Sumavision Technologies Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2015

Aug 19, 2015

==> picture [266 x 119] intentionally omitted <==

北京数码视讯科技股份有限公司

2015 年半年度报告

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2015 年 08 月

2015 年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

第一节 重要提示、释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人郑海涛、主管会计工作负责人孙鹏程及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 林进声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 688,896,931 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公 积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出 具标准审计报告。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

1

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、释义 ........................................................ 1 第二节 公司基本情况简介 ...................................................... 5 第三节 董事会报告 ............................................................ 8 第四节 重要事项 ............................................................. 15 第五节 股份变动及股东情况 ................................................... 20 第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 24 第七节 财务报告 ............................................................. 26 第八节 备查文件目录 ........................................................ 105

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

2

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
		Conditional Access System，一种实现数字电视个性化和收费服务的软件系统，是开
条件接收系统、CA系统、CAS	指	展数字电视的核心软件系统，由CA智能卡、CA前端系统和CA代理模块三部分
		构成
		条件接收系统最重要的组成部分，在IC卡中嵌入软件，配置在用户终端的机顶盒
CA智能卡	指
		中，实现已付费用户对个性化和付费信息的接收，而未付费用户无法接收
IC卡	指	集成电路卡，一种电子元器件
数字电视前端设备	指	在运营商的数字电视平台上处理数字电视信号的一系列设备，包含软件和硬件部分
		除了基本数字电视节目外，在数字电视平台上开展的拓展业务，主要包括内容、业
增值业务	指
		务、性能和功能的增值，如电视彩信、电视购物等
数字电视网络运营商	指	对广播电视网络进行运营、管理并提供数字电视服务的广播电视网络公司
数字化整体转换、整体平移	指	特指现阶段广电行业中运营商下辖区域的有线电视系统数字化改造过程
三网融合	指	指宽带通信网、数字电视网、下一代互联网的互联互通和应用上的融合
机顶盒	指	运行在用户家中，用来完成对数字电视节目的解扰并配合电视机进行播放的设备
		只能实现前端（广电运营商搭建的数字电视平台）向终端（数字电视用户）节目信
单向网络	指
		号和数据的传递，没有回传通道，无法实现终端向前端的数据回传
		具有回传通道，既可以实现前端向终端节目信号和数据的传递，也可以实现终端向
双向网络	指
		前端的数据回传
一站式服务	指	由一家厂商提供数字电视平台建设的全线产品，并完成整个平台的搭建
QAM	指	Quadrature Amplitude Modulation，正交幅度调制，一种调制的方式
SMR	指	媒体路由平台
EMR	指	数字电视集成式前端平台
IPQAM	指	边缘调制器
CCMTS	指	采用C-DOCSIS标准的同轴宽带接入设备
		利用同轴电缆网络资源，实现有线宽带百兆入户以及家庭无线宽带覆盖的双向宽带
超光网	指
		接入网改造方案
DVB+OTT	指	是指在广电网互联网化后在客观可控的原则下开展视频、数据服务及其他海量应用
		三屏互动系统是应用三网融合技术，将直播、点播、非视频类业务等推送到电视、
多屏互动系统	指	移动终端、互联网终端上的系统，并且能够使三种终端互为补充、相互关联，从而
		带来全新的用户体验。
智能机顶盒	指	搭载有安卓操作系统的机顶盒
移动支付	指	是指利用移动终端对所消费商品和服务进行支付的一种服务方式

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

3

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		包括但不限于条件接收系统、DVB+OTT平台解决方案、多屏转码系统、支付系统
软件开发、服务	指
		等
流媒体技术服务与应用	指	包括但不限于运营商局端流媒体应用和分发设备方案等
公司、本公司、数码视讯	指	北京数码视讯科技股份有限公司
鼎点视讯	指	鼎点视讯科技有限公司
丰付支付、丰付互联网金融平台	指	北京数码视讯支付技术有限公司从事互联网金融业务的平台
完美星空	指	完美星空传媒有限公司
福州兆科	指	福州兆科智能卡有限公司
博汇科技	指	北京市博汇科技股份有限公司
美国公司	指	数码视讯美国有限责任公司

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

4

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	数码视讯	股票代码	300079
公司的中文名称	北京数码视讯科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	数码视讯
公司的外文名称（如有）	Sumavision Technologies Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Sumavision
公司的法定代表人	郑海涛
注册地址	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢
注册地址的邮政编码	100085
办公地址	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢
办公地址的邮政编码	100085
公司国际互联网网址	www.sumavision.com
电子信箱	sumavision@sumavision.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王万春	冯涛
	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 15号数码视讯大厦	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15
联系地址
		号数码视讯大厦
电话	010-82345841	010-82345841
传真	010-82345842	010-82345842
电子信箱	sumavision@sumavision.com	sumavision@sumavision.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸的名称	《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点	董事会办公室

四、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

5

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	385,559,273.44	227,256,624.02	69.66%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）	110,794,663.13	90,904,344.75	21.88%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后
	99,985,699.58	78,782,392.72	26.91%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-68,999,355.50	2,401,615.59	-2,973.04%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.1002	0.0035	-2,962.86%
基本每股收益（元/股）	0.1608	0.1333	20.63%
稀释每股收益（元/股）	0.1608	0.1333	20.63%
加权平均净资产收益率	3.76%	3.33%	0.43%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率	3.39%	2.89%	0.50%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	3,733,422,008.00	3,285,481,638.90	13.63%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元）	2,994,862,832.09	2,895,724,385.29	3.42%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股）	4.3473	4.2038	3.41%

五、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-8,205,797.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	12,347,290.64
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	208,431.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目	8,292,706.04
减：所得税影响额	1,806,052.24
少数股东权益影响额（税后）	27,615.05
合计	10,808,963.55	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

6

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

六、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

七、重大风险提示

1 、管理风险

随着公司业务板块不断增加，分子公司、参控股公司、员工数量不断增多，公司的组织架构不断向纵深拓展，这对公 司的管理水平提出了更高的要求，如果公司管理水平不能随着公司规模的发展而跃升到相应高度，将会构成公司继续向前发 展的障碍。公司将进一步完善内部组织结构，加强内部控制和风险管理，提高管理者管理水平，使公司管理更加制度化、规 范化、科学化。到目前为止，公司的管理水平能够适应公司发展的需要。

2 、产业周期变长的风险

公司逐步从单纯的设备供应商实现了向联合运营设备供应商的转变，互联网金融运营业务、DVB+OTT全产业链业务将经 历一个较长的周期，如果不能按照既定产业规划收回效益，公司的资金收益率可能会受影响。

3 、毛利率下降的风险

原有业务毛利率基本稳定；新业务的平均毛利率相对可能会降低，将会拉低总体利润率。推出新业务、新产品、新服务 可以创造新的利润增长点，从长远上保持公司业务综合竞争力。

4 、项目研发风险

自主研发作为公司核心驱动力之一，公司每年投入较大研发费用，如果部分研发项目不成功，无法将研发成果转换成有 效产品，不能为公司贡献收入，从而导致研发费用投入无法收回的损失。为此，公司进一步加强产品研发项目过程管理，明 确进度、性能、功能、质量、成本等项目目标，并纳入项目目标实施、检查、监控与考核之中，有效提高研发效率。

5 、投资收益不能收回的风险

随着公司的发展，投资的项目或公司也会越来越多，如果被投资标的不能良好的发展，将存在投资收益不能收回的风险。 为此，公司从加强投资可行性分析、提高投资风险意识、避免决策失误、完善财务管理系统等方面降低相关风险。

6 、人才流动风险

公司正处于产业新型的发展时期，新的产品生产与运营模式需要创新型人才，需解决好公司与员工共同成长的问题，否 则公司人才流动风险将会加剧。公司通过优化薪酬体系、实施股权激励等方式调动中高级管理人员、核心业务骨干的积极性、 创造性，激发员工提升个人与组织绩效，促进员工同公司共同实现持续、健康发展。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

7

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第三节 董事会报告

一、报告期内财务状况和经营成果

1 、报告期内总体经营情况

报告期内，公司整体运营情况良好，经营业绩继续增长。在传统业务稳健经营增长的基础之上，宽带网络升级业务及互 联网金融业务规模大幅增长，同时广电全网安全业务、影视传媒业务、特定行业业务也在同步发展，对公司整体业绩的贡献 日益明显。报告期内公司实现营业收入38,555.93万元，同比增长69.66%；归属于上市公司股东的净利润11,079.47万元，同 比增长21.88%。

传统业务方面，公司与领先的运营商一道开创新模式、促进新发展。公司产品已进入全国各个省级网络、多个地市级网 络，并且在加大力度开拓海外市场。目前，公司已经完成在三网融合领域的全面布局，并拥有下一代广电数字化、互联网化、 宽带化的完整解决方案。

超光网业务方面，在政策推动、科技驱动、需求拉动的影响下，公司在越来越多的省份和地区开展双向化、互联网化及 相关配套业务。报告期内，公司进一步加大了销售渠道的覆盖及渗透力度，2015年上半年的业务量已经超过去年全年，实现 了快速增长。到目前为止，鼎点视讯一直保持市场占有率领先，相应的技术、人才和市场策略等储备可以满足未来广电互联 网化的全业务需求。

互联网金融业务方面，如期取得重要突破性进展。目前，丰付公司已经与 600 多家合作方开展了业务合作，资金流量增 长速度很快，体现出丰付公司业务模式创新能力和市场开拓能力。随着业务规模的迅速扩张，丰付互联网金融平台的服务能 力不断向更加全面、更高层次的阶段迈进。为抓住互联网金融战略发展机遇，集中发力互联网金融业务，促进公司“丰付” 互联网金融业务更广更深的可持续发展，目前公司正在精细筹划、逐步实施“新三板”上市工作，以提升“丰付”的品牌影 响力，拓展更好的融资渠道，增强核心竞争力，为其后续发展提供新的助力。金融 IC 卡业务方面，公司将自身的信息安全 技术优势与福州兆科的资质和生产能力紧密结合，快速进入巨量的银行 IC 卡市场，同时，对公司的金融支付业务有很好的 协同效应，进一步完善了公司在互联网金融产业链业务的战略布局。

影视传媒业务方面，继2014下半年完美星空传媒联合拍摄的影视作品在市场上取得良好成绩、品牌影响力大幅提升后， 公司在影视传媒业务上加大深耕细作的力度、坚持走精品战略，于2015年1月首次推出自制剧《急诊室故事》，口碑和收视 均取得不俗表现，树立了行业剧新标杆。自制剧的发行与播出标志着公司影视传媒业务实力的又一次提升，其带来的经济效 益、品牌效应有利于促进公司影视剧业务的进一步发展，为公司在影视传媒业界更高更远的发展奠定坚实的基础。2015年公 司参与联合拍摄的数部作品将陆续发行上映。

国家信息安全等特定行业方面，业务规模快速增长，公司将继续紧抓重要的发展机遇，努力开拓特定行业市场的供应， 不断丰富产品线，提升产品配套层级，扩大产品应用范围，承接更多的项目。

DVB+OTT 业务继续推进，公司与多个合作方开展业务合作。在成功引入各方资源的同时，依托运营商优质的用户资源， 有效促进公司的智能终端/家庭网关、多屏互动、互联网金融、双向网改，以及增值业务的深入发展，并推动相关战略的业 务板块联动发展。

总之，公司已确立的广电互联网化全产业链战略将持续推动公司的发展；同时互联网金融业务、国家信息安全等特定 行业业务发展迅速，公司将继续紧抓相关行业发展的机遇，快速扩大业务规模，不断提升核心竞争力。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

8

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

报告期主要财务数据同比变动情况如下：

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
	385,559,273.44	227,256,624.02		主要是由于市场发展良好，公司加大市场等领域的拓展力
营业收入			69.66%	度，使得收入增长，同时新纳入合并的博汇科技、福州兆科
				等公司也带来5300万元收入的增长。
	141,796,170.37	52,339,193.02		主要是由于本报告期收入增加，对应的成本有所增加，另外
营业成本			170.92%	由于收入增长的子公司中博汇科技、福州兆科与鼎点视讯的
				毛利率相对较低也使得成本有较大幅度增长。
	71,508,915.50	50,795,679.02		主要是由于新纳入合并的博汇科技与福州兆科带来费用的
销售费用			40.78%
				增长。
	130,779,864.25	76,555,735.60		主要是由于本报告期新纳入合并的博汇科技、福州兆科等公
管理费用			70.83%	司带来费用的增长，以及2015年股权激励计划带来期权成
				本的增加。
财务费用	-31,202,835.54	-34,934,230.90	10.68%
	-4,546,223.58	8,299,894.77		主要是由于本报告期母公司利润总额下降使所得税费用减
所得税费用			-154.77%
				少，同时递延所得税资产也有增长。
				主要是为了更好的占有市场，提高我公司产品的竞争力，公
				司加大了研发的投入。同时由于本报告期纳入合并的博汇科
研发投入	108,423,351.95	80,814,231.84	34.16%
				技在研发方面也有较大投入，所以本报告期研发投入有所增
				加。
经营活动产生的	-68,999,355.50	2,401,615.59		主要是由于拓展市场，本报告期购买商品、接受劳务支付的
			-2,973.04%
现金流量净额				现金增加，同时付现费用有所增加。
投资活动产生的	421,069,897.68	-161,360,924.62		主要是由于去年受限货币资金于本报告期到期，所以投资活
			360.95%
现金流量净额				动产生的现金流量净额增加。
筹资活动产生的	-8,179,513.25	20,980,852.57
			-138.99%	主要是由于去年同期有员工行权款项，本报告期行权结束。
现金流量净额
现金及现金等价	351,849,414.43	-136,787,580.24		主要是由于去年受限货币资金于本报告期到期，所以现金及
			357.22%
物净增加额				现金等价物净额增加。

2 、报告期内驱动业务收入变化的具体因素

本报告期，公司实现主营业务收入38,229.04万元，同比增长68.64%，大幅增长主要因素：

• （1）公司各项业务市场开拓情况良好，尤其系统集成设备、超光网及终端产品、金融行业相关产品收入增长幅度较大； （2）公司收购的博汇科技和福州兆科经营业绩纳入合并报表，引起收入增长；

• （3）与上年同期相比，影视业务带来新的收入增长点。

各项业务或产品收入增长情况及对收入的贡献如下：

	本报告期收入 （元）	上年同期收入 （元）		占主营业务收入 的比重
按产品划分			收入增长幅度

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

9

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

软件开发及服务	98,972,768.95	97,669,483.56	1.33%	25.89%
流媒体技术服务与应用	107,648,865.17	97,382,449.27	10.54%	28.16%
系统集成设备	9,988,588.31	1,943,805.84	413.87%	2.61%
超光网及终端	83,333,375.54	24,207,586.51	244.24%	21.80%
金融行业相关产品	21,718,032.95	5,482,423.87	296.14%	5.68%
播出安全产品	30,115,051.08	-	100.00%	7.88%
其他（影视等产品）	30,513,722.91	-	100.00%	7.98%
合计	382,290,404.91	226,685,749.05	68.64%	100.00%

公司重大的在手订单及订单执行进展情况

• 适用 √ 不适用

3 、主营业务经营情况

（ 1 ）主营业务的范围及经营情况

公司主营业务构成有几大板块，主要有软件应用与服务、流媒体技术平台、双向网络改造综合解决方案；广电全网安全 监测监控，播出安全产品；DVB+OTT业务合作运营；互联网金融平台运营、金融IC卡生产销售；影视制作发行业务；云业 务。

（ 2 ）主营业务构成情况

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年
分产品或服务	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	同期增减
软件开发及服务	98,972,768.95	19,435,909.54	80.36%	1.33%	49.87%	-6.36%
流媒体技术服务与应用	107,648,865.17	23,553,196.04	78.12%	10.54%	30.40%	-3.33%
超光网及终端	83,333,375.54	52,800,129.65	36.64%	244.24%	227.38%	3.26%

