Sunex S.A. — Annual Report 2016

Apr 3, 2017

Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego "SUNEX" S.A. za rok obrotowy 2016

(dane za okres od 01-01-2016 do 31-12-2016)

Racibórz, 2017r.

DATA SPORZĄDZENIA RAPORTU ROCZNEGO

Racibórz, 03.04.2017 r.

Raport spółki SUNEX S.A. za rok 2016 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym, zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej określonymi w ustawi z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz.U. z 2016 r. poz. 1047 z późniejszymi zmianami) oraz w zakresie wymaganym przez rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2014 r. poz. 133 tekst jednolity z późniejszymi zmianami).

I.	Dodatkowe informacje i objaśnienia5
1.	Wartości niematerialne i prawne 5
1.1.	Wartości niematerialne i prawne5
1.2.	Wartości niematerialne i prawne – zmiany według grup rodzajowych5
1.3.	Wartości niematerialne i prawne – według tytułów własności 6
2.	Rzeczowe aktywa trwałe 6
2.1.	Rzeczowe aktywa trwałe 6
2.2.	Rzeczowe aktywa trwałe – zmiany według grup rodzajowych6
2.3.	Środki trwałe – według tytułów własności7
2.4.	Środki trwałe – pozabilansowe7
3.	Inwestycje długoterminowe 7
3.1.	Nieruchomości – zmiany według grup rodzajowych 7
3.2.	Długoterminowe aktywa finansowe 8
3.3.	Długoterminowe aktywa finansowe – zmiana według grup rodzajowych 8
3.4.	Udziały w innych jednostkach9
3.5.	Długoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa9
3.6.	Długoterminowe aktywa finansowe – wg zbywalności 9
4.	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10
4.1.	Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego10
4.2.	Ujemne różnice przejściowe 10
4.3.	Inne rozliczenia międzyokresowe 11
5.	Zapasy 11
6.	Należności krótkoterminowe 11
6.1.	Należności krótkoterminowe11
6.2.	Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 12
6.3.	Odpisy aktualizujące wartość należności12
6.4.	Należności z tytułu dostaw i usług – struktura walutowa12
6.5.	Należności z tytułu dostaw i usług o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty13
6.6.	Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane, z podziałem na należności niespłacone w
	okresie13
7.	Inwestycje krótkoterminowe 13
7.1.	Krótkoterminowe aktywa finansowe 13
7.2.	Krótkoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa14
8.	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 14
8.1.	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 14
9.	Kapitał zakładowy14
9.1.	Kapitał zakładowy na 31.12.2016r14
9.2.	Kapitał zakładowy - struktura własności na 31.12.2016r. 15
10.	Kapitał zapasowy 15
11.	Rezerwy na zobowiązania15
11.1.	Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 15
11.2.	Dodatnie różnice przejściowe 16
11.3.	Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych 16
12.	Zobowiązania długoterminowe 17
12.1.	Zobowiązania długoterminowe17
12.2.	Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowym okresie spłaty 17
12.3.	Zobowiązania długoterminowe – struktura walutowa 17
12.4.	Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek18
13.	Zobowiązania krótkoterminowe 18

	Raport za rok 2016
13.1.	Zobowiązania krótkoterminowe 18
13.2.	Zobowiązania krótkoterminowe – struktura walutowa 19
13.3.	Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek19
14.	Rozliczenia międzyokresowe przychodów 19
15.	Sposób obliczenia wartości księgowej oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję 20
16.	Należności warunkowe od jednostek pozostałych20
17.	Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek pozostałych 21
18.	Przychody ze sprzedaży22
18.1.	Przychody ze sprzedaży – struktura rzeczowa 22
18.2.	Przychody ze sprzedaży wyrobów – struktura terytorialna22
18.3.	Przychody ze sprzedaży usług – struktura terytorialna 22
18.4.	Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów – struktura terytorialna22
19.	Koszty rodzajowe 22
20.	Pozostałe przychody operacyjne 23
21.	Pozostałe koszty operacyjne 23
22.	Przychody finansowe23
23.	Koszty finansowe 24
24.	Podatek dochodowy bieżący24
25.	Podatek dochodowy odroczony24
26.	Propozycja podziału zysku 25
27.	Sposób wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą25
28.	Struktura środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych 26
29.	Informacje o instrumentach finansowych 26
29.1.	Aktywa finansowe krótko i długoterminowe – charakterystyka instrumentów finansowych 26
29.2.	Zobowiązania finansowe krótko i długoterminowe – charakterystyka instrumentów finansowych 26
30.	Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie 27
31.	Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe27
32.	Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powiązanymi 27
33.	Transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo 27
34.	Umowy nieuwzględnione w bilansie 28
35.	Zatrudnienie28
36.	Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych 28
37.	Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych28
38.	Zdarzenia po dniu bilansowym 28
39.	Zmiany w Polityce rachunkowości29
40.	Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym 29
41.	Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej 29
42.	Konsolidacja 29

I. Dodatkowe informacje i objaśnienia

1. Wartości niematerialne i prawne

1.1. Wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Koszty zakończonych prac rozwojowych	2 684	3 105
Wartość firmy	3 045	3 272
Inne wartości niematerialne i prawne	756	857
Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	-	-
Razem wartości niematerialne i prawne	6 485	7 234

1.2. Wartości niematerialne i prawne – zmiany według grup rodzajowych

	Koszty zakończonych prac rozwojowych	Wartość firmy	Autorskie prawa majątkowe, prawa pokrewne, licencje, koncesje	Prawa do wynalazków, patentów, znaków towarowych, wzorów użytkowych oraz zdobniczych	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Razem
	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł
Wartość brutto na 01.01.2016	3 815	4 539	382	839	-	9 575
Zwiększenia:	2	-	13	3	-	18
- nabycie	-	-	-	-	-
- przeniesienie	-	-	-	-	-
Zmniejszenia	-	-	-	-	-	-
- sprzedaż	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	-	-	-	-
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na 31.12.2016	3 817	4 539	395	842	-	9 593
Umorzenie na 01.01.2016	710	1 267	174	190	-	2 341
Zwiększenia	423	227	47	70	-	767
- amortyzacja	423	227	47	70	-	767
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia:	-	-	-	-	-	-
- sprzedaż	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	-	-	-	-
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-
Umorzenie na 31.12.2016	1 133	1 494	221	260	-	3 108
Wartość netto					-
Stan na 01.01.2016	3 105	3 272	208	649	-	7 234
Stan na 31.12.2016	2 684	3 045	174	582	-	6 485

