Sumavision Technologies Co.,Ltd — Annual Report 2014

Apr 17, 2014

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

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北京数码视讯科技股份有限公司

2013 年度报告

2014 年 04 月

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司负责人郑海涛、主管会计工作负责人孙鹏程及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 林进声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险 认识，并应当理解、计划与承诺之间的差异。

2

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目录

2013 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 一、重要提示、目录和释义 ............................................................................................................. 2 二、公司基本情况简介 ..................................................................................................................... 8 三、会计数据和财务指标摘要 ......................................................................................................... 8 四、董事会报告 ................................................................................................................................ 11 五、重要事项 .................................................................................................................................... 33 六、股份变动及股东情况 ............................................................................................................... 41 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................... 47 八、公司治理 .................................................................................................................................... 53 九、财务报告 .................................................................................................................................... 56 十、备查文件目录 .......................................................................................................................... 152

3

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
		ConditionalAccessSystem，一种实现数字电视个性化和收费服务的软
条件接收系统、CA系统、CAS	指	件系统，是开展数字电视的核心软件系统，由CA智能卡、CA前端
		系统和CA代理模块三部分构成
		条件接收系统最重要的组成部分，在IC卡中嵌入软件，配置在用户
CA智能卡	指	终端的机顶盒中，实现已付费用户对个性化和付费信息的接收，而未
		付费用户无法接收
IC卡	指	集成电路卡，一种电子元器件
		在运营商的数字电视平台上处理数字电视信号的一系列设备，包含软
数字电视前端设备	指
		件和硬件部分
		除了基本数字电视节目外，在数字电视平台上开展的拓展业务，主要
增值业务	指
		包括内容、业务、性能和功能的增值，如电视彩信、电视购物等
		对广播电视网络进行运营、管理并提供数字电视服务的广播电视网络
数字电视网络运营商	指
		公司
		特指现阶段广电行业中运营商下辖区域的有线电视系统数字化改造
数字化整体转换、整体平移	指
		过程
		指宽带通信网、数字电视网、下一代互联网的互联互通和应用上的融
三网融合	指
		合
		运行在用户家中，用来完成对数字电视节目的解扰并配合电视机进行
机顶盒	指
		播放的设备
		只能实现前端（广电运营商搭建的数字电视平台）向终端（数字电视
单向网络	指	用户）节目信号和数据的传递，没有回传通道，无法实现终端向前端
		的数据回传
		具有回传通道，既可以实现前端向终端节目信号和数据的传递，也可
双向网络	指
		以实现终端向前端的数据回传
		由一家厂商提供数字电视平台建设的全线产品，并完成整个平台的搭
一站式服务	指
		建
QAM	指	QuadratureAmplitudeModulation，正交幅度调制，一种调制的方式
SMR	指	媒体路由平台
EMR	指	数字电视集成式前端平台
IPQAM	指	边缘调制器
CCMTS	指	采用C-DOCSIS标准的同轴宽带接入设备
超光网	指	利用同轴电缆网络资源，实现有线宽带百兆入户以及家庭无线宽带覆

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		盖的双向宽带接入网改造方案
OTT	指	是指在互联网上开展视频、数据服务及其他海量应用
		三屏互动系统是应用三网融合技术，将直播、点播、非视频类业务等
多屏互动系统	指	推送到电视、移动终端、互联网终端上的系统，并且能够使三种终端
		互为补充、相互关联，从而带来全新的用户体验。
智能机顶盒	指	搭载有安卓操作系统的机顶盒
		也称手机支付，是指利用移动终端对所消费商品和服务进行支付的一
移动支付	指
		种服务方式
		包括但不限于条件接收系统、OTT平台解决方案、多屏转码系统、支
软件开发、服务及终端	指
		付系统等
流媒体技术服务与应用	指	包括但不限于前端硬件设备、双向网改解决方案等

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第二节 公司基本情况简介

一、公司信息

股票简称	数码视讯	股票代码	300079
公司的中文名称	北京数码视讯科技股份有限公司
公司的中文简称	数码视讯
公司的外文名称	SumavisionTechnologiesCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Sumavision
公司的法定代表人	郑海涛
注册地址	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢
注册地址的邮政编码	100085
办公地址	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢
办公地址的邮政编码	100085
公司国际互联网网址	www.sumavision.com
电子信箱	sumavision@sumavision.com
公司聘请的会计师事务所名称	北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址	北京市西城区裕民路18号北环中心22层

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王万春	代彦东
	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路	北京市海淀区上地信息产业基地开拓路
联系地址
	15号数码视讯大厦	15号数码视讯大厦
电话	010-82345841	010-82345841
传真	010-82345842	010-82345842
电子信箱	sumavision@sumavision.com	sumavision@sumavision.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点	公司证券部

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四、公司历史沿革

			企业法人营业执照
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			注册号
		北京市海淀区清华
首次注册	2000年03月14日		1101081123146	110108718789223	71878922－3
		大学学研大厦A914
		北京市海淀区盈创
股份公司成立变更	2007年08月21日		110108001231462	110108718789223	71878922－3
		动力大厦A座602
		北京市海淀区上地
首次公开发行股票
	2010年05月17日	信息产业基地开拓	110108001231462	110108718789223	71878922－3
变更注册登记
		路15号1幢
		北京市海淀区上地
资本公积金转增股
	2011年07月11日	信息产业基地开拓	110108001231462	110108718789223	71878922－3
本变更注册登记
		路15号1幢
		北京市海淀区 上地
资本公积金转增股
	2012年05月23日	信息产业基地开拓	110108001231462	110108718789223	71878922－3
本变更注册登记
		路15号1幢

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2013年	2012年	本年比上年增减(%)	2011年
营业收入（元）	386,551,049.25	524,819,668.60	-26.35%	441,532,705.67
营业成本（元）	105,456,055.55	126,629,895.48	-16.72%	106,045,934.67
营业利润（元）	85,170,358.58	227,579,318.48	-62.58%	165,966,570.33
利润总额（元）	151,516,561.33	295,802,578.58	-48.78%	211,051,246.49
归属于上市公司普通股股东的净	136,767,203.59	267,695,130.07
			-48.91%	204,222,299.81
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
	95,526,251.79	248,360,905.65	-61.54%	197,098,068.96
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额	70,036,859.42	157,116,012.66
			-55.42%	13,071,191.25
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
	0.2057	0.4676	-56.01%	0.0584
额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.4	0.8	-50%	0.61
稀释每股收益（元/股）	0.4	0.8	-50%	0.61
加权平均净资产收益率（%）	5.28%	11.14%	-5.86%	9.25%
扣除非经常性损益后的加权平均
	3.68%	10.42%	-6.74%	8.93%
净资产收益率（%）
			本年末比上年末增减
	2013年末	2012年末		2011年末
			(%)
期末总股本（股）	340,460,084.00	336,000,000.00	1.33%	224,000,000.00
资产总额（元）	2,833,760,636.27	2,684,147,877.57	5.57%	2,383,715,259.21
负债总额（元）	136,796,874.54	135,677,868.78	0.82%	94,210,678.19
归属于上市公司普通股股东的所	2,668,529,858.02	2,526,970,262.13
			5.6%	2,286,864,815.50
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
	7.838	7.5207	4.22%	10.2092
股净资产（元/股）
资产负债率（%）	4.83%	5.05%	-0.22%	3.95%

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二、非经常性损益的项目及金额

单位：元

项目	2013年金额	2012年金额	2011年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减	15,740,212.00
		-250,984.71	-18,950.97
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密	27,226,371.73
切相关，按照国家统一标准定额或定量享		22,188,992.00	7,933,900.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	341,949.30	-150,533.32	257,803.58
减：所得税影响额	1,999,383.78	2,345,068.05	1,048,521.76
少数股东权益影响额（税后）	68,197.45	108,181.50
合计	41,240,951.80	19,334,224.42	7,124,230.85	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

三、重大风险提示

1、管理风险

随着公司业务板块的不断增多，分子公司、参控股公司、员工数量的不断增多，公司的 组织架构不断向纵深拓展，这对公司的管理水平提出了更高的要求，如果公司管理水平不能 随着公司规模的发展而跃升到相应高度，将会构成公司继续向前发展的障碍。到目前为止， 公司的管理能够适应公司发展的需要。

2、产业周期变长的风险

公司逐步从单纯的设备供应商实现了向联合运营商设备供应商的转变，OTT全产业链运 营从投入到产出将经历一个较长的产业周期，如果不能按照既定产业规划收回效益，公司的 资金收益率可能会受影响。

3、毛利率下降的风险

原有业务毛利率基本稳定；新业务的平均毛利率相对降低，会拉低总体利润率，开展OTT 业务运营，为增强产品市场竞争力，推广更多终端及家庭入口，前期投入可能会较大，这将 会在一定程度上占用一定的资金或挤压公司利润空间。

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4、人才流动风险

公司正处于产业新型的发展时期，新的产品生产与运营模式需要创新型人才，需解决好 公司与员工共同成长的问题，否则公司人才流动风险将会加剧。

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第四节 董事会报告

一、管理层讨论与分析

1、报告期内主要业务回顾

报告期内，公司传统业务订单稳健增长，新业务取得阶段性突破，海外市场有效拓展， 同时，受项目执行周期变长的影响，部分订单未能在报告期内执行完毕，导致收入较同期有 所下降，报告期内，公司共实现收入386,551,049.25元，较去年同期下降26.35%，全年实现 归属于母公司股东的净利润136,767,203.59元，较去年同期下降48.91%。

一、传统业务订单稳健增长

公司软件系统截止到2013年年底，已经覆盖国内30个省，市场占有率持续稳定增长，新 增市场继续排名第一；流媒体系统方面，高清、点播业务市场需求日趋强劲，产品更新迭代 速度加快，公司前端硬件继续稳定保持市场占有率第一名。

超光网系统，行业在2013年刚开始启动，目前为止，已经有广东、江苏、广西、福建、 浙江、内蒙等多个省份开始了相关的工作，公司始终保持市场占有率第一的位置。公司已经 储备好了相应的技术、人才和市场策略等相关工作，用以满足未来广电互联网化的业务需求。 二、新业务取得阶段性突破

（一）OTT全业务的广电互联网化战略

报告期内，公司与OTT 智能终端及系统平台陆续开始获得应用，OTT平台开始在广东、 湖南等地获得实际的应用，并收获了广东、浙江等地通信运营商智能机顶盒订单，印证了公 司自主研发的智能终端的市场竞争实力，优异的产品性能为智能终端推广、OTT平台建设以 及联合运营奠定了坚实的产品基础；

OTT业务的发展未来必然会撬动电视商务以及数字电视支付巨大的市场份额，报告期内， 公司支付系统率先接入CNTV中国互联网电视集成播控平台，充分树立了数字电视支付领域 的品牌优势，打造广电互联网化完整的交易链闭环；

开展OTT业务，需要对广泛的应用与内容以及各环节进行有效的整合，打造更好的用户 体验，公司围绕智能机顶盒加载的应用与相关方开展了多方合作，其中与网络视频行业领军 企业优酷土豆签订了关于开展OTT业务的战略合作协议，将互联网企业丰富的视频资源引入

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到广电领域，实现了资源共享、优势互补，开创了广电互联网化新格局；

2014年3月，公司与华数传媒、湖南有线、优酷土豆等分别就开展OTT业务结成战略合作 伙伴关系，在成功引入牌照、内容、运营商及渠道的同时，公司正式跻身联合运营商，依托 运营商优质的用户资源，公司的OTT业务有望形成入口优势，并将有效促进公司的智能机顶 盒、多屏互动、应用商店、体感技术及游戏、双向网改以及云技术、云业务、大数据用户行 为分析等多业务板块联动发展。

（二）云战略业务

公司新设立云平台技术子公司，全面负责公司的云战略业务，包括云技术的研究、云互 动平台/虚拟终端, 云转码, 云游戏和大数据战略(行为分析)，这些技术和业务将在未来的公 司发展中得到全面的应用和推广。

（三）金融支付业务

报告期内，公司移动支付产品高举高打，2013年开始取得实际的订单，又成功入围建设 银行总行采购供应商，使公司移动支付产品得以在建设银行总行及其全国范围内的各分支机 构推广，为占领下一个移动支付高地产生了良好的示范效应；金融IC卡业务，核心技术储备 已经完成，面对这个有几十亿张IC卡的市场空间，公司后续将继续积极快速推进市场的发展。

（四）影视剧业务

联合出品的《今夜天使降临》在浙江等黄金卫视首播，收视率排名第一、第二，其他前 期联合出品和制作的影视剧将在14年陆续的播出或上映，收益也将陆续回笼，自制剧《急诊 室的故事》在13年开始拍摄，目前已经顺利杀青，其他影剧也已经陆续进入档期。充分印证 了公司在开展影视剧制作与投资初期即确定的精品剧战略的正确性；

三、海外市场进一步深入拓展

2013年，海外市场方面，公司在南亚、独联体地区、南美、北美、欧洲构建的全球营销 渠道日臻成熟，在前期已经开拓的领域之内，公司进一步加强了渗透与品牌宣传力度。亚非 等发展中国家数字化程度不高，公司传统业务有较大开拓空间，国内市场成熟的营销模式在 亚非市场得到借鉴，报告期内，公司传统业务中的产品分别在巴西、肯尼亚等国家与地区收 获丰硕订单；欧美等发达国家数字电视数字化程度相对较高，但双向化、网络化需求强劲， 公司新业务有较大开拓空间，报告期内，公司的CCMTS系统、OTT系统及智能机顶盒分别成功 进入欧洲、加拿大与俄罗斯等国家与地区，公司在海外由点到面的业务布局效果将在未来逐 步得到体现。

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

2 、报告期内主要经营情况

（ 1 ）主营业务分析

1)概述

报告期内，公司共实现收入386,551,049.25元，较去年同期下降26.35%，全年实现归属于母公司股东的净利润 136,767,203.59元，较上年同期下滑48.91%。