4 、其他主营业务情况

利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

主营业务或其结构发生重大变化的说明

• 适用 √ 不适用

主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明

• 适用 √ 不适用

报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

10

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

本报告期新纳入合并的北京市博汇科技股份有限公司主要经营播出安全产品，其收入为3011.51万元，预计会对公司未 来的经营和业绩产生积极的影响。

5 、公司前 5 大供应商或客户的变化情况

报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响

□ 适用 √ 不适用

报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响

• 适用 √ 不适用

6 、主要参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的参股公司信息，不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情形。

7 、重要研发项目的进展及影响

• 适用 √ 不适用

8 、核心竞争力不利变化分析

□ 适用 √ 不适用

报告期内，公司未发生因技术升级换代、核心技术人员辞职等导致核心竞争力受到严重影响的情形。

9 、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势

当前阶段，三网融合全产业链巨大的市场需求已经充分显现，相关主体之间的博弈与竞争正逐步加剧，公司凭借雄厚的 研发储备、优越的资金实力、深厚的行业背景已经分别在双向网改升级业务、互联网金融领域、移动支付、DVB+OTT业务、 影视剧制作、等新业务领域取得长足的进步，进一步奠定了公司在三网融合领域内的领军企业地位。

10 、公司年度经营计划在报告期内的执行情况

报告期内，公司围绕发展战略和2015年度经营计划，积极推进各项工作的贯彻落实，具体情况详见本节之“1、报告期 内总体经营情况”。

11 、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施

（1）多业务板块和多资源整合风险及应对措施

上市以来，公司积极进行业务拓展与转型，围绕三网融合这条主线，已经形成传统业务、双向网络改造、广电全网安全 监控监测、DVB+OTT业务、影视剧制作业务、互联网金融等几大业务板块，多业务板块互为补充，相得益彰，发挥了重要 的协同效应，同时，如何在多业务板块之间进行充分有效的资源配置与整合，做大做强多业务板块，是摆在公司面前的重要 议题，公司已经搭建起集团化多层次多业务管理体系，为多业务整合奠定了坚实基础。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

11

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（2）市场拓展风险及应对措施

打通互联网与广电之间的藩篱，将丰富的互联网资源与成熟的商业模式引入到广电领域，这不仅是一场全新的产业革命， 对终端用户的消费习惯与用户体验更是一场全面的颠覆。国内领域内，尚有较多省份智能终端普及率较低，这些都将构成后 期开展新媒体电视业务的障碍，如何铺开智能终端，引导、培养用户的消费习惯，是摆在公司面前的重要议题，未来，公司 将充分利用在广电领域内已经建立起来的成熟的营销渠道与广泛的影响力，推广更多终端，拓展更多市场，为DVB+OTT业 务、广电全网安全监控监测、影视剧制作业务、互联网金融等板块的顺利落地不断开疆拓土。

（3）竞争逐步加剧风险及应对措施

随着三网融合的逐步深入，庞大的用户基础，电视商务、电视游戏、电视支付巨大的市场前景，正吸引着电信运营商、 互联网企业、设备制造商乃至家电制造企业竞相进入，在有效激活新时期的电视产业市场热情的同时，广电这块原本具有区 域特质的领域也受到空前的挑战，市场竞争逐步加剧，以人为本的产销思路下，公司只有不断实现产品创新、技术创新、服 务创新，才能吸引更多用户，打造更好的用户体验，在广电互联网化进程激烈的角逐中开拓出广阔的天地。

二、投资状况分析

1 、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

2 、非募集资金投资的重大项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无非募集资金投资的重大项目。

3 、对外股权投资情况

（ 1 ）持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）持有金融企业股权情况

√ 适用 □ 不适用

	公司	最初投资成本	期初持股	期初持股	期末持股	期末持股比	期末账面值	报告期损益	会计核	股份
公司名称
	类别	（元）	数量（股）	比例	数量（股）	例	（元）	（元）	算科目	来源
北京市中
									可供出
关村小额
	其他	3,000,000.00	70,000,000	1.00%	70,000,000	1.00%	7,320,000.00	819,900.00	售金融	投入
贷款股份
									资产
有限公司
合计		3,000,000.00	70,000,000	--	70,000,000	--	7,320,000.00	819,900.00	--	--

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

12

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

4 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况

□ 适用 √ 不适用

四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相 比发生大幅度变动的警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、报告期内公司利润分配方案实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施了 2014 年年度权益分派方案。公司 2014 年年度股东大会审议通过的权益分派方案为：以公司 2014 年年末总股本 688,834,305 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.2 元(含税)，共计派发现金股利 13,776,686.10 元。因满足行权条件的期权激励对象行权，本次权益分派股权登记日的公司总股本增至 688,896,931 股。按照“现金分红总额、 送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则，公司按最新股本计算的 2014 年年度权益分派方案为：以权益分派股权登记日 的总股本 688,896,931 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.199981 元人民币现金（含税）。本次权益分派除权除息日为：2015 年 6 月 16 日。详见公司于 2015 年 6 月 10 日披露于巨潮资讯网的《数码视讯 2014 年年度权益分派实施公告》（公告编号：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

13

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2015-030）。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
	是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
	是
明：

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分
	公司未分配利润的用途和使用计划
配预案的原因
根据公司所处发展阶段和实际运营状况，考虑公司日常 经营需要、业务拓展需要和投资需要，为了更好的兼顾股东 的即期利益和长远利益，暂不提出现金红利分配预案。	根据公司战略及经营规划，未分配利润用于公司日常生 产经营、各项业务拓展、对外投资等，以进一步提高公司的 市场竞争力和盈利能力。

八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.00
每10股转增数（股）	10
分配预案的股本基数（股）	688,896,931
现金分红总额（元）（含税）	0.00
可分配利润（元）	997,456,125.81
现金分红占利润分配总额的比例	0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经公司第三届董事会第二十一次会议审议通过的2015年半年度利润分配及资本公积金转增预案为：以688,896,931为 基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增10 股。 上述预案符合公司章程的规定，公司独立董事对上述预案发表了同意的独立意见，不存在损害中小投资者利益的情形。 该预案尚需提交公司股东大会审议，股东大会审议通过后方可实施。

上述预案符合公司章程的规定，公司独立董事对上述预案发表了同意的独立意见，不存在损害中小投资者利益的情形。 该预案尚需提交公司股东大会审议，股东大会审议通过后方可实施。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

14

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第四节 重要事项

一、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

二、资产交易事项

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

						该资产为上市
							是否为
交易对方或最终控	被收购或置入资	交易价格			对公司损益的	公司贡献的净
			进展情况	对公司经营的影响			关联交
制方	产	（万元）			影响（万元）	利润占净利润
							易
						总额的比率
福州兆科智能卡有				公司业务可持续开
	收购45%股权	3,060	已完成		-3,133,057.99	-2.92%	否
限公司				展， 管理层稳定
北京市博汇科技股				公司业务可持续开
	收购31%股权	5,270	已完成		-7,243,232.34	-6.75%	否
份有限公司				展， 管理层稳定

注：关于收购福州兆科 45%股权的事项未达到临时披露标准，公司在 2015 年第一季度报告全文中披露过；关于收购博 汇科技股权的事项，公司于 2014 年 6 月 16 日发布过临时公告（披露索引 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2014-06-16/641 40046.PDF），在公司在 2015 年第一季度报告全文中披露过进展。（公司 2015 年第一季度报告全文披露索引：http://www.cni nfo.com.cn/finalpage/2015-04-22/1200881675.PDF）

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售资产。

3 、企业合并情况

√ 适用 □ 不适用

本报告期收购北京市博汇科技股份有限公司，合并范围增加；本报告期处置湖南爱点信息技术有限公司股权，合并范围 “ ” 减少。上述合并变化未对公司的业务连续性及管理层稳定性带来不利影响。详见本报告 八、合并范围的变更 。

三、公司股权激励的实施情况及其影响

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，公司终止了2011年提出的股票期权激励计划。因公司2013年度、2014年度业绩未能满足行权条件要求， 公司终止实施该股权激励计划并将剩余已授予尚未行权的股份全部注销。 详见公司于2015年4月21日披露于巨潮资讯网的<

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

15

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

数码视讯关于终止实施《公司股票期权激励计划（草案修订稿）》的公告>（公告编号：2015-011 ）。

2、报告期内，公司提出了2015年股票期权激励计划，详见公司于2015年4月27日披露于巨潮资讯网的《数码视讯2015 年股票期权激励计划（草案》等相关文件；公司已于2015年8月7日在巨潮资讯网披露了《数码视讯关于2015年股票期权激励 计划首次授予登记完成的公告 》（公告编号：2015-057）。

• 3、报告期内，根据期权成本测算以及分摊期间，2015年上半年分摊的成本为10,849,600.00元。

四、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生关联交易总额高于 1000 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值 5%以上的重大关联交易。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。

3 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大关联债权债务往来。

4 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

五、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

16

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

报告期内公司存在通过融资租入方式取得的房屋，详见本报告第七节合并财务报表项目注释（七、13 固定资产（2）通 过融资租入的固定资产情况）。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、重大委托他人进行现金资产管理情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

六、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
		公司承诺不为激励对象依2015年激励计划
			2015年04月	2020年5月	正常履行
股权激励承诺	公司	获取有关股票期权提供贷款以及其他任何
			26日	11日	中
		形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
收购报告书或权益
变动报告书中所作	--	--	--	--	--
承诺
资产重组时所作承
	--	--	--	--	--
诺
		为避免同业竞争，公司实际控制人郑海涛先
	实际控制人郑海涛	生及配偶李易南女士作出如下承诺：“与公
首次公开发行或再			2010年04月		正常履行
	先生及其配偶李易	司的关系发生实质性改变之前，保证本人及		长期有效
融资时所作承诺			30日		中
	南女士	本人控制的其他企业现在及将来均不从事
		与公司可能发生同业竞争的任何业务或投

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

17

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		资、合作经营、实际控制与公司业务相同或
		相似的其他任何企业。凡是与公司可能产生
		同业竞争的机会，都将及时通知并建议公司
		参与。”
		2015年6月17日，公司董事会收到董事长
		郑海涛先生提交的关于公司2015年半年度
		资本公积金转增股本预案的提议，董事梅
		萌、宿玉文、张怀雨、张锡盛、林峰、刘永
	公司董事梅萌、宿				截至公告
		祥一致认为：董事长的提议充分考虑了对广
其他对公司中小股	玉文、张怀雨、张		2015年06月	2015年8月	之日，承诺
		大投资者的合理投资回报，与公司实际情况
东所作承诺	锡盛、林峰、刘永		17日	19日	人遵守了
		相匹配，符合公司发展规划，符合有关法律、
	祥				上述承诺。
		法规以及《公司章程》中分配政策的规定，
		具备合法性、合规性、合理性。以上6名董
		事均签署了书面承诺，同意在董事会审议上
		述预案时投赞成票。
承诺是否及时履行	是

公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况

□ 适用 √ 不适用

七、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

√ 是 □ 否

√是□否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬
	21.2
（万元）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会
	邹贤峰、吴方辉
计师姓名

半年度财务报告的审计是否较 2014 年年报审计是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明

公司以前年度聘任的审计机构业务约定期已满，根据公司业务发展的需要，不再续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司审计机构。公司于2015年7月13日召开的第三届董事会第十九次会议及于2015年7月29日召开的2015年第二次临 时股东大会审议通过了关于聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为2015年度审计机构，该所具有证券业从业资格，具备 多年为上市公司提供审计服务的丰富经验与执业能力，能够满足公司外部审计工作要求。独立董事对相关事项发表了同意的 独立意见。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

18

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司提出了 2015 年股票期权激励计划，详见公司于 2015 年 4 月 27 日披露于巨潮资讯网的《数码视讯 2015 年股票期权激励计划（草案》等相关文件；公司已于 2015 年 8 月 7 日在巨潮资讯网披露了《数码视讯关于 2015 年股票期权 激励计划首次授予登记完成的公告 》（公告编号：2015-057）。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

19

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第五节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	99,688,640	14.47%	0	0	0	-14,018,761	-14,018,761	85,669,879	12.43%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	99,688,640	14.47%	0	0	0	-14,018,761	-14,018,761	85,669,879	12.43%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	99,688,640	14.47%	0	0	0	-14,018,761	-14,018,761	85,669,879	12.43%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	589,145,665	85.53%	0	0	0	14,081,387	14,081,387	603,227,052	87.56%
1、人民币普通股	589,145,665	85.53%	0	0	0	14,081,387	14,081,387	603,227,052	87.56%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	688,834,305	100.00%	0	0	0	62,626	62,626	688,896,931	100.00%

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，高管锁定股按规定比例解锁，导致有限售条件的股份减少14,018,761股，对应的无限售条件股份有所增加。

2、报告期内，满足股权激励计划行权条件的激励对象行权，导致公司总股本增加62,626股，报告期末总股本为688,896,931 股。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

20

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

股权激励行权及资本公积金转增导致公司总股本发生变化，按照有关准则规定，对上期每股收益、归属于普通股股东的每股 净资产等财务指标进行了调整。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售	本期增加
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
		股数	限售股数
郑海涛	92,773,694	12,375,000	0	80,398,694	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
李易南	300,760	0	0	300,760	高管锁定股	类高管股份，每年解锁25%
李枚芳	2,065,317	516,329	0	1,548,988	高管锁定股	类高管股份，每年解锁25%
张怀雨	1,132,146	283,037	0	849,109	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
张刚	675,629	168,907	0	506,722	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
张立新	83,657	20,914	0	62,743	高管锁定股	类高管股份，每年解锁25%
王万春	340,844	85,211	0	255,633	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
周昕	1,713,028	428,257	0	1,284,771	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
宿玉文	558,019	139,505	0	418,514	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
孙鹏程	37,883	0	0	37,883	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
戴益钧	6,062	0	0	6,062	高管锁定股	高管股份，每年解锁25%
合计	99,687,039	14,017,160	0	85,669,879	--	--

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数						53,469	53,469
		持股5%以上的股东持股情况
					持有有限售	持有无限售	质押或冻结情况
			报告期末持	报告期内增
股东名称	股东性质	持股比例			条件的股份	条件的股份
			股数量	减变动情况			股份状态	数量
					数量	数量
郑海涛	境内自然人	15.56%	107,198,259	0	80,398,694	26,799,565		0
马力创业投资有 限公司	境内非国有法人	3.43%	23,605,438	-110,000	0	23,605,438
								0
彭秋和	境内自然人	1.23%	8,500,000	-1,619,000	0	8,500,000		0
深圳市中科远东	境内非国有法人	0.94%	6,479,649	0	0	6,479,649		0

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

21

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

创业投资有限公 司
徐建林	境内自然人	0.94%	6,465,600	-190,400	0		6,465,600			0
中国建设银行股 份有限公司－富 国创业板指数分 级证券投资基金	其他	0.92%	6,352,888	3,381,715	0		6,352,888
										0
刘东辉	境内自然人	0.85%	5,851,500	5,851,500	0		5,851,500			0
赵常贵	境内自然人	0.57%	3,898,275	957,896	0		3,898,275			0
朱清涛	境内自然人	0.45%	3,128,000	3,128,000	0		3,128,000			0
邓永锐	境内自然人	0.45%	3,119,100	3,119,100	0		3,119,100			0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有） （参		不适用。
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说		其中郑海涛与其他股东不存在关联关系，也不为一致行动人；公司未知其他股东之间
明		是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
						股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
						股份种类			数量
郑海涛		26,799,565				人民币普通股			26,799,565
马力创业投资有限公司		23,605,438				人民币普通股			23,605,438
彭秋和		8,500,000				人民币普通股			8,500,000
深圳市中科远东创业投资有限公司		6,479,649				人民币普通股			6,479,649
徐建林		6,465,600				人民币普通股			6,465,600
中国建设银行股份有限公司－富国 创业板指数分级证券投资基金		6,352,888
						人民币普通股			6,352,888
刘东辉		5,851,500				人民币普通股			5,851,500
赵常贵		3,898,275				人民币普通股			3,898,275
朱清涛		3,128,000				人民币普通股			3,128,000
邓永锐		3,119,100				人民币普通股			3,119,100
前10名无限售流通股股东之间，以
及前10名无限售流通股股东和前10		其中郑海涛与其他股东不存在关联关系，也不为一致行动人；公司未知其他股东之间
名股东之间关联关系或一致行动的		是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
说明
		1、股东徐建林除通过普通证券账户持有6,385,900股外，还通过华泰证券股份有限公
参与融资融券业务股东情况说明
		司客户信用交易担保证券账户持有79,700股，实际合计持有6,465,600股。
（如有）（参见注4）
		2、股东刘东辉通过普通证券账户持有0股，通过财达证券有限责任公司客户信用交易

