnych | - | - |
| b/ wobec jednostek współzależnych | - | - |
| c/ wobec jednostek stowarzyszonych | - | - |
| d/ wobec znaczącego inwestora | - | - |
| e/ wobec wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| f/ wobec jednostki dominującej | - | - |
| g/ wobec pozostałych jednostek | 2 904 779,51 | 3 651 557,87 |
| Kredyty i pożyczki | 2 674 437,34 | 3 651 557,87 |
| Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | 230 342,18 | - |
| Inne | - | - |
| Razem: | 2 904 779,51 | 3 651 557,87 |
11.5. Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowym okresie spłaty
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek pozostałych | ||
| - powyżej 1 roku do 3 lat | 1 852 666,33 | 2 115 534,11 |
| -powyżej 3 do 5 lat | 1 052 195,22 | 1 362 856,95 |
| -powyżej 5 lat | - | 173 166,81 |
| Razem: | 2 904 861,55 | 3 651 557,87 |
11.6. Zobowiązania długoterminowe – struktura walutowa
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu kredytów, w tym: | 2 674 437,34 zł | 3 651 557,87 zł |
| - w walucie polskiej | 1 346 347,71 zł | 1 489 624,47 zł |
| - w walucie obcej - Euro | 328 637,43 | 507 222,25 |
| po przeliczeniu na PLN | 1 328 089,63 zł | 2 161 933,40 zł |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, w tym: | 230 342,18 zł | - |
| - w walucie polskiej | 230 342,18 zł | - |
| - w walucie obcej | - | - |
| Zobowiązania długoterminowe razem: | 2 895 157,78 zł | 3 651 557,87 zł |
11.7. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
| Instytucja udzielająca | Data umowy | Kwota kredytu | Pozostało do spłaty w walucie kredytu |
Pozostało do spłaty w PLN |
Termin spłaty |
Rodzaj i cel kredytu |
Zabezpieczenia |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas Bank S.A. | 09.2011 | 382 316,97 € | 272 740,61 € | 1 090 181,64 zł | 08.2021 | Pożyczka hipoteczna |
Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na zapasach |
| BNP Paribas Bank S.A. | 11.2012 | 4 198 000,00 zł | 563 363,31 zł | 563 363,31 zł | 10.2019 | Kredyt technologicz ny |
Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na maszynach |
| ING Bank Śląski SA | 11.2014 | 250 000,00 € | 50 000,00 € | 212 766,31 zł | 12.2015 | Kredyt obrotowy odnawialny |
Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej |
| BNP Paribas Bank S.A. | 03.2012 | 106 957,00 € | 5 896,82 € | 25 141,66 zł | 03.2017 | Kredyt Inwestycyjny |
Zastaw rejestrowy na maszynach |
| ING Bank Śląski SA | 03.2013 | 2 095 777,01 zł | 782 984,40 zł | 782 984,40 zł | 03.2019 | Refinansowa nie kredytów |
Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej |
| Razem: | 2 674 437,34 zł |
12. Zobowiązania krótkoterminowe
12.1. Zobowiązania krótkoterminowe
| Zobowiązania krótkoterminowe | 2015 zł |
2014 zł |
|---|---|---|
| a/ wobec jednostek zależnych | - | - |
| b/ wobec jednostek współzależnych | - | - |
| c/ wobec jednostek stowarzyszonych | - | - |
| d/ wobec znaczącego inwestora | - | - |
| e/ wobec wspólnika jednostki współzależnej | - | - |
| f/ wobec jednostki dominującej | - | 91 572,17 |
| Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | - | 91 572,17 |
| - do 12 miesięcy | - | 91 572,17 |
| - powyżej 12 miesięcy | - | |
| g/Wobec pozostałych jednostek | 9 154 681,78 | 8 597 119,94 |
| Kredyty i pożyczki | 4 517 559,46 | 7 116 307,55 |
| Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych | - | - |
| Inne zobowiązania finansowe | 46 732,42 | - |
| Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: | 3 701 270,28 | 716 444,09 |
| - do 12 miesięcy | 3 701 270,28 | 716 444,09 |
| - powyżej 12 miesięcy | ||
| Zaliczki otrzymane na dostawy | 90 192,24 | - |
| Zobowiązania wekslowe | - | - |
| Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń | 457 781,54 | 437 146,94 |
| Z tytułu wynagrodzeń | 331 067,47 | 312 543,48 |
| Inne | 10 078,37 | 14 677,88 |
| Fundusze specjalne | - | - |
| Razem: | 9 154 681,78 | 8 688 692,11 |
12.2. Zobowiązania krótkoterminowe – struktura walutowa
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu kredytów, w tym: | 4 517 559,46 zł | 7 116 307,55 zł |
| - w walucie polskiej | 2 391 921,82 zł | 3 528 820,04 zł |
| - w walucie obcej - Euro | 502 644,21 | 841 678,79 |