2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明

不适用。

3)收入

单位：元

项目	2013年	2012年	同比增减情况
营业收入	386,551,049.25	524,819,668.60	-26.35%

驱动收入变化的因素

主要系本报告期内是随着广电运营商逐步整合完成，公司项目执行周期也随之延长，从而收入确认周期相应变长，引起 报告期内收入出现了同比下降的情况。

公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类/产品	项目	2013年	2012年	同比增减（%）
	销售量	6,889,475	9,233,218	-25.38%
软件开发、服务及终端	生产量	7,109,224	9,353,048	-23.99%
	库存量	703,177	483,428	45.46%
	销售量	13,011	14,767	-11.89%
流媒体技术服务与应用	生产量	15,477	15,255	1.46%
	库存量	10,187	7,721	31.94%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本报告期的库存量较上年同期变动30%以上的原因为：主要系本报告期对新订单进行提前备货引起。 公司重大的在手订单情况

□ 适用 √ 不适用

数量分散的订单情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

4)成本

4)成本
					单位：元
	2013年		2012年
项目					同比增减(%)
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重

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		（%）		（%）
直接材料	96,328,937.48	91.9%	105,824,352.42	83.86%	-8.97%
直接人工	3,714,630.79	3.54%	2,857,427.33	2.26%	30%
制造费用	2,841,998.09	2.71%	2,006,987.46	1.59%	41.61%
其他成本	1,939,319.13	1.85%	15,503,972.63	12.29%	-87.49%

5)费用

单位：元

	2013年	2012年	同比增减（%）	重大变动说明
	100,213,746.15	76,629,746.06		本报告期内继续拓宽销售渠道，引起
销售费用			30.78%	人工成本、差旅费及市场拓展费均有
				所增长；
管理费用	134,504,367.51	149,408,105.05	-9.98%
	-44,338,389.79	-67,398,147.18		本报告期末由于定期存款持有至到
				期具有不确定性，未到期的定期存款
财务费用			-34.21%
				利息按照中国人民银行活期存款利
				率计提，导到利息收入下降所致。
	7,969,672.07	26,585,430.29		本报告期收入较上年同期有所下滑
				的同时，本报告期内收到2011年退
所得税			-70.02%
				所得税358万元冲减了当期所得税费
				用；

6)研发投入

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本期发生的内部研究开发项目支出总额为179,739,247.50元，其中计入研究阶段支出金额为81,698,539.95元，计入开 发阶段金额为98,040,707.55元。本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例54.55%。 本期通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面原值的比例43.66%。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2013年	2012年	2011年
研发投入金额（元）	179,739,247.50	130,562,807.48	108,830,573.38
研发投入占营业收入比例（%）	46.5%	24.88%	24.65%
研发支出资本化的金额（元）	98,040,707.55	40,366,914.38	25,305,583.43
资本化研发支出占研发投入
	54.55%	30.92%	23.25%
的比例（%）

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资本化研发支出占当期净利
	68.3%	14.99%	12.35%
润的比重（%）

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

7)现金流

单位：元

项目	2013年	2012年	同比增减（%）
经营活动现金流入小计	655,976,618.21	652,973,662.39	0.46%
经营活动现金流出小计	585,939,758.79	495,857,649.73	18.17%
经营活动产生的现金流量净	70,036,859.42	157,116,012.66
			-55.42%
额
投资活动现金流入小计	100,114,372.26	2,811,194.91	3,461.27%
投资活动现金流出小计	180,393,083.95	133,680,019.05	34.94%
投资活动产生的现金流量净	-80,278,711.69	-130,868,824.14
			38.66%
额
筹资活动现金流入小计	100,098,366.41	12,240,000.00	717.8%
筹资活动现金流出小计	88,547,199.84	40,889,147.63	116.55%
筹资活动产生的现金流量净	11,551,166.57	-28,649,147.63
			140.32%
额
现金及现金等价物净增加额	463,368.89	-2,472,503.89	118.74%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1、经营活动产生的现金流量净额：主要系本报告期经营活动流入与去年同期基本持平的情况下，经营活动现金流出较

• 去年同期有所增加。具体如下：

• ①支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加5469万元，增幅为45.23%，主要系本报告期进行业务拓展，新增

• 员工，且本报告期内按市场行情和业务需要进行薪资调整；

• ②支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加3803万元，增幅为35.74%，主要为本报告期付现的期间费用、保

• 证金以及借款等款项与去年同期相比有较大幅度增长。

• 2、投资活动产生的现金流量净额：主要系本报告期较上年同期的投资活动现金流入异动大于投资活动现金流出异动，

• 具体如下：

• （1）、投资活动现金流入较上年同期增加9730万元，增长幅度为3461.27%，主要原因为：

• ①收回投资收到的现金较上年同期增长6000万元，增幅为100%，系本报告期收到福建新大陆的股权回购款；

• ②取得投资收益收到的现金较上年同期增长1662万元，增幅为9653.9%，系本报告期收到福建新大陆的股权回购时的

• 投资收益1567万元；

• ③处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长2329万元，增幅为121445.30%，主要系 本报告期控股子公司数码视讯国际有限公司出售房产2328万元；

• ④收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少261万元，减幅为99.58%，主要系去年同期存在湖南爱点纳入合并 范围时点的货币资金262万元；

• （2）投资活动现金流出较上年同期增加4671万元，增幅为34.94%，主要原因为：

• ①购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增长6638万元，增幅为66.54%，主要系本期购

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

进房产，用于公司办公、研发及培训；

• ②投资支付的现金较上年同期减少1967万元，减幅为57.98%，主要系本期的投资项目较上年同期有所减少引起；

• 3、筹资活动产生的现金流量净额：主要系本报告期较上年同期的筹资活动现金流入异动大于筹资活动现金流出异动，

• 具体如下：

• （1）筹资活动现金流入较上年同期增长8786万元，增幅为717.8%，主要原因为：

• ①吸收投资收到的现金增长6523万元，增幅为532.96%，主要系本期员工行权到款7196万元；

• ②取得借款收到的现金增长2261万元，增幅为100%，主要系本报告期为便于海外业务拓展的资金流动所新增的短期 借款；

• ③收到其他与筹资活动有关的现金，主要系本期收到的股票期权行权款产生的利息 。

• （2）筹资活动现金流出较上年同期增长4766万元，增幅为116.55%，主要原因为：

• ①分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增长2280万元，增幅为56.01%，主要系本报告期分配股利较去

• 年同期有所增加；

• ②支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期增长2486万元，增幅为13456.84%，主要系本报告期以2490万元的定

• 期存款进行权力质押，取得短期借款。

• 4、现金及现金等价物净增加额，较上年同期增长294万元，主要原因请见上述1-3。

报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

• 适用 √ 不适用

• 8)公司主要供应商、客户情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	74,668,372.57
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）	19.37%

向单一客户销售比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	39,389,106.28
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）	25.88%

向单一供应商采购比例超过 30%的客户资料

□ 适用 √ 不适用

• 9)公司未来发展与规划延续至报告期的说明

首次公开发行招股说明书中披露的未来发展与规划在本报告期的实施情况

• √ 适用 □ 不适用

公司在《招股说明书》中披露了未来发展规划及发展目标，报告期内，公司各方面的实施情况与发展规划保持一致，具 体如下：

1、品牌规划

公司围绕“数码视讯”及“sumavision”为核心进行品牌建设，上市后，陆续在前端系统、接入网、支付运营、影视剧制作 等方面推出各种品牌，前端系统品牌包括“EMR””、“SMR”等品牌，接入网推出“鼎点视讯”、“超光网”品牌，支付运营推出“丰 付”品牌，影视剧制作推出“完美星空”品牌。

2、研发规划

公司始终坚持自主创新研发，围绕着数字电视应用、终端需求变化及广电运营商要求变化进行产品升级，同时基于现有 技术，不断向周边产品进行延伸。

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

3、市场开拓和营销体系建设计划

国内五大营销中心已建设完毕，海外建立了南亚、独联体、南美、北美等办事处，全球营销体系基本建设完成。

• 4、数字电视产业园建设计划

数字电视产业园已经达到预定可使用状态。

前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

详见本管理层讨论与分析中描述的报告期内主要业务回顾

公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）主营业务分部报告

1)报告期主营业务收入及主营业务利润的构成

单位：元

	主营业务收入	主营业务利润
分行业
数字电视、软件行业及硬件供应商	385,840,849.55	275,201,610.78
分产品
软件开发、服务及终端	186,745,898.38	131,521,533.74
流媒体技术服务与应用	179,457,977.50	139,231,794.04
系统集成设备	14,070,801.47	905,308.29
其他	5,566,172.20	3,542,974.71
分地区
东北地区	27,669,946.91	19,537,782.14
海外地区	59,598,081.45	41,897,793.06
华北地区	72,635,433.64	61,099,891.08
华东地区	124,031,523.81	83,144,825.18
华南地区	29,492,557.29	21,685,390.13
华中地区	25,304,780.92	16,589,729.60
西北地区	24,145,932.17	15,738,462.56
西南地区	22,962,593.36	15,507,737.03

2)占比 10%以上的产品、行业或地区情况

						单位：元
				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

分行业
数字电视、软件
行业及硬件供应	385,840,849.55	104,824,885.49	72.83%	-26.39%	-16.93%	-3.09%
商
分产品
软件开发、服务
	186,745,898.38	52,410,233.82	71.94%	-30.07%	55.57%	-15.45%
及终端
流媒体技术服务
	179,457,977.50	37,521,876.54	79.09%	-17.17%	-23.17%	1.63%
与应用
分地区
海外地区	59,598,081.45	16,802,186.75	71.81%	-20.33%	-52.25%	18.85%
华北地区	72,635,433.64	10,440,977.09	85.63%	-21.47%	-38.38%	3.95%
华东地区	124,031,523.81	39,017,629.82	68.54%	-14.01%	29.07%	-10.5%

• 3)公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 3 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

单位：元

	营业收入	营业收入	营业收入	营业成本	营业成本	营业成本	毛利率(%)	毛利率(%)	毛利率(%)
	2012年	2011年	2010年	2012年	2011年	2010年	2012年	2011年	2010年
分行业
分产品
软件开发、	267,036,458	239,075,444	88,735,497.	33,689,207.	35,821,576.	19,080,936.
							87.38%	85.02%	78.5%
服务及终端	.73	.70	05	39	01	30
分地区

（ 3 ）资产、负债状况分析

1)资产项目重大变动情况

单位：元

	2013年末	2013年末	2012年末	2012年末
					比重增减
		占总资产比		占总资产比		重大变动说明
	金额		金额		（%）
		例（%）		例（%）
	1,600,721,754. 24		1,574,947,940. 20
货币资金		56.49%		58.68%	-2.19%	未发生重大变动
	306,853,341.8 8		383,886,720.13
应收账款		10.83%		14.3%	-3.47%	未发生重大变动
	131,932,991.6 7		85,539,832.85
存货		4.66%		3.19%	1.47%	未发生重大变动
投资性房地产	18,580,170.11	0.66%		0%	0.66%	未发生重大变动

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

长期股权投资	73,287,776.86	2.59%	146,198,775.15	5.45%	-2.86%	未发生重大变动
	202,835,699.5 9		125,225,706.45
固定资产		7.16%		4.67%	2.49%	未发生重大变动
	116,696,858.2 4		118,314,211.32
在建工程		4.12%		4.41%	-0.29%	未发生重大变动

2)负债项目重大变动情况

单位：元

	2013年	2013年	2012年	2012年
					比重增减
		占总资产比		占总资产比		重大变动说明
	金额		金额		（%）
		例（%）		例（%）
	22,248,872.24					子公司数码视讯国际有限公司从中
						国建设银行（亚洲）股份有限公司取
短期借款		0.79%			0.79%
						得365万美元的短期借款，用于海外
						业务日常经营所需。

（ 4 ）投资状况分析

1)募集资金总体使用情况

单位：万元

募集资金总额	159,484.59
报告期投入募集资金总额	18,012.77
已累计投入募集资金总额	114,918.7
报告期内变更用途的募集资金总额（募投项目结项结余资金转出补充流动资金）	1,158.76
累计变更用途的募集资金总额（募投项目结项结余资金转出补充流动资金）	1,158.76
累计变更用途的募集资金总额比例（%）	0.73%
募集资金总体使用情况说明
2013年度公司使用募集资金人民币180,127,625.26元，募投项目结余募集资金及利息永久补充流动资金
11,587,600.00元。截止2013年12月31日公司累计使用募集资金人民币1,149,186,878.62元，其中：公司置换于募集资
金到位之前利用自有资金先期投入募集项目人民币90,150,000.00元。
2013年度公司剩余募集资金产生利息收入净额17,836,037.77元（扣除相关的手续费和账户维护费）。截止2013年12
月31日，募集资金存放期间累计产生利息收入净额为人民币80,984,856.78元，截止2013年12月31日募集资金余额为
人民币515,056,232.51元。

2)募集资金承诺项目情况

单位：万元

						截至期	项目达		截止报		项目可
	是否已	募集资			截至期
			调整后	本报告		末投资	到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项	金承诺			末累计
			投资总	期投入		进度	可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向	目(含部	投资总			投入金
			额(1)	金额		(%)(3)＝	状态日	的效益	现的效	效益	重大变
	分变更)	额			额(2)
						(2)/(1)	期		益		化