Raport za rok 2016

1.3. Wartości niematerialne i prawne – według tytułów własności

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Wartości niematerialne i prawne – własne	6 485	7 234
Wartości niematerialne i prawne używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym leasingu	-	-
Razem wartości niematerialne i prawne w ewidencji bilansowej	6 485	7 234

2. Rzeczowe aktywa trwałe

2.1. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe	2016 tys. zł	2015 tys. zł
Środki trwałe , w tym:	18 054	19 091
Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
	2 337	2 369
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
	11 951	12 222
Urządzenia techniczne i maszyny	3 199	3 605
Środki transportu	438	727
Inne środki trwałe	129	168
Środki trwałe w budowie	894	759
Zaliczki na środki trwałe w budowie	-	-
Razem rzeczowe aktywa trwałe	18 948	19 850

2.2. Rzeczowe aktywa trwałe – zmiany według grup rodzajowych

	Grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Zaliczki na środki trwałe w budowie	Razem
	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł	tys. zł
Wartość brutto
na 01.01.2016	2 550	14 212	6 955	1 280	488	759	-	26 244
Zwiększenia:	-	116	28	16	9	471	-	640
- nabycie	-	116	28	16	9	471	-	640
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-	-	-
- aktualizacja	-	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia:	-	-	14	308	-	335	-	657
- sprzedaż	-	-	-	-	-	0	-	-
- likwidacja	-	-	14	308	-	0	-	322
- przeniesienie	-	-	-	-	-	187	-	187
- inne	-	-	-	-	-	148	-	148
Wartość brutto
na 31.12.2016	2 550	14 328	6 969	988	497	895	-	26 227
Umorzenie na
01.01.2016	181	1 990	3 350	553	320	-	-	6 394
Zwiększenia:	32	387	434	104	48	-	-	1 005

- aktualizacja	-	-	-	-	-	-	-	-
- amortyzacja	32	387	434	104	48	-	-	1 005
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-	-	-
Zmniejszenia:	-	-	13	107	-	-	-	120
- sprzedaż	-	-	-	-	-	-	-	-
- likwidacja	-	-	13	107	-	-	-	120
- przeniesienie	-	-	-	-	-	-	-	-
Umorzenie na
31.12.2016	213	2 377	3 771	550	368	-	-	7 279
Wartość netto
Stan na
01.01.2016	2 369	12 222	3 605	727	168	759	-	19 850
Stan na
31.12.2016	2 337	11 951	3 198	438	129	895	-	18 948

2.3. Środki trwałe – według tytułów własności

Środki trwałe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Środki trwałe własne – wartość netto	17 814	18 778
Środki trwałe używane na podstawie umowy leasingu	240	313
Razem środki trwałe w ewidencji bilansowej	18 054	19 091
Wartość nie amortyzowanych lub nie umarzanych przez jednostkę
środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i	-	-
innych umów, w tym z tytułu umów leasingu
Razem	18 054	19 091

2.4. Środki trwałe – pozabilansowe

Spółka wynajmowała powierzchnie biurowe związane z jej działalnością statutową, oraz wynajmowała środki transportowe. Spółka nie ma pełnej wiedzy na temat aktualnej wartości wynajmowanych środków trwałych.

3. Inwestycje długoterminowe

3.1. Nieruchomości – zmiany według grup rodzajowych

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Stan na początek okresu, w tym:	695	620
- budynek administracyjny	635	560
- komin	60	60
Zwiększenia:	471	75
- aktualizacja	471	75
- nabycie	-	-
- inne	-	-
Zmniejszenie:	-	-

Raport za rok 2016

- aktualizacja	-	-
- sprzedaż	-	-
- inne	-	-
Stan na koniec okresu, w tym:	1 166	695
- budynek administracyjny	918	635
- komin	248	60

3.2. Długoterminowe aktywa finansowe

Długoterminowe aktywa finansowe	2016 tys. zł	2015 tys. zł
a/w jednostkach zależnych	-	-
- udziały lub akcje	-	-
- inne papiery wartościowe	-	-
- udzielone pożyczki	-	-
- inne długoterminowe aktywa finansowe	-	-
b/ w jednostkach współzależnych	-	-
c/ w jednostkach stowarzyszonych	-	-
d/ w znaczącym inwestorze	-	-
e/ w jednostce dominującej	349	348
- udziały lub akcje	349	348
- inne papiery wartościowe	-	-
- udzielone pożyczki	-	-
- inne długoterminowe aktywa finansowe	-	-
f/ w jednostkach pozostałych	1 040	712
- udziały lub akcje	61	61
- inne papiery wartościowe	-	-
- udzielone pożyczki	979	651
- inne długoterminowe aktywa finansowe	-	-
Razem	1 389	1 060

3.3. Długoterminowe aktywa finansowe – zmiana według grup rodzajowych

Długoterminowe aktywa finansowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Stan na początek okresu	1 060	1 688
Zwiększenia, w tym:	395	26
- udzielenie pożyczki	370	-
- naliczone odsetki	25	26
Zmniejszenia, w tym:	66	654
- sprzedaż udziałów	-	156
- spłata udzielonych pożyczek	-	450
- przekwalifikowanie na krótkoterminowe	66	48
Stan na koniec okresu	1 389	1 060

3.4. Udziały w innych jednostkach

Nazwa jednostki	Polska Ekologia Sp. z o.o.	Stator Sp. z o.o.
Siedziba jednostki	Racibórz	Racibórz
Przedmiot działalności	Sprzedaż hurtowa	Wynajem i zarządzanie
	niewyspecjalizowana	nieruchomościami własnymi
		lub wynajętymi
Posiadany udział %	2,71	9,33
Udział % w całkowitej liczbie głosów	2,71	9,33
Wartość akcji wg ceny nabycia	349	61
Wartość bilansowa akcji	349	61
Kapitał zakładowy	12 881	150
Kapitał zapasowy	-	-
Pozostałe kapitały	1 655	-