| po przeliczeniu na PLN | 2 126 234,15 zł | 3 587 487,51 zł |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | 3 791 462,52 zł | 716 444,09 zł |
| - w walucie polskiej | 1 930 715,82 zł | 405 362,51 zł |
| - w walucie obcej -Euro | 436 273,25 | 72 984,44 |
| po przeliczeniu na PLN | 1 859 178,46 zł | 311 081,58 zł |
| - w walucie obcej - USD | 402,00 | - |
| po przeliczeniu na PLN | 1 568,24 zł | - |
| Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, w tym: | 46 732,42 zł | - |
| - w walucie polskiej | 46 732,42 zł | - |
| - w walucie obcej | - | - |
| Pozostałe zobowiązania | 798 927,38 zł | 855 940,47 zł |
| - walucie polskiej | 798 927,38 zł | 855 940,47 zł |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem: | 9 154 681,78 zł | 8 688 692,11 zł |
12.3. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek
| Instytucja udzielająca |
Data umowy | Kwota kredytu | Pozostało do spłaty w walucie kredytu |
Pozostało do spłaty w PLN |
Termin spłaty Rodzaj i cel kredytu | Zabezpieczenia | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| BNP Paribas Bank S.A. |
11.2010 | 2 210 000,00 zł | 1 853 812,22 zł | 1 853 812,22 zł | 11.2020 | Kredyt obrotowy w rachunku bieżącym |
Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na zapasach |
| BNP Paribas Bank S.A. |
09.2011 | 382 316,97 € | 55 208,17 € | 220 674,62 zł | 08.2021 | Pożyczka hipoteczna | Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na zapasach |
| BNP Paribas Bank S.A. |
11.2010 | 200 000,00 € | 12 109,24 € | 51 603,53 zł | 11.2020 | Kredyt obrotowy w rachunku bieżącym |
Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na zapasach |
| BNP Paribas Bank S.A. |
11.2012 | 4 198 000,00 zł | 183 474,47 zł | 183 474,47 zł | 10.2019 | Kredyt technologiczny |
Weksel, hipoteka łączna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, zastaw rejestrowy na maszynach |
| ING Bank Śląski SA |
11.2014 | 250 000,00 € | 200 000,00 € | 851 062,34 zł | 12.2015 | Kredyt obrotowy odnawialny |
Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej |
| BNP Paribas Bank S.A. |
03.2012 | 106 957,00 € | 23 295,32 € | 99 321,50 zł | 03.2017 | Kredyt Inwestycyjny |
Zastaw rejestrowy na maszynach |
| ING Bank Śląski SA |
03.2012 | 1 400 000,00 zł | 6 045,56 zł | 6 045,56 zł | 03.2015 | Kredyt wieloproduktowy | Zastaw rejestrowy na maszynach, hipoteka umowna |
| ING Bank Śląski SA |
03.2013 | 2 095 777,01 zł | 347 993,06 zł | 347 993,06 zł | 03.2019 | Refinansowanie kredytów | Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej |
| ING Bank Śląski SA |
03.2013 | 813 000,00 € | 187 147,48 € | 797 528,99 zł | 03.2016 | Kredyt obrotowy w formie linii odnawialnej |
Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej |
| ING Bank Śląski SA |
07.2015 | 400 000,00 € | 24 884,00 € | 106 043,17 zł | 2014 | akredytywa | |
| Razem: | 4 517 559,46 zł |
13. Rozliczenia międzyokresowe przychodów
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów | ||
| Środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych |
3 534 701,04 | 2 765 488,13 |
| Środki pieniężne otrzymane na nabycie certyfikatów | 5 292,50 | 15 488,46 |
| Umorzona pożyczka dot. nabycia środków trwałych | 13 875,97 | 20 183,50 |
| Razem długoterminowe | 3 553 869,51 | 2 801 160,09 |
| Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów | ||
| Środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych |
454 193,40 | 324 941,66 |
| Środki pieniężne otrzymane na nabycie certyfikatów | 10 195,96 | 16 566,48 |
| Umorzona pożyczka dotycząca nabycia środków trwałych | 6 307,53 | 6 307,56 |
| Razem krótkoterminowe | 470 696,89 | 347 815,67 |
| Razem | 4 024 566,40 | 3 148 975,76 |
14. Należności warunkowe od jednostek pozostałych
| Lp. | Podmiot przez którego wystawiono weksel |
Rodzaj weksla | Suma wekslowa | Data wystawienia | Data obowiązywania | Uwagi |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Odbiorca 1 | In blanco bez protestu | nieokreślona | 2014-04-02 | Okres trwania umowy | Umowa najmu z dnia 02.04.2014r. |
| 2 | Odbiorca 2 | In blanco bez protestu | nieokreślona | 2011-04-13 | nieokreślony | Zabezpieczenie kredytu kupieckiego |
| 3 | Odbiorca 3 | In blanco bez protestu | nieokreślona | 2011-04-13 | nieokreślony | Zabezpieczenie kredytu kupieckiego |