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

承诺投资项目	承诺投资项目
数字电视条件接收							2013年
系统研发及产业化	否	9,812.14	9,812.14	2,412.63	8,412.52	85.74%	12月31	1,721.78	6,486.91	是	否
项目							日
双向数字电视条件							2013年
接收系统研发及产	否	8,621.84	8,621.84	1,402.56	5,839.26	67.73%	12月31	71.75	985.91	是	否
业化项目							日
数字电视增值业务							2013年
产品研发项目（已结	否	6,263.74	6,263.74	440.16	5,891.04	94.05%	06月18	398.3	1,913.45	是	否
项）							日
							2013年
市场营销与服务网
	否	6,172.27	6,172.27	889.86	5,490.95	88.96%	12月31			是	否
络建设项目
							日
新一代数字电视前							2013年
端系统开发及产业	否	8,023.07	8,023.07	115.17	7,855.79	97.92%	06月18	458.44	4,445.19	是	否
化项目（已结项）							日
		38,893.0	38,893.0		33,489.5				13,831.4
承诺投资项目小计	--			5,260.38		--	--	2,650.27		--	--
		6	6		6				6
超募资金投向
数字电视国家工程							2010年
实验室（北京）有限	否	625	625		625	100%	06月30			是	否
公司投资项目							日
北京数码视讯投资
							2010年
管理有限公司（原名
	否	500	500		500	100%	08月30			是	否
为星际无双文化传
							日
媒有限公司）
							2010年
北京市博汇科技有
	否	3,000	3,000		3,000	100%	12月31			是	否
限公司
							日
福建新大陆通信科							2010年
技有限公司投资项	否	6,000	6,000		6,000	100%	07月31	1,568.82	1,568.82	是	否
目							日
							2013年
超光网系统研发及					15,695.8
	否	20,000	20,000	6,342.33		78.48%	12月31	1,667.35	1,667.35	是	否
产业化项目					2
							日
							2013年
数字电视嵌入式软
	否	15,000	15,000	5,029.99	9,068.25	60.46%	08月31	219.7	1,127.26	是	否
件平台研发项目
							日
湖南爱点信息技术							2013年
	否	1,500	1,500		850	56.67%				是	否
有限公司							12月31

21

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

							日
完美星空传媒有限							2012年
公司（原名北京完美	否	9,800	9,800		9,800	100%	12月31			是	否
星空传媒有限公司）							日
							2012年
安徽广行通信科技
	否	250	250		250	100%	06月30			是	否
股份有限公司
							日
							2012年
北京天空堂科技有
	否	1,760	1,760		1,760	100%	12月31			否	否
限公司
							日
							2012年
芯联达科技（北京）
	否	500	500		500	100%	12月31			是	否
有限公司
							日
							2014年
支付及金融IC卡研
	否	10,000	10,000	1,380.07	1,380.07	13.8%	12月31	867.57	867.57	是	否
发及产业化项目
							日
归还银行贷款（如
	--	2,000	2,000		2,000	100%	--	--	--	--	--
有）
补充流动资金（如		49,656.5	49,656.5
	--				30,000	60.42%	--	--	--	--	--
有）		3	3
		120,591.	120,591.	12,752.3	81,429.1
超募资金投向小计	--					--	--	4,323.44	5,231	--	--
		53	53	9	4
		159,484.	159,484.	18,012.7	114,918.				19,062.4
合计	--					--	--	6,973.71		--	--
		59	59	7	7				6
未达到计划进度或
预计收益的情况和	被投资企业的几款游戏未达到预期收益。
原因（分具体项目）
	适用
	公司超额募集资金共计120,591.53万元，已使用81,429.14万元。其中： （1）2010年6月4日，经第一届董事会第二十三次会议通过，投资数字电视国家工程实验室（北京） 有限公司投资项目625万元，偿还银行贷款2000万元，投资福建新大陆通信科技有限公司投资项目 6000万元； （2）2010年8月2日，经第一届董事会第二十五次会议通过，投资北京数码视讯投资管理有限公司 500万元； （3）2010年11月29日，经第二届董事会第四次会议通过，投资北京市博汇科技有限公司3000万元； （4）2011年5月10日，经第二届第十次董事会会议通过，决定使用募集的其他与主营业务相关的营 运资金向公司的全资子公司鼎点视讯科技有限公司增资2亿元用于建设超光网系统研发及产业化项 目。截至2013年12月31日，公司在本项目累计支出已有15,695.82万元； （5）2011年4月20日，经第二届第九次董事会会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的营运 资金1亿元永久补充流动资金；
超募资金的金额、用
途及使用进展情况

22

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

（6）2011 年 5 月 10 日，经第二届第十四次董事会会议通过，使用其他与主营业务相关的营运资金向 全资子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司增资 1.5 亿元用于建设数字电视嵌入式软件平台研发 项目。截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出已有 9,068.25 万元； （7）2011 年 12 月 23 日，经第二届第十九次董事会会议通过，使用部分募集的其他与主营业务相关 的营运资金对湖南爱点信息技术有限公司投资 1,500 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累 计支出已有 850 万元； （8）2012 年 2 月 17 日，经第二届董事会第二十一次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关的 营运资金对完美星空传媒有限公司投资 1,800 万元。截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出 已有 1,800 万元； （9）2012 年 2 月 17 日，经第二届董事会第二十一次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关的 营运资金对安徽广行通信科技股份有限公司投资 250 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本项目 累计支出已有 250 万元； （10）2012 年 5 月 4 日，经第二届董事会第二十四次会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的 营运资金 2 亿元永久性补充流动资金； （11）2012 年 6 月 5 日，经第二届董事会第二十五次会议通过，关于使用部分其他与主营业务相关的 营运资金对芯联达科技（北京）有限公司投资 500 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司在本项目累 计支出已有 500 万元； （12）2012 年 9 月 12 日，公司第二届董事会第二十七次会议审议通过了《关于与甘肃广播电视网 络产业园科技有限公司共同投资设立甘肃鼎点广视科技公司的议案》，由全资子公司鼎点视讯科技有 限公司出资 670 万元与甘肃广播电视网络产业园科技有限公司（以下简称“甘肃广电产业园”）共同投 资成立甘肃鼎点广视科技公司. （13）2012 年 10 月 22 日,审议通过了《关于使用其他与主营业务相关的营运资金 8000 万元增资北京 完美星空传媒有限公司》的议案；截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出已有 8,000 万元； （14）2012 年 11 月 19 日，审议通过了《关于使用部分募集的其他与主营业务相关的营运资金 1,760 万元投资北京天空堂科技有限公司的议案》；截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出已有 1,760 万元； （15）2012 年 12 月 12 日,审议通过了《关于使用募集的其他与主营业务相关的营运资金建设支付及 金融 IC 卡研发及产业化项目的议案》；同意用上市募集的其他与主营业务相关的资金 10,000 万建设支 付及金融 IC 卡研发及产业化项目。截至 2013 年 12 月 31 日，公司在本项目累计支出已有 1,380.07 万 元； （16）2013 年 8 月 20 日，经第二届董事会第三十五次会议审议通过，决定使用部分其他与主营业务 相关的营运资金 19,656.53 万元永久性补充流动资金； 适用 以前年度发生 ⑴2011 年 3 月 25 日召开的第二届第八次董事会会议审议通过了《关于变更市场营销与服务网络建设 募集资金投资项目 募投项目部分实施地点的议案》，决定将原募投项目实施地点之一长沙变更为深圳；⑵2011 年 8 月 8 实施地点变更情况 日召开的第二届第十四次董事会会议审议通过了《关于变更市场营销与服务网络建设募投项目部分实 施地点的议案》，决定将原募投项目实施地点之一南昌变更为武汉，由银川变更为西安；⑶2012 年 3 月 8 日召开的第二届第二十二次董事会会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，决定 增加一个市场营销与服务网络建设项目实施地点，新增加的实施地点为长沙。 募集资金投资项目 不适用 实施方式调整情况

23

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

	适用
募集资金投资项目
	2010年8月2日召开的第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募 集资金投资项目的自筹资金的议案》，决定以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金， 实际置换金额为9,015万元。
先期投入及置换情
况
	适用
	⑴2011年4月20日，经第二届董事会第九次会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的营运资 金1亿元永久补充流动资金； ⑵2012年5月4日，经第二届董事会第二十四次会议通过，决定使用部分其他与主营业务相关的营运 资金2亿元永久性补充流动资金。 ⑶2013年8月20日，经第二届董事会第三十五次会议审议通过，决定使用部分其他与主营业务相关 的营运资金19,656.53万元永久性补充流动资金；
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况
	适用
项目实施出现募集
	截止2013年6月18日，“数字电视增值业务产品研发项目”，“新一代数字电视前端系统开发及产业 化项目”已建设完成，达到预计可使用状态,节余募集资金1,158.76万元。2013年6月26日召开的第 二届董事会第三十四次会议审议通过，将此节余募集资金1,158.76万元永久补充流动资金。
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或	无
其他情况

（ 5 ）主要控股参股公司分析

主要子公司、参股公司情况

			主要产品		总资产	净资产	营业收入	营业利润
公司名称	公司类型	所处行业		注册资本					净利润（元）
			或服务		（元）	（元）	(元)	(元)
北京数码
视讯软件			第三方支		512,967,74	501,120,37	62,782,887.	40,219,52	44,000,781.1
	子公司	软件行业		10000万元
技术发展			付		1.97	5.60	86	0.88	7
有限公司
鼎点视讯
			宽带网络		287,140,76	278,571,25	18,283,162.	-15,843,6	-15,122,900.4
科技有限	子公司	数据通信		12000万元
			改造		7.79	7.58	57	35.12	1
公司
北京完美
星空建设					48,447,712.	48,352,179.		-1,616,12
	子公司	园区开发	产业园	5000万元			0.00		-1,616,120.42
发展有限					55	61		0.42
公司
北京数码
					29,942,338.	29,878,396.		733,566.7
视讯投资	子公司	创业投资	国内投资	5000万元			550,797.07		738,835.70
					82	16		1
管理有限

24

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司
北京数码
视讯通信					19,263,102.	12,020,599.	1,495,726.5	-551,899.
	子公司	通信行业	通信设备	1000万元					-434,634.68
技术发展					15	90	0	63
有限公司
数码视讯
					73,862,890.	40,331,704.	51,464,600.	24,939,47	25,166,101.3
国际有限	子公司	对外贸易	海外业务	10000美元
					72	73	08	9.06	5
公司
完美星空
					118,197,75	99,104,422.	3,810,873.7
传媒有限	子公司	影视行业	影视剧	10000万元				37,055.26	37,055.26
					9.74	26	9
公司
北京数码
			广电前端		152,996,39	150,072,99		103,205.1
视讯媒体	子公司	广电行业		15000万元			485,470.08		150,714.62
			设备		8.53	0.29		8
技术公司
甘肃鼎点
			宽带网络		15,852,220.	10,435,035.	5,016,089.7	580,047.5
广视科技	子公司	广电行业		1000万元					435,035.62
			改造		41	62	3	0
有限公司
湖南爱点
					7,161,921.8	7,074,095.8		-1,387,34
信息技术	子公司	广电行业	电视购物	925万元			997,435.89		-1,387,344.16
					3	5		4.16
有限公司
北京数码
视讯云平			云平台技		6,670,270.0	2,320,705.5		-7,679,29
	子公司	信息技术		1000万元			97,087.38		-7,679,294.49
台技术有			术		1	1		4.49
限公司
数码视讯
（美国）有		技术与投			55,851,022.
	子公司		海外投资	10000美元		64,387.48	0.00	3,435.30	3,435.30
限责任公		资			48
司
浙江海宁
完美星空					15,856,543.	9,984,026.1		-15,973.8
	孙公司	影视行业	影视剧	1000万元			0.00		-15,973.87
传媒有限					93	3		7
公司

主要子公司、参股公司情况说明

报告期内，公司控股子公司均纳入合并范围，子公司经营情况如下：

• （1）北京数码视讯软件技术发展有限公司（以下简称“软件公司”）

截止2013年12月31日，软件公司总资产512,967,741.97元，净资产501,120,375.60元，分别增长-16.58%、 9.63%。2013年度实现营业收入62,782,887.86 元，营业利润 40,219,520.88 元，净利润 44,000,781.17 ，比 去年同期相比分别增长-77.92%、-76.39%、-76.68%。

（2）鼎点视讯科技有限公司（以下简称“鼎点视讯”）

截止2013年12月31日，鼎点视讯总资产287,140,767.79元，净资产278,571,257.58元，分别增长-4.12%、 -5.15%。2013年度实现营业收入18,283,162.57元，营业利润 -15,843,635.12元，净利润 -15,122,900.41元，

25

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

比去年同期相比分别增长632.51%、-2299.55%、-1503.82%。

（3） 北京完美星空建设发展有限公司（以下简称“建设公司”）

截止2013年12月31日，建设公司总资产48,447,712.55元，净资产48,352,179.61元，分别增长-3.04%、 -3.23%。2013年度实现营业利润-1,616,120.42 元，净利润 -1,616,120.42 元，比去年同期相比分别增长 -48.46%、-48.46%。

（4）北京数码视讯投资管理有限公司（以下简称“投资管理”）

截止2013年12月31日，投资管理总资产29,942,338.82元，净资产29,878,396.16元，分别增长1.31%、 2.54%。2013年度实现营业收入550,797.07 元，营业利润733,566.71 元，净利润 738,835.70 元，比去年同 期相比分别增长-68.29% 、104.32%、104.36%。

（5）北京数码视讯通信技术发展有限公司（以下简称“通信公司”）

截止2013年12月31日，通信公司总资产19,263,102.15元，净资产12,020,599.90元，分别增长4.37%、 -3.49%。2013年度实现营业收入1,495,726.50 元，营业利润 -551,899.63 元，净利润-434,634.68 元，比去 年同期相比分别增长-79.19%、-164.01% 、-140.70% 。

（6）数码视讯国际有限公司（以下简称“国际公司”）

截止2013年12月31日，国际公司总资产73,862,890.72元，净资产40,331,704.73元，分别增长225.11%、 151.25%。2013年度实现营业收入51,464,600.08元，营业利润 24,939,479.06 元，净利润 25,166,101.35元， 比去年同期相比分别增长3.32%、55.20% 、56.61%。

（7）完美星空传媒有限公司（以下简称“完美星空”）

截止2013年12月31日，完美星空总资产118,197,759.74元，净资产99,104,422.26元，分别增长18.65%、 0.04%。2013年度实现营业收入3,810,873.79 元，营业利润37,055.26 元，净利润37,055.26 元，比去年同期 相比分别增长100.00%、-103.97% 、-103.97%。