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

22

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

==> picture [142 x 118] intentionally omitted <==

担保证券账户持有 5,851,500 股，实际合计持有 5,851,500 股。

3、股东赵常贵除通过普通证券账户持有 348 股外，还通过信达证券股份有限公司客户 信用交易担保证券账户持有 3,897,927 股，实际合计持有 3,898,275 股。

4、股东朱清涛通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券（山东）有限责任公司客户 信用交易担保证券账户持有 3,128,000 股，实际合计持有 3,128,000 股。

5、股东邓永锐通过普通证券账户持有 0 股，通过申银万国证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户持有 3,119,100 股，实际合计持有 3,119,100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

23

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第六节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况

1 、持股情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

							期初持有	本期获授	本期被注	期末持有
				本期增			的股权激	予的股权	销的股权	的股权激
		任职			本期减持
姓名	职务		期初持股数	持股份		期末持股数	励获授予	激励限制	激励限制	励获授予
		状态			股份数量
				数量			限制性股	性股票数	性股票数	限制性股
							票数量	量	量	票数量
	董事长、总
郑海涛		现任	107,198,259	0	0	107,198,259	0	0	0	0
	经理
	董事、副总
宿玉文		现任	558,019	0	139,505	418,514	0	0	0	0
	经理
	董事、副总
张怀雨		现任	1,132,146	0	283,000	849,146	0	0	0	0
	经理
张刚	副总经理	现任	675,629	0	150,700	524,929	0	0	0	0
	副总经理、
王万春	董事会秘	现任	340,844	0	85,211	255,633	0	0	0	0
	书
孙鹏程	财务总监	现任	50,511	0	0	50,511	0	0	0	0
	监事会主
周昕		现任	1,713,028	0	428,257	1,284,771	0	0	0	0
	席
戴益钧	职工监事	现任	8,083	0	0	8,083	0	0	0	0
刘永祥	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
林峰	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
张锡盛	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
梅萌	董事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
邰志强	监事	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
合计	--	--	111,676,519	0	1,086,673	110,589,846	0	0	0	0

2 、持有股票期权情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

24

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见公司 2014 年年度报告。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

25

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

第七节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

√ 是 □ 否

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2015年08月19日
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	天健审〔2015〕10-15号
注册会计师姓名	邹贤峰、吴方辉

半年度审计报告是否非标准审计报告

□ 是 √ 否

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

26

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1、合并资产负债表

合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表	合 并 资 产 负 债 表
2015年6月30日
							会合01表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司							单位：人民币元
资 产	注释号	期末数	期初数	负债和所有者权益	注释号	期末数	期初数
流动资产：				流动负债：
货币资金	1	1,570,391,411.66	1,467,092,124.90	短期借款	21	400,000,000.00
结算备付金				向中央银行借款
拆出资金				吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产				拆入资金
衍生金融资产				以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
应收票据	2	24,665,354.93	41,757,634.19	衍生金融负债
应收账款	3	370,267,101.91	272,348,134.98	应付票据
预付款项	4	3,550,003.03	74,877,638.53	应付账款	22	59,878,967.17	52,946,264.19
应收保费				预收款项	23	35,447,786.06	45,320,625.88
应收分保账款				卖出回购金融资产款
应收分保合同准备金				应付手续费及佣金
应收利息	5	6,933,481.37	126,639.98	应付职工薪酬	24	13,072,688.80	33,022,816.57
应收股利				应交税费	25	11,216,571.51	23,336,719.78
其他应收款	6	62,761,061.62	74,801,086.84	应付利息		349,315.07
买入返售金融资产				应付股利
存货	7	303,208,805.56	238,481,067.77	其他应付款	26	80,062,288.10	69,317,706.50
划分为持有待售的资产				应付分保账款
一年内到期的非流动资产				保险合同准备金
其他流动资产	8	111,968,786.41	68,324,981.17	代理买卖证券款
流动资产合计		2,453,746,006.49	2,237,809,308.36	代理承销证券款
				划分为持有待售的负债
				一年内到期的非流动负债	27		1,095,780.40
				其他流动负债
				流动负债合计		600,027,616.71	225,039,913.32
				非流动负债：
				长期借款
				应付债券
				其中：优先股
				永续债
				长期应付款
				长期应付职工薪酬
				专项应付款
				预计负债
非流动资产：				递延收益	28	37,174,350.05	32,571,649.69
发放委托贷款及垫款				递延所得税负债	19	2,046,645.81	1,276,924.02
可供出售金融资产	9	79,989,786.80	67,592,361.48	其他非流动负债
持有至到期投资				非流动负债合计		39,220,995.86	33,848,573.71
长期应收款	10	21,459,323.61		负债合计		639,248,612.57	258,888,487.03
长期股权投资	11	1,686,303.78	45,226,477.99	股东权益：
投资性房地产	12	134,771,395.24	29,977,209.67	股本	29	688,896,931.00	688,834,305.00
固定资产	13	357,496,760.97	312,832,033.30	其他权益工具
在建工程	14	162,942,936.73	186,536,733.95	其中：优先股
工程物资				永续债
固定资产清理		683.12		资本公积	30	1,229,630,532.90	1,224,031,114.10
生产性生物资产				减：库存股
油气资产				其他综合收益	31	-3,744,933.73	-2,245,535.88
无形资产	15	297,625,394.38	240,147,083.55	专项储备
开发支出	16	103,154,378.28	113,239,009.63	盈余公积	32	82,624,176.11	78,220,398.39
商誉	17	53,954,477.41	33,034,151.64	一般风险准备
长期待摊费用	18	2,053,531.77		未分配利润	33	997,456,125.81	906,884,103.68
递延所得税资产	19	27,185,109.18	19,087,269.33	归属于母公司所有者权益合计		2,994,862,832.09	2,895,724,385.29
其他非流动资产	20	37,355,920.24		少数股东权益		99,310,563.34	130,868,766.58
非流动资产合计		1,279,676,001.51	1,047,672,330.54	所有者权益合计		3,094,173,395.43	3,026,593,151.87
资产总计		3,733,422,008.00	3,285,481,638.90	负债和所有者权益总计		3,733,422,008.00	3,285,481,638.90
法定代表人：郑海涛			主管会计工作的负责人：孙鹏程			会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

27

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

2、母公司资产负债表

2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表	2、母公司资产负债表
母 公 司 资 产 负 债 表
2015年6月30日
							会企01表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司							单位:人民币元
资 产	注释号	期末数	期初数	负债和所有者权益	注释号	期末数	期初数
流动资产：				流动负债：
货币资金		1,298,073,340.42	1,110,813,326.66	短期借款		400,000,000.00
以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产				以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债
衍生金融资产				衍生金融负债
应收票据		22,559,842.93	41,172,000.00	应付票据
应收账款	1	305,482,338.36	259,328,236.19	应付账款		139,731,841.49	132,271,353.97
预付款项		3,817,324.71	4,044,153.84	预收款项		20,866,440.92	35,925,776.65
应收利息		5,836,481.37	126,639.98	应付职工薪酬		6,180,748.29	18,361,987.40
应收股利				应交税费		4,840,013.07	15,648,223.78
其他应收款	2	167,681,394.34	89,254,009.55	应付利息		349,315.07
存货		188,705,597.18	145,497,347.21	应付股利
划分为持有待售的资产				其他应付款		453,264,177.07	341,557,706.33
一年内到期的非流动资产				划分为持有待售的负债
其他流动资产		17,428,158.71	10,933,309.48	一年内到期的非流动负债
流动资产合计		2,009,584,478.02	1,661,169,022.91	其他流动负债
				流动负债合计		1,025,232,535.91	543,765,048.13
				非流动负债：
				长期借款
				应付债券
				其中：优先股
				永续债
				长期应付款
				长期应付职工薪酬
非流动资产：				专项应付款
可供出售金融资产		35,818,881.86	27,818,881.86	预计负债
持有至到期投资				递延收益		36,474,350.05	31,471,649.69
长期应收款				递延所得税负债
长期股权投资	3	1,223,733,956.56	1,068,714,026.98	其他非流动负债
投资性房地产		15,460,995.22		非流动负债合计		36,474,350.05	31,471,649.69
固定资产		134,707,059.56	146,064,736.58	负债合计		1,061,706,885.96	575,236,697.82
在建工程				所有者权益(或股东权益)：
工程物资				实收资本(或股本)		688,896,931.00	688,834,305.00
固定资产清理				其他权益工具
生产性生物资产				其中：优先股
油气资产				永续债
无形资产		134,632,268.41	134,877,660.76	资本公积		1,237,011,089.86	1,225,702,817.03
开发支出		27,289,176.19	17,152,594.85	减：库存股
商誉				其他综合收益
长期待摊费用				专项储备
递延所得税资产		13,975,393.75	11,303,051.19	盈余公积		82,624,176.11	78,220,398.39
其他非流动资产				未分配利润		524,963,126.64	499,105,756.89
非流动资产合计		1,585,617,731.55	1,405,930,952.22	所有者权益合计		2,533,495,323.61	2,491,863,277.31
资产总计		3,595,202,209.57	3,067,099,975.13	负债和所有者权益总计		3,595,202,209.57	3,067,099,975.13
法定代表人：郑海涛			主管会计工作的负责人：孙鹏程			会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

28

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3、合并利润表

~~1~~ 合 并 利 润 表	~~1~~ 合 并 利 润 表	~~1~~ 合 并 利 润 表	~~1~~ 合 并 利 润 表
~~、~~ 2015年1-6月
			会合02表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业总收入		385,559,273.44	227,256,624.02
其中：营业收入	1	385,559,273.44	227,256,624.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		322,523,731.08	157,806,622.93
其中：营业成本	1	141,796,170.37	52,339,193.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2	3,634,482.08	2,984,998.06
销售费用	3	71,508,915.50	50,795,679.02
管理费用	4	130,779,864.25	76,555,735.60
财务费用	5	-31,202,835.54	-34,934,230.90
资产减值损失	6	6,007,134.42	10,065,248.13
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	7	-551,578.39	-1,553,002.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,475,652.63	-3,230,615.39
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）		62,483,963.97	67,896,998.70
加：营业外收入	8	40,182,297.46	32,070,545.01
其中：非流动资产处置利得		19,983.63
减：营业外支出	9	44,117.63	101,430.91
其中：非流动资产处置损失		37,249.65	50,208.50
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		102,622,143.80	99,866,112.80
减：所得税费用	10	-4,546,223.58	8,299,894.77
五、净利润（净亏损以“-”号填列）		107,168,367.38	91,566,218.03
归属于母公司所有者的净利润		110,794,663.13	90,904,344.75
少数所有者损益		-3,626,295.75	661,873.28
六、其他综合收益的税后净额	11	-1,505,130.30	360,401.49
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-1,499,397.85	244,800.05
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中所享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益		-1,499,397.85	244,800.05
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中所享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额		-1,499,397.85	244,800.05
其他
归属于少数所有者的其他综合收益的税后净额		-5,732.45	115,601.44
七、综合收益总额		105,663,237.08	91,926,619.52
归属于母公司所有者的综合收益总额		109,295,265.28	91,149,144.80
归属于少数所有者的综合收益总额		-3,632,028.20	777,474.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益		0.16	0.13
（二）稀释每股收益		0.16	0.13
法定代表人：郑海涛 主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

29

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

4、母公司利润表

4、母公司利润表	4、母公司利润表	4、母公司利润表	4、母公司利润表
母 公 司 利 润 表
2015年1-6月
			会企02表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、营业收入	1	248,553,771.54	252,723,890.37
减：营业成本	1	156,101,965.94	114,980,085.80
营业税金及附加		1,026,127.96	2,413,836.63
销售费用		36,244,920.63	35,501,760.76
管理费用	2	61,606,077.14	36,261,518.83
财务费用		-24,803,827.55	-29,284,122.96
资产减值损失		3,273,126.46	8,779,322.30
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）	3	7,418,628.62	-1,553,002.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,475,652.63	-3,230,615.39
二、营业利润（亏损以“-”号填列）		22,524,009.58	82,518,486.62
加：营业外收入		20,321,658.15	26,353,856.76
其中：非流动资产处置利得		15,827.48
减：营业外支出		34,334.49	35,872.78
其中：非流动资产处置损失		33,534.49	35,872.78
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）		42,811,333.24	108,836,470.60
减：所得税费用		-1,226,443.92	6,896,920.06
四、净利润（净亏损以“-”号填列）		44,037,777.16	101,939,550.54
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
六、综合收益总额		44,037,777.16	101,939,550.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益		0.06	0.15
（二）稀释每股收益		0.06	0.15
法定代表人：郑海涛 主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

30

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5、合并现金流量表

合 并 现 金 流 量 表	合 并 现 金 流 量 表	合 并 现 金 流 量 表	合 并 现 金 流 量 表
2015年1-6月
			会合03表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		370,506,229.44	242,535,083.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		34,038,653.57	20,354,435.54
收到其他与经营活动有关的现金	1	93,226,004.55	70,359,421.69
经营活动现金流入小计		497,770,887.56	333,248,940.35
购买商品、接受劳务支付的现金		215,865,741.54	116,393,972.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		126,167,162.19	102,721,987.78
支付的各项税费		46,323,370.30	34,339,587.54
支付其他与经营活动有关的现金	2	178,413,969.03	77,391,776.55
经营活动现金流出小计		566,770,243.06	330,847,324.76
经营活动产生的现金流量净额		-68,999,355.50	2,401,615.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			975,000.00
取得投资收益收到的现金		9,112,606.04	1,677,613.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		37,774.56	1,182.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	3	703,162,270.53
投资活动现金流入小计		712,312,651.13	2,653,795.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		157,255,412.50	77,218,387.95
投资支付的现金		109,579,465.00	43,899,840.83
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			42,896,491.64
支付其他与投资活动有关的现金	4	24,407,875.95
投资活动现金流出小计		291,242,753.45	164,014,720.42
投资活动产生的现金流量净额		421,069,897.68	-161,360,924.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,146,657.16	54,398,339.97
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	5		1,972.40
筹资活动现金流入小计		407,146,657.16	54,400,312.37
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,535,664.99	33,003,216.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		1,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	6	400,790,505.42	416,243.44
筹资活动现金流出小计		415,326,170.41	33,419,459.80
筹资活动产生的现金流量净额		-8,179,513.25	20,980,852.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		7,958,385.50	1,190,876.22
五、现金及现金等价物净增加额		351,849,414.43	-136,787,580.24
加：期初现金及现金等价物余额		810,722,124.73	1,574,911,309.09
六、期末现金及现金等价物余额	7	1,162,571,539.16	1,438,123,728.85
法定代表人：郑海涛主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

