Sumavision Technologies Co.,Ltd — Audit Report / Information 2012

Mar 30, 2012

北京数码视讯股份有限公司

关于公司内部控制的自我评价报告

根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上 市公司内部控制指引》的规定以及《关于做好上市公司2011 年年度报告工作的通知》等相 关法律、法规的要求，现对公司 2011 年内部控制体系建设以及截止到2011 年12 月31 日 的内控执行情况阐述与评价如下：

一、公司的基本情况

（一）历史沿革

北京数码视讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为2000 年3 月成立的北京自清科技有限公司。2001 年4 月北京自清科技有限公司名称变更为北京数码 视讯科技有限公司。2007 年 8 月北京数码视讯科技有限公司整体变更为北京数码视讯科技 股份有限公司。并于2007 年8 月21 日取得北京市工商行政管理局核发的110108001231462 号企业法人营业执照，组织机构代码为71878922-3。公司注册资本为22,400 万元。

根据公司2009 年7 月16 日召开的第四次临时股东大会会议决议，并经并经中国证券监 督管理委员会（证监许可[2010]434 号）《关于核准北京数码视讯科技股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》文核准，公司于2010 年4 月26 日公开发售人民币普通 股（A 股），公开发售后股本为11,200 万元。本公司首次公开发行人民币普通股2,800 万 股已在深圳证券交易所挂牌交易，公司证券代码 “ 300079 ” ，证券简称 “ 数码视讯 ” 。

公司2011 年5 月12 日召开的2010 年度股东大会，审议通过了关于《2010 年度利润分 配预案》 的议案；决定以截止2010 年12 月31 日总股本112000000 股为基数，每10 股派 发现金红利5.0 元（含税），共计派发56000000 元；拟以截止2010 年12 月31 日总股本 112000000 股为基数，以资本公积金转增股本，每10 股转增10 股合计转增股本11200 万股。

本次利润分配方案实施后，公司总股本由11200 万股增至22400 万股。

（二）所处行业及经营范围

公司所处行业为计算机软件行业，公司经批准的经营范围：第二类增值电信业务中的信 息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）；制作、发行动画片、电视综艺、 专题片；经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开发、生产；销售经国家密码管理局审 批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品，生产、销售移动支付产品； IC 卡

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生产加工。

一般经营项目：货物进出口、技术进出口、代理进出口；法律、行政法规、国务院决定 禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工 商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选 择经营项目开展经营活动。

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股东大会

																					股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会	股东大会
（三）组织结构图 监事会 董事会秘书 副总经理 副总经理 财务总监 数 字 电 视 硬 件 研 发 及 产 品 化 部 多 媒 体 研 发 部 CA 研发 及产 品化 部 战 略 研 发 部 财 务 部 采 购 融 资 部 福建新大陆通信科技有限公司 北京市博汇科技有限公司 数字电视工程实验室（北京）有限公司 北京市中关村小额贷款股份有限公司 湖南爱点信息技术有限公司 杭州宽云视讯科技有限责任公司 湖南爱点信息技术有限公司 杭州宽云视讯科技有限责任公司
																					董事会
																					总经理
		副总经理							副总经理					财务总监																			副总经理						副总经理
	数 字 电 视 硬 件 研 发 及 产 品 化 部		多 媒 体 研 发 部 CA 研发 及产 品化 部 战 略 研 发 部		多 媒 体 研 发 部		CA 研发 及产 品化 部				战 略 研 发 部			财 务 部		采 购 融 资 部				市 场 营 销 中 心			人 力 资 源 部			证 券 投 资 部			行 政 部		总 裁 办			视 频 事 业 通 信 部		数 字 电 视 事 业 部				生 产 用 服 中 心	北 京 数 码 视 讯 软 件 技 术 发 展 有 限 公 司		鼎 点 视 讯 科 技 有 限 公 司		北 京 星 际 无 双 文 化 传 媒 有 限 公 司			北 京 数 码 视 讯 建 设 发 展 有 限 公 司		北 京 数 码 视 讯 通 信 技 术 发 展 有 限 公 司
				福建新大陆通信科技有限公司

二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则

（一）目标

1、建立符合国家相关法律、法规和政策以及财政部、证监会等部门联合发布的《企业 内部控制基本规范》的内部控制制度；

• 2、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机

• 制和监督机制以保证公司经营管理目标的实现；

• 3、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动的正常有序

• 运行；

• 4、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正错误

• 及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；

（二）原则

• 1、内部控制制度应符合国家相关法律、法规和政策以及财政部、证监会等部门联合发

• 布的《企业内部控制基本规范》；

• 2、内部控制制度应能够约束本公司内部所有人员，应能落实到决策、执行、监督、反

• 馈等各个环节，涵盖各项经济业务和相关岗位；

3、内部控制制度应能够保证本公司内部各个机构、岗位的合理设置及其职责权限的合 理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监 督；