（8）北京数码视讯媒体技术公司（以下简称“媒体技术公司”）

截止2013年12月31日，媒体技术公司总资产152,996,398.53元，净资产150,072,990.29元，分别增长 1.96%，0.10%。2013年度实现营业收入485,470.08元，营业利润 103,205.18元，净利润150,714.62元，比去 年同期相比分别增长100.00%、232.78%， 293.91%。

（9）甘肃鼎点广视科技有限公司（以下简称“甘肃鼎点”）

截至2013年12月31日，甘肃鼎点总资产15,852,220.41元，净资产10,435,035.62元，分别增长58.52%、 4.35%。2013年度实现营业收入5,016,089.73元，营业利润 580,047.50元，净利润435,035.62元，比去年同期 相比分别增长100.00%、100.00%，100.00%。

（10）湖南爱点信息技术有限公司（以下简称“湖南爱点公司”）

截止2013年12月31日，湖南爱点公司总资产7,161,921.83元，净资产7,074,095.85元，分别增长-16.13%、 -16.40%。2013年度实现营业收入997,435.89元，营业利润-1,387,344.16元，净利润-1,387,344.16元，比去年 同期相比分别增长71.72%、22.04%， 12.16%。

（11）北京数码视讯云平台技术有限公司（以下简称“云平台公司”，为本报告期新增）

截止2013年12月31日，云平台公司总资产6,670,270.01元，净资产2,320,705.51元。 2013年度实现营业 收入97,087.38 元，营业利润-7,679,294.49 元，净利润 -7,679,294.49 元。

（12）数码视讯（美国）有限责任公司（以下简称“美国公司”，为本报告期新增）

截止2013年12月31日，美国公司总资产55,851,022.48元，净资产64,387.48元， 2013年度实现营业利润 3,435.30元，净利润 3,435.30 元。

（13）浙江海宁完美星空传媒有限公司（以下简称“浙江完美”，为本报告期新增）

截止2013年12月31日，浙江完美总资产15,856,543.93元，净资产9,984,026.13元， 2013年度实现营业

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

利润-15,973.87 元，净利润-15,973.87元。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

	报告期内取得和处置子公司	报告期内取得和处置子公司
公司名称			对整体生产和业绩的影响
	目的	方式
北京数码视讯云平台技术有	为发展云平台业务，设立专门		对云平台业务开展有积极影
		投资设立
限公司	子公司运营		响
浙江海宁完美星空传媒有限	为发展影视剧业务，设立孙公		对影视剧业务开展有积极影
		投资设立
公司	司开展相关业务		响
	为开展海外并购、重组、战略
数码视讯（美国）有限责任公
	投资，扩大公司业务和规模，	投资设立	对海外业务拓展有积极影响
司
	设立海外子公司运营

二、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势与公司对未来发展的展望

广电互联网化是继传输、直播、互动之后的广电行业的第四个浪潮，电视入口已经成为 继PC端、移动终端之后下一个重要入口，互联网企业的加入产生了积极的“鲶鱼效应”，广电 互联网化的热情被充分点燃，电视与互联网互相融合与渗透蕴藏的巨大市场空间激发了市场 广泛的想象空间。

国务院在2014年3月14日印发的《国务院关于推进文化创意和设计服务与相关产业融合发 展的若干意见》中提出，全面推进三网融合，推动下一代广播电视网和交互式网络电视等服 务平台建设，推动智慧社区、智慧家庭建设，加强通讯设备制造、网络运营、集成播控、内 容服务单位间的互动合作。广电互联网化完全符合三网融合政策的方向。

广电互联网化，带宽是开展OTT业务的前置条件，有线网络因其对高清节目卓越的承载 能力而具有天然的优势，截至目前，全国范围内有线网络改造程度仍然较低，基于有线网络 的网络改造业务市场前景巨大；智能机顶盒或智能网关/智能路由器作为广电互联网化的重要 入口，已经成为包括互联网企业、设备制造商在内竞相争夺的主战场，未来，智能机顶盒或 智能路由器/网关将构成深度挖掘广电互联网化效益的起点，而不是终点；围绕电视这块大屏， 无论是电视商务、体感游戏、还是基于电视用户的行为大数据分析，尚有太多的市场需求等 待被挖掘，OTT业务绝不是互联网与电视的简单叠加，在这场汹涌的产业革命浪潮中，对用 户体验的创新将超乎想象；互联网和电视支付手段作为连接互联网电视各项付费业务与消费 者的纽带，将伴随着广电互联网化的逐步深入而被激发出蓬勃的市场需求；随着家庭用户PC

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

端、PAD、移动终端、电视屏幕数量的逐渐累积，在多屏之间实现兼容互动、打破设备空间限 制的需求正日益凸显，多屏互动系统作为连接多个终端之间的桥梁，将会给越来越多的消费 者带来全新的良好体验。

广电互联网化，在这样一场具有颠覆性的产业革命中，机会只属于有准备的人。公司深 耕广电数十载，伴随着广电数字化、高清化、双向化的产业过程， 沉淀了深厚的技术储备、 行业经验与资源整合能力， OTT平台建设、智能终端设计、支付解决方案、多屏互动系统、 网络改造、大数据、云平台技术及云业务方案，各项产品线均紧密围绕OTT业务开展，这些 都为联合运营OTT业务打下坚实的基础。公司已经于2014年3月与广电运营商第一梯队华数传 媒、湖南有线、广西广电等分别就联合OTT业务结成战略合作伙伴关系，正式打响了联合运 营OTT业务的第一枪。OTT业务运营，是平台化运营，封闭、僵化的产品思路将被这个全面 互联的时代打破，一个合作、开放、共赢的平台才能赢得用户，互联网领域有太多成熟的商 业模式值得借鉴，有太多的合作伙伴可以资源共享、互通有无，未来，公司的OTT业务平台 将会本着加强用户体验为宗旨，以推广更多终端、提升用户AURP指为目标，接入更多、更 有效的应用与内容，包括但不限于电商平台、视频网站、在线教育、电视医疗、体感技术、 云游戏、大数据行为分析、云技术等将为业务运营起到良好的支撑。

公司新设立云平台技术子公司，全面负责公司的云战略业务，包括云技术的研究、云互 动平台/虚拟终端, 云转码, 云游戏和大数据战略(行为分析)，这些技术和业务将在未来的公 司发展中得到全面的应用和推广。

体感技术作为新的操控革命性技术，公司已经基本完成的其核心的技术攻关及体验实现， 将陆续进入产业化进程。金融支付系统按公司照既定的战略方针，可以自身发展为独立的互 联网金融板块。其中的影视传媒、金融支付、体感技术等在独立运营的同时，也可以作为OTT 平台运营的内容、支付、体验的解决方案，这些都将对公司发展OTT业务发挥重要的协同效 应。

博观而约取，厚积而薄发，公司前期已经就广电互联网化积聚了多方力量，未来，在原 有业务稳步推进和更深入发展的基础之上，公司将通过与运营商深度合作，依托有线运营商 数字电视运营14年来沉淀的优质、广泛的用户资源与地缘优势，在全国范围内推广OTT业务， 以全面开放的姿态迎接广电互联网化的大潮，谱写广电互联网化新的篇章。

（二）经营中存在的风险与应对措施

• 1、从设备制造商向联合运营商转型存在的风险及应对措施

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司已经开始由原来单纯的设备制造商向联合运营商的转变，如何实现角色转换，是公 司在发展过程中需要重点解决的问题，如不能在合作的基础上达成广泛的共识，将会阻碍相 关业务的顺利开展。因此，求同存异，精诚合作，基于相同的目标共同奋斗， 将是公司在未 来长久的时间内都必须坚持的角色定位，这是公司整体战略是否能够有效实施的关键一环。

2、多资源整合风险及应对措施

广电互联网化，需要对平台、终端、支付渠道、内容资源、技术等各项要素进行强有力 的整合。缺少任何一个环节，都无法真正实现广电互联网化，公司顺应产业发展规律，本着 开放、全面互联的精神，已经在终端设计、平台建设、支付牌照与技术实现、OTT业务引入 等多方面进行了前期布局，下一步将正式就OTT联合运营进行多方资源整合，这对公司的资 源配置能力，产业链整合能力等综合能力提出了较高要求，机遇与挑战并存，公司将充分利 用公司在行业内的影响力，纵横捭阖，在技术与运营之间，互联网与有线电视之间，架起一 座沟通的桥梁，让资源融会贯通，各得其所。

3、市场拓展风险及应对措施

打通互联网与广电之间的藩篱，将丰富的互联网资源与成熟的商业模式引入到广电领域， 这不仅是一场全新的产业革命，对终端用户的消费习惯与用户体验更是一场全面的颠覆。国 内领域内，尚有较多省份网络化程度及智能终端普及率较低，这些都将构成前方开展互联网 电视业务的障碍，如何铺开智能终端，引导、培养用户的消费习惯，是摆在公司面前的重要 议题，未来，公司将充分利用在广电领域内已经建立起来的成熟的营销渠道与广泛的影响力， 推广更多终端，拓展更多市场，为OTT业务及相关业务板块的顺利落地不断开疆拓土。

4、竞争逐步加剧风险及应对措施

随着三网融合的逐步深入，庞大的用户基础，电视商务、数字电视支付巨大的市场前景， 正吸引着电信运营商、互联网企业、设备制造商乃至家电制造企业竞相进入，在有效激活互 联网电视产业市场热情的同时，广电这块原本具有区域特质的领域也受到空前的挑战，市场 竞争逐步加剧，以人为本的产销思路下，公司只有不断实现产品创新、技术创新、服务创新， 才能吸引更多用户，打造更好的用户体验，在广电互联网化进程激烈的角逐中开拓出广阔的 天地。

三、公司利润分配及分红派息情况

报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
	是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
	是
规、透明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	1.00
每10股转增数（股）	10
分配预案的股本基数（股）	340,460,084
现金分红总额（元）（含税）	34,046,008.40
可分配利润（元）	411,079,465.80
现金分红占利润分配总额的比例（％）	100%
现金分红政策：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
以截至2013年12月31日公司股份总数340,460,084股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增
340,460,084股，同时，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），合计派发现金股利34,046,008.40元（含
税）。

公司近 3 年（含报告期）的利润分配方案及资本公积金转增股本方案情况

2011年度公司利润分配方案为：以股权登记日总股本224,000,000股为基数，每10股派发现金红利2.0 元（含税），共计派发44,800,000元；以截止2011年12月31日总股本224,000,000股为基数，以资本公积金转 增股本，每10股转增5股合计转增股本112,000,000股。利润分配方案实施后，公司总股本由224,000,000股 增至336,000,000股。

2012年度公司利润分配方案为：以股权登记日总股本338,956,768股为基数，每10股派发现金红利1.98 元（含税），共计派发67,200,000元.

2013年度公司利润分配预案为：以截至2013年12月31日公司股份总数340,460,084股为基数，以资本公 积金向全体股东每10股转增10股，合计转增340,460,084股，同时，向全体股东按每10股派发现金股利人民 币1.00元（含税），合计派发现金股利34,046,008.40元（含税）。

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司近三年现金分红情况表

单位：元

		分红年度合并报表中归属于	占合并报表中归属于上市公
分红年度	现金分红金额（含税）	上市公司普通股股东的净利	司普通股股东的净利润的比
		润	率（%）
2013年	34,046,008.40	136,767,203.59	24.89%
2012年	67,200,000.00	267,695,130.07	25.1%
2011年	44,800,000.00	204,222,299.81	21.94%

公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

四、内幕信息知情人管理制度的建立和执行情况

报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》，分别从以下几个方面具体执行并落实了该制 度的规定：

• 1、报告期内公司内幕信息知情人涉嫌内幕交易自查情况，以及监管部门的查处和整改情况

报告期内，公司董事、监事及高级管理人员和其他相关内幕信息知情人严格遵守了《内幕信息知情人 登记管理制度》，未发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖本公司股份的情况。报告期内公司也未发生 因涉嫌内幕交易而受到监管部门查处和整改的情形。

• 2、定期报告披露期间的信息保密工作

报告期内，公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度，严格规范信息流转过程，在定期报告披露期 间，对于未公开信息，公司证券部都会严格控制知情人范围，并及时对内幕信息知情人进行登记，如实记 录信息公开前的所有内幕信息知情人相关信息，经核实无误后，按照相关法规规定在向深交所报备内幕信 息知情人的登记情况。

• 3、投资者调研期间的信息保密工作

报告期内，在各定期报告的窗口期及重大事项公布之前的敏感期，公司尽量避免接待投资者的调研， 努力做好定期报告及重大事项披露期间的信息保密工作。每次组织投资者调研活动时，要求调研者严格按 照相关规范签署投资者（机构）调研登记表与保密承诺书，并要求其承诺在对外出具报告前需经公司证券 部认可。在调研过程中，证券部认真做好相关会议记录，并按照相关法规规定向深圳证券交易所报备。

五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

					谈论的主要内容及提供的
接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象
					资料
	北京海淀开拓路数
				中信证券、中信建
2013年05月24日	码视讯大厦3007	实地调研	机构		公司经营基本情况
				投、海通证券
	房间
	北京海淀开拓路数
2013年06月06日	码视讯大厦3007	实地调研	机构	中国民族证券等	公司经营基本情况
	房间
	北京市海淀区开拓			国泰君安、长城证
2013年08月22日		实地调研	机构		公司经营基本情况
	路数码视讯大厦			券、宏源证券、中

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

	3008房间			信建投、湘财证券、
				广发基金、大成基
				金、天弘基金、万
				和投资、德邦基金、
				天相投顾、聚益科
				投资集团、华夏基
				金、银华基金等