| 4 | Odbiorca 4 | In blanco bez protestu | nieokreślona | 2009-08-24 | nieokreślony | Zabezpieczenie kredytu kupieckiego |
15. Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek pozostałych
| Lp. | Podmiot na rzecz którego wystawiono weksel |
Rodzaj weksla |
Suma wekslowa |
Data wystawienia |
Data obowiązywania | Uwagi |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Bank BGŻ BNP Paribas S.A. |
in blanco | 17 000 000,00 | 30.08.2011 | 36 m-cy od daty wygaśnięcia ostatniego finansowania objętego umową |
Umowa o finansowanie KRA/2321/11/416/RB |
| 2 | Śląskie Centrum Przedsiębiorczości |
in blanco | nie określona | 2013-01-22 | 2016-12-31 | nr umowy: UDA RPSL.01.02.04-00-962/11- 00 wartość dofinansowania: 247.125,00 PLN przedłużone do 30-04- 2017 |
| 3 | Minister Gospodarki | in blanco z klauzulą "nie na zlecenie" |
nie określona | 2013-09-03 | 2018-05-31 | nr umowy: POIG.04.05.02- 00-067/12 wartość dofinansowania: 971.564,33 LN |
| 4 | Bank Gospodarstwa Krajowego |
in blanco z klauzulą "nie na zlecenie" |
nie określona | 2012-12-20 | 2017-12-31 | nr umowy: UDA POIG.04.03.00-00-825/11- 00 wartość dofinansowania: 2.799.000,00 PLN |
| 5 | Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości |
in blanco | nie określona | 2011-09-21 | 2016-02-28 | nr umowy: UDA POIG.04.01.00-24-053/10- 00 wartość dofinansowania: 892.160,00 LN |
| 6 | Śląskie Centrum Przedsiębiorczości |
in blanco | nie określona | 2013-03-26 | 2016-07-01 | nr umowy: UDA RPSL.01.02.04-00-UX1/12- 00 wartość dofinansowania: 43.570,00 PLN |
| 7 | Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej |
in blanco | nie określona | 2014-04-09 | 2016-03-31 | nr umowy: 83/2014/Wn 50/EE-EE/KU/D wartość dofinansowania: 282.631,00 PLN od 2014 |
| 8 | Lotos Paliwa sp z o.o. | In blanco | Nie określona | 2014-02-10 | Okres trwania umowy | Umowa z dnia 2014-02-10 |
| 9 | Delta Trans Transporte sp z o.o. |
In blanco | Nie określona | 2011-06-30 | Okres trwania umowy | Umowa z dnia 2011-06-30 |
| 10 | Bank ING Bank Śląski SA | In blanco | Nie określona | 2013-03-27 | 2016-03-30 | Umowa nr 889/2013/00000279/13 |
| 11 | ING LEASE | In blanco bez protestu |
Nieokreślona | 2015-10-30 | Czas trwania umowy | Umowa nr 827592-ST-0 |
16. Przychody ze sprzedaży
16.1. Przychody ze sprzedaży – struktura rzeczowa
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów | 23 513 108,04 | 24 984 589,72 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 4 820 788,42 | 4 462 812,77 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 17 471,35 | - |
| - w tym od jednostek powiązanych | 12 971,35 | - |
| Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów | 6 134 453,38 | 4 334 853,77 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 1 140 075,07 | 267 754,19 |
| Razem przychody ze sprzedaży: | 29 665 032,77 | 29 319 443,4 |
16.2. Przychody ze sprzedaży wyrobów – struktura terytorialna
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów na kraj | 6 921 317,96 | 9 471 999,97 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 4 820 788,42 | 4 462 812,77 |
| Przychody ze sprzedaży wyrobów export | 16 591 790,08 | 15 512 589,75 |
| - w tym od jednostek powiązanych | - | |
| Razem przychody ze sprzedaży wyrobów | 23 513 108,04 | 24 984 589,72 |
16.3. Przychody ze sprzedaży usług – struktura terytorialna
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Przychody ze sprzedaży usług na kraj | 17 471,35 | - |
| - w tym od jednostek powiązanych | 12 971,35 | - |
| Przychody ze sprzedaży usług export | - | - |
| - w tym od jednostek powiązanych | - | - |
| Razem przychody ze sprzedaży usług | 17 471,35 | - |
16.4. Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów – struktura terytorialna
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów na kraj | 3 937 397,38 | 2 713 019,49 |
| - w tym od jednostek powiązanych | 1 140 075,07 | 267 754,19 |
| Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów export | 2 197 056,00 | 1 621 834,28 |
| - w tym od jednostek powiązanych | - | - |
| Razem przychody ze sprzedaży materiałów i towarów | 6 134 453,38 | 4 334 853,77 |