31

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

6、母公司现金流量表

母 公 司 现 金 流 量 表	母 公 司 现 金 流 量 表	母 公 司 现 金 流 量 表	母 公 司 现 金 流 量 表
2015年1-6月
			会企03表
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司			单位：人民币元
项 目	注释号	本期数	上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		228,302,538.04	182,702,733.07
收到的税费返还		14,441,683.68	16,101,274.42
收到其他与经营活动有关的现金		209,065,701.44	114,629,487.06
经营活动现金流入小计		451,809,923.16	313,433,494.55
购买商品、接受劳务支付的现金		208,424,200.05	65,472,712.56
支付给职工以及为职工支付的现金		51,578,679.22	50,258,428.13
支付的各项税费		19,970,712.24	23,163,160.03
支付其他与经营活动有关的现金		220,917,654.03	149,393,455.24
经营活动现金流出小计		500,891,245.54	288,287,755.96
经营活动产生的现金流量净额		-49,081,322.38	25,145,738.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		2,783,093.00	975,000.00
取得投资收益收到的现金		9,462,606.04	1,677,613.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		37,774.56	1,182.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		651,936,822.60
投资活动现金流入小计		664,220,296.20	2,653,795.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		28,494,288.49	33,740,943.66
投资支付的现金		148,637,009.92	149,942,420.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		177,131,298.41	183,683,363.66
投资活动产生的现金流量净额		487,088,997.79	-181,029,567.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		7,146,657.16	25,336,639.97
取得借款收到的现金		400,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			1,972.40
筹资活动现金流入小计		407,146,657.16	25,338,612.37
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		13,135,664.99	26,727,610.02
支付其他与筹资活动有关的现金		400,031,579.25	416,243.44
筹资活动现金流出小计		413,167,244.24	27,143,853.46
筹资活动产生的现金流量净额		-6,020,587.08	-1,805,241.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		9,063,200.10	20,406.70
五、现金及现金等价物净增加额		441,050,288.43	-157,668,663.66
加：期初现金及现金等价物余额		456,685,168.99	1,167,036,480.35
六、期末现金及现金等价物余额		897,735,457.42	1,009,367,816.69
~~32~~ 法定代表人：郑海涛 主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

					合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表
					2015年1-6月
														会合04表
编制单位：北京数码视讯科技股份有	限公司												单位：人民币元
项 目					本期数
					归属于母公司所有者权益								少数股东	所有者
	股本	其他权益工具			资本	减：	其他综	专项	盈余	一般风险	未分配	其
		优先股	永续债	其他	公积	库存股	合收益	储备	公积	准备	利润	他	权益	权益合计
一、上年年末余额	688,834,305.00				1,224,031,114.10		-2,245,535.88		78,220,398.39		906,884,103.68		130,868,766.58	3,026,593,151.87
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	688,834,305.00				1,224,031,114.10		-2,245,535.88		78,220,398.39		906,884,103.68		130,868,766.58	3,026,593,151.87
三、本期增减变动金额（减少以“-”	号 62,626.00				5,599,418.80		-1,499,397.85		4,403,777.72		90,572,022.13		-31,558,203.24	67,580,243.56
（一）综合收益总额							-1,499,397.85				110,794,663.13		-3,632,028.20	105,663,237.08
（二）所有者投入和减少资本	62,626.00				5,599,418.80						-2,042,233.59		-26,526,175.04	-22,906,363.83
1. 所有者投入资本	62,626.00				458,672.83								62,732,816.43	63,254,115.26
2. 其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					10,849,600.00									10,849,600.00
4．其他					-5,708,854.03						-2,042,233.59		-89,258,991.47	-97,010,079.09
（三）利润分配									4,403,777.72		-18,180,407.41		-1,400,000.00	-15,176,629.69
1. 提取盈余公积									4,403,777.72		-4,403,777.72
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-13,776,629.69		-1,400,000.00	-15,176,629.69
4．其他														-
（四）所有者权益内部结转														-
1．资本公积转增资本（或股本）														-
2．盈余公积转增资本（或股本）														-
3．盈余公积弥补亏损														-
4．其他														-
（五）专项储备														-
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	688,896,931.00				1,229,630,532.90		-3,744,933.73		82,624,176.11		997,456,125.81		99,310,563.34	3,094,173,395.43
法定代表人：郑海涛					主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

33

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

					合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）
					2015年1-6月
														会合04表
编制单位：北京数码视讯科技股份有	限公司												单位：人民币元
项 目					上年同期数
					归属于母公司所有者权益								少数股东	所有者
	股本	其他权益工具			资本	减：	其他综	专项	盈余	一般风险	未分配	其
		优先股	永续债	其他	公积	库存股	合收益	储备	公积	准备	利润	他	权益	权益合计
一、上年年末余额	340,460,084.00				1,491,044,658.28		-685,078.11		64,656,810.94		773,053,382.91		28,433,903.71	2,696,963,761.73
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年年初余额	340,460,084.00				1,491,044,658.28		-685,078.11		64,656,810.94		773,053,382.91		28,433,903.71	2,696,963,761.73
三、本期增减变动金额（减少以“-”	号 342,604,214.00				-311,242,180.25		244,800.05				56,858,348.80		32,559,497.61	121,024,680.21
（一）综合收益总额							244,800.05				90,904,344.75		777,474.72	91,926,619.52
（二）所有者投入和减少资本	2,144,130.00				29,217,903.75						-		31,782,022.89	63,144,056.64
1. 所有者投入资本	2,144,130.00				29,217,903.75								31,782,022.89	63,144,056.64
2. 其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-34,045,995.95			-34,045,995.95
1. 提取盈余公积
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-34,045,995.95			-34,045,995.95
4．其他
（四）所有者权益内部结转	340,460,084.00				-340,460,084.00
1．资本公积转增资本（或股本）	340,460,084.00				-340,460,084.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	683,064,298.00				1,179,802,478.03		-440,278.06		64,656,810.94		829,911,731.71		60,993,401.32	2,817,988,441.94
法定代表人：郑海涛					主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

34

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

8、母公司所有者权益变动表
		母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表
		2			015年1-6月
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司											单位：人民币元
项 目					本期数
	股本	其他权益工具			资本	减：	其他综	专项	盈余	未分配	所有者
		优先股	永续债	其他	公积	库存股	合收益	储备	公积	利润	权益合计
一、上年年末余额	688,834,305.00				1,225,702,817.03				78,220,398.39	499,105,756.89	2,491,863,277.31
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	688,834,305.00				1,225,702,817.03				78,220,398.39	499,105,756.89	2,491,863,277.31
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	62,626.00				11,308,272.83				4,403,777.72	25,857,369.75	41,632,046.30
（一）综合收益总额										44,037,777.16	44,037,777.16
（二）所有者投入和减少资本	62,626.00				11,308,272.83						11,370,898.83
1. 所有者投入资本	62,626.00				458,672.83						521,298.83
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					10,849,600.00						10,849,600.00
4．其他
（三）利润分配									4,403,777.72	-18,180,407.41	-13,776,629.69
1. 提取盈余公积									4,403,777.72	-4,403,777.72
2．对所有者(或股东)的分配										-13,776,629.69	-13,776,629.69
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	688,896,931.00				1,237,011,089.86				82,624,176.11	524,963,126.64	2,533,495,323.61
法定代表人：郑海涛		主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

35

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）	母 公 司 所 有 者 权 益 变 动 表 （续）
					2015年1-6月
编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司											单位：人民币元
项 目					上年同期数
	股本	其他权益工具			资本	减：	其他综	专项	盈余	未分配	所有者
		优先股	永续债	其他	公积	库存股	合收益	储备	公积	利润	权益合计
一、上年年末余额	340,460,084.00				1,492,716,361.21				64,656,810.94	411,079,465.80	2,308,912,721.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	340,460,084.00				1,492,716,361.21				64,656,810.94	411,079,465.80	2,308,912,721.95
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）	342,604,214.00				-311,242,180.25					67,893,554.59	99,255,588.34
（一）综合收益总额										101,939,550.54	101,939,550.54
（二）所有者投入和减少资本	2,144,130.00				29,217,903.75						31,362,033.75
1. 所有者投入资本	2,144,130.00				29,217,903.75						31,362,033.75
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-34,045,995.95	-34,045,995.95
1. 提取盈余公积
2．对所有者(或股东)的分配										-34,045,995.95	-34,045,995.95
3．其他
（四）所有者权益内部结转	340,460,084.00				-340,460,084.00
1．资本公积转增资本(或股本)	340,460,084.00				-340,460,084.00
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1.本期提取
2.本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	683,064,298.00				1,181,474,180.96				64,656,810.94	478,973,020.39	2,408,168,310.29
法定代表人：郑海涛		主管会计工作的负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==

36

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

三、公司基本情况

北京数码视讯科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系北京自清科技有限公司。北京自清科技有限公司由 郑海涛、付屹东、周春举、华维、王艳丽五名自然人共同出资组建，于2000年3月取得北京市工商行政管理局核发的 110108001231462 号企业法人营业执照。公司以2007年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2007年8月21日在北 京市工商行政管理局登记注册，总部位于北京市。公司现持有注册号为110108001231462的企业法人营业执照，注册资本 688,896,931.00元，股份总数688,896,931.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股85,669,879.00股；无限售 条件的流通股份A股603,227,052.00股。公司股票已于2010年4月30日在深圳证券交易所上市。

本公司属计算机、通信和其他电子设备制造业行业。经营范围：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网 电话信息服务和互联网信息服务）；制作、发行动画片、电视综艺、专题片；经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开 发、生产；销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品；生产非接触式IC卡；多媒体系统 设备、通信交换设备、光电子器件、广播电视发射及接收设备（不含卫星电视广播地面接收设备）、计算机软件及辅助设备 的组装与制造；货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务。主要产品： 软件开发、服务；流媒体技术服务与应用；超光网及终端；金融行业相关产品；系统集成设备等。

本财务报表业经公司2015年8月19日第三届二十一次董事会批准对外报出。

本公司将鼎点视讯科技有限公司、北京数码视讯支付技术有限公司和完美星空传媒有限公司公司等15家子公司及孙公司 纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：无。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

37

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照 被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

3. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

4. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

5. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

6. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

7. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负 债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑 差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率，不改变其人民币金额；以公允 价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

38

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述 折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10 、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金 融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该 金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

39

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

• (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

• (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

• 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

• 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

• (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观

• 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

• (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不

• 重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

• 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投

• 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发 生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转 出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升 直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对 未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

	期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应
	收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
单项金额重大的判断依据或金额标准	的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
	减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：应收款项余
	额大于100万元。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

40

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
职工借款、政府部门欠款等组合	没有无法收回的确凿证据时，不计提坏账
集团内关联往来组合	没有无法收回的确凿证据时，不计提坏账

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	20.00%	20.00%
3－4年	50.00%	50.00%
4－5年	50.00%	50.00%
5年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
职工借款、政府部门欠款等组合	0.00%	0.00%
集团内关联往来组合	0.00%	0.00%

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明其发生了减值
	对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款
坏账准备的计提方法
	项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备

12 、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用 的材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

41

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备； 但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同 或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产 经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。

3. (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13 、划分为持有待售资产

无。

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。

1. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关 会计处理：

• 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成

本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进 行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益 等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

42

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。

1. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

2. (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影 响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金 融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与 剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置 投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。

15 、投资性房地产

• （1）投资性房地产计量模式：成本法计量

• （2）折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40.00	5.00	2.38
机器设备	年限平均法	5.00	5.00	19.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

43

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

运输工具	年限平均法	10.00	5.00	9.50
电子设备	年限平均法	5.00	5.00	19.00
办公设备及其他	年限平均法	5.00	5.00	19.00

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有 购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理 确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产 使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90% 以上（含 90%）]；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的 折旧政策计提折旧。

17 、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用

状态前所发生的实际成本计量。

1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，

先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18 、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其 他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

• 2．借款费用资本化期间

• (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预

• 定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的

• 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

• 3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率 法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

44

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

19 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

• 1）无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2） 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无

法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
商标权	15年
土地使用权	50年
非专利技术	10年
软件	10年

本公司之全资子公司数码视讯美国控股公司于美国拥有土地使用权，在可预见的将来均会使用并带给本公司预期的经 济利益流入，故认定其使用寿命为不确定。经复核，该土地使用权的使用寿命仍为不确定。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动 的阶段。

20 、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在 资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

21 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期 或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

45

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

22 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

• 成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划 义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期 损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许 转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面 撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。

23 、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义

务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

1. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面 价值进行复核。

24 、股份支付

1. 股份支付的种类

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

46

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

• (2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

25 、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的 经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

• (2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

• (3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售软件开发和服务、流媒体技术服务与应用、超光网及终端、金融行业相关等产品。内销产品收入确认需

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

47

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方并经购货方验收合格，产品销售收入金额已确定且相关的经济利益 很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港， 并取得关单，产品销售收入金额已确定且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

26 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期 损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。

27 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

1. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合

并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

28 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以 资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

48

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入 账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

29 、其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确 认为终止经营：

• (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

• (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

• (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
北京数码视讯软件技术发展有限公司	15%
北京数码视讯通信技术发展有限公司	15%
北京数码视讯科技股份有限公司	15%
北京数码视讯支付技术有限公司	15%
鼎点视讯科技有限公司	15%
福州兆科智能卡有限公司	15%
北京市博汇科技股份有限公司	15%
数码视讯国际有限公司	所在地的税法规定计算缴纳相应的税金
数码视讯美国控股公司	所在地的税法规定计算缴纳相应的税金
Sumavision SFO LLC	所在地的税法规定计算缴纳相应的税金

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

49

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

除上述以外的其他纳税主体 25%

2 、税收优惠

1．增值税

依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国发[2011]4号）第 （一）条及第（三十三）条的规定，经北京市海淀区国家税务局审核备案，公司的软件产品实行“即征即退”政策：即对公司 销售相关自行开发生产并经税务机关备案的软件产品按17%法定税率申报缴纳增值税后，该项软件产品实际税负超过3%的 部分享受增值税即征即退的税收优惠政策。本报告期，本公司、子公司北京数码视讯支付技术有限公司、子公司北京数码视 讯软件技术发展有限公司、子公司鼎点视讯科技有限公司、子公司北京数码视讯通信技术发展有限公司、子公司北京市博汇 科技股份有限公司和子公司北京数码视讯媒体技术有限公司享受此项税收优惠政策。

公司向中国境外销售产品享受国家关于出口货物增值税“免、抵、退”优惠政策,出口退税率根据出口不同的产品确定。 2．营业税

依据《财政部 国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》，即财税〔2013〕52号文规定，自2013 年8月1日起，对营业税纳税人中月营业额不超过2万元的企业或非企业性单位，暂免征收营业税。报告期内，本公司享受此 项税收优惠政策。

3．企业所得税

（1）根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及财税[2012]27号文 《关于 进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司2014年至 2015年止免征所得税，2016年至2018年所得税减按12.5%计征；子公司北京数码视讯通信技术发展有限公司2011年1月1日起 至2012年12月31日止免征所得税，2013年1月1日起至2015年12月31日所得税减按12.5%计征。

（2）本公司于2014年10月30日被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》 “ ” 第二十八条规定， 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税 。

（3）子公司鼎点视讯科技有限公司于2014年被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企 “ ” 业所得税法》第二十八条规定， 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税 。

（4）子公司福州兆科智能卡有限公司于2013年9月被福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国税局、福建省地税 局等高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，“国家需要 ” 重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税 。

（5）子公司北京市博汇科技股份有限公司于2014年10月30日被北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税 务局、北京市地方税务局等高新技术企业认定管理机构认定为高新技术企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十 “ ” 八条规定， 国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税 。

（6）根据国税总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法》（国税发[2008]116 号）之规定，对本公司、子公司鼎点视 讯科技有限公司、北京数码视讯支付技术有限公司、北京数码视讯软件技术发展有限公司、北京数码视讯通信技术发展有限 公司、福州兆科智能卡有限公司、北京市博汇科技股份有限公司和北京数码视讯媒体技术有限公司当期研发支出计算企业所 得税时进行了加计扣除。

七、财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	597,774.15	426,877.46

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

50

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

银行存款	1,161,973,765.01	810,295,247.27
其他货币资金	407,819,872.50	656,370,000.17
合计	1,570,391,411.66	1,467,092,124.90
其中：存放在境外的款项总额	74,708,437.44	127,547,548.13
受限的货币资金明细如下：
项目	期末数	期初数
银行存单质押	400,000,000.00
外汇业务保证金		651,936,822.60
履约保证金	337,883.00	3,299,633.07
信用保证金	1,336,161.50	533,544.50
投标保函	6,145,828.00	600,000.00
合 计	407,819,872.50	656,370,000.17

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	24,665,354.93	32,207,634.19
商业承兑票据	0.00	9,550,000.00
合计	24,665,354.93	41,757,634.19