• 4、内部控制制度应遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果；

• 5、内部控制制度能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要求的提高，

• 不断修订和完善。

三、公司内部控制系统

（一）公司内部治理结构

1、治理结构

公司已经按照《公司法》等法律法规的要求建立健全了股东大会、董事会、监事会等治 理机构的议事规则和决策程序，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《提名委员会议事规则》、

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《审计委员会议事规则》、《战略委员会议事规则》、《董事、监事和高级管理人员所持本公 司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《子 公司管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《突发事件应急处理制度》等 制度，这些制度明确了各治理机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

为有效提高董事会决策的科学性，公司董事会下设四个专门委员会负责专门工作：

（1）战略委员会：董事会战略发展委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作 机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。战略发展委员会 的主要职责权限：对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经 董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议；对《公司章程》规定须经董事会批准 的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议；对其他影响公司发展的重大事项进行 研究并提出建议；对以上事项的实施进行检查；董事会授权的其他事宜。

（2）提名委员会：董事会提名委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构。 主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。提名委员会 的主要职责权限包括：根据公司经营活动情况、资产规模和股权结构对董事会的规模和构成 向董事会提出建议；研究董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会提出建议；广泛搜 寻合格的董事和经理人员的人选；对董事候选人和经理人选进行审查并提出建议；对须提请 董事会聘任的其他高级管理人员进行审查并提出建议；董事会授权的其他事宣。

（3）审计委员会：董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构， 主要负责公司内、外部审计的沟通，监督和核查工作。审计委员会的主要职贵权限包括提议 聘请或更换外部审计机构、监督公司的内部审计制度及其实施、负责内部审计与外部审计之 间的沟通、审核公司的财务信息及其披露、审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计、 公司董事会授予的其他事宜。

（4）薪酬与考核委员会：薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工 作机构，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董 事及经理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会的主要职责权限：根据 董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬 水平制定薪酬计划或方案；薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评 价体系，奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的 履行职责情况并对其进行年度绩效考评。负责对公司薪酬制度执行情况进行监督；董事会授 权的其他事宜。

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为进一步完善公司的治理结构，加强董事会决策的科学性，维护公司的整体利益，保护 股东特别是中小股东和债权人的利益，根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》及本公司章程的规定，公司建立了独立董事制度，独立董事除具有《中华人民 共和国公司法》和其他相关法律、法规赋予董事的职权外，还具有以下特别职权：重大关联 交易（指公司拟与关联人达成的总额高于300 万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的 关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论；独立董事做出判断前，可以聘请中介机 构出具独立财务顾问报告，作为其判断的依据；向董事会提议聘用或解聘会计师事务所；向 董事会提请召开临时股东大会；提议召开董事会；独立聘请外部审计机构和咨询机构；可以 在股东大会召开前公开向股东征集投票权。

2、财务控制活动

公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营 业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监 控。公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准则》等法律法规及其补充规定， 制订了财务管理制度及流程，主要体现在：

（1）制度规范建设方面

公司在贯彻执行新《企业会计准则》和其他国家法规前提下，制定了《货币资金管理办 法》、《银行账户管理办法》、《应收账款管理办法》、《公司信用管理制度》、《出口退税管理办 法及操作流程》、《费用报销规定》、《会计档案管理办法》、等一系列规范核算办法。 （2）机构设置、人员结构及主要会计处理程序方面

公司编制了《财务部精细化管理实施细则》，明确了财务部各岗位职责分工。根据《内 部会计控制规范（试行）》要求及本公司财务需求，在不相容职责相分离原则基础上，按工 作岗位配备了专职人员，相关控制能有效执行。

公司在财务部各岗位精细化管理方案中对各项会计核算做了较为明确而具体的规定，包 括：原材料的供应和采购，产品生产、销售与货款的回收，资金的审批，各种费用的发生与 归集等。

（3）财务控制程序

本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控 制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。

①交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司内部的 各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业

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务。对一般性交易如购销业务、费用报销等业务采用各职能部门和分管领导审批制度。 ②责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一个 人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡机制。不相容的职务主要包 括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽 核、授权批准与监督检查等。

③凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时能及时编制有关 凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序归档。各种交易必须作相关 记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票等），并且将记录同相应的分录独立比 较。

④资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的直接接触，防止 各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施， 以使各种财产安全完整。

⑤公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开发与维护、数据 输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。 3、人力资源管理

