Sunex S.A. — Audit Report / Information 2016

Aug 29, 2016

Raport

z przeglądu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego SUNEX Spółka Akcyjna z siedzibą w 47-400 Racibórz, ul. Piaskowa 7 za rok okres od dnia 01.01.2016 roku do dnia 30.06.2016 roku

Raport niezależnego biegłego rewidenta z przeglądu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego obeimujacego okres od 1 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016

Dla Walnego Zgromadzenia Wspólników SUNEX Spółka Akcyjna

Przeprowadziliśmy przegląd załączonego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego SUNEX SA z siedzibą w Raciborzu, ul. Piaskowa 7 na które składa się:

• wprowadzenie do sprawozdania finansowego,

• bilans sporządzony na dzień 30 czerwca 2016 r. który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą: 40 205 096,33 zł

• rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2016r. do 30 czerwca, wykazujący strate netto: 470 294,90 zł

• zestawienie zmian w kapitale własnym za okres od 1 stycznia 2016r.

do 30 czerwca, wykazujący zmniejszenie kapitału własnego o kwote: 470 294,90 zł - rachunek przepływów pieniężnych za rok okres od 1 stycznia 2016r.

do 30 czerwca 2016r., wykazujący wzrost środków pieniężnych o kwotę: 1 584,91 zł - dodatkowe informacje i objaśnienia.

Za sporządzenie zgodnego z obowiązującymi przepisami skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd SUNEX SA.

Zarząd SUNEX SA jest odpowiedzialny za sporządzenie, rzetelną i jasną prezentację powyższego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego sporządzonego zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r. poz. 330 z późn. zm.) oraz wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych jak również wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych oraz innych obowiązujących przepisów.

Naszym zadaniem było przeprowadzenie przeglądu tego sprawozdania.

Przegląd przeprowadziliśmy stosownie do postanowień ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz. 1223, z późn. zm.) oraz krajowych standardów rewizji finansowej, wydanych przez Krajowa Rade Biegłych Rewidentów. Standardy nakładają na nas obowiazek zaplanowania Ť

przeprowadzenia przeglądu w taki sposób, aby uzyskać umiarkowaną pewność, że skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości.

Przeglad przeprowadziliśmy głównie drogą analizy danych sprawozdania finansowego, wglądu w księgi rachunkowe, a także wykorzystania informacji uzyskanych od kierownictwa oraz osób odpowiedzialnych za finanse i rachunkowość SUNEX SA.

Zakres i metoda przeglądu skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego istotnie różni się od badań leżących u podstaw opinii wyrażanej o zgodności z wymagającymi zastosowania zasadami (polityką) rachunkowości rocznego sprawozdania finansowego oraz o jego rzetelności i jasności, dlatego nie możemy wydać takiej opinii o załączonym sprawozdaniu.

Na podstawie przeprowadzonego przeglądu nie zidentyfikowaliśmy niczego, co pozwoliłoby na stwierdzenie, że skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe nie jest zgodne z wymagającymi zastosowania zasadami rachunkowości oraz że nie przedstawia rzetelnie i jasno, we wszystkich istotnych aspektach, sytuację majątkową i finansową jednostki na dzień 30 czerwca 2016r., jak też jej wynik finansowy za okres od 1 stycznia 2016r do 30 czerwca 2016r. zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w powołanej wyżej ustawie i wydanymi na jej podstawie przepisami, jak również z wymogami odnoszącymi się do emitentów papierów wartościowych dopuszczonych lub będących przedmiotem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku oficjalnych notowań giełdowych

me hemme

Anna Kaczmarczyk nr KIBR 12761 Kluczowy biegły rewident przeprowadzający przegląd w imieniu AURUS Kancelaria Rachunkowo - Podatkowa Sp. z o.o. podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych nr KIBR 4307 ul. Królowej Jadwigi 246/3 30-218 Kraków

Kraków, 28 sierpnia 2016r

AURUS Kancelaria Biegłych Rewidentów sp. z o.o. - podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych KIBR 4037