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	425,250,		54,983,5		370,267,1	320,789		48,441,59		272,348,13 4.98
合计提坏账准备的		100.00%		12.93%			100.00%		15.10%
	657.75		55.84		01.91	,727.61		2.63
应收账款
	425,250,		54,983,5		370,267,1 01.91	320,789		48,441,59		272,348,13 4.98
合计		100.00%		12.93%			100.00%		15.10%
	657.75		55.84			,727.61		2.63

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

51

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内（含1年，以下同）	289,536,195.00	14,462,809.75	5.00%
1年以内小计	289,536,195.00	14,462,809.75	5.00%
1至2年	63,018,128.45	6,300,652.69	10.00%
2至3年	32,456,217.26	6,491,243.45	20.00%
3年以上	40,240,117.04	27,728,849.95	68.91%
3至4年	17,716,915.40	8,858,457.71	50.00%
4至5年	7,305,618.79	3,652,809.39	50.00%
5年以上	15,217,582.85	15,217,582.85	100.00%
合计	425,250,657.75	54,983,555.84	12.93%

确定该组合依据的说明：报告期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,541,963.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为61,486,716.89元，占应收账款期末余额合计数的比例为14.46%，相应计提的坏账准 备合计数为3,509,008.44元。

4 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	3,273,033.10	92.20%	70,950,834.88	94.76%
1至2年	30,968.58	0.87%	3,816,617.83	5.10%
2至3年	135,815.53	3.83%	70,880.82	0.09%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

52

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3年以上	110,185.82	3.10%	39,305.00	0.05%
合计	3,550,003.03	--	74,877,638.53	--

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

期末余额前5名的预付款项合计数为3,026,106.85元，占预付款项期末余额合计数的比例为85.25%。

5 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	6,933,481.37	126,639.98
合计	6,933,481.37	126,639.98

6 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	67,150,4		4,389,38		62,761,06	76,744,		1,943,342		74,801,086.
合计提坏账准备的		100.00%		6.54%			100.00%		2.53%
	50.82		9.20		1.62	429.23		.39		84
其他应收款
	67,150,4		4,389,38		62,761,06 1.62	76,744,		1,943,342		74,801,086. 84
合计		100.00%		6.54%			100.00%		2.53%
	50.82		9.20			429.23		.39

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内（含1年，以下同）	19,200,545.51	960,027.28	5.00%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

53

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1年以内小计	19,200,545.51	960,027.28	5.00%
1至2年	9,401,320.10	940,132.01	10.00%
2至3年	4,259,447.05	851,889.41	20.00%
3年以上	2,793,213.00	1,637,340.50	59.00%
3至4年	2,205,045.00	1,102,522.50	50.00%
4至5年	106,700.00	53,350.00	50.00%
5年以上	481,468.00	481,468.00	100.00%
合计	35,654,525.66	4,389,389.20	12.31%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
职工借款及政府欠款等组合	31,495,925.16
合计	31,495,925.16

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,446,046.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	14,337,193.78	11,635,731.45
保证金及押金	21,332,792.49	13,030,391.35
备用金	18,844,482.90	11,928,886.15
应收退税款	12,101,959.57	14,582,117.45
应收员工行权款		6,601,240.98
预付投资款		15,810,000.00
其他	534,022.08	3,156,061.85
合计	67,150,450.82	76,744,429.23

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

54

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
北京市海淀区国家
	应收退税款	6,747,448.97	1年以内	10.05%
税务局
北京市顺义区国家
	应收退税款	5,004,271.49	1年以内	7.45%
税务局
香港惠丰智能卡（远
	往来款	4,032,122.78	1-2年	6.00%	403,212.28
东）有限公司
杭州宽云视讯科技
	往来款	4,065,802.00	1年以内	6.05%	203,290.10
有限公司
内蒙古地面数字电
	保证金及押金	2,811,407.40	1-2年	4.19%	281,140.74
视覆盖工程
合计	--	22,661,052.64	--	33.74%	887,643.12

（ 5 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据
				主管税务局已审批通过,
北京市顺义区国家税务局	增值税即征即退	1,790,565.85	1年以内
				预计2015年收回
				主管税务局已审批通过,
北京市海淀区国家税务局	增值税即征即退	3,447,916.76	1年以内
				预计2015年收回
合计	--	5,238,482.61	--	--

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	54,727,930.41		54,727,930.41	48,098,287.66		48,098,287.66
在产品	25,397,731.97		25,397,731.97	27,827,838.26		27,827,838.26
库存商品	168,014,514.26		168,014,514.26	120,372,544.85		120,372,544.85
在途物资	99,581.28		99,581.28	307,112.45		307,112.45
半成品	1,841,891.51		1,841,891.51	2,626,864.83		2,626,864.83
发出商品	28,692,543.98		28,692,543.98	11,531,109.68		11,531,109.68

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

55

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

影视产品	20,680,931.15		20,680,931.15	27,717,310.04		27,717,310.04
委托加工物资	3,753,681.00		3,753,681.00	0.00		0.00
合计	303,208,805.56		303,208,805.56	238,481,067.77		238,481,067.77

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
电视及电影投资款	77,650,000.00	37,750,000.00
待抵扣进项税	33,788,835.51	28,888,364.73
预付财务保险费等	529,950.90	1,686,616.44
合计	111,968,786.41	68,324,981.17

其他说明：

截止2015年6月30日，公司联合投资拍摄电视及电影款7,765.00万元。包括《宅女侦探桂香》、《神秘家族》、《逍 遥时光》、《看不见的秘密》、《天生不对》、《无问西东》、《日记朗读会》等。

9 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售债务工具：	6,052,464.00	0.00	6,052,464.00	3,059,500.00	0.00	3,059,500.00
可供出售权益工具：	91,537,322.80	17,600,000.00	73,937,322.80	82,132,861.48	17,600,000.00	64,532,861.48
其中：按成本计量的	91,537,322.80	17,600,000.00	73,937,322.80	82,132,861.48	17,600,000.00	64,532,861.48
合计	97,589,786.80	17,600,000.00	79,989,786.80	85,192,361.48	17,600,000.00	67,592,361.48

（ 2 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

	账面余额	账面余额	账面余额			减值准备	减值准备		在被投资
被投资单										本期现金
									单位持股
位	期初	本期增加	本期减少	期末	期初	本期增加	本期减少	期末		红利
									比例
北京市中
关村小额	7,320,000.			7,320,000.
									1.00%	819,900.00
贷款股份	00			00
有限公司
数字电视	6,250,000.			6,250,000.					12.50%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

56

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

国家工程	00			00
实验室
（北京）
有限公司
芯联达科
	5,000,000.			5,000,000.
技（北京）									10.00%
	00			00
有限公司
北京九十
九网络科	4,500,000.			4,500,000.
									5.00%
技有限公	00			00
司
北京天空
	17,600,000			17,600,000	17,600,000			17,600,000
堂科技有									19.90%
	.00			.00	.00			.00
限公司
安徽广行
通信科技	4,748,881.			4,748,881.
									8.33%
股份有限	86			86
公司
北京麓柏
		3,000,000.		3,000,000.
科技有限									5.66%
		00		00
公司
北京派悦
		5,000,000.		5,000,000.
科技有限									7.14%
		00		00
公司
ZPARK	12,238,000			12,227,200
			10,800.00						6.00%
LLC	.00			.00
	6,119,000.
Pica8,INC			5,399.98	6,113,600.					1.14%
	00
				02
Conviva	18,356,979
			16,200.00	18,340,779					1.44%
Inc	.62
				.62
北京北科
		1,436,574.		1,436,574.
驿唐科技									9.79%
		97		97
有限公司
数码视讯
菲律宾公		286.33		286.33					9.00%
司
	82,132,861	9,436,861.		91,537,322	17,600,000			17,600,000
合计			32,399.98						--	819,900.00
	.48	30		.80	.00			.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

57

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类	可供出售权益工具	可供出售债务工具	合计
期初已计提减值余额	17,600,000.00		17,600,000.00
期末已计提减值余额	17,600,000.00		17,600,000.00

10 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

	期末余额	期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
数码视讯菲律宾
	21,459,323.61		21,459,323.61
有限公司
合计	21,459,323.61		21,459,323.61				--

11 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
杭州宽云
	3,161,956			-1,475,65						1,686,303
视讯科技
	.41			2.63						.78
有限公司
北京市博
汇科技股	42,064,52								-42,064,5
份有限公	1.58								21.58
司
LARCA
	10,028,88									10,028,88	10,028,88
N USA
	7.12									7.12	7.12
INC
	55,255,36			-1,475,65					-42,064,5	11,715,19	10,028,88
小计
	5.11			2.63					21.58	0.90	7.12

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

58

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	55,255,36			-1,475,65					-42,064,5	11,715,19	10,028,88
合计
	5.11			2.63					21.58	0.90	7.12

其他说明

12 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,805,427.97	5,168,957.76		30,974,385.73
2.本期增加金额	115,942,140.26			115,942,140.26
（1）外购
（2）存货\固定资产
	115,942,140.26			115,942,140.26
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	4,895,200.00	5,168,957.76		10,064,157.76
（1）处置
（2）其他转出	4,895,200.00	5,168,957.76		10,064,157.76
4.期末余额	136,852,368.23			136,852,368.23
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额	997,176.06			997,176.06
2.本期增加金额	1,200,057.69			1,200,057.69
（1）计提或摊销	1,200,057.69			1,200,057.69
3.本期减少金额	116,260.76			116,260.76
（1）处置
（2）其他转出	116,260.76			116,260.76
4.期末余额	2,080,972.99			2,080,972.99
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

59

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	134,771,395.24			134,771,395.24
2.期初账面价值	24,808,251.91	5,168,957.76		29,977,209.67

（ 2 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
南京新城房屋	15,460,995.22	正在办理中

13 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	263,062,498.29	98,169,595.47	12,377,324.13	9,377,611.04	6,743,252.67	389,730,281.60
2.本期增加金额	55,620,850.62	2,738,905.66	2,508,039.43	6,575,512.20	9,831,512.28	77,274,820.19
（1）购置		2,738,905.66	1,184,457.26	2,082,570.62	9,148,446.95	15,154,380.49
（2）在建工程转入	45,556,692.86					45,556,692.86
（3）企业合并增加			1,323,582.17	4,492,941.58	683,065.33	6,499,589.08
（4）投资性房地产转入	10,064,157.76					10,064,157.76
3.本期减少金额	16,100,751.04	65,684.93	489,493.15	363,088.41	225,863.50	17,244,881.03
（1）处置或报废		65,684.93	488,677.00	357,695.25	3,800.00	915,857.18
（2）其他转出	16,100,751.04		816.15	5,393.16	222,063.50	16,329,023.85
4.期末余额	302,582,597.87	100,842,816.20	14,395,870.41	15,590,034.83	16,348,901.45	449,760,220.76
二、累计折旧
1.期初余额	19,852,640.65	44,508,169.51	4,799,406.61	5,843,387.55	1,894,643.98	76,898,248.30
2.本期增加金额	4,180,959.40	5,189,542.05	1,500,043.99	4,208,551.54	1,831,789.22	16,910,886.20
（1）计提	4,064,698.64	5,189,542.05	743,843.82	857,683.79	1,383,261.69	12,239,029.99
（2）企业合并增加			756,200.17	3,350,867.75	448,527.53	4,555,595.45
（3）投资性房地产转入	116,260.76					116,260.76

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

60

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

3.本期减少金额	571,145.04	6,511.82	464,243.15	314,598.17	189,176.53	1,545,674.71
（1）处置或报废		6,511.82	464,243.15	310,344.67	3,610.01	784,709.65
（2）其他转出	571,145.04			4,253.50	185,566.52	760,965.06
4.期末余额	23,462,455.01	49,691,199.74	5,835,207.45	9,737,340.92	3,537,256.67	92,263,459.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	279,120,142.86	51,151,616.46	8,560,662.96	5,852,693.91	12,811,644.78	357,496,760.97
2.期初账面价值	243,209,857.64	53,661,425.96	7,577,917.52	3,534,223.49	4,848,608.69	312,832,033.30

（ 2 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

项 目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值
房屋及建筑物	10,145,590.00	992,389.60		9,153,200.40
小 计	10,145,590.00	992,389.60		9,153,200.40

（ 3 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
湖南金烨房产	6,911,471.26	正在办理中
福州兆科智能卡有限公司厂区	45,556,692.86	正在办理中

14 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
北京数码视讯数
	143,103,260.86		143,103,260.86	131,769,931.59		131,769,931.59
字电视科技园

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

61

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

仓库维修	5,875,050.87		5,875,050.87
如缘房产	13,964,625.00		13,964,625.00	13,900,000.00		13,900,000.00
福州兆科智能卡 有限公司厂区
				40,866,802.36		40,866,802.36
合计	162,942,936.73		162,942,936.73	186,536,733.95		186,536,733.95

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余 额	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额
福州兆
科智能
	46,100,0	40,866,8	6,288,94	45,556,6	1,599,05
卡有限						0.00	98.82%	100.00%				其他
	00.00	02.36	1.05	92.86	0.55
公司厂
区
北京数
码视讯
	146,378,	131,769,	11,333,3			143,103,						募股资
数字电							97.76%	99.90%
	400.00	931.59	29.27			260.86						金
视科技
园
如缘房	15,000,0	13,900,0	64,625.0			13,964,6
							93.10%	93.10%				其他
产	00.00	00.00	0			25.00
仓库维	12,838,5		5,875,05			5,875,05
							45.76%	45.76%				其他
修	60.00		0.87			0.87
	220,316,	186,536,	23,561,9	45,556,6	1,599,05	162,942,
合计							--	--				--
	960.00	733.95	46.19	92.86	0.55	936.73

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

无。

15 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

62

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	105,879,576.23	280,327.85	164,236,918.20	845,936.76	271,242,759.04
2.本期增加金额			62,355,541.57	9,147,723.16	71,503,264.73
（1）购置				213,418.79	213,418.79
（2）内部研发			62,355,541.57		62,355,541.57
（3）企业合并增加				8,934,304.37	8,934,304.37
3.本期减少金额	40,959.32	247.39			41,206.71
（1）处置
（2）其他转出	40,959.32	247.39			41,206.71
4.期末余额	105,838,616.91	280,080.46	226,592,459.77	9,993,659.92	342,704,817.06
二、累计摊销
1.期初余额	5,373,885.58	5,762.32	25,511,592.96	204,434.63	31,095,675.49
2.本期增加金额	602,776.62	9,331.12	8,144,495.79	5,227,143.66	13,983,747.19
（1）计提	602,776.62	9,331.12	8,144,495.79	1,241,396.08	9,997,999.61
（2）企业合并增加				3,985,747.58	3,985,747.58
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	5,976,662.20	15,093.44	33,656,088.75	5,431,578.29	45,079,422.68
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	99,861,954.71	264,987.02	192,936,371.02	4,562,081.63	297,625,394.38
2.期初账面价值	100,505,690.65	274,565.53	138,725,325.24	641,502.13	240,147,083.55

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 20.95%。

16 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

63

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

		内部开发支			确认为无形	转入当期损
			其他
		出			资产	益
CCMTS项目	38,480,509.11	7,508,817.64						45,989,326.75
OLT光路线
	15,061,945.14	2,300,580.53						17,362,525.67
终端
H.264高清
编解码器	9,461,194.52	3,226,256.16						12,687,450.68
9530
QAM调制卡		10,449,573.42						10,449,573.42
新一代数字
化智能家庭
信息服务平		6,392,573.45						6,392,573.45
台及产业化
项目1
Android智能
		7,578,962.92				2,273,344.69		5,305,618.23
终端V3.0
解调解扰卡		3,136,444.70						3,136,444.70
EMR3.0		3,682,023.60				2,666,316.21		1,015,707.39
Pushvod3.0		4,429,571.63				3,614,413.64		815,157.99
电视支付系
	715,523.82	2,888,767.69			3,604,291.51
统V2.0
视音频业务
监测系统基
		9,401,094.86				9,401,094.86
础研发项目
V2.1
多路编转码
		6,335,211.44				6,335,211.44
卡
EPG处理卡		5,644,897.49				5,644,897.49
云终端		4,449,765.98				4,449,765.98
智能视频分
		3,900,439.99				3,900,439.99
析系统
服务交付
					20,073,472.1
（SDP）及增	16,211,808.63	3,861,663.48
					1
值业务平台
					14,089,430.8
CAS70	10,764,841.79	3,324,589.07
					6
全IP视频平
		3,125,315.01				3,125,315.01
台4.1