17. Koszty rodzajowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Amortyzacja, w tym | 1 472 782,07 | 1 332 914,09 |
| - wartości niematerialnych i prawnych | 448 232,97 | 342 000,17 |
| - środków trwałych | 1 024 549,10 | 990 913,92 |
| Zużycie materiałów i energii | 14 617 115,53 | 13 702 633,43 |
| Usługi obce | 2 292 998,40 | 2 439 965,61 |
| Podatki i opłaty | 236 419,17 | 326 263,47 |
| Wynagrodzenia | 5 091 022,35 | 5 043 827,98 |
| Ubezpieczenia i inne świadczenia | 1 077 640,39 | 1 075 265,17 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 902 179,18 | 750 648,86 |
| Wartość sprzedanych materiałów i towarów | 4 721 772,58 | 3 255 791,53 |
| Razem: | 30 411 929,67 | 27 927 310,14 |
18. Pozostałe przychody operacyjne
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Pozostałe przychody operacyjne | ||
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 60 971,34 | 24 603,58 |
| Dotacja | 456 774,15 | 786 369,43 |
| Rozwiązane rezerwy | 19 814,97 | - |
| Pozostałe | 802 704,05 | 822 994,17 |
| Razem: | 1 340 264,51 | 1 633 967,18 |
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Pozostałe koszy operacyjne | ||
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | - | - |
| Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych | - | 102 078,54 |
| Utworzone rezerwy | - | 89 440,69 |
| Pozostałe | 1 078 886,13 | 1 234 750,72 |
| Razem: | 1 078 886,13 | 1 426 269,95 |
19. Pozostałe koszty operacyjne
20. Przychody finansowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Przychody finansowe | ||
| Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach | - | - |
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 106 646,01 | 84 794,80 |
| z tytułu udzielonych pożyczek, w tym: | 22 175,39 | 56 630,81 |
| Odsetki zrealizowane | 8 304,97 | 10 437,16 |
| Odsetki niezrealizowane | 13 870,42 | 46 193,65 |
| z tytułu należności, w tym: | 84 456,42 | 28 163,99 |
| Odsetki zrealizowane | 84 456,42 | 25 905,17 |
| Odsetki niezrealizowane | - | 2 258,82 |
| z tytułu lokat bankowych | 14,20 | - |
| Odsetki zrealizowane | 14,20 | - |
| Odsetki niezrealizowane | - | - |
| Dodatnie różnice kursowe, w tym: | - | - |
| Rozwiązane rezerwy | - | - |
| Pozostałe przychody finansowe | 311 754,04 | 100 685,96 |
| Razem: | 418 400,05 | 185 480,76 |
21. Koszty finansowe
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Koszty finansowe | ||
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 298 867,31 | 423 159,59 |
| Odsetki zrealizowane, w tym: | 298 867,31 | 423 159,59 |
| z tytułu kredytów | 289 719,94 | 405 068,49 |
| z tytułu zobowiązań | 6 545,10 | 15 642,42 |
| z tytułu leasingu finansowego | 718,20 | - |
| z tytułu odsetek budżetowych | 1 884,07 | 16,00 |
| z tytułu pożyczek | - | 1 423,08 |
| Z tytułu leasing operacyjnego | 1 009,60 | |
| Wynik na różnicach kursowych, w tym: | 28 667,47 | 168 919,85 |
| Utworzone rezerwy | - | |
| Pozostałe koszty finansowe | 256 275,18 | 80 741,82 |
| Razem: | 583 809,96 | 672 821,26 |
22. Podatek dochodowy bieżący
| Bieżący podatek dochodowy | Okres od 1 stycznia 2015 | Okres od 1 stycznia 2014 |
|---|---|---|
| do 31 grudnia 2015 | do 31 grudnia 2014 | |
| Zysk/(Strata) przed opodatkowaniem | 216 618,17 | 1 047 627,77 |
| Różnice pomiędzy zyskiem/(stratą) przed opodatkowaniem a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym |
815 530,86 | (260 173,34) |
| Koszty doliczone do podstawy opodatkowania | (1 763 385,74) | (21 121 770,53) |
| Przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania | (629 486,14) | (1 417 862,82) |
| Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu | 1 429 548,20 | 2 279 460,01 |
| Dochody doiczone do podstawy opodatkowania | 147 792,82) | - |
| Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym | 0 | 787 454,43 |
| Strata podatkowa | (598 912,69) | |
| Stawka podatkowa w danym okresie | 19% | 19% |
| Podatek dochodowy | 0) | (149 616,34 |
| Podatek dochodowy bieżący wykazany w deklaracji podatkowej okresu |
0) | (149 616,34) |
| Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat |
0 | (149 616,34 |
Do ustalenia bieżącego podatku dochodowego zastosowano obowiązującą w Polsce w bieżącym okresie stawkę podatku dochodowego w wysokości 19%.
