SUN CREATE ELECTRONICS CO., LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 22, 2013

安徽四创电子股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项说明

大华核字 [2013]003086 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）

安徽四创电子股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

（截止2012 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	控股股东及其他关联方资金占用情况的专项	1-2
	说明
二、	安徽四创电子股份有限公司2012 年度控股股	3
	东及其他关联方资金占用情况汇总表
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明

大华核字[2013]003086 号

安徽四创电子股份有限公司全体股东：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了安徽四 创电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年度财务报表， 包括2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合 并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者 权益变动表以及财务报表附注，并于2013 年3 月21 日签发了大华审 字[2013]003025 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监发［2003］56 号)的规定，就贵公司编制的2012 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇 总表”）出具专项说明。

如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整 性是贵公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关

2

内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵公司实施 2012 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外， 我们未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地 理解贵公司2012 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附 的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：安徽四创电子股份有限公司2012 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表

==> picture [370 x 14] intentionally omitted <==

吕勇军

· 中国 北京 中国注册会计师：

==> picture [50 x 13] intentionally omitted <==

==> picture [162 x 14] intentionally omitted <==

3

==> picture [67 x 79] intentionally omitted <==

附件：

安徽四创电子股份有限公司

上市公司2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：万元 占用形成原 占用性质 因

										单位：万元
					2012 年度 占用累计 发生金额 （不含利 息）
		占用方与 上市公司 的关联关 系	上市公 司核算 的会计 科目			2012 年度 占用资金 的利息 (如有)
							2012 年度 偿还累计 发生金额	2012 年期 末占用资 金余额
非经营性资金 占用	资金占用方 名称			2012 年期初占 用资金余额					占用形成原 因
										占用性质
现大股东及
其附属企业
小计	-	-	-
前大股东及
其附属企业
小计	-	-	-
总计	-	-	-							-
					2012 年度 往来累计 发生金额 （不含利 息）
		往来方与 上市公司 的关联关 系	上市公 司核算 的会计 科目			2012 年度 往来资金 的利息 (如有)
							2012 年度 偿还累计 发生金额	2012 年期 末往来资 金余额
其它关联资金 往来	资金往来方 名称			2012 年期初往 来资金余额					往来形成原 因
										往来性质
大股东及 其附属企业	中国电子科技集团公司第三 十八研究所	同一实际控 制人		233.27	21,481.84		21,473.79	241.31
			应收账款						销售产品	经营性占用

1

	中国电子科技集团公司第十 四研究所	同一实际控 制人		4.56			-	4.56
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第二 十所	同一实际控 制人		90.16	12.50		31.24	71.42
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第四 十一所	同一实际控 制人			25.85		11.92	13.93
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第五 十一研究所	同一实际控 制人		14.84	16.58		17.71	13.70
			应收账款						销售产品	经营性占用
		同一关键管 理人员		419.08			419.08	-
	中国电子进出口总公司		应收账款						销售产品	经营性占用
		同一实际控 制人		318.91	397.31		530.00	186.22
	广州杰赛科技股份有限公司		应收账款						销售产品	经营性占用
	青岛保税区依爱电子有限责 任公司	同一实际控 制人			34.14		26.13	8.01
			应收账款						销售产品	经营性占用
	蚌埠依爱消防电子有限责任 公司	同一实际控 制人			138.44		99.96	38.48
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中电科技（合肥）电子信息发展有限责 任公司	受同一母公 司控制		5.30	1,389.04		1,339.04	55.30
			应收账款						销售产品	经营性占用
		受同一母公 司控制		235.07	445.46		640.02	40.51
	安徽博微长安电子有限公司		应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第十 二研究所	同一实际控 制人		15.00	2.66		17.66
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第十 三研究所	同一实际控 制人		0.25	1.54		1.79
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第十 六研究所	同一实际控 制人		5.80			5.80
			应收账款						销售产品	经营性占用

1

	中国电子科技集团公司第三 十九研究所	同一实际控 制人			21.50		21.50
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第五 十四研究所	同一实际控 制人			4.17		4.17
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第五 十三研究所	同一实际控 制人			10.72			10.72
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第五 十五研究所	同一实际控 制人		4.82	14.95		19.77
			应收账款						销售产品	经营性占用
		同一实际控 制人			49.88		49.88
	中电科技国际贸易有限公司		应收账款						销售产品	经营性占用
		受同一母公 司控制		2.13	41.51		43.64		销售产品和租 赁费
	合肥博微田村电气有限公司		应收账款							经营性占用
	芜湖博微瑞达电子科技有限 公司	受同一母公 司控制			207.93		207.93
			应收账款						销售产品	经营性占用
	中电科技（合肥）电子信息技术发展有 限责任公司	受同一母公 司控制	其他应收 款		0.90			0.90
									销售产品	经营性占用
		受同一母公 司控制	其他应收 款	55.00			55.00
	合肥博微田村电气有限公司								租赁费	经营性占用
	中国电子科技集团公司第十 六研究所	同一实际控 制人		13.00			13.00
			预付账款						销售产品	经营性占用
		同一实际控 制人			145.00			145.00
	中电科技国际贸易有限公司		预付账款						销售产品	经营性占用
	中国电子科技集团公司第十 三研究所	同一实际控 制人			18.13		17.13	1.00
			预付账款						销售产品	经营性占用
		同一实际控 制人		-	510.00		120.00	390.00
	广州杰赛科技股份有限公司		应收票据						销售产品	经营性占用

2

				1,417.19	24,970.05		25,166.17	1,221.06
小计
上市公司的子 公司及其附属 企业
小计
关联自然人
小计
其他关联方 及其附属企业
小计
				1,417.19	24,970.05		25,166.17	1,221.06
总计

3