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

64

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

C160编码卡		3,062,743.39				3,062,743.39
无源光网络
终端设备
		2,553,196.65				2,553,196.65
（ONU）系
统
广电及新媒
体监管系统		1,688,419.65				1,688,419.65
V3.2
视频业务及
网络监测系		1,594,069.97				1,594,069.97
统V4.1
EMS硬件		1,120,449.95				1,120,449.95
金融可信服
务管理平台		1,062,918.86				1,062,918.86
（TSM）
视音频内容
管理及分享
		946,323.77				946,323.77
发布系统
V1.0
风控系统
		601,762.69				601,762.69
V1.0开发
高标清广告
插截播系统		332,060.02				332,060.02
V3.1
CMMB监控
		215,965.48				215,965.48
软件
基于工业数
据处理的情
		96,525.22				96,525.22
报分析及其
培训系统
HiTV融合视
讯服务平台	7,691,400.33				7,691,400.33
项目
金融智能SD					16,896,946.7
	14,851,786.29	2,045,160.47
项目					6
多彩铃工艺
		447,932.55				447,932.55
卡
指纹认证支
		634,324.17				634,324.17
付卡
万花筒工艺		384,950.05				384,950.05

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

65

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

卡
		108,423,351.9				62,355,541.5	56,152,441.7
合计	113,239,009.63										103,154,378.28
			5			7		3
其他说明：
								资本化 具体依据			截止期末 研发进度
	项目			资本化开始时点
CCMTS项目			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		样机试制
OLT光路线终端			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		样机试制
H.264高清编解码器9530			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		系统联调
QAM调制卡			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		系统联调
新一代数字化智能家庭信息服 务平台及产业化项目			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		详细设计
			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		系统联调
Android IPTV智能终端V3.0
解调解扰卡			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		详细设计
EMR3.0			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		系统联调
Pushvod3.0			总体方案评审，进入测试调制阶段					项目进展情况		测试验证

17 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		企业合并形成的		处置
项
湖南爱点信息技
	1,409,874.82			1,409,874.82
术有限公司
福州兆科智能卡
	33,034,151.64					33,034,151.64
有限公司
北京市博汇科技
		20,920,325.77				20,920,325.77
股份有限公司
合计	34,444,026.46	20,920,325.77		1,409,874.82		53,954,477.41

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称		本期增加	本期增加	本期减少	本期减少
或形成商誉的事	期初余额					期末余额
		计提		处置
项

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

66

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

湖南爱点信息技
	1,409,874.82			1,409,874.82
术有限公司
合计	1,409,874.82			1,409,874.82

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本公司根据现金流及折现率等指标对福州兆科智能卡有限公司、北京市博汇科技股份有限公司包含商誉在内的资产组组 合进行减值测试，经测试未发现减值。

18 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
厂房装修款		1,599,050.55	26,650.84		1,572,399.71
云服务器		481,132.06			481,132.06
合计		2,080,182.61	26,650.84		2,053,531.77

19 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	89,784,627.04	10,237,342.55	81,713,514.26	8,989,852.69
内部交易未实现利润	51,230,560.33	7,191,834.48	37,021,506.13	4,192,042.59
可抵扣亏损	25,410,154.84	3,811,523.27	17,806,313.17	2,670,946.98
期权成本	10,849,600.00	1,627,440.00	60,121.00	6,012.10
递延收益	36,874,350.05	4,316,968.88	32,121,649.69	3,228,414.97
合计	214,149,292.26	27,185,109.18	168,723,104.25	19,087,269.33

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资
	13,644,305.37	2,046,645.81	8,512,826.83	1,276,924.02
产评估增值
合计	13,644,305.37	2,046,645.81	8,512,826.83	1,276,924.02

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

67

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		27,185,109.18		19,087,269.33
递延所得税负债		2,046,645.81		1,276,924.02

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	72,802,987.38	113,056,695.57
资产减值准备	1,267,640.00	1,144,340.13
递延收益	300,000.00	450,000.00
合计	74,370,627.38	114,651,035.70

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2015年	108,446.21	508,062.90
2016年	8,279,903.65	15,290,664.37
2017年	5,603,062.27	25,959,664.51
2018年	16,737,991.23	20,001,048.31
2019年	42,073,584.02	51,297,255.48
合计	72,802,987.38	113,056,695.57	--

20 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付购房款	37,355,920.24
合计	37,355,920.24

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

68

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

21 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	400,000,000.00	0.00
合计	400,000,000.00	0.00

短期借款分类的说明：

该质押借款系公司以在江苏银行股份有限公司北京分行存放的定期存单为质押物所取得。

22 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内	54,514,658.48	45,605,710.08
1至2年	4,189,722.09	2,906,096.23
2至3年	589,603.39	4,404,240.53
3年以上	584,983.21	30,217.35
合计	59,878,967.17	52,946,264.19

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南京新城科技园建设发展有限责任公司	1,590,400.00	未到结算期
南京尚通信息科技有限公司	1,158,000.00	未到结算期
合计	2,748,400.00	--

23 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	32,278,574.41	42,476,616.12

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

69

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

1年以上	3,169,211.65	2,844,009.76
合计	35,447,786.06	45,320,625.88

24 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	32,592,724.25	131,795,479.97	152,153,679.57	12,234,524.65
二、离职后福利-设定提存计划	430,092.32	7,269,683.98	6,861,612.15	838,164.15
合计	33,022,816.57	139,065,163.95	159,015,291.72	13,072,688.80

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	31,963,365.29	112,534,557.84	133,305,560.14	11,192,362.99
2、职工福利费		5,527,427.18	5,527,427.18
3、社会保险费	261,150.00	4,279,255.05	4,081,857.52	458,547.53
其中：医疗保险费	242,946.73	3,802,587.67	3,624,810.42	420,723.98
工伤保险费	8,651.54	171,692.69	164,212.75	16,131.48
生育保险费	9,551.73	304,974.69	292,834.35	21,692.07
4、住房公积金	361,864.00	7,627,388.73	7,410,393.00	578,859.73
5、工会经费和职工教育经费	6,344.96	1,826,851.17	1,828,441.73	4,754.40
合计	32,592,724.25	131,795,479.97	152,153,679.57	12,234,524.65

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	403,833.54	6,903,655.84	6,510,033.49	797,455.89
2、失业保险费	26,258.78	366,028.14	351,578.66	40,708.26
合计	430,092.32	7,269,683.98	6,861,612.15	838,164.15

25 、应交税费

单位： 元

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

70

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,197,810.71	8,561,210.95
营业税	27,656.45	8,506.00
企业所得税	2,622,753.18	8,886,636.69
个人所得税	2,267,343.96	4,821,074.97
城市维护建设税	297,665.77	503,638.31
房产税	484,522.33	20,414.40
教育费附加	275,388.79	366,090.26
其他	43,430.32	169,148.20
合计	11,216,571.51	23,336,719.78

26 、应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	349,315.07	0.00
合计	349,315.07	0.00

27 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
往来款	2,431,743.94	19,314,730.15
保证金及押金	3,031,225.43	3,358,357.57
保险理赔款	6,560.06	6,560.06
投资款	23,159,990.08	14,960,000.00
第三方支付款	49,199,404.16	22,968,926.49
其他	2,233,364.43	8,709,132.23
合计	80,062,288.10	69,317,706.50

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中北华宇建筑工程公司	1,000,000.00	未到结算期

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

71

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

福建邦信信息科技有限公司	1,575,248.37	未到结算期
合计	2,575,248.37	--

28 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应付款	0.00	1,095,780.40
合计	0.00	1,095,780.40

29 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	32,571,649.69	12,713,700.00	8,110,999.64	37,174,350.05
合计	32,571,649.69	12,713,700.00	8,110,999.64	37,174,350.05	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与收
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			益相关
数字电子支付系统
	650,000.00		250,000.00		400,000.00	与资产相关
研发及产业化
超光网系统研发及
	450,000.00		150,000.00		300,000.00	与收益相关
产业化
基于语音识别技术
的新媒体只能互动
	200,000.00		200,000.00			与收益相关
搜索平台
（2012DFG11800)
智能机顶盒及OTT
电视平台研发及产	7,659,538.98		3,022,890.11		4,636,648.87	与资产相关
业化项目
下一代体感操控技
术合作研究与体感
互动平台合作开发	2,297,727.27		1,148,863.64		1,148,863.63	与收益相关
项
目,2013DFA10440
下一代广播电视网
云平台关键技术北	19,631,306.52		2,154,684.86		17,476,621.66	与资产相关
京市工程实验室创

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

72

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

新能力建设项目
面向广电网及互联
网的双支付服务平
	923,076.92		461,538.46		461,538.46	与收益相关
台-丰付(sumapay)
研发及产业化项目
基于移动互联网的
数字智能化综合服
	760,000.00		200,000.00		560,000.00	与收益相关
务运营平台研发及
产业化项目
面向移动终端的多
		713,700.00	23,022.57		690,677.43	与收益相关
模态自然交互技术
新一代数字化智能
家庭信息服务平台		12,000,000.00	500,000.00		11,500,000.00	与收益相关
研发及产业化项目
合计	32,571,649.69	12,713,700.00	8,110,999.64		37,174,350.05	--

30 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	688,834,305.00				62,626.00	62,626.00	688,896,931.00

其他说明：

其他为本期股权期权行权转股本金额。

31 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,220,636,346.13	458,672.83	5,708,854.03	1,215,386,164.93
其他资本公积	3,394,767.97	10,849,600.00		14,244,367.97
合计	1,224,031,114.10	11,308,272.83	5,708,854.03	1,229,630,532.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

股本溢价本期增加458,672.83元，系公司授予股票期权的激励对象在本年度行权增加所致；股本溢价本 期减少5,708,854.03元，系本期购买子公司完美星空传媒有限公司少数股权减少15,244.83元，本期购买福州 兆科智能卡有限公司少数股权减少5,693,609.20元所致；其他资本公积本期增加10,849,600.00元，系确认本 年度期权成本所致。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

73

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

32 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综		-1,505,130.			-1,499,397. 85		-3,744,93
	-2,245,535.88					-5,732.45
合收益		30					3.73
		-1,505,130.			-1,499,397. 85		-3,744,93
外币财务报表折算差额	-2,245,535.88					-5,732.45
		30					3.73
	-2,245,535.88	-1,505,130.			-1,499,397. 85	-5,732.45	-3,744,93 3.73
其他综合收益合计
		30

33 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	78,220,398.39	4,403,777.72		82,624,176.11
合计	78,220,398.39	4,403,777.72		82,624,176.11

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据母公司本期实现的净利润的10%提取法定盈余公积。

34 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	906,884,103.68	773,053,382.91
调整后期初未分配利润	906,884,103.68	773,053,382.91
加：本期归属于母公司所有者的净利润	110,794,663.13	90,904,344.75
减：提取法定盈余公积	4,403,777.72
应付普通股股利	13,776,629.69	34,045,995.95
其他	2,042,233.59
期末未分配利润	997,456,125.81	829,911,731.71

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

74

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

35 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	382,290,404.91	141,030,171.62	226,685,749.05	52,018,002.74
其他业务	3,268,868.53	765,998.75	570,874.97	321,190.28
合计	385,559,273.44	141,796,170.37	227,256,624.02	52,339,193.02

36 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
营业税	157,967.61	45,041.58
城市维护建设税	1,512,383.04	1,661,289.30
教育费附加	784,622.96	746,464.46
房产税	365,292.88	34,438.40
土地使用税	281,083.28
水利建设基金	10,050.28	121.36
地方教育费附加	523,082.03	497,642.96
合计	3,634,482.08	2,984,998.06

37 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	25,082,882.68	18,473,827.94
差旅费	8,377,234.73	8,118,711.21
中介机构费	5,485,595.92	101,710.00
技术服务费	5,074,887.24	1,049,742.97
广告宣传费	4,608,230.43	3,049,262.36
市场拓展费	4,003,128.59	6,650,129.83
办公费	3,262,173.80	1,552,631.96
业务招待费	2,770,906.97	3,245,744.16
交通运输费	1,818,356.40	387,165.06

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

75

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

会议费	1,655,656.01	2,201,831.00
中标服务费	1,282,993.63	494,219.32
其他	8,086,869.10	5,470,703.21
合计	71,508,915.50	50,795,679.02

38 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究支出	56,152,441.73	41,932,307.04
期权成本	10,849,600.00	695,189.50
人工成本	26,187,784.34	11,718,024.08
摊销	9,658,727.81	5,494,779.32
折旧	6,660,648.67	2,702,339.73
办公费	5,599,179.82	2,332,394.26
税金	2,831,470.12	1,111,262.90
中介机构费	2,529,825.85	1,386,191.55
会议费	602,736.75	748,492.00
其他	9,707,449.16	8,434,755.22
合计	130,779,864.25	76,555,735.60

其他说明：

其他主要是指车辆费、差旅费、水电费等费用。

39 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	371,830.71	711,278.46
减：利息收入	23,211,330.03	36,317,292.46
利息净支出	-22,839,499.32	-35,606,014.00
手续费支出	454,799.55	260,562.99
汇兑损益	-8,818,135.77	411,220.11
合计	-31,202,835.54	-34,934,230.90

40 、资产减值损失

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位： 元

76

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	6,007,134.42	10,065,248.13
合计	6,007,134.42	10,065,248.13

41 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,475,652.63	-3,230,615.39
处置长期股权投资产生的投资收益	-8,188,531.80	1,155,613.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	819,900.00	522,000.00
固定收益银行产品所产生的收益	8,292,706.04	0.00
合计	-551,578.39	-1,553,002.39

42 、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	19,983.63
其中：固定资产处置利得	19,983.63		19,983.63
接受捐赠		16,998.00
政府补助	39,947,014.66	31,080,196.65	12,347,290.64
其他	215,299.17	973,350.36	215,299.17
合计	40,182,297.46	32,070,545.01	12,582,573.44

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
软件退税收入	27,599,724.02	19,297,794.88	与收益相关
数字电子字符系统研发及产
	250,000.00		与资产相关
业化项目补贴款
超光网系统研发及产业化	150,000.00		与收益相关
基于三网融合的多屏转码平
	1,310,000.00		与收益相关
台研发及产业化项目
基于语音识别技术的新媒体
只能互动搜索平台	200,000.00	200,000.00	与收益相关
（2012DFG11800)
智能机顶盒及OTT电视平台	3,022,890.11	3,476,660.99	与资产相关

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

77

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

研发及产业化项目
下一代体感操控技术合作研
究与体感互动平台合作开发	998,863.64	661,363.64	与收益相关
项目,2013DFA10440
下一代体感操控技术合作研
究与体感互动平台合作开发	150,000.00		与收益相关
项目,2013DFA10440
下一代广播电视网云平台关
键技术北京市工程实验室创	2,154,684.86		与资产相关
新能力建设项目
面向广电网及互联网的双支
付服务平台-丰付(sumapay)研	461,538.46		与收益相关
发及产业化项目
基于移动互联网的数字智能
化综合服务运营平台研发及	200,000.00		与收益相关
产业化项目
面向移动终端的多模态自然
	23,022.57		与收益相关
交互技术
新一代数字化智能家庭信息
	500,000.00		与收益相关
服务平台研发及产业化项目
基于数字电视的交易服务平
	1,800,000.00		与收益相关
台研发及产业化
2014年中关村国际化发展资
	500,000.00		与收益相关
金补贴
北京市商务委员会品牌宣传
	472,901.00	506,260.00	与收益相关
补贴
北京科学技术奖奖金	50,000.00		与收益相关
2015年美国CES展位费补贴	75,890.00		与收益相关
创新能力资金补贴	17,500.00		与收益相关
2014年3A评级补贴	10,000.00		与收益相关
2D转3D视频处理设备研制项
		894,217.14	与收益相关
目资金
北京市高新技术成果转化项
		3,000,000.00	与收益相关
目补贴款
电视商务综合体新业态应用
		660,000.00	与收益相关
示范（2012BAH73F02）
电视商务综合体新业态运营
支撑系统开发		440,000.00	与收益相关
（2012BAH73F01）