Stawka ta nie uległa zmianie w stosunku do porównywalnego okresu sprawozdawczego.
W 2015 r. w księgach rachunkowych ujęto nadpłatę podatku dochodowego za 2012 r. w wysokości 20 045,00 zł. Wynika ona z zaliczenia w 2010 r. do kosztów uzyskania przychodu usług doradczych w związku z wprowadzeniem Spółki na rynek giełdowy New Connect.
23. Podatek dochodowy odroczony
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat: | 135 771,00 | 56 924,00 |
| Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych | 135 771,00 | 56 924,00 |
| Razem podatek dochodowy odroczony: | 135 771,00 | 56 924,00 |
Dokładne wyliczenia aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego zawarto w nocie 4.3. oraz 11.2.
24. Propozycja podziału zysku
Zarząd SUNEX SA na Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie finansowe za 2015 rok zamierza złożyć propozycję przeznaczenia zysku wypracowanego w roku obrotowym 2015 w całości na kapitał zapasowy.
25. Struktura środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Środki pieniężne w kasie | 22 390,27 | 2 483,92 |
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 6 471,79 | 6 747,71 |
| Razem | 28 862,06 | 9 231,63 |
| Niezrealizowane różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych | 35,60 | (7,10) |
| Razem środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych | 28 897,66 | 9 224,53 |
26. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe
Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w bieżącym roku obrotowym wyniosły 3 314 513,03 zł., w tym nakłady na ochronę środowiska wyniosły 0,00 zł.
W roku 2016 planowane nakłady na niefinansowe aktywa trwałe wyniosą 800 000,00 zł. Nie planuje się ponosić nakładów na ochronę środowiska.
| 31.12.2015 | 31.12.2014 | |
|---|---|---|
| zł | zł | |
| Należności, w tym: | ||
| Polska Ekologia Sp. z o.o. | 6 804,23 | 1 343 884,61 |
| Stator Sp. z o.o. | 21 840,00 | - |
| Vessun Sp. z o.o. | 177,54 | 2 398,50 |
| LIG Sp. z o.o. | - | 61,50 |
| MKA | 26 303,05 | 7 475,97 |
| 55 124,82 | 1 353 820,58 | |
| Zobowiązania, w tym: | ||
| Polska Ekologia Sp. z o.o. | - | - |
| Stator Sp. z o.o. | - | - |
| Vessun Sp. z o.o. | - | - |
| LIG Sp. z o.o. | - | - |
| MKA | 115 771,51 | 91 572,17 |
| 115 771,51 | 91 572,17 | |
| Przychody w okresie obrotowym, w tym: | ||
| Polska Ekologia Sp. z o.o. | 6 007 054,83 | 4 730 566,96 |
| Stator Sp. z o.o. | - | - |
| Vessun Sp. z o.o. | - | - |
| LIG Sp. z o.o. | - | - |
| MKA | - | - |
| 6 007 054,83 | 4 730 566,96 | |
| Koszty w okresie obrotowym, w tym | ||
| Polska Ekologia Sp. z o.o. | 4 890 872,81 | 3 756 730,27 |
| Stator Sp. z o.o. | - | - |
| Vessun Sp. z o.o. | - | - |
| LIG Sp. z o.o. | - | - |
| MKA | - | - |
| 4 890 872,81 | 3 756 730,27 |
27. Transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo i osobowo
28. Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powiązanymi
Wszystkie transakcje odbywają się na warunkach rynkowych.
Istotnych transakcji zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane Spółka nie dokonała.
29. Umowy nieuwzględnione w bilansie
W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie.
30. Zatrudnienie
Przeciętne zatrudnienie w poszczególnych grupach zawodowych w ciągu roku obrotowego wyniosło:
| 2015 | 2014 | |
|---|---|---|
| Liczba osób | Liczba osób | |
| Pracownicy bezpośrednio produkcyjni | 90,3 | 91,3 |
| Pracownicy pośrednio produkcyjni | - | |
| Pozostali | - | |
| Stanowiska nierobotnicze | 61,2 | 59,4 |
| Przeciętne zatrudnienie | 151,5 | 150,7 |
31. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych
Umowa na badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2015 została podpisana z kancelarią PKF Consult Sp. z o.o. Sp.K. z siedzibą w Warszawie, przy ulicy Orzyckiej 6, KRS 0000579479 w dniu 09.11.2015r. Za wykonanie usługi badania sprawozdania jednostkowego za rok 2015 uzgodniono zapłatę w wysokości 14.000,00 PLN plus obowiązujący podatek VAT.
| Wynagrodzenie (brutto) biegłego rewidenta | 2015 | 2014 |
|---|---|---|
| Badanie rocznego sprawozdania finansowego | 17 220,00 | 12 915,00 |
| Inne usługi | 7 380,00 | 12 300,00 |
32. Zdarzenia po dniu bilansowym
Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na sytuację Spółki na dzień bilansowy.
33. Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych
W sprawozdaniu finansowym za 2015 rok nie ujęto zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.
34. Zmiany w Polityce rachunkowości
Zarządzeniem nr 1/09/2015 z dnia 28.09.2015r. wprowadzono zmiany w polityce rachunkowości Sunex SA. Podstawą zmiany była zmiana art.33 ust.3 ustawy z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości ( tj. Dz.U. z 2013, poz.330 z późn.zm.) w brzmieniu ustalonym przez art.1 pkt. 7 ustawy z dnia 23 lipca 2015r. o zmianie ustawy o rachunkowości oraz niektórych innych ustaw ( Dz.U.poz.1333). Zmiana weszła w życie 23 września 2015r. i ma zastosowanie po raz pierwszy do sprawozdań sporządzonych za rok obrotowy rozpoczynający się od 1 stycznia 2016r., jednakże jednostki mogą zastosować zmienione przepisy do sprawozdań sporządzonych za rok obrotowy kończący się po 23 września 2015 r.
Zmiana dotyczy okresu dokonywania odpisów kosztów prac rozwojowych.
Przed nowelizacją ustawy okres ten nie mógł przekraczać 5 lat.
Po zmianie ustawy, koszty zakończonych prac rozwojowych odpisuje się przez okres ekonomicznej użyteczności rezultatów prac rozwojowych. Jeżeli w wyjątkowych przypadkach nie można wiarygodnie oszacować okresu ekonomicznej użyteczności rezultatów zakończonych prac rozwojowych, to okres dokonywania odpisów nie może przekraczać 5 lat.
W badanym okresie zakończono prace rozwojowe pod nazwą "solarny system hybrydowy". Zostały one przyjęte na stan wartości niematerialnych i prawnych w dniu 30.09.2015 r. Biorąc pod uwagę okres ekonomicznej użyteczności rezultatów zakończonych prac rozwojowych, stawkę amortyzacyjną określono indywidualnie w wysokości 10%.
35. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym
Ryzyko obniżenia płynności
Spółka odnotowuje ryzyko obniżenia płynności finansowej, związane głównie ze zjawiskami sezonowości, zatorami płatniczymi oraz nieściągalnością należności od kontrahentów. Polityka zarządzania ryzykiem obniżenia płynności
finansowej polega na ciągłym monitorowaniu płynności oraz reagowaniu na ewentualnie występujące niekorzystne zjawiska. Celem tej polityki jest zapewnienie środków na finansowanie działalności, bez narażania Spółki na utratę reputacji i straty związane z obciążaniem odsetkami i kosztami windykacji przez wierzycieli. W ramach zarządzania ryzykiem obniżenia płynności finansowej w Spółce stosowane są między innymi procedury dotyczące:
i) analizy projektów inwestycyjnych,
ii) kontroli stanów magazynowych,
iii) nadzoru nad ryzykiem kredytowym: udzielaniem kredytów kupieckich i pożyczek,
iv) zapewnienia właściwych źródeł finansowania. Ponadto w celu ograniczenia ryzyka obniżenia płynności w Spółce stałemu monitoringowi podlegają rzeczywiste i prognozowane przepływy pieniężne.
Pozwala to na bieżące dopasowywanie terminów zapadalności aktywów i zobowiązań finansowych, a w konsekwencji na zachowanie odpowiedniego poziomu płynności. Powyższe działania i stały nadzór nad ryzykiem w wymienionych obszarach, a także pozycja rynkowa i finansowa Spółki pozwalają na ograniczenie ryzyka obniżenia płynności. Biorąc pod uwagę powyższe, a także aktualną sytuację finansową Emitenta oraz perspektywy branżowe, ryzyko obniżenia płynności, ogólnie istotnie, w najbliższym okresie oceniane jest jako niskie.
Ryzyko stóp procentowych
Spółka jest stroną umów finansowych, które oparte są na zmiennej stopie procentowej. Ze względu na powyższe, Spółka narażona jest na ryzyko zmiany stóp procentowych. Następstwem ewentualnego wzrostu stóp procentowych może być wzrost kosztów finansowych Spółki, a tym samym obniżenie wyników osiąganych przez Spółkę. Jednocześnie ewentualny spadek stóp procentowych skutkuje spadkiem kosztów finansowania Spółki, a w konsekwencji wywiera pozytywny wpływ na jej wyniki finansowe. W celu zminimalizowania ryzyka wpływu podwyżki stóp procentowych na wyniki finansowe, Spółka kształtuje strukturę zadłużenia w poszczególnych walutach, adekwatnie do realizowanych nadwyżek gotówkowych. Dzięki temu, niezależnie od ograniczania ryzyka kursowego, poziom kosztów finansowania zależny jest po części od wysokości stawek WIBOR jak i EURIBOR, co pozwala na pewną dywersyfikację ryzyka wzrostu stóp procentowych. Ponadto Spółka aktywnie działa na rynku bankowym w celu obniżenia kosztów obsługi finansowej oraz dąży do obniżenia poziomu zadłużenia poprzez pozyskiwanie bezzwrotnych źródeł finansowania.