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第五节 重要事项

一、资产交易事项

1 、出售资产情况

						资产
						出售
				本期初		为上
				起至出		市公			与交易
				售日该		司贡			对方的	所涉及	所涉及
					出售对
			交易价	资产为		献的		是否为	关联关	的资产	的债权
交易对	被出售				公司的		资产出售					披露日	披露索
		出售日	格（万	上市公		净利		关联交	系（适	产权是	债务是
方	资产				影响		定价原则					期	引
			元）	司贡献		润占		易	用关联	否已全	否已全
					（注3）
				的净利		净利			交易情	部过户	部转移
				润（万		润总			形）
				元）		额的
						比例
						(%)
					随着公		本次交易		受让方
					司在美		遵循公		李易南
					国业务		平、公正		女士为
					重心转		的定价原		公司董
					移至硅		则，交易		事长郑
					谷，原		价格以市		海涛先
					来于		场公允价		生的配
													http://w
					2013年		格为基		偶、董
													ww.cnin
					4月购		础；截至		事张怀
													fo.com.
	公司位				置用作		2013年8		雨先生
		2013年										2013年	cn/final
	于美国				办公的		月31日，		的配偶
李易南		9月27	2,340	5		0.04%		是		是	是	09月28	page/20
	的一处				房产已		该房产账		的妹
		日										日	13-09-2
	房产				不适合		面价值		妹，根
													8/63120
					办公所		3,793,440		据《股
													271.PD
					需，同		.43美元，		票上市
													F
					时，公		市场价格		规则》
					司拟将		为		关于关
					有限的		3,800,000		联交易
					美金资		美元,经		的相关
					源用作		过双方协		规定，
					业务发		商，公司		本次交
					展，公		计划将该		易构成

33

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

					司拟将		房产以		关联交
					该房产		3,800,000		易。
					以市价		美元的价
					380万		格出售给
					美元出		李易南，
					让给交		所有的转
					易对		让税费由
					方。		李易南承
							担。

==> picture [102 x 143] intentionally omitted <==

出售资产情况说明

二、公司股权激励的实施情况及其影响

（一）公司股权激励的实施情况

1、2011年8月22日，公司召开董事会薪酬与考核委员会会议，审议通过了《关于公司股票期权激励计 划（草案）的议案》（以下简称“《激励计划（草案）》”）和《关于公司〈股票期权激励计划考核管理办 法〉的议案》（以下简称“《激励考核办法》”），并决定将该激励计划草案提交公司董事会审议。

2、2011年8月22日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司〈激励计划（草案）〉 的议案》、《关于公司〈激励考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激 励计划相关事宜的议案》，确定首次授予激励对象的股票期权的行权价格为25.56元；同时公司独立董事发 表独立意见，认为《激励计划（草案）》有利于公司的持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

3、2011年8月22日，公司召开第二届监事会第七次会议，在对《激励计划（草案）》所确定的本次获 授股票期权的激励对象名单进行核实后，监事会审议通过了《关于公司〈激励计划（草案）〉的议案》及 《关于公司〈激励考核办法〉的议案》，认为本次所确定激励对象具备《公司法》、《公司章程》等法律、 法规和规范性文件规定的任职资格，符合《股权激励管理办法》及《备忘录》规定的激励对象条件。

4、2011年12月23日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了根据中国证券监督管理委员会（以 下简称“中国证监会”）反馈意见修改形成的《北京数码视讯科技股份有限公司股票期权激励计划（草案修 订稿）》（以下简称“《激励计划（草案修订稿）》”）。

5、2011年12月23日，第二届监事会第十次会议审议通过了《北京数码视讯科技股份有限公司股票期 权激励计划（草案修订稿）》、《北京数码视讯科技股份有限公司股票期权激励计划的激励对象名单》， 认为本次激励计划的激励对象的主体资格合法、有效。

6、2011年12月23日，公司独立董事就《激励计划（草案修订稿）》发表了独立意见，同意本次激励 计划，并认为本次激励计划的激励对象的主体资格合法、有效；本次激励计划不存在损害公司及全体股东 合法权益的情形，亦符合包括中小投资者在内的公司全体股东的利益。

7、2011年12月，中国证券监督管理委员会向深圳证券交易所发送了关于本次股权激励计划审核无异 议的通知。

8、2012年1月9日，公司以现场会议和网络投票结合的方式召开了2012年第一次临时股东大会，会议 逐项审议通过了《激励计划（草案修订稿）》，并审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理股票期 权激励计划相关事宜的议案》以及《股票期权激励计划实施考核办法》。

9、2012年1月12日，公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划激励对 象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划首期期权授予事项的议案》，同意由于《激励计划（草案 修订稿）》中激励对象之一罗明因个人原因离职，公司股票期权首次期权的激励对象由199人调整为198人， 首次股票期权数量调整为1124万份，同时确定股票期权授予日为2012年1月12日；独立董事关于授予股票 期权的授予日发表了意见，同意股票期权首期授予的授权日为2012年1月12日，并同意向激励对象授予股

34

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

票期权。

10、2012年1月12日，公司第二届监事会第十一次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划激励 对象调整的议案》和《关于公司股票期权激励计划股首期期权授予事项的议案》，并对首期期权激励对象 的名单进行了核实，认为首次股票期权激励对象的主体资格合法、有效，同意激励对象按照有关规定获受 股票期权。

11、2012年5月14日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于对部分已授予股票期权进 行注销以及调整股票期权激励计划期权数量及行权价格的议案》，鉴于公司于2012年5月11日实施了2011 年度权益分派方案，以公司现有总股本224000000股为基数，向全体股东每10股派2.0元人民币现金（含税）； 同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。根据公司《激励计划（草案修订稿）》，在公司出现除 息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价格作调整，调整后的首期期 权数量为1677万份，预留的股票期权数量为187.5万份，调整后的首期股票期权行权价格为16.91元。

12、2012年10月26日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划预 留部分期权授予事项的议案》，董事会认为《激励计划（草案修订稿）》规定的预留部分期权的授予条件 已经成就，同意授予53名激励对象187.5万份股票期权。根据股东大会的授权，董事会确定公司股权激励计 划所涉预留部分期权的授予日为2012年10月26日。

13、2012年10月26日，公司第二届监事会第十七次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划股预 留部分期权授予事项的议案》，对预留部分期权激励对象的名单进行了核实，认为预留部分期权激励对象 的主体资格合法、有效，同意激励对象按照有关规定获受股票期权。

14、2013年4月25日，公司第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计 划人员调整的议案》，鉴于公司十七名激励对象牟大伟等因个人原因辞职，根据公司《股票期权激励计划 （草案修订稿）》及相关规定，公司取消上述17人参与本次股票期权激励计划的资格并注销其获得的股票 期权共计117万份，首期期权份额由原来的1677万份调整至1560万份，激励对象人数调整至179人。

15、2013年4月25日，公司第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划 人员调整的议案》，公司监事会认为首期股票期权激励计划人员调整符合《公司法》、《证券法》、《上 市公司股权激励管理办法（试行）》及《股权激励有关事项备忘录1 号》、《股权激励有关事项备忘录2 号》、 《股权激励有关事项备忘录3 号》等有关法律、法规及规范性文件的规定；由于牟大伟等17人已从公司离 职，根据公司首期股票期权激励计划的相关规定，上述17人已不符合激励对象的资格，监事会同意由公司 取消上述期权份额。

16、2013年6月26日，公司第二届董事会第三十四次董事会审议通过了 《关于调整股票期权激励计划 期权行权价格的议案》，鉴于公司于2013年6月25日实施了2012年度权益分派方案，以公司现有总股本 338,956,768股为基数，向全体股东每10股派1.982553元人民币现金。根据公司《股票期权激励计划》，在 公司出现除息事宜时，需对股票期权激励计划的行权价格作调整，调整后的首期股票期权行权价格为16.71 元，预留部分期权行权价格为15.96元。

17、2013年6月26日，第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格 的议案》，同意将首期股票期权行权价格调整为16.71元，预留部分期权行权价格调整为15.96元。

18、2013年9月27日，第二届董事会第三十七次会议审议通过了《关于公司首期股权激励计划首次授 予及预留期权人员及期权数量调整的议案》以及《关于公司首期股权激励计划预留期权第一个行权期可行 权的议案》。公司同意取消聂方兴等13人参与本次股票期权激励计划的资格并注销其获得的股票期权共计 52万份，首次授予期权份额由原来的1560万份调整至1533万份，首次授予激励对象人数调整至173人，预 留期权份额由原来的187.5万份调整至162.5万份，激励对象人数调整至46人。同时，鉴于公司首期股票期 权激励计划预留期权第一个行权期行权条件满足，公司同意46名符合条件的激励对象在第一个行权期 （2013年10月28日至2014年10月27日）行权，可行权数量为48.75万份，行权价格15.96元。

19、2013年9月27日，第二届监事会第二十二次会议审议通过了《关于公司首期股权激励计划首次授 予及预留期权人员及期权数量调整的议案》以及《关于公司首期股权激励计划预留期权第一个行权期可行

35

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

权的议案》。同意取消聂方兴等13人期权份额，并同意首期股票期权激励计划预留期权期权第一个行权期 可行权。

20、2014年1月29日第三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司股权激励计划首期及预留期权人 员及数量调整的议案》以及《关于公司股权激励计划首期期权第二个行权期符合行权条件的议案》。取消 宫正等6人参与本次股票期权激励计划的资格并注销其获得的股票期权共计23.35万份，首期期权份额由原 来的1533万份调整至1523.55万份，首次授予激励对象人数调整至171人，预留期权份额由原来的162.5万份 调整至148.6万份，激励对象人数调整至42人。同时，鉴于公司股票期权激励计划首期期权第二个行权期行 权条件满足，公司同意171名符合条件的激励对象在第二个行权期（2014年1月29日至2015年1月9日）行权， 可行权数量为453.15万份，行权价格16.71元。

21、2014年1月29日第三届监事会第二次会议审议通过了《关于公司股权激励计划首期及预留期权人 员及数量调整的议案》以及《关于公司股权激励计划首期期权第二个行权期符合行权条件的议案》。同意 取消宫正等6人期权份额，并同意首期股票期权激励计划首期期权第二个行权期可行权。 （二）公司股权激励的影响

报告期内，根据期权成本测算以及分摊期间，2013年分摊的成本是 -14407.06元。

三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

						关联交易	占同类交		可获得的
关联交易		关联交易	关联交易	关联交易	关联交易			关联交易
	关联关系					金额（万	易金额的		同类交易	披露日期	披露索引
方		类型	内容	定价原则	价格			结算方式
						元）	比例(%)		市价
											http://ww
											w.cninfo.
北京市博										2013年	com.cn/fi
			国微		347,777.7
汇科技有	联营公司	采购商品		协议价		34.78	0.33%	定期结算		08月22	nalpage/2
			CAM卡		8
限公司										日	013-08-2
											2/629740
											62.PDF
合计				--	--	34.78	--	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履				无
行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大的原
				无
因（如适用）

报告期内公司向关联方销售（采购）产品和提供（接受）劳务的情况

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方		占同类交易金额的比例 (%)		占同类交易金额的比
	交易金额（万元）		交易金额（万元）
				例(%)
北京市博汇科技有限公司			34.78	0.33%

36

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

合计 0 0% 34.78 0.33%

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

					转让资	转让资
				关联交			市场公	转让价	关联交	交易损
	关联关	关联交	关联交		产的账	产的评					披露日	披露索
关联方				易定价			允价值	格（万	易结算	益（万
	系	易类型	易内容		面价值	估价值					期	引
				原则			（万元）	元）	方式	元）
					（万元）	（万元）
				本次交
				易遵循
				公平、公
				正的定
				价原则，
				交易价
	受让方			格以市
	李易南			场公允
	女士为			价格为
	公司董			基础；截
	事长郑			至2013
			公司将
	海涛先			年8月
			美国的
	生的配			31日，该
			一处房
	偶、董事			房产账								http://w
			产作价
	张怀雨			面价值								ww.cnin
			380万美
	先生的	资产出		3,793,44								fo.com.c
			元（折合								2013年
	配偶的	售发生		0.43美								n/finalpa
李易南			人民币		2335	2340	2340	2340	金	5	0月28
	妹妹，根	的关联		元，市场	,	,	,	,	现		9	ge/2013-
			约2340								日
	据《股票	交易		价格为								09-28/63
			万元）转
	上市规			3,800,00								120271.
			让给自
	则》关于			0美元,								PDF
			然人李
	关联交			经过双
			易南女
	易的相			方协商，
			士。
	关规定，			公司计
	本次交			划将该
	易构成			房产以
	关联交			3,800,00
	易。			0美元的
				价格出
				售给李
				易南，所
				有的转
				让税费
				由李易

37

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

南承担。 转让价格与账面价值或评估价值差异 不适用 较大的原因（若有） 随着公司在美国业务重心转移至硅谷，原来于 2013 年 4 月购置用作办公的房产已不 适合办公所需，同时，公司拟将有限的美金资源用作业务发展，公司拟将该房产以 对公司经营成果与财务状况的影响情 市价 380 万美元出让给交易对方。本次关联交易是公司开展海外业务的正常需要， 况 作价公允，不会对公司财务状况、经营成果产生不利影响，不影响公司独立性，没 有损害广大中小股东的利益。

四、重大合同及其履行情况

五、承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
		在本人任职期
	担任上市公司	间， 每年转让
	董事、监事、高	的股份不超过
	级管理人员的	本人持有的上
					截至公告之日，
	股东郑海涛、张	市公司股份总	2010年04月30
				长期有效	承诺人遵守了
	刚、宿玉文、张	数的百分之二	日
					上述承诺。
	怀雨、周昕、戴	十五； 在离职
	益钧、王万春、	后半年内，不转
	孙鹏程	让持有的上市
		公司股份。
		为避免同业竞
首次公开发行或再融资时所作承诺
		争，公司实际控
		制人郑海涛先
		生及配偶李易
	实际控制人郑	南女士作出如
					截至公告之日，
	海涛先生及其	下承诺：“与公	2010年04月30
				长期有效	承诺人遵守了
	配偶李易南女	司的关系发生	日
					上述承诺。
	士	实质性改变之
		前，保证本人及
		本人控制的其
		他企业现在及
		将来均不从事