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

78

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

数字电视支付系统研发及产
		700,000.00	与收益相关
业化项目
数字家庭服务关键支撑技术
		540,000.00	与收益相关
研发与应用示范
体感项目科学技术部 条财司		600,000.00	与收益相关
影视产业发展扶持意见		3,900.00	与收益相关
中关村科技企业家协会		100,000.00	与收益相关
合计	39,947,014.66	31,080,196.65	--

43 、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	37,249.65	50,208.50	37,249.65
其中：固定资产处置损失	37,249.65	50,208.50	37,249.65
其他	6,867.98	51,222.41	6,867.98
合计	44,117.63	101,430.91	44,117.63

44 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,126,276.56	6,921,950.12
递延所得税费用	-6,672,500.14	1,377,944.65
合计	-4,546,223.58	8,299,894.77

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	102,622,143.80
按法定/适用税率计算的所得税费用	15,393,321.57
子公司适用不同税率的影响	-14,177,744.62
调整以前期间所得税的影响	-2,946,700.12
非应税收入的影响	-2,822,147.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	610,968.78

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

79

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-822,014.16
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	4,840,359.79
损的影响
税法规定的额外可扣除费用的影响	-4,622,266.94
所得税费用	-4,546,223.58

45 、其他综合收益

详见附注 32。

46 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到政府补贴	17,373,985.00	6,710,160.00
存款利息	16,352,799.14	34,912,924.25
收到第三方支付款	29,243,332.30	2,465,963.20
往来款	22,868,460.64	13,636,294.44
其他	7,387,427.47	12,634,079.80
合计	93,226,004.55	70,359,421.69

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付现期间费用	59,461,215.72	20,927,002.28
往来款	73,292,420.64	20,206,912.88
员工借款	38,028,182.33	31,145,955.29
其他	7,632,150.34	5,111,906.10
合计	178,413,969.03	77,391,776.55

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
外汇业务保证金	651,936,822.60

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

80

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

收购子公司北京市博汇科技股份有限公
	51,225,447.93
司所收到的现金
合计	703,162,270.53

（ 4 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
行权款利息收入		1,972.40
合计		1,972.40

（ 5 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
派息手续费	31,579.25	416,243.44
租赁费	758,926.17
定期存单质押	400,000,000.00
合计	400,790,505.42	416,243.44

47 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	107,168,367.38	91,566,218.03
加：资产减值准备	6,007,134.42	10,065,248.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	12,774,212.35	34,711,679.03
物资产折旧
无形资产摊销	9,997,999.61	6,146,247.05
长期待摊费用摊销	26,650.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	17,266.02	63,046.30
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	371,830.71	711,278.46
投资损失（收益以“－”号填列）	551,578.39	1,553,002.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,485,305.20	1,158,031.12

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

81

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-187,898.96
存货的减少（增加以“－”号填列）	-37,507,819.23	-48,604,899.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-103,659,381.66	-85,814,639.90
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	-58,073,990.17	-9,153,595.05
列）
经营活动产生的现金流量净额	-68,999,355.50	2,401,615.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,162,571,539.16	1,438,123,728.85
减：现金的期初余额	810,722,124.73	1,574,911,309.09
现金及现金等价物净增加额	351,849,414.43	-136,787,580.24

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	26,990,009.92
其中：	--
北京市博汇科技股份有限公司	26,990,009.92
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	78,215,457.85
其中：	--
北京市博汇科技股份有限公司	78,215,457.85
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	-51,225,447.93

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	2,783,093.00
其中：	--
湖南爱点信息技术有限公司	2,783,093.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	5,729,638.75
其中：	--
湖南爱点信息技术有限公司	5,729,638.75

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

82

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

其中：	--
处置子公司收到的现金净额	-2,946,545.75

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,162,571,539.16	810,722,124.73
其中：库存现金	597,774.15	426,877.46
可随时用于支付的银行存款	1,161,973,765.01	810,295,247.27
三、期末现金及现金等价物余额	1,162,571,539.16	810,722,124.73

48 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	407,819,872.50	见本附注七、1
合计	407,819,872.50	--

49 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	13,208,051.72	6.1136	80,748,745.00
欧元	476,604.60	6.8699	3,274,225.94
港币	133,012.39	0.7886	104,893.57
其中：美元	1,408,637.15	6.1136	8,611,844.08
预付款项
其中：美元	6,186,978.39	6.1136	37,824,711.09
其他应收款
其中：美元	4,040,936.02	6.1136	24,704,666.45
应付账款
其中：美元	1,009,346.70	6.1136	6,170,741.99
预收款项
其中：美元	1,319,084.16	6.1136	8,064,352.92

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

83

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

应付职工薪酬
其中：美元	12,497.99	6.1136	76,407.71
应交税费
其中：美元	11,969.01	6.1136	73,173.74
其他应付款
其中：美元	118,721.07	6.1136	725,813.13

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

子公司数码视讯国际有限公司以港币为记账本位币，注册地和经营地均为香港；数码视讯美国控股公 司、Sumavision SFO LLC以美元为记账本位币，注册地和经营地均为美国。

外币报表折算时，对于资产负债表中的资产和负债项目，数码视讯国际有限公司按中国人民银行2015 年06月30日公布的港元对人民币的即期汇率0.7886折算，数码视讯美国控股公司、Sumavision SFO LLC 按中国人民银行2015年06月30日公布的美元对人民币的即期汇率6.1136折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的汇率折算；利润表中的收入和费用项目，数码视讯国际有限公司采用 与交易发生日即期汇率近似的汇率0.7907折算，数码视讯美国控股公司采用与交易发生日即期汇率近似的 汇率6.1295折算。

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润
北京市博汇 科技股份有 限公司					2015年01月 05日	对企业的经 营、财务政策 达到实质上 控制	32,713,341.6 8	-7,243,232.34
	2015年01月	52,700,000.0		非同一控制
			31.00%
	05日	0		下企业合并

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	北京市博汇科技股份有限公司
--现金	52,700,000.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	34,000,000.00

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

84

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

合并成本合计	86,700,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	65,779,674.23
商誉	20,920,325.77

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：现金中还有 9,899,990.08 元未支付。

大额商誉形成的主要原因：北京市博汇科技股份有限公司覆盖全国的销售网络，拥有的客户资源以及其监测产品较高的 市场份额。

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	78,215,457.85	78,215,457.85
应收款项	36,513,361.28	36,513,361.28
存货	27,219,918.56	26,255,042.29
固定资产	1,943,993.63	1,425,920.71
无形资产	4,948,556.79	2,021,863.98
应收利息	297,625.00
应收票据	1,727,200.00	1,727,200.00
预付账款	580,471.00	580,471.00
其他应收款	9,201,987.44	9,201,987.44
其他流动资产	172,000.00	172,000.00
可供出售金融资产	1,436,574.97	920,000.00
递延所得税资产	1,612,534.65	1,612,534.65
负债：
借款
应付款项	17,127,671.37	17,127,671.37
递延所得税负债	957,620.75	174,044.45
应付票据	2,727,913.28	2,727,913.28
预收账款	4,740,752.20	4,740,752.20
应付职工薪酬	6,571,480.92	6,571,480.92
应交税费	2,465,889.25	2,465,889.25
其他应付款	298,600.00	298,600.00
净资产	128,979,753.40	124,539,487.73
减：少数股东权益	63,200,079.17

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

85

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

取得的净资产 65,779,674.23

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

√ 是 □ 否

单位： 元

			购买日之前原持有	购买日之前原持有	购买日之前与原持
	购买日之前原持有	购买日之前原持有
			股权按照公允价值	股权在购买日的公	有股权相关的其他
被购买方名称	股权在购买日的账	股权在购买日的公
			重新计量产生的利	允价值的确定方法	综合收益转入投资
	面价值	允价值
			得或损失	及主要假设	收益的金额
北京市博汇科技股				双方协议约定的估
	42,064,521.58	34,000,000.00	-8,064,521.58
份有限公司				值

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

						处置价
						款与处
											丧失控	与原子
						置投资				按照公
											制权之	公司股
						对应的		丧失控	丧失控	允价值
							丧失控				日剩余	权投资
					丧失控	合并财		制权之	制权之	重新计
				丧失控			制权之				股权公	相关的
子公司	股权处	股权处	股权处		制权时	务报表		日剩余	日剩余	量剩余
				制权的			日剩余				允价值	其他综
名称	置价款	置比例	置方式		点的确	层面享		股权的	股权的	股权产
				时点			股权的				的确定	合收益
					定依据	有该子		账面价	公允价	生的利
							比例				方法及	转入投
						公司净		值	值	得或损
											主要假	资损益
						资产份				失
											设	的金额
						额的差
						额
湖南爱
				2015年
点信息	2,783,09				处置全	-117,571
		45.95%	出售	01月15
技术有	3.00				部股权	.03
				日
限公司

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

86

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
完美星空传媒有
	北京	北京	文化艺术	98.50%		设立
限公司
浙江海宁完美星
	浙江	浙江	影视剧		98.50%	设立
空传媒有限公司
鼎点视讯科技有
	北京	北京	软件开发	100.00%		设立
限公司
甘肃鼎点广视科
	甘肃	甘肃	软件开发		67.00%	设立
技有限公司
北京数码视讯媒
	北京	北京	技术推广	100.00%		设立
体技术有限公司
数码视讯国际有
	香港	香港	软硬件出口销售	70.00%		设立
限公司
北京数码视讯支
	北京	北京	第三方支付	100.00%		设立
付技术有限公司
北京完美星空建
	北京	北京	物业管理	100.00%		设立
设发展有限公司
北京数码视讯投			软硬件生产、销
	北京	北京		96.00%		设立
资管理有限公司			售
北京数码视讯软
件技术发展有限	北京	北京	软件开发	100.00%		设立
公司
北京数码视讯通
信技术发展有限	北京	北京	技术推广	51.00%		设立
公司
数码视讯美国控
	美国	美国	投资、管理	100.00%		设立
股公司
Sumavision SFO
	美国	美国	承办商务活动		100.00%	设立
LLC
福州兆科智能卡			软硬件生产、销
	福州	福州		75.00%	17.50%	企业合并
有限公司			售
北京市博汇科技	北京	北京	视音频产品研发	51.00%		企业合并

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

87

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

股份有限公司 和制造

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
完美星空传媒有限公司	1.50%	74,644.29		1,460,323.38
甘肃鼎点广视科技有限
	33.00%	15,682.62		3,718,024.68
公司
数码视讯国际有限公司	30.00%	3,141,671.58		23,744,033.61
北京数码视讯投资管理
	4.00%	-4,361.07		1,162,550.90
有限公司
北京数码视讯通信技术
	49.00%	-108,127.57		6,030,581.43
发展有限公司
福州兆科智能卡有限公
	7.50%	-1,224,255.37		4,944,154.02
司
北京市博汇科技股份有
	49.00%	-3,549,183.85	1,400,000.00	56,075,165.14
限公司

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
完美星
空传媒	121,486,	29,946,2	151,433,	54,078,1		54,078,1	57,892,9	40,262,4	98,155,3	5,104,08		5,104,08
有限公	718.20	91.21	009.41	17.66		17.66	50.67	19.23	69.90	2.56		2.56
司
甘肃鼎
点广视	28,709,3	91,520.1	28,800,9	17,534,1		17,534,1	18,660,6	32,037.2	18,692,6	7,473,42		7,473,42
科技有	90.41	7	10.58	69.11		69.11	02.38	2	39.60	1.21		1.21
限公司
数码视
讯国际	77,798,5	15,014,2	92,812,7	13,665,9		13,665,9	82,789,1	3,168,81	85,957,9	17,264,3		17,264,3
有限公	11.33	41.72	53.05	74.36		74.36	38.80	0.28	49.08	00.83		00.83
司
北京数	28,849,4	285,677.	29,135,0	71,308.7		71,308.7	28,922,5	331,165.	29,253,7	80,919.0		80,919.0
码视讯	03.37	88	81.25	7		7	52.48	82	18.30	7		7

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

88

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

投资管
理有限
公司
北京数			14,945,1 77.79
码视讯
通信技	14,941,1			2,637,86		2,637,86	17,855,3		17,858,7	5,330,72		5,330,72
		4,060.23						3,387.29
术发展	17.56			8.76		8.76	17.29		04.58	7.04		7.04
有限公
司
福州兆
科智能	29,903,2	86,813,5	116,716,	49,501,6	1,293,08	50,794,7	35,364,2	71,893,1	107,257,	45,422,0	1,293,08	46,715,1
卡有限	30.41	57.16	787.57	46.38	7.62	34.00	80.26	32.66	412.92	40.58	7.62	28.20
公司
北京市
博汇科
	126,501,	10,483,8	136,985,	16,215,0	783,576.	16,998,5	153,928,	9,941,66	163,869,	33,932,3	957,620.	34,889,9
技股份
	237.88	67.65	105.53	08.17	30	84.47	021.13	0.04	681.17	07.02	75	27.77
有限公
司
												单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量			额	金流量
完美星空传	17,255,584.0			-12,328,667.9				-19,276,129.2
		3,833,178.58	3,833,178.58			-1,986,332.55	-1,986,332.55
媒有限公司	0			7				0
甘肃鼎点广					306,324.76	122,549.08	122,549.08	168,193.09
视科技有限	5,247,253.13	47,523.08	47,523.08	1,289,480.12
公司
数码视讯国	27,144,670.1	10,472,238.6	10,453,130.4	44,800,504.4	19,124,917.4	10,625,665.7	11,001,885.0
								9,919,195.48
际有限公司	3	1	4	1	4	2	0
北京数码视
讯投资管理		-109,026.75	-109,026.75	-71,154.11		-49,283.06	-49,283.06	-470,459.53
有限公司
北京数码视
讯通信技术								-17,319,286.4
	5,672,145.99	-220,668.51	-220,668.51	-2,988,385.45	693,880.35	-240,335.17	-240,335.17
发展有限公								5
司
福州兆科智
	14,852,723.3							-15,567,621.0
能卡有限公		-3,133,057.99	-3,133,057.99	1,908,715.94	3,654,428.59	-4,760,690.66	-4,760,690.66
	7							4
司
				-29,085,605.7	29,712,977.1
北京市博汇	32,713,341.6	-7,243,232.34	-7,243,232.34			-4,005,353.34	-4,005,353.34	1,497,992.85
				8	6

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

89

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

科技股份有	8
限公司

==> picture [106 x 34] intentionally omitted <==

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

子公司名称	变动时间	变动前持股比例	变动后持股比例
完美星空传媒有限公司	2015年3月2日	98.00%	98.50%
福州兆科智能卡有限公司	2015年4月30日	55.00%	92.50%
Sumavision SFO LLC	2015年6月29日	51.00%	100.00%

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

	完美星空传媒有限公司	福州兆科智能卡有限公司	Sumavision SFO LLC
现金	500,000.00	30,600,000.00	65,910,079.09
购买成本/处置对价合计	500,000.00	30,600,000.00	65,910,079.09
减：按取得/处置的股权比例计
	484,755.17	24,906,390.80	63,867,845.50
算的子公司净资产份额
差额	15,244.83	5,693,609.20	2,042,233.59
其中：调整资本公积	15,244.83	5,693,609.20
调整未分配利润			2,042,233.59

其他说明：

对福州兆科智能卡有限公司的原少数股东还有13,260,000.00元未支付。

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
杭州宽云视讯科			技术开发、技术
	杭州	杭州		26.91%		权益法核算
技有限公司			服务、技术转让