3.5. Długoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa

Długoterminowe aktywa finansowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
a/ Udziały i akcje , w tym:	409	409
- w walucie polskiej	409	409
- w walucie obcej	-	-
b/Udzielone pożyczki, w tym:	979	651
- w walucie polskiej	979	651
- w walucie obcej (Euro)	-	-
po przeliczeniu na PLN	-	-
Stan na koniec roku	1 389	1 060

3.6. Długoterminowe aktywa finansowe – wg zbywalności

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Długoterminowe aktywa finansowe
Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku
regulowanym:
a/ udziały i akcje ( wartość bilansowa)	409	409
- korekty aktualizujące wartość	-	-
- wartość na początek okresu	409	409
- wartość według cen nabycia	409	409
Wartość według cen nabycia razem	409	409
Wartość na początek okresu razem	409	409
Korekty aktualizujące wartość razem	-	-
Wartość bilansowa razem	409	409

Raport za rok 2016

4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe

4.1. Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
1. Stan aktywów z tytułu podatku dochodowego na początek okresu, w	303	185
tym:
a/ odniesionych na wynik finansowy	303	185
- z tytułu powstania różnic przejściowych	303	185
b/ odniesionych na kapitał własny	-	-
c/ odniesionych na wartość firmy	-	-
2. Zwiększenia, w tym:	102	118
a/odniesionych na wynik finansowy	102	118
- z tytułu powstania różnic przejściowych	98	4
- z tytułu straty podatkowej	4	114
b/odniesionych na kapitał własny	-	-
c/odniesionych na wartość firmy	-	-
3.Zmniejszenia, w tym:	-	-
a/odniesionych na wynik finansowy	-	-
- z tytułu powstania różnic przejściowych	-	-
b/odniesionych na kapitał własny	-	-
c/odniesionych na wartość firmy	-	-
4.Stan aktywów z tytułu podatku dochodowego na koniec okresu, w tym:	405	303
a/odniesionych na wynik finansowy	405	303
b/odniesionych na kapitał własny	-	-
c/odniesionych na wartość firmy	-	-

4.2. Ujemne różnice przejściowe

	2016	2015
Ujemne różnice przejściowe między wykazaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową, w tym:	tys. zł	tys. zł
rezerwa na bonus od obrotu	188	244
strata podatkowa za 2015r.	599	599
strata podatkowa za 2016r.	19	-
rezerwa na należności	231	231
niezapłacona składka ZUS	373	171
niezrealizowane straty z tyt. różnic kursowych	139	66
niewypłacone wynagrodzenia z tyt.um.-zlec.	12	9
zobowiązania leasingowe	229	277
ulga B+R	279	-
różnica pomiędzy wartością podatkową a bilansową środków trwałych z
leasingu	61	-
Razem ujemne różnice przejściowe	2 130	1 597
Aktywa z tytułu podatku dochodowego odroczonego (19%/19%)	405	303

Raport za rok 2016

4.3. Inne rozliczenia międzyokresowe

Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Inne długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	319	199
Koszty uzyskania certyfikatów	151	131
Pozostałe	168	68
Razem inne rozliczenia międzyokresowe:	319	199

5. Zapasy

Zapasy	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Materiały	2 411	2 210
Półprodukty i produkty w toku	633	965
Produkty gotowe	2 267	2 181
Towary	431	827
Zaliczki na dostawy	391	354
Razem:	6 133	6 537

6. Należności krótkoterminowe

6.1. Należności krótkoterminowe

Należności krótkoterminowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Należności od jednostek powiązanych	837	7
Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	837	7
- do 12 miesięcy	837	7
- powyżej 12 miesięcy	-	-
Inne	-	-
Należności od pozostałych jednostek	1 395	2 378
Z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	284	597
- do 12 miesięcy	284	597
- powyżej 12 miesięcy	-	-
Z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
zdrowotnych oraz innych świadczeń	130	697
Inne	156	343
Dochodzone na drodze sądowej	825	741
Należności krótkoterminowe netto razem:	2 232	2 385
Odpisy aktualizujące wartość należności	231	231
Należności krótkoterminowe brutto razem:	2 463	2 616

6.2. Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych

2016	2015
tys. zł	tys. zł
837	7
837	7
0	0
0	0
0	0
0	0
0	0
837	7
837	7

6.3. Odpisy aktualizujące wartość należności

Odpisy aktualizujące wartość należności	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Stan na początek roku	231	297
Zwiększenia	-	-
Zmniejszenia	-	66
Stan na koniec roku	231	231
W tym na:
- należności długoterminowe	-	-
- należności krótkoterminowe	231	231
Stan na koniec okresu	231	231

6.4. Należności z tytułu dostaw i usług – struktura walutowa

Należności z tytułu dostaw i usług	2016 tys. zł	2015 tys. zł
- w walucie polskiej	837	22
- w walutach obcych (USD)	-	7
po przeliczeniu na PLN	-	29
- w walutach obcych (Euro)	66	129
po przeliczeniu na PLN	284	552
Razem należności:	1 121	603

6.5. Należności z tytułu dostaw i usług o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

Należności z tytułu dostaw i usług	2016 tys. zł	2015 tys. zł
- do 1 miesiąca	321	237
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	687	7
- powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	-	-
- powyżej 6 miesięcy do 1 roku	-	-
- powyżej 1 roku	-	-
- należności przeterminowane	113	359
Należności z tytułu dostaw i usług razem (brutto):	1 121	603
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług razem (netto):	1 121	603

6.6. Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane, z podziałem na należności niespłacone w okresie