公司根据《劳动法》等国家相关法律法规，结合公司的实际情况，制定了《人事管理制 度》包括：招聘、试用、培训、工资与福利、奖励、处罚等，全面规范了公司的人力资源的 管理。公司还有针对性地建立了《绩效责任考核制度》，对包括管理人员在内的全体员工的 能力、态度、业绩进行考评。

4、2011年公司为建立和完善内部控制进行的重要活动以及需要健全的制度

（1）制定通过的内控制度

2011年，公司为了加强内控，结合相关监管机构的要求，制定通过的制度包括：《董事、 监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年报工作制度》、《防 范控股股东及关联方占用公司资金制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《累积投票制 实施细则》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《审计委员会年报工作规程》、《突 发事件应急处理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《子 公司管理制度》。这些制度明确了各治理机构的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡 机制，确保了公司股东大会、董事会、监事会的规范运作，以及重大决策的合法、合规、真 实、有效。以上述重要规章制度为基础，公司制定了详细的内部管理与控制制度，涵盖了财 务管理、生产管理、资源采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程，确保

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各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。

（2）修改完善的内控制度

2011年，公司为进一步建立和完善内部控制，对如下内控制度进行了相关修订：《公司 章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》、《监事会议事规则》、《内幕信 息知情人登记管理制度》。

2011年，公司根据自身的经营情况对内控制度不断补充、修改，使公司的内部控制制度 不断趋于完善。

（二）风险及对策

针对目前的经营风险及经营目标，为了最大限度地降低风险，使公司得以持续有力地发 展，本公司主要从以下几个方面采取了相应对策：

1、原材料供应及价格波动的风险对策

公司对外销售的大部分产品均为自主创新，拥有完全自主知识产权，具有较高的市场附 加价值，产品中相对于原材料部分所占的比重较少。同时，由于公司生产设备所用原材料为 电子元器件，电子元器件市场价格为长期向下的趋势，我们具有完善的询价，比价，议价制 度，并且拥有长期合作的稳定供应商，我们坚持货比多家，广开采购渠道，适时适量采购， 重点抓好了大宗原材料和项目设备的比价采购，有效保证了采购质量和降低采购成本。 2、产品结构风险的对策

公司凭借对市场的深刻了解及前瞻性的思维，不断研发出适应市场需求的新产品，以先 进的技术和产品满足市场的需求。同时，本公司在巩固主营业务的基础上调整产品结构，增 加新的利润增长点，实现公司的可持续发展。

3、市场风险的对策

公司凭借优异的技术特色及崭新的经营方式，日益受到业内外人士的瞩目。产品因其具 有的最优性能价格比及良好的服务，公司坚持将产品做到最出色，坚持为用户提供最优性价 比的产品和优质的服务，坚持自己独特的经营方式，这些也是化解市场风险的有利武器。 4、政策风险及对策

三网融合是公司发展的重要契机，但未来存在国家三网融合政策的实施进度不确定风 险。电视网络的发展过程必然经历数字化、双向化、宽带化等多个发展阶段。从2000 年开 始的国内数字电视改造，属于数字化过程。这个过程经历了10 年的时间，不到一半的有线 电视用户完成了数字化改造。三网融合必将大大加速电视网络双向化、宽带化的进程。公司

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的发展机遇也正在于此。三网融合进程的快慢直接关系到电视网络双向化、宽带化的进程， 关系到相关市场规模的大小，也关系到公司未来发展。因此，三网融合进程不确定的风险， 也是公司发展的风险。

公司凭借在数字电视行业多年经营，与多数运营商保持着良好的业务关系与合作关系。 与运营商的多层次密切沟通，使公司得以及时准确的了解三网融合的发展动态，从而可以实 时调整发展策略。同时，投资数字电视国家工程实验室（北京）有限公司，为公司多侧面全 方位把握三网融合进程提供了保证。

（三）信息系统与沟通

公司为了向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信息系统人 员（包括财务会计人员）恪敬职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。公司管理层 也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。公司针对可疑的不恰当 事项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟 通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他 外部人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

四、内部控制的自我评价

公司董事会认为，截至2011 年12 月31 日，公司建立起了较规范的内部控制体系，能 够适应公司经营管理的要求和公司发展的需求。公司相关管理人员能够严格按照法 律、法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时 地报送及披露信息，能够公平、公开、公正地对待所有投资者。公司董事会认为本公 司2011年度的内部控制是有效的， 2012年公司将根据中国证监会、深圳交易所的相关要求， 秉承持续加强公司内控的理念，继续不断完善公司内部控制体系，强化风险控制管理。

特此公告。

北京数码视讯科技股份有限公司

董事会

2012年3月28日

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