38

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		与公司可能发
		生同业竞争的
		任何业务或投
		资、合作经营、
		实际控制与公
		司业务相同或
		相似的其他任
		何企业。凡是与
		公司可能产生
		同业竞争的机
		会，都将及时通
		知并建议公司
		参与。”
		公司董事会于
		2013年8月20
		日审议通过了
		《关于使用募
		集的其他与主
		营业务相关的
		营运资金永久
		补充流动资金
		的议案》，决定
		使用其他与主
	北京数码视讯	营业务相关的			截至公告之
			2013年08月20	补充流动资金
其他对公司中小股东所作承诺	科技股份有限	营运资金			日，承诺人遵守
			日	后12个月内。
	公司	19,656.53万元			了上述承诺。
		永久补充流动
		资金，公司承诺
		使用超募资金
		补充流动资金
		后12个月内不
		进行证券投资、
		委托理财、衍生
		品投资、创业投
		资等高风险投
		资。
承诺是否及时履行	是
未完成履行的具体原因及下一步计划
	不适用
（如有）

六、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

境内会计师事务所名称	北京兴华会计师事务所有限责任公司
境内会计师事务所报酬（万元）	29.65
境内会计师事务所审计服务的连续年限	3
境内会计师事务所注册会计师姓名	宜军民、刘丹

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

40

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
					公积金转
	数量	比例(%)	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例(%)
					股
	156,274,0					-105,219,9	-105,219,9	51,054,10
一、有限售条件股份		46.51%	0	0	0				15%
	38					31	31	7
1、国家持股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
2、国有法人持股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
	156,274,0					-105,219,9	-105,219,9	51,054,10
3、其他内资持股		46.51%	0	0	0				15%
	38					31	31	7
	58,478,86					-58,478,86	-58,478,86
其中：境内法人持股		17.4%	0	0	0			0	0%
	5					5	5
	97,795,17					-46,741,06	-46,741,06	51,054,10
境内自然人持股		29.11%	0	0	0				15%
	3					6	6	7
4、外资持股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
其中：境外法人持股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
境外自然人持股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
	179,725,9					105,219,9	109,680,0	289,405,9
二、无限售条件股份		53.49%	4,460,084	0	0				85%
	62					31	15	77
	179,725,9					105,219,9	109,680,0	289,405,9
1、人民币普通股		53.49%	4,460,084	0	0				85%
	62					31	15	77
2、境内上市的外资股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
3、境外上市的外资股	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
4、其他	0	0%	0	0	0	0	0	0	0%
	336,000,0							340,460,0
三、股份总数		100%	4,460,084	0	0	0	4,460,084		100%
	00							84

股份变动的原因

• √ 适用 □ 不适用

• 1、公司锁定期为36个月的部分限售股于2013年5月7日上市流通。

• 2、报告期内，股权激励计划部分激励对象行权，共行权 4460084股。

41

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

本期股权激励计划激励对象共计行权4,460,084股，总股本由期初336000000股增加至340,460,084股， 按照有关准则规定，对上期每股收益、归属于普通股股东的每股净资产等财务指标进行了调整。 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	解除限售日期
		数	数
郑海涛	61,989,303	15,497,326	0	46,491,977	首发承诺	2013年5月7日
李易南	267,948	66,987	0	200,961	首发承诺	2013年5月7日
李枚芳	1,839,999	460,000	0	1,379,999	首发承诺	2013年5月7日
张怀雨	948,633	237,158	0	711,475	首发承诺	2013年5月7日
王健摄	12,805,869	12,805,869	0	0	首发承诺	2013年5月7日
北京启迪创业孵
	19,191,615	19,191,615	0	0	首发承诺	2013年5月7日
化器有限公司
清华科技园创业
	15,287,250	15,287,250	0	0	首发承诺	2013年5月7日
投资有限公司
深圳市中科远东
创业投资有限公	24,000,000	24,000,000	0	0	首发承诺	2013年5月7日
司
张刚	601,920	150,480	0	451,440	高管股份	2011年5月4日
张立新	74,529	18,632	0	55,897	首发承诺	2011年5月4日
王万春	216,544	-8,400	0	224,944	高管股份	2011年5月4日
周昕	1,526,143	381,536	0	1,144,607	高管股份	2011年5月4日
宿玉文	497,142	124,286	0	372,856	高管股份	2011年5月4日
孙鹏程	25,313	0	0	25,313	高管股份	2011年5月4日
戴益钧	3,038	0	0	3,038	高管股份	2011年5月4日
彭秋和	10,248,792	10,248,792	0	0	高管股份	2011年5月4日
杨秀英	6,750,000	6,750,000	0	0	首发承诺	2013年3月8日
合计	156,274,038	105,211,531	0	51,062,507	--	--

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二、证券发行与上市情况 ,

1 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

报告期内，股权激励计划部分激励对象行权，共行权 4,460,084股，公司总股本由期初336,000,000股增至340,460,084股。

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数	报告期末股东总数	18,925	18,925	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	年度报告披露日前第5个交易日末股东总数	21,012	21,012
		持股5%以上的股东持股情况
				报告期内	持有有限	持有无限	质押或冻结情况
		持股比例	报告期末
股东名称	股东性质			增减变动	售条件的	售条件的
		（%）	持股数量				股份状态		数量
				情况	股份数量	股份数量
郑海涛	境内自然人	18.21%	61,989,30 3	0	46,491,97 7	15,497,32 6
中国工商银行－ 广发聚丰股票型 证券投资基金	其他	4.34%	14,760,40 0	-1420422	0	14,760,40 0
清华科技园创业 投资有限公司	境内非国有法人	3.49%	11,884,59 3	0	0	11,884,59 3
彭秋和	境内自然人	2.62%	8,931,150	-1068850	0	8,931,150	质押		6,000,000
深圳市中科远东 创业投资有限公 司	境内非国有法人	2.2%	7,500,000	0	0	7,500,000
上海浦东发展银 行－广发小盘成 长股票型证券投 资基金	其他	1.76%	6,003,096	940000	0	6,003,096
杨宗莉	境内自然人	1.61%	5,492,515	5492515	0	5,492,515
付屹东	境内自然人	1.49%	5,075,758	-20000	0	5,075,758	质押		1,800,000
中国工商银行－ 诺安平衡证券投 资基金	其他	1.47%	5,000,000	0	0	5,000,000
中国农业银行－ 中邮核心成长股 票型证券投资基 金	其他	1.47%	5,000,000	-5809724	0	5,000,000

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前10名股东的情况（如有）	不适用
（参见注3）
上述股东关联关系或一致行动的
	无
说明
	前10名无限售条件股东持股情况
		股份种类
股东名称	报告期末持有无限售条件股份数量
		股份种类	数量
郑海涛	15,497,326	人民币普通股	15,497,326
中国工商银行－广发聚丰股票型 证券投资基金	14,760,400
		人民币普通股	14,760,400
清华科技园创业投资有限公司	11,884,593	人民币普通股	11,884,593
彭秋和	8,931,150	人民币普通股	8,931,150
深圳市中科远东创业投资有限公 司	7,500,000
		人民币普通股	7,500,000
上海浦东发展银行－广发小盘成 长股票型证券投资基金	6,003,096
		人民币普通股	6,003,096
杨宗莉	5,492,515	人民币普通股	5,492,515
付屹东	5,075,758	人民币普通股	5,075,758
中国工商银行－诺安平衡证券投 资基金	5,000,000
		人民币普通股	5,000,000
中国农业银行－中邮核心成长股 票型证券投资基金	5,000,000
		人民币普通股	5,000,000
前10名无限售流通股股东之间，
以及前10名无限售流通股股东和
	无
前10名股东之间关联关系或一致
行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明
	无
（如有）（参见注4）

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

2 、公司控股股东情况

自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
郑海涛	中	否
最近5年内的职业及职务	郑海涛先生于2000年创办了公司前身北京自清科技有限公司，并出任公司董事

44

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

长兼总经理至今。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

3 、公司实际控制人情况

自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
郑海涛	中	否
	郑海涛先生于2000年创办了公司前身北京自清科技有限公司，并出任公司董事
最近5年内的职业及职务
	长兼总经理至今。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [325 x 205] intentionally omitted <==

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4 、前 10 名限售条件股东持股数量及限售条件

	持有的限售条件股份数		新增可上市交易股份数
限售条件股东名称		可上市交易时间		限售条件
	量（股）		量（股）
郑海涛	46,491,977		0	高管股份
李枚芳	1,379,999		0	类高管股份
周昕	1,144,607		0	高管股份

45

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

张怀雨	711,475		0	高管股份
张刚	451,440		0	高管股份
宿玉文	372,856		0	高管股份
王万春	224,944		0	高管股份
李易南	200,961		0	类高管股份
张立新	55,897		0	类高管股份
孙鹏程	25,313		0	高管股份

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第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

1 、持股情况

									期初持	本期获	本期被	期末持
									有的股	授予的	注销的	有的股
						本期增	本期减
					期初持			期末持	权激励	股权激	股权激	权激励
				任职状		持股份	持股份						增减变
姓名	职务	性别	年龄		股数			股数	获授予	励限制	励限制	获授予
				态		数量	数量						动原因
					（股）			（股）	限制性	性股票	性股票	限制性
						（股）	（股）
									股票数	数量	数量	股票数
									量（股）	（股）	（股）	量（股）
	董事
					61,989,			61,989,
郑海涛	长、总	男	50	现任		0	0		0	0	0	0
					303			303
	经理
	董事、
													报告期
宿玉文	副总经	男	41	现任	497,142	0	124,286	372,856	0	0	0	0
													内减持
	理
	董事、
													报告期
张怀雨	副总经	男	46	现任	948,633	0	237,158	711,475	0	0	0	0
													内减持
	理
	副总经												报告期
张刚		男	40	现任	601,920	0	150,480	451,440	0	0	0	0
	理												内减持
	副总经
													报告期
	理、董
王万春		男	37	现任	288,726	11,200	72,182	227,744	0	0	0	0	内增减
	事会秘
													持
	书
	财务总												报告期
孙鹏程		男	39	现任	33,751	0	8,438	25,313	0	0	0	0
	监												内减持
	监事会				1,526,1			1,144,6					报告期
周昕		男	41	现任		0	381,536		0	0	0	0
	主席				43			07					内减持
戴益钧	监事	男	39	现任	4,051	0	0	4,051	0	0	0	0
	独立董
刘永祥		男	52	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	事
	独立董
林峰		男	52	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	事
张锡盛	独立董	男	49	现任	0	0	0	0	0	0	0	0

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

	事
梅萌	董事	男	60	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
邰志强	监事	男	49	现任	0	0	0	0	0	0	0	0
	独立董
刘剑波		男	49	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
	事
	独立董
何沛中		男	53	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
	事
李丹	监事	女	32	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
戴君	董事	男	39	离任	0	0	0	0	0	0	0	0
					65,889,			64,926,
合计	--	--	--	--		11,200	974,080		0	0	0	0	--
					669			789

2 、持有股票期权情况

				本期获授予股	本期已行权股	本期注销的股
			期初持有股票				期末持有股票
姓名	职务	任职状态		票期权数量	票期权数量	票期权数量
			期权数量（份）				期权数量（份）
				（份）	（份）	（份）
	董事、副总经
宿玉文		现任	150,000	0	0	0	150,000
	理
	董事、副总经
张怀雨		现任	150,000	0	0	0	150,000
	理
张刚	副总经理	现任	150,000	0	0	0	150,000
	副总经理、董
王万春		现任	150,000	0	10,100	0	139,900
	事会秘书
孙鹏程	财务总监	现任	225,000	0	0	0	225,000
合计	--	--	825,000	0	10,100	0	814,900

二、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、董事会成员

郑海涛 先生，董事长，总经理，1964年出生，硕士学位。郑海涛先生于2000年创办了公司前身北京 自清科技有限公司，并出任公司董事长兼总经理至今。郑海涛先生在2003年第二届中关村优秀企业家、创 业者评选活动中获“优秀创业者”称号。2008年12月，获授“北京市优秀青年企业家”荣誉称号。2009年1月， 被评为“2008广电行业十大企业风云人物”。郑海涛先生董事职务经公司2013年10月15日召开的2013年第二 次临时股东大会选举产生，于2013年10月21日召开的第三届董事会第一次会议被选举为总经理，任期三年。

梅萌 先生，董事，1954年出生，本科学历。历任清华大学校团委副书记、清华大学校长办公室主任、 清华大学教育基金会副秘书长等职务。现任公司董事、清华科技园发展中心主任，启迪控股股份有限公司 （原“北京清华科技园建设股份有限公司”）董事长、启迪创业董事长、清华科技园董事长。梅萌先生董事 任职经公司2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会选举产生，任期三年。

48

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

宿玉文 先生，董事，副总经理，1973年出生，研究生学历，主要研究领域为数字电视传输、媒体内 容保护和增值业务技术，具有丰富的项目组织和管理经验，中国电子视像行业协会专家委员会委员。曾任 中兴通讯科技有限公司研发人员。2001年加入本公司，先后担任项目经理、部门经理，现担任公司董事、 副总经理。宿玉文先生董事职务经公司2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会选举产生，于 2013年10月21日召开的第三届董事会第一次会议被选举为副总经理，任期三年。

张怀雨 先生，董事，副总经理，1968 年出生，大专学历。历任重庆傲能电子科技有限公司区域经理、 中广数据广播网络科技有限公司网络运营部总监、广州中广万纬信息技术有限公司总经理。2005年5月加 入本公司，历任公司董事、副总经理。张怀雨先生董事职务经公司2013年10月15日召开的2013年第二次临 时股东大会选举产生，于2013年10月21日召开的第三届董事会第一次会议被选举为副总经理，任期三年。