（ 2 ）重要联营企业的主要财务信息

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位： 元

90

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	杭州宽云视讯科技有限公司	杭州宽云视讯科技有限公司
流动资产	9,956,447.68	4,553,185.87
非流动资产	1,134,427.00	724,392.41
资产合计	11,090,874.68	5,277,578.28
流动负债	11,261,937.47	-40,668.06
负债合计	11,261,937.47	-40,668.06
归属于母公司股东权益	-171,062.79	5,318,246.34
按持股比例计算的净资产份额	-46,033.68	1,431,140.09
--商誉	1,730,816.32	1,730,816.32
其他	1,521.14
对联营企业权益投资的账面价值	1,686,303.78	3,161,956.41
营业收入	228,974.36	2,131,213.67
净利润	-5,483,577.45	-9,196,797.74
综合收益总额	-5,483,577.45	-9,196,797.74

（ 3 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

无。

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。

• 一

• ( ) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

1. 应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

91

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2015年6月30日，本公司应收账款的14.46%(2014年 12月31日：15.52%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

• (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目			期末数	期末数	期末数
	未逾期未减值		已逾期未减值				合 计
		1年以内	1-2年			2年以上
应收票据	24,665,354.93						24,665,354.93
其他应收款	31,495,925.16						31,495,925.16
长期应收款	21,459,323.61						21,459,323.61
小 计	77,620,603.70						77,620,603.70
(续上表)
项 目			期初数
	未逾期未减值		已逾期未减值				合 计
		1年以内		1-2年		2年以上
应收票据	41,757,634.19						41,757,634.19
其他应收款	57,801,030.76						57,801,030.76
长期应收款
小 计	99,558,664.95						99,558,664.95

• (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

• (二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。

为控制该项风险，本公司运用银行借款的融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持 融资持续性与灵活性之间的平衡。

金融负债按剩余到期日分类

项 目 短期借款 应付账款 其他应付款 小 计	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
	400,000,000.00	400,000,000.00	400,000,000.00
	59,878,967.17	59,878,967.17	59,878,967.17
	80,062,288.10	80,062,288.10	80,062,288.10
	539,941,255.27	539,941,255.27	539,941,255.27
(续上表) 项 目
			期初数

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

92

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款
应付账款	52,946,264.19	52,946,264.19	52,946,264.19
其他应付款	69,317,706.50	69,317,706.50	69,317,706.50
小 计	122,263,970.69	122,263,970.69	122,263,970.69

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和 外汇风险。

1. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险 主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率 买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，主要活动以人民币计价，子公司数码视讯国 际有限公司注册地和经营地均为香港，以港币为记账本位币；数码视讯美国控股公司、Sumavision SFO LLC 注册地和经营 地均为美国，以美元为记账本位币。因此，本公司有一定的外汇变动市场风险。

十一、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明：本公司没有母公司，实际控制人为郑海涛，持股比例和对公司的表决权比例都为 15.56%。 本企业最终控制方是郑海涛。

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
杭州宽云视讯科技有限公司	联营企业
LARCAN USA INC	联营企业
安徽广行通信科技股份有限公司	公司投资的企业
数码视讯菲律宾有限公司	子公司数码视讯国际有限公司投资的企业

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

93

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

无。

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
安徽广行通信科技股份有限公司	销售货物	5,576,837.80	7,736,410.27

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：关联交易定价方式为协议价，且根据合同约定定期进行结算。

（ 2 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
数码视讯菲律宾有限公司	3,056,800.00	2015年02月04日	2017年02月03日	投资性质的资金拆借，年利率8%
数码视讯菲律宾有限公司	18,402,523.61	2015年06月05日	2017年06月04日	投资性质的资金拆借，年利率8%

（ 3 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,987,572.00	1,638,775.00

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	安徽广行通信科技
应收账款		14,539,743.00	763,659.75	10,004,648.99	586,866.85
	股份有限公司
	杭州宽云视讯科技
其他应收款		4,065,802.00	203,290.10
	有限公司
其他应收款	LARCAN USA INC	2,637,309.71	131,865.46	2,639,639.19	131,981.96
长期应收款	数码视讯菲律宾有	21,459,323.61

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

94

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

限公司

十二、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	244,115,800.00
公司本期行权的各项权益工具总额	521,298.83
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限	注

注：股票期权首期授予的授予日为2015年5月12日，行权价格为19.89元/股，首次授予期权行权期及各期行权时间安排 如表所示：

		可行权数量占获授予期权数
行权期	行权时间
		量比例
第一个行权期	自首次授予日起12 个月后的首个交易日起至首次授予日起24 个月内的 最后一个交易日当日止	40%
第二个行权期	自首次授予日起24 个月后的首个交易日起至首次授予日起36 个月内的 最后一个交易日当日止	30%
第三个行权期	自首次授予日起36 个月后的首个交易日起至首次授予日起48 个月内的 最后一个交易日当日止	30%

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	单位：
授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型
	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动
可行权权益工具数量的确定依据
	等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	30,153,662.83
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	10,849,600.00

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

95

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

4 、股份支付的修改、终止情况

2015年5月21日，公司实施了2014年度权益分派方案，根据公司《股票期权激励计划》，在公司出现除息事宜时，需对 股票期权激励计划的行权价格作调整，调整后的首期股票期权行权价格为19.87元。

十三、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

（1）2014年11月，控股子公司完美星空传媒有限公司（简称“完美星空”）与福建恒业电影发行有限公司（简称“福建 恒业”）签订了《战略合作协议》。完美星空承诺：至2016年12月31日双方合作期间，在福建恒业提供影片项目得到完美星空 认可的基础上，完美星空向福建恒业提供不少于1亿元的合作资金。

（2）2015年7月16日，公司与湖北省广播电视信息网络股份有限公司（简称“湖北广电”）签订了《战略合作框架协议》， 计划成立合资公司。合资公司设立计划：预计总投入1亿元，第一期投入1000万，公司出资600万，占股本60%。最终合资方 案以双方实际最终协商确定为准。

• 2．已签订的正在或准备履行的并购协议

（1）2015年3月，公司与福建邦信信息科技有限公司签订股权收购协议，收购其持有福州兆科智能卡有限公司（以下 简称“福州兆科”）20%的股权。协议约定：股权收购对价1360万元，在协议签署后十个工作日内，公司支付本次转让款的20%， 即人民币272万元。在福州兆科完成工商变更登记后十个工作日内，公司再支付本次转让款的20%，即人民币272万元。福州 兆科彻底解决马尾新工厂三号楼问题并取得工厂所有厂房的房产证、土地证五个工作日内，公司会支付本次转让款的20%， 即人民币272万元。福州兆科完成2015年中国银联资质认证年度审查审核后五个工作日内，公司最后支付剩余40%转让款， 即人民币544万元.

（2）2015年3月，控股子公司与香港惠丰智能卡（远东）有限公司签订股权收购协议，收购其持有福州兆科智能卡有 限公司（以下简称“福州兆科”）25%的股权。协议约定：股权收购对价1700万元，在协议签署后十个工作日内，公司支付本 次转让款的40%，即人民币680万元。在福州兆科完成工商变更登记后十个工作日内，公司再支付本次转让款的30%，即人 民币510万元。福州兆科的智能卡生产线达到顺利运行的条件后十个工作日内公司将支付剩余30%价款，即人民币510万元。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

无。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

96

年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

十四、资产负债表日后事项

1 、 重要的非调整事项

无。

2 、利润分配情况

无。

3 、销售退回

无。

4 、其他资产负债表日后事项说明

1. 公司于2015年8月3日经第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于注销全资子公司北京完美星空建设发展有限公 司的议案》，同意注销公司全资子公司北京完美星空建设发展有限公司（以下简称“完美建设”）。截止 2015 年6 月30 日， 完美建设总资产4,530.53万元，净资产4,524.50万元，负债6.03万元，营业收入0.00万元，净利润-82.25万元。本次清算、注 销事项不涉及关联交易，也不构成重大资产重组，本次注销对公司整体业务发展和盈利水平不产生重大影响，公司合并财务 报表的范围将相应的发生变化，但不会对公司合并报表产生实质性影响。

2.公司于2015年8月3日经第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于对全资子公司北京数码视讯媒体技术有限公司 减资的议案》，同意将北京数码视讯媒体技术有限公司的注册资本由15,000.00 万元减少至100 万元。本次减资不涉及关联 交易，不构成重大资产重组，本次减资涉及金额属于公司董事会决策权限，无须提交公司股东大会审议。

十五、其他重要事项

1 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组 成部分：

• (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

• (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

• (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

• 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经

营实体所在地进行划分。

（ 2 ）报告分部的财务信息

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

单位： 元

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	351,866,444.16	40,511,502.78	10,087,542.03	382,290,404.91
主营业务成本	133,482,570.27	17,635,143.38	10,087,542.03	141,030,171.62
资产总额	3,683,908,351.16	360,257,366.63	310,743,709.79	3,733,422,008.00
负债总额	624,255,490.34	16,220,904.23	1,227,782.00	639,248,612.57

十六、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比 例	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组	354,973, 090.99			13.94%
			49,490,7		305,482,3	306,199		46,870,84		259,328,23
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		15.31%
			52.63		38.36	,083.72		7.53		6.19
应收账款
	354,973, 090.99		49,490,7	13.94%	305,482,3 38.36	306,199		46,870,84		259,328,23 6.19
合计		100.00%					100.00%		15.31%
			52.63			,083.72		7.53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	214,343,514.60	10,717,175.73	5.00%
1年以内小计	214,343,514.60	10,717,175.73	5.00%
1至2年	54,398,496.80	5,439,849.68	10.00%
2至3年	30,310,212.60	6,062,042.52	20.00%
3年以上	39,385,556.29	27,271,684.70	69.24%
3至4年	16,939,424.39	8,469,712.20	50.00%
4至5年	7,288,318.79	3,644,159.39	50.00%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

98

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5年以上	15,157,813.11	15,157,813.11	100.00%
合计	338,437,780.29	49,490,752.63	14.62%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称		期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
合并范围内应收款项	16,535,310.70
合计	16,535,310.70

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,619,905.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

无。

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为61,346,019.36元，占应收账款期末余额合计数的比例为17.29%，相应计提的坏账准 备合计数为3,501,973.56元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

			期末余额	期末余额				期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

99

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

按信用风险特征组	169,835, 040.08			1.27% 1
			2,153,64		67,681,3	90,754,		1,500,424		89,254,009.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		1.65%
			5.74		94.34	433.93		.38		55
其他应收款
	169,835, 040.08		2,153,64	1.27% 1	67,681,3 94.34	90,754,		1,500,424		89,254,009. 55
合计		100.00%					100.00%		1.65%
			5.74			433.93		.38

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内	10,269,300.60	513,465.03	5.00%
1年以内小计	10,269,300.60	513,465.03	5.00%
1至2年	5,036,500.60	503,650.06	10.00%
2至3年	1,208,563.25	241,712.65	20.00%
3年以上	1,308,168.00	894,818.00	68.40%
3至4年	720,000.00	360,000.00	50.00%
4至5年	106,700.00	53,350.00	50.00%
5年以上	481,468.00	481,468.00	100.00%
合计	17,822,532.45	2,153,645.74	12.08%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称		期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
集团关联方组合	136,552,849.61
职工借款及政府欠款等组合	15,459,658.02
合计	152,012,507.63

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 653,221.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

100

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

无。

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金及保证金	11,155,651.38	9,497,550.35
职工借支	9,727,793.44	4,258,961.29
往来款	143,154,166.88	40,534,642.37
应收退税款	5,731,864.63	11,576,714.27
应收员工行权款		6,601,240.98
预付股权投资款		15,810,000.00
其他	65,563.75	2,475,324.67
合计	169,835,040.08	90,754,433.93

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末	坏账准备期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄
				余额合计数的比例	余额
浙江海宁完美星空传媒有限公司	关联单位往来款	51,100,000.00	一年以内	30.09%
鼎点视讯科技有限公司	关联单位往来款	46,318,873.80	一年以内	27.27%
福州兆科智能卡有限公司	关联单位往来款	39,133,975.81	一年以内	23.04%
北京市海淀区国家税务局	应收退税款	5,731,864.63	一年以内	3.37%
杭州宽云视讯科技有限公司	关联单位往来款	4,065,802.00	一年以内	2.39%	203,290.10
合计	--	146,350,516.24	--	86.16%	203,290.10

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

				预计收取的时间、金额
单位名称	政府补助项目名称	期末余额	期末账龄
				及依据
				主管税务局已审批通过,
北京市海淀区国家税务局	增值税即征即退	2,432,332.42	一年以内
				预计2015年收回
合计	--	2,432,332.42	--	--

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

101

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无。

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,222,047,652.78		1,222,047,652.78	1,028,986,131.20	5,498,582.21	1,023,487,548.99
对联营、合营企
	11,715,190.90	10,028,887.12	1,686,303.78	55,255,365.11	10,028,887.12	45,226,477.99
业投资
合计	1,233,762,843.68	10,028,887.12	1,223,733,956.56	1,084,241,496.31	15,527,469.33	1,068,714,026.98

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计	减值准
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	提减值	备期末
					准备	余额
北京数码视讯支付技术有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
北京数码视讯投资管理有限公司	48,000,000.00			48,000,000.00
鼎点视讯科技有限公司	300,000,000.00			300,000,000.00
北京数码视讯通信技术发展有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
北京完美星空建设发展有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
完美星空传媒有限公司	98,000,000.00	500,000.00		98,500,000.00
数码视讯国际有限公司	44,111.20			44,111.20
北京数码视讯软件技术发展有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
北京数码视讯媒体技术有限公司	150,000,000.00			150,000,000.00
数码视讯美国控股公司	184,542,020.00	93,047,000.00		277,589,020.00
湖南爱点信息技术有限公司	8,500,000.00		8,500,000.00
福州兆科智能卡有限公司	74,800,000.00	13,600,000.00		88,400,000.00
北京市博汇科技股份有限公司		94,414,521.58		94,414,521.58
合计	1,028,986,131.20	201,561,521.58	8,500,000.00	1,222,047,652.78

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

102

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

（ 2 ）对联营、合营企业投资

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
无。
二、联营企业
杭州宽云
	3,161,956			-1,475,65						1,686,303
视讯科技
	.41			2.63						.78
有限公司
北京市博
汇科技股	42,064,52								-42,064,5
份有限公	1.58								21.58
司
LARCA
	10,028,88									10,028,88	10,028,88
N USA
	7.12									7.12	7.12
INC
	55,255,36			-1,475,65					-42,064,5	11,715,19	10,028,88
小计
	5.11			2.63					21.58	0.90	7.12
	55,255,36 5.11			-1,475,65					-42,064,5	11,715,19 0.90	10,028,88 7.12
合计
				2.63					21.58

（ 3 ）其他说明

本公司本期增持北京市博汇科技股份有限公司 31%股权，获得其控制权，改按子公司核算。

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	243,415,573.39	151,302,370.34	239,591,326.84	101,788,404.87
其他业务	5,138,198.15	4,799,595.60	13,132,563.53	13,191,680.93
合计	248,553,771.54	156,101,965.94	252,723,890.37	114,980,085.80

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

103

北京数码视讯科技股份有限公司 2015 年半年度报告全文

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,475,652.63	-3,230,615.39
处置长期股权投资产生的投资收益	-218,324.79	1,155,613.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益	819,900.00	522,000.00
固定收益银行产品所产生的收益	8,292,706.04
合计	7,418,628.62	-1,553,002.39

十七、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-8,205,797.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补	12,347,290.64
助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	208,431.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目	8,292,706.04
减：所得税影响额	1,806,052.24
少数股东权益影响额	27,615.05
合计	10,808,963.55	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.76%	0.1608	0.1608
扣除非经常性损益后归属于公司
	3.39%	0.1451	0.1451
普通股股东的净利润

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

104

2015 年半年度报告全文

北京数码视讯科技股份有限公司

第八节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

• 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

• 四、经公司法定代表人签名的2015年半年度报告文本原件。

• 五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。

北京数码视讯科技股份有限公司

董事会

2015年8月19日

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

105