Należności z tytułu dostaw i usług	2016 tys. zł	2015 tys. zł
- do 1 miesiąca	4	159
- powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	2	5
- powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	93	137
- powyżej 6 miesięcy do 1 roku		58
- powyżej 1 roku		-
Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane, razem (brutto):	99	359
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	-	-
Należności z tytułu dostaw i usług przeterminowane, razem (netto):	99	359

7. Inwestycje krótkoterminowe

7.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe

Krótkoterminowe aktywa finansowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
a/ w jednostkach zależnych	-	-
- udziały lub akcje	-	-
- inne papiery wartościowe	-	-
- udzielone pożyczki	-	-
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	-	-
b/ w jednostkach współzależnych	-	-
c/ w jednostkach stowarzyszonych	-	-
d/ w znaczącym inwestorze	-	-
e/ w jednostce dominującej	-	-
f/ w pozostałych jednostkach	72	40
- udziały lub akcje	-	-
- inne papiery wartościowe	-	-

- udzielone pożyczki	72	40
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	-	-
g/ środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	45	29
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	45	29
- inne środki pieniężne	-	-
- inne aktywa pieniężne	-	-
Razem:	117	69

7.2. Krótkoterminowe aktywa finansowe – struktura walutowa

Krótkoterminowe aktywa finansowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Udzielone pożyczki, w tym:	72	40
- w walucie polskiej	72	40
- w walucie obcej	-	-
Środki pieniężne, w tym:	45	29
- w walucie polskiej	9	8
- w walucie obcej (Euro)	8	4
po przeliczeniu na PLN	36	19
- w walucie obcej (USD)	-	1
po przeliczeniu na PLN	-	2
- w walucie obcej (CZK)	-	-
po przeliczeniu na PLN	-	-
Stan na koniec roku	117	69

8. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

8.1. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe

	2016	2015
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne	tys. zł	tys. zł
Opłacone ubezpieczenia	15	13
Koszty uzyskania certyfikatów	101	94
Koszty prac rozwojowych	1 145	115
Inne krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	158	131
Razem:	1 419	353

9. Kapitał zakładowy

9.1. Kapitał zakładowy na 31.12.2016r.

warto nominalna jednej akcji	4 zł	4 zł
seria/emisja	A	B
rodzaj akcji	Imienne, uprzywilejowane	Zwykłe, na okaziciela
rodzaj uprzywilejowania akcji	Co do głosu (2 głosy na jedną akcję)	brak
rodzaj ograniczenia praw do akcji	brak	brak
liczba akcji	1 000 000	3 058 307

Raport za rok 2016

wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	4 000 000 zł	12 233 228 zł
sposób pokrycia kapitału	akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki	- 2 750 000 - akcje założycielskie powstałe w wyniku przekształcenia spółki; - 308 307 - gotówka
data rejestracji
prawo do dywidendy (od daty)	brak	brak
liczba akcji, razem		4 058 307
Kapitał zakładowy razem		16 233 228 zł

9.2. Kapitał zakładowy - struktura własności na 31.12.2016r.

Akcjonariusz	Seria akcji	Ilość akcji		Ilość głosów na WZ		zakładowym	Udział % w kapitale	Udział % w głosach na WZ
Polska Ekologia sp. z	A	1 000 000*		2 000 000		24,64%		39,54%
o.o.**	B	1 304 829	2 304 829	1 304 829	3 304 829	32,15%	56,79%	25,80%	65,33%
Romuald Kalyciok	B		647 607	647 607		15,95%		12,80%
Pozostali	B		1 105 871	1 105 871		27,25%		21,86%
	Razem		4 058 307	5 058 307		100,00%		100,00%

* akcje uprzywilejowane co do głosu – 2 głosy na jedną akcję.

** podmiot w którym Prezes Zarządu Emitenta pełni funkcję Prezesa Zarządu oraz posiada 250 620 szt. udziałów stanowiących 97,28% udziału w kapitale zakładowym.

10. Kapitał zapasowy

Kapitał zapasowy	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
a/ z rozliczenia wyniku finansowego	4 718	4 623
b/ z emisji akcji	310	310
Razem	5 028	4 933

11. Rezerwy na zobowiązania

11.1. Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
1.Stan rezerwy z tytułu podatku dochodowego na początek okresu, w	446	187
tym:
a/ odniesionej na wynik finansowy	446	187
- z tytułu powstania różnic przejściowych	446	187
b/odniesionej na kapitał własny	-	-
c/odniesionej na wartość firmy	-	-
2.Zwiększenia, w tym:	35	259
a/odniesionej na wynik finansowy	35	259

Raport za rok 2016

-- z tytułu powstania różnic przejściowych	35	259
b/odniesionej na kapitał własny	-	-
c/odniesionej na wartość firmy	-	-
3.Zmniejszenia, w tym:	-	-
a/odniesionej na wynik finansowy	-	-
- z tytułu powstania różnic przejściowych	-	-
b/odniesionej na kapitał własny	-
c/odniesionej na wartość firmy	-
4.Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec	481	446
okresu, w tym:
a/ odniesionej na wynik finansowy	481	446
-- z tytułu powstania różnic przejściowych	481	446
b/odniesionej na kapitał własny	-	-
c/odniesionej na wartość firmy	-	-

11.2. Dodatnie różnice przejściowe

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Dodatnie różnice przejściowe między wykazaną w księgach
rachunkowych wartością aktywów, a ich wartością podatkową, w tym:
aktualizacja inwestycji	559	89
niezrealizowane dodatnie różnice kursowe	24	9
wartość netto środków trwał. w leasingu	240	302
odsetki od pożyczek naliczone	96	71
należna dotacja	15	-
wystawione i niezapłacone noty	745	699
nieotrzymana dotacja z PFRON	5	2
koszty zakończonych prac rozwojowych	849	1 175
Razem dodatnie różnice przejściowe	2 533	2 347
Rezerwa na podatek dochodowy odroczony (19%/19%)	481	446

11.3. Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
1. Stan na początek okresu, w tym:	244	304
- rezerwa na bonus roczny	244	304
2. Zwiększenia, w tym:	188	248
- rezerwa na bonus roczny	188	248
3. Zmniejszenia, w tym:	244	308
- rezerwa na bonus roczny	244	308
4. Stan na koniec okresu, w tym:	188	244
- rezerwa na bonus roczny	188	244