刘永祥 先生，独立董事，1962年12月生，中共党员，经济学（会计学）硕士。现任北方工业大学经 济管理学院院长，教授。兼任北京审计学会石景山工作委员会委员、北方工业大学学术委员会委员、北方 工业大学学位委员会委员、《北方工业大学学报》编委会委员、宁夏东方钽业股份有限公司独立董事等。 中国注册会计师（非执业会员，证书编号：142009A494）。1996年被国家人事部批准为“有突出贡献的中 青年科学、技术、管理专家”；2006年入选北京市属高校中青年骨干教师；2006年获“第二届北京市高等学 校教学名师奖”。刘永祥先生经2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会被选举为第三届董事会 独立董事，任期三年。

林峰 先生，独立董事，1962 年 出生，本科学历，2007年至今担任北京中视利通科技有限公司董事 长。经公司2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会选举成为公司独立董事，任期三年。

张锡盛，先生，独立董事，博士，北京青石华山投资咨询有限公司合伙人，历任美国艾克塞科科技公 司董事长、美国安捷伦公司电路仿真模型部全球市场经理。经公司2014年2月28日召开的2014年第一次临 时股东大会选举成为公司独立董事，任期三年。

• 2、监事会成员

周昕 先生，监事会主席，1973年出生，本科结业。曾任西安仪表厂技术中心开发所研发工程师、本 公司研发部主任工程师、拓展部部门经理、视频通讯事业部总经理，现任公司资源发展部经理。周昕先生 监事任职由2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会选举产生，任期三年。

邰志强 先生，监事，1965出生，研究生学历。曾任国务院发展研究中心助理研究员、北京清华科技 园发展中心主任助理、清华科技园总经理、北京华大创业科技有限公司董事长等，现任清华科技园创业投 资有限公司董事兼总经理、厦门海洋实业（集团）股份有限公司董事长兼总经理、北京马力文化有限公司 董事长、北京紫光百会科技有限公司董事长。邰志强先生监事任职由2013年10月15日召开的2013年第二次 临时股东大会选举产生，任期三年。

戴益钧 先生，监事，1975年出生，研究生学历。2005年加入公司，一直从事研发工作。戴益钧先生 由2013年10月15日召开的2013年第二次临时股东大会选举产生，任期三年。

• 3、高级管理人员

郑海涛，总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。

宿玉文，副总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。

张怀雨，副总经理，简历详见本节之“1、董事会成员”。

张刚 先生，副总经理。1974年出生，研究生学历。2001年加入公司，曾任多媒体事业部经理、副总

经理、董事。于2013年10月21日召开的第三届董事会第一次会议被选举为副总经理，任期三年。

王万春 先生，副总经理、董事会秘书。1977年出生，本科学历。2001年加入公司，历任工程师、项 目经理、部门经理、副总裁助理，生产客服中心主任、副总经理、董事会秘书。于2013年10月21日召开的 第三届董事会第一次会议被选举为副经理、董事会秘书，任期三年。

孙鹏程 先生，1975年4月出生，本科学历，中国国籍，会计师、审计师。毕业于中央财经大学税务系， 曾就职于东方通信科技股份有限公司、烽火通信科技股历任财务部经理、公司内审部负责人、财务总监， 于2013年10月21日召开的第三届董事会第一次会议被选举为财务总监，任期三年。

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位			在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
梅萌	北京启迪创业孵化器有限公司	董事长
		董事兼总经
邰志强	清华科技园创业投资有限公司
		理

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
		经济管理学
刘永祥	北方工业大学
		院院长
林峰	北京中视利通科技有限公司董事长	董事长
张锡盛	北京青石华山投资咨询有限公司	合伙人

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

	公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司担任职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司支付。独立董事津贴
	依据股东大会决议支付。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	依据公司的盈利水平及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行情况确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
	公司董事、监事和高级管理人员薪酬已按年度薪酬计划支付。
况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的	从股东单位获	报告期末实际
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					报酬总额	得的报酬总额	所得报酬
	董事长、总经
郑海涛		男	50	现任	89.32	0	89.32
	理
	董事、副总经
宿玉文		男	41	现任	65.33	0	65.33
	理
	董事、副总经
张怀雨		男	46	现任	58.54	0	58.54
	理
张刚	副总经理	男	40	现任	48	0	48
	副总经理、董
王万春		男	37	现任	36.18	0	36.18
	事会秘书
孙鹏程	财务总监	男	39	现任	42.32	0	42.32

50

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

周昕	监事会主席	男	41	现任	27.9	0	27.9
戴益钧	监事	男	39	现任	46.8	0	46.8
刘永祥	独立董事	男	52	现任	8	0	8
林峰	独立董事	男	52	现任	4	0	4
张锡盛	独立董事	男	49	现任	0	0	0
梅萌	董事	男	60	现任	0	0	0
邰志强	监事	男	49	现任	0	0	0
刘剑波	独立董事	男	49	离任	8	0	8
何沛中	独立董事	男	53	离任	8	0	8
李丹	监事	女	32	离任	8.36	0	8.36
戴君	董事	男	39	离任	0	0	0
合计	--	--	--	--	450.75	0	450.75

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用

				报告期内已
		报告期内可	报告期内已		报告期末持	报告期新授	限制性股票	报告期行权
				行权期限的
姓名	职务	行权的期权	行权的期权		有的股权市	予限制性股	的授予价格	的限制性股
				行权价格（元
		股数	股数		价（元/股）	票数量	（元/股）	票数量
				/股）
	董事、副总经
宿玉文		45,000	0		19.79	0		0
	理
	董事、副总经
张怀雨		45,000	0		19.79	0		0
	理
张刚	副总经理	45,000	0		19.79	0		0
	副总经理、董
王万春		45,000	10,100	16.71	19.79	0		0
	事会秘书
孙鹏程	财务总监	67,500	0		19.79	0		0
合计	--	247,500	10,100	--	--	0	--	0

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
			2013年10月15
张刚	董事	任期满离任		董事职务任期届满离任，继续担任公司副总经理职务
			日
			2013年10月15
戴君	董事	任期满离任		任期满离任，不再担任公司任何职务
			日
			2013年10月15
刘剑波	独立董事	任期满离任		任期满离任，不再担任公司任何职务
			日

51

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

			2013年10月15
林峰	独立董事	被选举		换届选举为公司第三届董事会独立董事
			日
			2014年01月27
何沛中	独立董事	离职		因个人原因辞职，不再担任公司任何职务
			日
			2014年02月28
张锡盛	独立董事	被选举		换届选举为公司第三届董事会独立董事
			日
			2013年10月15
刘磊	监事	任期满离任		任期满离任，不再担任公司任何职务
			日
			2013年10月15
李丹	监事	任期满离任		任期满离任
			日

五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）

报告期内，公司团队建设稳定，不存在核心技术团队或关键技术人员辞职的情况。

六、公司员工情况

截至 2013 年 12 月 31 日，公司员工（含全资子公司）的专业结构、受教育程度情况如下：

1、员工专业结构

1、员工专业结构
专业	员工人数（人）	占员工总数的比例（%）
生产人员	60	4.79
管理人员	116	9.26
销售人员	352	28.09
研发人员	690	55.07
财务人员	35	2.79
合计	1253	100

2. 员工受教育程度

2. 员工受教育程度
学历	员工人数（人）	占员工总数的比例（%）
硕士及以上	410	32.72
本科	756	60.34
本科以下	87	6.94
合计	1253	100

52

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第八节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业 板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法 律法规等的要求，建立健全公司内部管理和控制制度，不断完善公司的法人治理结构，通过持续深入的开 展公司治理活动，进一步促进了公司规范运作，提高了公司治理水平。

• 1、关于股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关 法律法规的规定召集、召开股东大会，充分尊重、保护广大投资者的知情权、问询权，尤其注重保护中小 股东权益。报告期内，公司股东大会的召集、召开及表决程序均符合相关法律法规的规定，并由律师出席 见证，出具法律意见书，保证股东大会的合法有效性，维护了股东的合法权益。

• 2、关于公司与控股股东

报告期内，公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营 活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

• 3、关于董事和董事会

报告期内，公司的董事会、董事、各专门委员会能严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《董事会决策权限》、《独立董事工作制度》、各委员 会工作细则等的规定开展工作、执行股东大会的决议、依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，充分 发挥其在公司经营管理中的重要作用。

• 4、关于监事与监事会

各监事秉持向全体股东负责的态度，对公司财务状况、重大事项以及董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督，认真履行职责，充分维护公司及股东的合法权益。监事会的召集、召开 程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》 的要求。

• 5、关于绩效评价与激励约束机制

公司高管人员的薪酬和工作绩效挂钩，公司董事会下设薪酬与考核委员会负责公司董事、高级管理人 员的考核标准并进行考核，对董事、高管人员的薪酬标准提出意见，再按规定提交董事会、股东会审议通 过后实施。公司现有的考核与激励办法符合公司的发展现状，符合法律、法规的规定。公司董事、监事和 高级管理人员的聘任公开、透明。

• 6、关于信息披露与投资者关系管理

公司严格按照有关法律法规、《公司章程》和《信息披露制度》的要求，真实、准确、完整、及时、 公平地披露有关信息和向中国证监会派出机构、深圳证券交易所报告有关情况。公司指定董事会秘书负责 信息披露、接待投资者来访和投资咨询，公司设有投资者热线，并通过电子信箱、传真等各种方式，确保 与广大中小投资者进行无障碍地有效沟通。公司所有需披露的信息均在指定的网站巨潮资讯网和其他中国 证监会指定的信息披露媒体上全面披露，确保所有股东均有平等机会获取公司信息。

• 7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益共赢，共同推动公司 持续、健康的发展。

53

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异

□ 是 √ 否

二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期年度股东大会情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
		http://www.cninfo.com.cn/final
2012年年度股东大会	2013年05月20日	page/2013-05-20/62508623.PD	2013年05月20日
		F

2 、本报告期临时股东大会情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
		http://www.cninfo.com.cn/final
2013年第一次临时股东大会	2013年09月06日	page/2013-09-06/63058709.PD	2013年09月06日
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
2013年第二次临时股东大会	2013年10月15日	page/2013-10-15/63158437.PD	2013年10月15日
		F

三、报告期董事会召开情况

		会议决议刊登的指定网站查	会议决议刊登的信息披露日
会议届次	召开日期
		询索引	期
		http://www.cninfo.com.cn/final
第二届董事会第三十二次次
	2013年04月16日	page/2013-04-18/62377987.PD	2013年04月18日
会议
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第二届董事会第三十三次次
	2013年04月25日	page/2013-05-03/62450167.PD	2013年05月03日
会议
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第二届董事会第三十四次次
	2013年06月26日	page/2013-06-26/62616996.PD	2013年06月26日
会议
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第二届董事会第三十五次次
	2013年08月20日	page/2013-08-22/62974055.PD	2013年08月22日
会议
		F
第二届董事会第三十六次次	2013年09月16日	http://www.cninfo.com.cn/final	2013年09月16日

54

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

会议		page/2013-09-16/63088687.PD
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第二届董事会第三十七次次
	2013年09月27日	page/2013-09-28/63120286.PD	2013年09月28日
会议
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第三届董事会第一次会议	2013年10月21日	page/2013-10-22/63175952.PD	2013年10月22日
		F
		http://www.cninfo.com.cn/final
第三届董事会第二次会议	2013年12月05日	page/2013-12-05/63342309.PD	2013年12月05日
		F

四、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况

公司已经根据《证券法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律 法规的规定，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，该制度的制定有助于进一步健全公司的内控制度，提高公司 规范运作水平，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩 预告修正等情况。

五、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

55

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

第九节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准无保留审计意见
审计报告签署日期	2014年04月16日
审计机构名称	北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	（2014）京会兴审字第04030178号
注册会计师姓名	宜军民、刘丹

审计报告正文

审 计 报 告

（2014）京会兴审字第 04030178 号

北京数码视讯科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京数码视讯科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及 母公司资产负债表，2013 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财 务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其 实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2013 年 12 月 31 日的合并 及母公司财务状况以及 2013 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

北京兴华 中国注册会计师： 会计师事务所（特殊普通合伙） 宜 中国·北京 中国注册会计师：

会计师事务所（特殊普通合伙） 宜 军民

二○一四年四月十七日 刘 丹

56

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,600,721,754.24	1,574,947,940.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	36,833,748.68	14,350,981.40
应收账款	306,853,341.88	383,886,720.13
预付款项	25,792,986.97	19,300,037.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	1,261,465.41	8,614,830.91
应收股利
其他应收款	38,327,704.85	26,768,795.84
买入返售金融资产
存货	131,932,991.67	85,539,832.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	56,800,000.00	52,000,000.00
流动资产合计	2,198,523,993.70	2,165,409,139.16
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	73,287,776.86	146,198,775.15
投资性房地产	18,580,170.11
固定资产	202,835,699.59	125,225,706.45

57

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

在建工程	116,696,858.24	118,314,211.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	127,396,133.23	66,475,433.03
开发支出	84,877,784.23	50,066,836.28
商誉		1,409,874.82
长期待摊费用
递延所得税资产	11,562,220.31	11,047,901.36
其他非流动资产
非流动资产合计	635,236,642.57	518,738,738.41
资产总计	2,833,760,636.27	2,684,147,877.57
流动负债：
短期借款	22,248,872.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	2,441,560.00	3,830,621.89
应付账款	41,477,980.14	32,280,830.23
预收款项	13,381,489.71	8,208,891.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	28,904,744.32	23,831,258.23
应交税费	-2,991,627.64	20,013,927.88
应付利息	60,402.28
应付股利		4,095,586.28
其他应付款	7,975,002.22	3,506,312.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债