Jako, że wedle prognoz ekonomistów oczekiwane jest poluzowanie polityki monetarnej w strefie euro, oraz utrzymanie stóp procentowych na dotychczasowym poziomie w kraju, ryzyko stopy procentowej, przynajmniej w okresie najbliższych 12 miesięcy należy uznać za pomijalne.
Ryzyko kursowe
Działalność eksportowa firmy SUNEX S.A. oparta jest o walutę euro. Sprzedaż poza granice kraju wyniosła za 2015 rok około 88% przychodów Spółki. Z tego względu wahania kursowe powodują relatywnie wysokie ryzyko. Sposobem ograniczania tego ryzyka tzw. hedging naturalny. Ograniczenia ryzyko polega na zaciąganiu zobowiązań kredytowych w SUNEX S.A. w walucie, w której odbywa się sprzedaż produktów, oraz ponoszeniu części kosztów operacyjnych w euro. Spółka czyni starania, aby ceny głównych surowców tj. szkła, blachy absorpcyjnej czy profili aluminiowych ustalane były w euro. Powyższe ryzyko zostanie zniwelowane w przypadku wejścia Polski do strefy euro. Dodatkowo należy zwrócić uwagę, iż również finansowanie działalności w odpowiedniej części następuje w walucie euro. Na dzień bilansowy łączne zadłużenie kredytowe (krótko- i długoterminowe) w walucie euro wyniosło 831tys. euro. Taki poziom zaangażowania kredytowego w walucie euro, pozwala na obniżenie kosztów finansowania, obniżenie ryzyka stóp procentowych, a przy tym na dodatkowe ograniczenie ryzyka kursowego. W efekcie, mimo znacznego udziału przychodów generowanych w walucie euro, Emitent dokonuje transakcji na rynku walutowym na poziomie ok. 1mln. euro w skali roku.
Biorąc pod uwagę powyższą strukturę należy wskazać, iż wzrost wartości pary walutowej EUR/PLN ma ograniczony pozytywny wpływ na sytuację finansową i wysokość generowanych nadwyżek gotówkowych. W zależności od wysokości kursu na dzień bilansowy może ewentualnie dojść do powstania ujemnych niezrealizowanych różnic kursowych – które poza wpływem na wynik netto nie mają jednakże na wpływu na płynność i sytuację finansową Emitenta. Z kolei umocnienie złotówki wpływa niekorzystnie na wynik na sprzedaży, jednak stwarza możliwość wygenerowania dodatkowego wyniku na ewentualnej wcześniejszej spłacie części zobowiązań walutowych. Powyższe sprawia, że ryzyko kursowe należy uznać na niewielkie.
Ryzyko wahań cen surowców
Wysoce zaawansowana technologia wymagana do konstrukcji nowoczesnych urządzeń produkowanych przez Spółkę, przejawia się w użyciu w procesie produkcji surowców najwyższej jakości, z których najważniejszymi są: stal, miedź, aluminium, szkło, kleje. Biorąc jednak pod uwagę aktualne prognozy, na przykład na rynku miedzi, trend spadkowy powinien utrzymać się co najmniej do 2017 roku. Jest to związane z przeorientowaniem rynku z deficytów na nadwyżki. Mimo wsparcia cen miedzi poprzez stabilizację aktywności ekonomicznej w Chinach, przewidywane jest utrzymywanie się stosunkowo niskiego poziomu cen miedzi w przedziale 4,5 a 5,2 tys. USD/t. w 2016 r. Również w przypadku stali, po spadkach w ciągu 2015 roku, przewidywane jest utrzymanie stabilnych poziomów cen w najbliższym okresie. Spółka ogranicza ryzyko wahań cen surowców poprzez stałą analizę prognoz rynkowych i dostosowaniu rozmiarów dostaw do kierunków prognozy. Przewidywane wzrosty cen na rynku dostaw Spółka stara się neutralizować wyprzedzającymi zakupami. Niezależnie od powyższego Spółka stale obserwuje rynek dostawców i zawiera transakcje zakupu na najbardziej konkurencyjnych spośród dostępnych ofert.
Ryzyko związane z obniżeniem poziomu wsparcia rozwiązań wykorzystania odnawialnych źródeł energii ze środków publicznych.