12. Zobowiązania długoterminowe

12.1. Zobowiązania długoterminowe

Zobowiązania długoterminowe	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
a/ wobec jednostek zależnych	-	-
b/ wobec jednostek współzależnych	-	-
c/ wobec jednostek stowarzyszonych	-	-
d/ wobec znaczącego inwestora	-	-
e/ wobec wspólnika jednostki współzależnej	-	-
f/ wobec jednostki dominującej	-	-
g/ wobec pozostałych jednostek	3 508	2 905
Kredyty i pożyczki	3 328	2 675
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	-	-
Inne zobowiązania finansowe	180	230
Inne	-	-
Razem:	3 508	2 905

12.2. Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowym okresie spłaty

Zobowiązania długoterminowe wobec jednostek pozostałych	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
- powyżej 1 roku do 3 lat	1 892	1 853
-powyżej 3 do 5 lat	1 616	1 052
-powyżej 5 lat	-	-
Razem:	3 508	2 905

12.3. Zobowiązania długoterminowe – struktura walutowa

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Zobowiązania z tytułu kredytów, w tym:	3 328	2 675
- w walucie polskiej	1 743	1 347
- w walucie obcej - Euro	358	329
po przeliczeniu na PLN	1 585	1 328
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, w tym:	180	230
- w walucie polskiej	180	230
- w walucie obcej	-	-
Zobowiązania długoterminowe razem:
	3 508	2 905

Raport za rok 2016

12.4. Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa jednostki	Data umowy	Kwota kredytu w tys. zł/€	Pozostało do spłaty w walucie kredytu w tys. zł/€	Pozostało do spłaty w tys. zł	Termin spłaty	Rodzaj i cel kredytu	Zabezpieczenia
ING Bank Śląski SA	11.2014	250 €	87 €	385 zł	03.2019	Kredyt dewizowy obrotowy w formie linii odnawialnej	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
ING Bank Śląski SA	03.2013	2 096 zł	435 zł	435 zł	03.2019	Refinansowanie kredytów	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
Credit Agricole SA	08.2016	330 €	271 €	1 199 zł	08.2023	Kredyt inwestycyjny	Hipoteka umowna, zastaw rejestrowy
Credit Agricole SA	08.2016	1 700 zł	1 309zł	1 309 zł	08.2023	Kredyt inwestycyjny	Hipoteka umowna, zastaw rejestrowy
Razem:				3 328 zł

13. Zobowiązania krótkoterminowe

13.1. Zobowiązania krótkoterminowe

	2016	2015
Zobowiązania krótkoterminowe	tys. zł	tys. zł
a/ wobec jednostek zależnych	-	-
b/ wobec jednostek współzależnych	-	-
c/ wobec jednostek stowarzyszonych	-	-
d/ wobec znaczącego inwestora	-	-
e/ wobec wspólnika jednostki współzależnej	-	-
f/ wobec jednostki dominującej	4	-
Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	4	-
- do 12 miesięcy	4	-
- powyżej 12 miesięcy	-
g/Wobec pozostałych jednostek	8 888	9 155
Kredyty i pożyczki	4 740	4 518
Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	-	-
Inne zobowiązania finansowe	49	47
Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	2 884	3 701
- do 12 miesięcy	2 884	3 701
- powyżej 12 miesięcy	-	-
Zaliczki otrzymane na dostawy	35	90
Zobowiązania wekslowe	-	-
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	824	458
Z tytułu wynagrodzeń	342	331
Inne	8	10
Fundusze specjalne	6	-
Razem:	8 892	9 155

Raport za rok 2016

13.2. Zobowiązania krótkoterminowe – struktura walutowa

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Zobowiązania z tytułu kredytów, w tym:	4 740	4 518
- w walucie polskiej	1 469	2 392
- w walucie obcej - Euro	739	503
po przeliczeniu na PLN	3 271	2 126
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	2 887	3 791
- w walucie polskiej	1 642	1 931
- w walucie obcej -Euro	286	436
po przeliczeniu na PLN	1 245	1 859
- w walucie obcej - USD	-	-
po przeliczeniu na PLN	-	1
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego, w tym:	49	47
- w walucie polskiej	49	47
- w walucie obcej	-	-
Pozostałe zobowiązania	1 216	799
- walucie polskiej	1 181	799
- w walucie obcej -Euro	9	-
po przeliczeniu na PLN	35	-
Zobowiązania krótkoterminowe razem:	8 892	9 155

13.3. Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa jednostki	Data umowy	Kwota kredytu w tys. zł/€	Pozostało do spłaty w walucie kredytu w tys. zł/€	Pozostało do spłaty w tys. zł	Termin spłaty	Rodzaj i cel kredytu	Zabezpieczenia
ING Bank Śląski SA	11.2014	250 €	63 €	279 zł	03.2019	Kredyt dewizowy obrotowy w formie linii odnawialnej	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
ING Bank Śląski SA	03.2012	1 400 zł	388 zł	388 zł	07.2017	Kredyt wieloproduktowy	Zastaw rejestrowy na maszynach, hipoteka umowna
ING Bank Śląski SA	03.2013	2 096 zł	348 zł	348 zł	03.2019	Refinansowanie kredytów	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
ING Bank Śląski SA	03.2013	700 €	546 €	2 414 zł	07.2017	Kredyt obrotowy w formie linii odnawialnej	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
ING Bank Śląski SA	07.2015	200 €	83 €	369 zł	07.2017	Kredyt dewizowy obrotowy w rachunku bankowym	Hipoteka umowna, cesja praw z polisy ubezpieczeniowej
PKO BP	03.2016	500 zł	500 zł	500 zł	06.2017	Kredyt obrotowy w rachunku bieżącym	Weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
Credit Agricole SA	08.2016	1 565 zł	6 zł	6 zł	08.2017	Kredyt w rachunku bieżącym	Hipoteka umowna, zastaw rejestrowy
Credit Agricole SA	08.2016	330 €	47 €	208 zł	08.2023	Kredyt inwestycyjny	Hipoteka, zastaw rejestrowy

Raport za rok 2016

Credit Agricole SA	08.2016	1 700 zł	228 zł	228 zł	08.2023	Kredyt inwestycyjny	Hipoteka, zastaw rejestrowy
Credit Agricole SA	08.2016	100 €	0 €	0 zł	08.2017	Kredyt w rachunku bieżącym	Hipoteka umowna , zastaw rejestrowy
Razem:				4 740 zł

14. Rozliczenia międzyokresowe przychodów

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów
Środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych	3 176	3 535
Środki pieniężne otrzymane na nabycie certyfikatów	1	5
Umorzona pożyczka dot. nabycia środków trwałych	8	14
Razem długoterminowe	3 185	3 554
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe przychodów
Środki pieniężne otrzymane na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych	396	454
Środki pieniężne otrzymane na nabycie certyfikatów	4	10
Umorzona pożyczka dotycząca nabycia środków trwałych	6	7
Razem krótkoterminowe	406	471
Razem	3 591	4 025

15. Sposób obliczenia wartości księgowej oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję

Wartość księgową na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie wartości księgowej Spółki przez liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu roku obrotowego.

Rozwodnioną wartość księgową na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie wartości księgowej Spółki za okres sprawozdawczy przez rozwodnioną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu sprawozdawczego .

16. Należności warunkowe od jednostek pozostałych

Lp.	Podmiot przez którego wystawiono weksel	Rodzaj weksla	Suma wekslowa	Data wystawienia	Data obowiązywania	Uwagi
1	Odbiorca 1	In blanco bez protestu	nieokreślona	2014-04-02	Okres trwania umowy	Umowa najmu z dnia 02.04.2014r.
2	Odbiorca 2	In blanco bez protestu	nieokreślona	2011-04-13	nieokreślony	Zabezpieczenie kredytu kupieckiego

Raport za rok 2016

3	Odbiorca 3	In blanco bez protestu	nieokreślona	2011-04-13	nieokreślony	Zabezpieczenie kredytu kupieckiego
4	Odbiorca 4	In blanco bez protestu	nieokreślona	2009-08-24	nieokreślony	Zabezpieczenie kredytu kupieckiego

17. Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek pozostałych

W Spółce na dzień bilansowy występują zobowiązania warunkowe z tytułu weksli własnych wystawionych po zabezpieczenie kredytów, dotacji, leasingu.

Weksle własne zostały wystawione na poczet zabezpieczenia umów wg. poniższego zestawienia:

Lp.	Podmiot na rzecz którego wystawiono weksel	Rodzaj weksla	Suma wekslowa	Data wystawienia	Data obowiązywania	Uwagi
1.	Bank BGŻ BNP Paribas S.A.	in blanco	17 000 000,00	2011-08-30	36 m-cy od daty wygaśnięcia ostatniego finansowania objętego umową, tj. 2019-09-21	umowa o finansowanie KRA/2321/11/416/RB
2.	Śląskie Centrum Przedsiębiorczości	in blanco	nieokreślona	2013-01-22	2016-12-31	nr umowy: UDA RPSL.01.02.04-00-962/11- 00 wartość dofinansowania: 247.125,00 PLN przedłużone do 30-04- 2017
3.	Minister Gospodarki	in blanco z klauzulą "nie na zlecenie"	nieokreślona	2013-09-03	2018-05-31	nr umowy: POIG.04.05.02-00-067/12 wartość dofinansowania: 971.564,33 LN
4.	Bank Gospodarstwa Krajowego	in blanco z klauzulą "nie na zlecenie"	nieokreślona	2012-12-20	2017-12-31	nr umowy: UDA POIG.04.03.00-00-825/11- 00 wartość dofinansowania: 2.799.000,00 PLN
5.	Kontrahent 1	in blanco	nieokreślona	2014-02-10	Okres trwania umowy	umowa z dnia 2014-02-10
6.	Kontrahent 2	in blanco	nieokreślona	2011-06-30	Okres trwania umowy	umowa z dnia 2011-06-30
7.	ING Bank Śląski SA	in blanco	nieokreślona	2013-03-27	2019-03-25	umowa nr 889/2013/00000279/13
8.	ING LEASE	in blanco bez protestu	nieokreślona	2015-10-30	Okres trwania umowy, tj. 2020-12- 30	umowa nr 827592-ST-0
9.	Kontrahent 3	in blanco	nieokreślona	2016-07-29	Okres trwania umowy	umowa z dnia 2016-07-01

Raport za rok 2016

18. Przychody ze sprzedaży

18.1. Przychody ze sprzedaży – struktura rzeczowa

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Przychody ze sprzedaży wyrobów	21 220	23 513
- w tym od jednostek powiązanych	3 062	4 821
Przychody ze sprzedaży usług	90	18
- w tym od jednostek powiązanych	14	13
Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów	6 362	6 134
- w tym od jednostek powiązanych	1 196	1 140
Razem przychody ze sprzedaży:	27 672	29 665

18.2. Przychody ze sprzedaży wyrobów – struktura terytorialna

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Przychody ze sprzedaży wyrobów na kraj	5 019	6 921
- w tym od jednostek powiązanych	3 062	4 821
Przychody ze sprzedaży wyrobów export	16 201	16 592
- w tym od jednostek powiązanych	-	-
Razem przychody ze sprzedaży wyrobów	21 220	23 513

18.3. Przychody ze sprzedaży usług – struktura terytorialna

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Przychody ze sprzedaży usług na kraj	80	18
- w tym od jednostek powiązanych	14	13
Przychody ze sprzedaży usług export	10	-
- w tym od jednostek powiązanych	-	-
Razem przychody ze sprzedaży usług	90	18

18.4. Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów – struktura terytorialna

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów na kraj	2 962	3 937
- w tym od jednostek powiązanych	1 196	1 140
Przychody ze sprzedaży materiałów i towarów export	3 400	2 197
- w tym od jednostek powiązanych	-	-
Razem przychody ze sprzedaży materiałów i towarów	6 362	6 134