Emitent jest narażony na ryzyko obniżenia poziomu lub całkowitego wycofania wsparcia produktów OZE ze środków publicznych, co mogłoby spowodować zmniejszenie ilości klientów chętnych do zakupu tego typu produktów, zmniejszenie zapotrzebowania na produkty należące do grupy OZE a w konsekwencji obniżyć obroty Spółki. Wystąpienie takiej sytuacji jest całkowicie niezależne od Spółki, jednak w celu zmniejszenia konsekwencji tego ryzyka na bieżąco analizowane są wszelkie informacje na temat wsparcia ze środków publicznych, w celu podjęcia szybkiej reakcji w razie nastąpienia takiej sytuacji. Z uwagi na duże znaczenie wsparcia udzielanego przez państwa i jednostki samorządowe konsumentom stosującym proekologiczne rozwiązania energetyczne, podstawowym czynnikiem ryzyka w tym obszarze jest możliwość zaprzestania udzielania tego wsparcia lub zaostrzenie wymogów skorzystania z niego. Emitent zwraca uwagę na niekorzystne w jego ocenie zmiany polityki rządowej w postaci zakończenia na przełomie II i III kwartału 2014 roku programu 45-procentowych dopłat Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej z programu "Wspieranie rozproszonych, odnawialnych źródeł energii. Część 3) Dopłaty na częściowe spłaty kapitału kredytów bankowych przeznaczonych na zakup i montaż kolektorów słonecznych dla osób fizycznych i wspólnot mieszkaniowych". Program ten został zastąpiony przez program "Wspieranie rozproszonych, odnawialnych źródeł energii Część 4) Prosument - linia dofinansowania z przeznaczeniem na zakup i montaż mikroinstalacji odnawialnych źródeł energii", który przewiduje dofinansowanie inwestycji w odnawialne źródła ciepła (w tym kolektory solarne) tylko w przypadku, kiedy wraz z instalacją pozyskującą energię cieplną montowane są również (w ramach jednej lub większej liczby instalacji) elementy wytwarzające energię elektryczną – np. panele fotowoltaiczne czy wiatraki). Program Prosument nie przewiduje dofinansowania dla przedsięwzięć polegających na zakupie i montażu wyłącznie instalacji źródeł ciepła. Nowe warunki wsparcia z funduszy UE mogą nie wspierać w zadowalającym stopniu sprzedaży samych kolektorów solarnych.
Znaczące i gwałtowne zmiany uwarunkowań działalności w zakresie wsparcia produktów OZE ze środków publicznych oraz niedostosowanie Emitenta do tych zmian mogą niekorzystnie wpłynąć na dalszą działalność Emitenta, sytuację finansową, majątkową i gospodarczą Emitenta oraz perspektywy jego rozwoju poprzez ograniczenie możliwości zdobywania nowych kontraktów, konieczność obniżania stosowanych marż i cen, wpływać na obniżenie przychodów oraz zysku, spadek wartości aktywów Emitenta, konieczność zmian warunków kontraktów, ograniczenie możliwości zamykania kontraktów z zakładanym zyskiem, a tym samym pogarszać sytuację gospodarczą Emitenta.
36. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej
Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) wyniosło:
| 2015 | 2014 |
|---|---|
| zł | zł |
| Zarząd | 112 440,00 | 109 570,00 | |
|---|---|---|---|
| Rada Nadzorcza | 9 973,81 | 8 917,65 |
37. Konsolidacja
Spółką dominującą wobec Emitenta jest Polska Ekologia Sp. z o.o. Posiada ona na dzień raportu 56,79% udziału w kapitale i 65,33 % głosów na WZA.
Na ostatni dzień okresu objętego raportem rocznym Emitent posiadał udziały poniżej 10 % w kapitale Stator Sp. z o.o.
| Pełna nazwa Spółki zależnej | STATOR |
|---|---|
| SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ | |
| ODPOWIEDZIALNOSCIĄ | |
| Przedmiot działalności | Wynajem i zarządzanie nieruchomościami |
| własnymi lub dzierżawionymi | |
| NIP | 651-10-30-152 |
| REGON | 272955633 |
| Numer KRS | 0000159624 |
| Adres siedziby | ul. Piaskowa, nr 7, miejsce Racibórz, kod 47-400, |
| poczta Racibórz, kraj POLSKA | |
| Tel/faks | 32 414 92 13 |
| Telefon | 32 414 92 12 |
| Adres strony www | - |
| Ilość udziałów emitenta | 28 |
| Udział w kapitale zakładowym | 9,33% |
| Ilość głosów Emitenta na WZ | 28 |
| Udział w głosach na WZ | 9.33% |
| Metoda konsolidacji | Nie podlega |
Dane finansowe "Stator Sp. z o. o." są nieistotne dla realizacji zasady rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej a także wyniku finansowego. Wobec powyższego na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości, nie powstaje obowiązek sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Główny Księgowy Prezes Zarządu
Racibórz, dnia 21.03.2016 r.
Aleksandra Mrzyk Romuald Kalyciok