19. Koszty rodzajowe

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Amortyzacja, w tym	1 546	1 473
- wartości niematerialnych i prawnych	565	448
- środków trwałych	981	1 025
Zużycie materiałów i energii	11 738	14 617
Usługi obce	2 031	2 293

Raport za rok 2016

236
5 091
1 078
902
4 722
30 412

20. Pozostałe przychody operacyjne

	2016	2015
Pozostałe przychody operacyjne	tys. zł	tys. zł
Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	-	61
Dotacja	559	457
Rozwiązane rezerwy	-	20
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	471	75
Pozostałe	546	727
Razem:	1 576	1 340

21. Pozostałe koszty operacyjne

	2016	2015
Pozostałe koszy operacyjne	tys. zł	tys. zł
Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	176	-
Pozostałe	1 058	1 079
Razem:	1 234	1 079

22. Przychody finansowe

	2016	2015
Przychody finansowe	tys. zł	tys. zł
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach	-	-
Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym:	27	106
a/ z tytułu udzielonych pożyczek, w tym:	25	22
- od jednostek powiązanych, w tym:	-	8
- od jednostki dominującej	-	8
- od pozostałych jednostek	25	14
b/ pozostałe odsetki, w tym:	2	84
- od jednostek powiązanych, w tym:	-	58
- od jednostki dominującej	-	58
- od pozostałych jednostek	2	26
Dodatnie różnice kursowe	-	-
Rozwiązane rezerwy	-	-
Pozostałe przychody finansowe	2	312
Razem:	29	418

Raport za rok 2016

23. Koszty finansowe

	2016	2015
Koszty finansowe	tys. zł	tys. zł
Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym:	305	299
a/ z tytułu kredytów i pożyczek	294	290
b/ pozostałe odsetki	11	9
Ujemne różnice kursowe, w tym:	188	29
- zrealizowane	130	-
- niezrealizowane	58	-
Utworzone rezerwy	-	-
Pozostałe koszty finansowe	69	256
Razem:	562	584

24. Podatek dochodowy bieżący

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Zysk/(Strata) brutto	90	217
Różnice pomiędzy zyskiem/(stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym	(109)	(816)
Koszty doliczone do podstawy opodatkowania	(878)	(1 763)
Przychody nie zaliczane do dochodu do opodatkowania	(1 180)	(630)
Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu	1 949	1 429
Dochody doliczone do podstawy opodatkowania	-	148
Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym	-	0
Strata podatkowa	(19)	(599)
Stawka podatkowa w danym okresie	19%	19%
Podatek dochodowy	0	0
Podatek dochodowy bieżący wykazany w deklaracji podatkowej okresu	0	0
Bieżący podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat	0	0

Do ustalenia bieżącego podatku dochodowego zastosowano obowiązującą w Polsce w bieżącym okresie stawkę podatku dochodowego w wysokości 19%.

Stawka ta nie uległa zmianie w stosunku do porównywalnego okresu sprawozdawczego.

25. Podatek dochodowy odroczony

	2016	2015
Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat:	tys. zł	tys. zł
Zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic	(66)	141
przejściowych
Razem podatek dochodowy odroczony:	(66)	141

Dokładne wyliczenia aktywów i rezerw z tytułu podatku odroczonego zawarto w nocie 4.2. oraz 11.2.

26. Propozycja podziału zysku

Zarząd SUNEX SA na Walnym Zgromadzeniu zatwierdzającym sprawozdanie finansowe za 2016 rok zamierza złożyć propozycję przeznaczenia zysku wypracowanego w roku obrotowym 2016 w całości na kapitał zapasowy.

27. Sposób wyliczenia zysku na jedną akcję zwykłą

Zysk podstawowy na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres sprawozdawczy przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu roku obrotowego.

Zysk rozwodniony na jedną akcję oblicza się poprzez podzielenie zysku netto za okres sprawozdawczy przez średnią ważoną liczbę wyemitowanych akcji zwykłych występujących w ciągu okresu sprawozdawczego (skorygowaną o wpływ opcji rozwadniających oraz rozwadniających umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe).

	2016 tys. zł	2015 tys. zł
Zysk netto	156	96
Zysk netto zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję	156	96
Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję ( w szt.)	4 058 307	4 058 307
Średnia ważona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję ( w szt.)	4 058 307	4 058 307
Zysk podstawowy za okres obrotowy na jedną akcję ( w zł)	0,04	0,02
Zysk rozwodniony za okres obrotowy na jedna akcję (w zł)	0,04	0,02

Średnia ważona liczba akcji została obliczona w sposób zaprezentowany w poniższej tabeli:

Data początku	Data końca	Liczba akcji zwykłych na rynku ( w szt.)	Liczba dni	Średnia ważona liczba akcji (w szt.)
31 grudnia 2016
2016-01-01	2016-12-31	4 058 307	365	4 058 307
31 grudnia 2015
2015-01-01	2015-12-31	4 058 307	365	4 058 307

Akcje nie różnią się między sobą prawem do udziału w zysku.

28. Struktura środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Środki pieniężne w kasie	35	22
Środki pieniężne na rachunkach bankowych	9	7
Razem	44	29
Niezrealizowane różnice kursowe z wyceny środków pieniężnych	1	-
Razem środki pieniężne dla potrzeb rachunku przepływów pieniężnych	45	29

29. Informacje o instrumentach finansowych

29.1. Aktywa finansowe krótko i długoterminowe – charakterystyka instrumentów finansowych

	2016 tys. zł	2015 tys. zł
Długoterminowe aktywa finansowe
Udziały lub akcje	410	409
Udzielone pożyczki	979	651
	1 389	1 060
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Udziały lub akcje	-	-
Udzielone pożyczki	71	40
	71	40

29.2. Zobowiązania finansowe krótko i długoterminowe – charakterystyka instrumentów finansowych

	2016 tys. zł	2015 tys. zł
Zobowiązania długoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów	3 328	2 675
Zobowiązania z tytułu leasingu	181	230
	3 509	2 905
Zobowiązania krótkoterminowe
Zobowiązania z tytułu kredytów	4 740	4 517
Zobowiązania z tytułu leasingu	49	47
	4 789	4 564

30. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie

Wyszczególnienie		Koszt wytworzenia		W tym koszty finansowania
				ogółem	odsetki	różnice kursowe
Środki	trwałe	oddane	do	-	-	-
		użytkowania w roku obrotowym
	Środki trwałe w budowie			49 857,68	-	-

31. Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe

Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w bieżącym roku obrotowym wyniosły 470 796,22 zł., w tym nakłady na ochronę środowiska wyniosły 0,00 zł.

W roku 2017 planowane nakłady na niefinansowe aktywa trwałe wyniosą 300 000,00 zł. Nie planuje się ponosić nakładów na ochronę środowiska.

32. Informacje o istotnych transakcjach z jednostkami powiązanymi

Wszystkie transakcje odbywają się na warunkach rynkowych.

Istotnych transakcji zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi, przez które rozumie się jednostki powiązane Spółka nie dokonała.

33. Transakcje z podmiotami powiązanymi kapitałowo

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Należności, w tym:
Polska Ekologia Sp. z o.o.	837	7
	837	7
Zobowiązania, w tym:
Polska Ekologia Sp. z o.o.	4	-
	4	-
Przychody w okresie obrotowym, w tym:
Polska Ekologia Sp. z o.o.	4 272	6 007
	4 272	6 007
Koszty w okresie obrotowym, w tym
Polska Ekologia Sp. z o.o.	3 485	4 891
	3 485	4 891

Raport za rok 2016

34. Umowy nieuwzględnione w bilansie

W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie.

35. Zatrudnienie

Przeciętne zatrudnienie w poszczególnych grupach zawodowych w ciągu roku obrotowego wyniosło:

	2016	2015
	Liczba osób	Liczba osób
Pracownicy bezpośrednio produkcyjni	89,25	90,30
Pracownicy pośrednio produkcyjni	-	-
Pozostali	-	-
Stanowiska nierobotnicze	67,95	61,20
Przeciętne zatrudnienie	157,20	151,50

36. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych

Umowa na badanie jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2016 została podpisana z AURUS Kancelarią Biegłych Rewidentów Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie, przy ulicy Królowej Jadwigi 246/3, KRS 0000572365 w dniu 26.07.2016r. Za wykonanie usługi badania sprawozdania jednostkowego za rok 2016 uzgodniono zapłatę w wysokości 7 000,00 PLN plus obowiązujący podatek VAT.

	2016	2015
Wynagrodzenie (brutto) biegłego rewidenta	tys. zł	tys. zł
Badanie rocznego sprawozdania finansowego	7	17
Inne usługi	3	7

37. Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych

W sprawozdaniu finansowym za 2016 rok nie ujęto zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.

38. Zdarzenia po dniu bilansowym

Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia mające wpływ na sytuację Spółki na dzień bilansowy.

39. Zmiany w Polityce rachunkowości

Na podstawie art. 8 ust. 2 ustawy o rachunkowości, spółka Sunex SA zmieniła w ciągu roku obrotowego, ze skutkiem od pierwszego dnia roku obrotowego, dotychczas stosowane rozwiązania na inne, przewidziane w/w ustawą.

Zarządzeniem nr 02/11/2016 z dnia 30.11.2016r. zmieniono zasady wyceny zapasów towarów i materiałów. Od 01 stycznia 2016r. zapasy tych składników obrotowych wyceniamy wg przeciętnej ceny nabycia, a nie jak wcześniej wg przeciętnej ceny zakupu.

Ponadto zarządzeniem tym zmieniono częstotliwość ustalania odchyleń od cen ewidencyjnych wyrobów gotowych i półproduktów na ich rozchód z magazynu z rocznego na kwartalne.

W zarządzeniu nr 01/12/2016 z dnia 20.12.2016r. wprowadzono zgodnie z zapisami UoR możliwość wyceny na dzień bilansowy inwestycji zaliczonych do aktywów trwałych na wycenę wg wartości rynkowej bądź inaczej określonej wartości godziwej. Powyższa zmiana ma zastosowanie do sprawozdania finansowego sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2016r. oraz kolejnych.

40. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym

Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym szczegółowo opisane są w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Emitenta.

41. Wynagrodzenie Zarządu i Rady Nadzorczej

Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) wyniosło:

	2016	2015
	tys. zł	tys. zł
Zarząd	155	112
Rada Nadzorcza	16	10

42. Konsolidacja

Spółką dominującą wobec Emitenta jest Polska Ekologia Sp. z o.o. Posiada ona na dzień raportu 56,79% udziału w kapitale i 65,33 % głosów na WZA.

Na ostatni dzień okresu objętego raportem rocznym Emitent posiadał udziały poniżej 10 % w kapitale Stator Sp. z o.o.

SUNEX S.A. Raport za rok 2016
Pełna nazwa Spółki zależnej	STATOR
	SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ
	ODPOWIEDZIALNOSCIĄ
Przedmiot działalności	Wynajem i zarządzanie nieruchomościami
	własnymi lub dzierżawionymi
NIP	651-10-30-152
REGON	272955633
Numer KRS	0000159624
Adres siedziby	ul. Piaskowa, nr 7, miejsce Racibórz, kod 47-400,
	poczta Racibórz, kraj POLSKA
Tel/faks	32 414 92 13
Telefon	32 414 92 12
Adres strony www	-
Ilość udziałów emitenta	28
Udział w kapitale zakładowym	9,33%
Ilość głosów Emitenta na WZ	28
Udział w głosach na WZ	9.33%
Metoda konsolidacji	Nie podlega

Dane finansowe "Stator Sp. z o. o." są nieistotne dla realizacji zasady rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej a także wyniku finansowego. Wobec powyższego na podstawie art. 58 ust. 1 ustawy o rachunkowości, nie powstaje obowiązek sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Członek Zarządu Prezes Zarządu

Monika Czekała Romuald Kalyciok

Główny Księgowy

Aleksandra Mrzyk

Racibórz, dnia 03.04.2017 r.