58

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其他流动负债
流动负债合计	113,498,423.27	95,767,428.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	23,298,451.27	39,910,440.00
非流动负债合计	23,298,451.27	39,910,440.00
负债合计	136,796,874.54	135,677,868.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	340,460,084.00	336,000,000.00
资本公积	1,491,044,658.28	1,422,891,289.15
减：库存股
专项储备
盈余公积	64,656,810.94	53,358,030.75
一般风险准备
未分配利润	773,053,382.91	714,784,935.21
外币报表折算差额	-685,078.11	-63,992.98
归属于母公司所有者权益合计	2,668,529,858.02	2,526,970,262.13
少数股东权益	28,433,903.71	21,499,746.66
所有者权益（或股东权益）合计	2,696,963,761.73	2,548,470,008.79
负债和所有者权益（或股东权益）总
	2,833,760,636.27	2,684,147,877.57
计

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

2 、母公司资产负债表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,191,986,515.11	1,019,455,676.36

59

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

交易性金融资产
应收票据	36,833,748.68	10,023,576.40
应收账款	287,010,667.80	174,439,229.27
预付款项	4,274,325.56	983,060.99
应收利息	827,667.19	5,866,722.01
应收股利
其他应收款	44,912,604.77	91,667,268.81
存货	110,540,975.51	63,937,380.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,676,386,504.62	1,366,372,913.92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	842,993,368.06	903,849,187.95
投资性房地产
固定资产	129,521,030.69	112,557,030.36
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	83,048,511.85	22,243,881.63
开发支出	45,487,336.53	7,140,638.48
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	9,655,057.79	8,237,810.58
其他非流动资产
非流动资产合计	1,110,705,304.92	1,054,028,549.00
资产总计	2,787,091,809.54	2,420,401,462.92
流动负债：
短期借款
交易性金融负债

60

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

应付票据	2,441,560.00	3,830,621.89
应付账款	97,867,873.18	14,534,953.90
预收款项	9,386,879.75	2,307,355.16
应付职工薪酬	19,160,919.78	11,250,850.91
应交税费	-5,316,236.06	6,305,571.75
应付利息
应付股利		4,095,586.28
其他应付款	331,339,639.67	155,003,763.27
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	454,880,636.32	197,328,703.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	23,298,451.27	34,975,440.00
非流动负债合计	23,298,451.27	34,975,440.00
负债合计	478,179,087.59	232,304,143.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	340,460,084.00	336,000,000.00
资本公积	1,492,716,361.21	1,422,148,869.17
减：库存股
专项储备
盈余公积	64,656,810.94	53,358,030.75
一般风险准备
未分配利润	411,079,465.80	376,590,419.84
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	2,308,912,721.95	2,188,097,319.76
负债和所有者权益（或股东权益）总
	2,787,091,809.54	2,420,401,462.92
计

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

61

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

3 、合并利润表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	386,551,049.25	524,819,668.60
其中：营业收入	386,551,049.25	524,819,668.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	322,862,012.64	299,583,749.69
其中：营业成本	105,456,055.55	126,629,895.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	5,825,055.50	7,041,963.79
销售费用	100,213,746.15	76,629,746.06
管理费用	134,504,367.51	149,408,105.05
财务费用	-44,338,389.79	-67,398,147.18
资产减值损失	21,201,177.72	7,272,186.49
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	21,481,321.97	2,343,399.57
填列）
其中：对联营企业和合营
	5,161,781.71	2,343,399.57
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	85,170,358.58	227,579,318.48
加：营业外收入	66,588,498.15	68,804,744.29
减：营业外支出	242,295.40	581,484.19
其中：非流动资产处置损	174,792.31	269,817.51

62

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	151,516,561.33	295,802,578.58
列）
减：所得税费用	7,969,672.07	26,585,430.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	143,546,889.26	269,217,148.29
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	136,767,203.59	267,695,130.07
少数股东损益	6,779,685.67	1,522,018.22
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.4	0.8
（二）稀释每股收益	0.4	0.8
七、其他综合收益	-887,038.26	-79,991.07
八、综合收益总额	142,659,851.00	269,137,157.22
归属于母公司所有者的综合收益
	136,146,118.46	267,631,137.09
总额
归属于少数股东的综合收益总额	6,513,732.54	1,506,020.13

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

4 、母公司利润表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	394,114,781.85	214,565,049.76
减：营业成本	191,814,806.22	65,432,371.98
营业税金及附加	4,704,647.27	2,725,694.65
销售费用	80,975,289.85	39,931,001.64
管理费用	97,235,507.44	95,376,451.25
财务费用	-38,195,408.59	-43,790,618.36
资产减值损失	18,197,795.73	-120,505.40
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	21,481,321.97	2,343,399.57
列）
其中：对联营企业和合营企	5,161,781.71	2,343,399.57

63

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	60,863,465.90	57,354,053.57
加：营业外收入	56,573,463.29	29,748,837.88
减：营业外支出	240,573.92	513,454.17
其中：非流动资产处置损失	174,618.81	201,787.49
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	117,196,355.27	86,589,437.28
列）
减：所得税费用	4,208,553.42	6,967,610.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	112,987,801.85	79,621,827.19
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	112,987,801.85	79,621,827.19

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

5 、合并现金流量表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	487,149,788.98	454,863,879.76
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额

64

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

收到的税费返还	50,296,902.45	42,575,140.13
收到其他与经营活动有关的现金	118,529,926.78	155,534,642.50
经营活动现金流入小计	655,976,618.21	652,973,662.39
购买商品、接受劳务支付的现金	186,102,323.62	181,390,797.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	175,611,517.00	120,920,437.01
金
支付的各项税费	79,796,334.00	87,143,351.37
支付其他与经营活动有关的现金	144,429,584.17	106,403,064.05
经营活动现金流出小计	585,939,758.79	495,857,649.73
经营活动产生的现金流量净额	70,036,859.42	157,116,012.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	60,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	16,792,320.26	172,160.00
处置固定资产、无形资产和其他
	23,311,052.00	19,178.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	11,000.00	2,619,856.01
投资活动现金流入小计	100,114,372.26	2,811,194.91
购建固定资产、无形资产和其他
	166,139,283.95	99,760,019.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金	14,253,800.00	33,920,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	180,393,083.95	133,680,019.05
投资活动产生的现金流量净额	-80,278,711.69	-130,868,824.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	77,474,034.52	12,240,000.00

65

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资
		8,240,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	22,607,410.09
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	16,921.80
筹资活动现金流入小计	100,098,366.41	12,240,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	63,503,120.95	40,704,413.72
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	25,044,078.89	184,733.91
筹资活动现金流出小计	88,547,199.84	40,889,147.63
筹资活动产生的现金流量净额	11,551,166.57	-28,649,147.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-845,945.41	-70,544.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额	463,368.89	-2,472,503.89
加：期初现金及现金等价物余额	1,574,447,940.20	1,576,920,444.09
六、期末现金及现金等价物余额	1,574,911,309.09	1,574,447,940.20

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

6 、母公司现金流量表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	373,899,683.81	195,680,666.18
收到的税费返还	40,830,671.17	11,145,792.84
收到其他与经营活动有关的现金	203,997,112.94	419,700,412.19
经营活动现金流入小计	618,727,467.92	626,526,871.21
购买商品、接受劳务支付的现金	110,764,449.08	58,859,236.07
支付给职工以及为职工支付的现
	136,329,281.06	72,394,990.99
金
支付的各项税费	54,476,366.56	32,211,137.28
支付其他与经营活动有关的现金	183,073,694.61	119,799,763.32

66

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

经营活动现金流出小计	484,643,791.31	283,265,127.66
经营活动产生的现金流量净额	134,083,676.61	343,261,743.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	60,000,000.00
取得投资收益所收到的现金	16,792,320.26	172,160.00
处置固定资产、无形资产和其他
	28,732.00	18,478.90
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	153,676.86
投资活动现金流入小计	76,974,729.12	190,638.90
购建固定资产、无形资产和其他
	40,071,069.41	15,427,540.30
长期资产支付的现金
投资支付的现金	12,060,836.00	337,480,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	52,131,905.41	352,907,540.30
投资活动产生的现金流量净额	24,842,823.71	-352,716,901.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	77,474,034.52
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	16,921.80
筹资活动现金流入小计	77,490,956.32
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	63,503,120.95	40,704,413.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	25,044,078.89	184,733.91
筹资活动现金流出小计	88,547,199.84	40,889,147.63
筹资活动产生的现金流量净额	-11,056,243.52	-40,889,147.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-289,452.81	-28,095.78
影响
五、现金及现金等价物净增加额	147,580,803.99	-50,372,401.26
加：期初现金及现金等价物余额	1,019,455,676.36	1,069,828,077.62
六、期末现金及现金等价物余额	1,167,036,480.35	1,019,455,676.36

67

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

7 、合并所有者权益变动表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司 本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	336,000	1,422,89			53,358,		714,784,	-63,992.	21,499,74	2,548,470,
一、上年年末余额
	,000.00	1,289.15			030.75		935.21	98	6.66	008.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	336,000	1,422,89			53,358,		714,784,	-63,992.	21,499,74	2,548,470,
二、本年年初余额
	,000.00	1,289.15			030.75		935.21	98	6.66	008.79
三、本期增减变动金额（减少	4,460,0	68,153,3			11,298,7		58,268,4	-621,08	6,934,157	148,493,75
以“－”号填列）	84.00	69.13			80.19		47.70	5.13	.05	2.94
							136,767,		6,779,685	143,546,88
（一）净利润
							203.59		.67	9.26
								-621,08	-265,953.	-887,038.2
（二）其他综合收益
								5.13	13	6
							136,767,	-621,08	6,513,732	142,659,85
上述（一）和（二）小计
							203.59	5.13	.54	1.00
	4,460,0	68,153,3							420,424.5	73,033,877
（三）所有者投入和减少资本
	84.00	69.13							1	.64
	4,460,0	76,322,6							420,424.5	81,203,188
1．所有者投入资本
	84.00	79.97							1	.48
2．股份支付计入所有者权益		-8,169,3								-8,169,310.
的金额		10.84								84
3．其他
					11,298,7		-78,498,			-67,199,97
（四）利润分配
					80.19		755.89			5.70
					11,298,7		-11,298,
1．提取盈余公积
					80.19		780.19

68

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-67,199,			-67,199,97
配							975.70			5.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	340,460	1,491,04			64,656,		773,053,	-685,07	28,433,90	2,696,963, 761.73
四、本期期末余额
	,084.00	4,658.28			810.94		382.91	8.11	3.71

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	224,000	1,517,61			45,395,		499,851,		2,639,765	2,289,504,
一、上年年末余额
	,000.00	6,979.61			848.03		987.86		.52	581.02
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	224,000	1,517,61			45,395,		499,851,		2,639,765	2,289,504,
二、本年年初余额
	,000.00	6,979.61			848.03		987.86		.52	581.02
三、本期增减变动金额（减少	112,000,	-94,725,			7,962,1		214,932,	-63,992.	18,859,98	258,965,42
以“－”号填列）	000.00	690.46			82.72		947.35	98	1.14	7.77
							267,695,		1,522,018	269,217,14
（一）净利润
							130.07		.22	8.29

69

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

								-63,992.	-15,998.0
（二）其他综合收益										-79,991.07
								98	9
							267,695,	-63,992.	1,506,020	269,137,15
上述（一）和（二）小计
							130.07	98	.13	7.22
		17,274,3							17,353,96	34,628,270
（三）所有者投入和减少资本
		09.54							1.01	.55
		-2,668,7							17,353,96	14,685,210
1．所有者投入资本
		50.24							1.01	.77
2．股份支付计入所有者权益		19,400,5								19,400,500
的金额		00.00								.00
		542,559.
3．其他										542,559.78
		78
					7,962,1		-52,762,			-44,800,00
（四）利润分配
					82.72		182.72			0.00
					7,962,1		-7,962,1
1．提取盈余公积
					82.72		82.72
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分							-44,800,			-44,800,00
配							000.00			0.00
4．其他
	112,000,	-112,00
（五）所有者权益内部结转
	000.00	0,000.00
1．资本公积转增资本（或股	112,000,	-112,00
本）	000.00	0,000.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	336,000	1,422,89			53,358,		714,784,	-63,992.	21,499,74	2,548,470,
四、本期期末余额
	,000.00	1,289.15			030.75		935.21	98	6.66	008.79

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

70

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

8 、母公司所有者权益变动表

编制单位：北京数码视讯科技股份有限公司

本期金额

单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	336,000,00	1,422,148,			53,358,030		376,590,41	2,188,097,
一、上年年末余额
	0.00	869.17			.75		9.84	319.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	336,000,00	1,422,148,			53,358,030		376,590,41	2,188,097,
二、本年年初余额
	0.00	869.17			.75		9.84	319.76
三、本期增减变动金额（减少	4,460,084.	70,567,492			11,298,780		34,489,045	120,815,40
以“－”号填列）	00	.04			.19		.96	2.19
							112,987,80	112,987,80
（一）净利润
							1.85	1.85
（二）其他综合收益
							112,987,80	112,987,80
上述（一）和（二）小计
							1.85	1.85
	4,460,084.	70,567,492						75,027,576
（三）所有者投入和减少资本
	00	.04						.04
	4,460,084.	78,736,802						83,196,886
1．所有者投入资本
	00	.88						.88
2．股份支付计入所有者权益的		-8,169,310.						-8,169,310.
金额		84						84
3．其他
					11,298,780		-78,498,75	-67,199,97
（四）利润分配
					.19		5.89	5.70
					11,298,780		-11,298,78
1．提取盈余公积
					.19		0.19
2．提取一般风险准备
							-67,199,97	-67,199,97
3．对所有者（或股东）的分配
							5.70	5.70
4．其他
（五）所有者权益内部结转

71

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	340,460,08	1,492,716,			64,656,810		411,079,46	2,308,912, 721.95
四、本期期末余额
	4.00	361.21			.94		5.80

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	224,000,00	1,517,616,			45,395,848		349,730,77	2,136,743,
一、上年年末余额
	0.00	979.61			.03		5.37	603.01
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	224,000,00	1,517,616,			45,395,848		349,730,77	2,136,743,
二、本年年初余额
	0.00	979.61			.03		5.37	603.01
三、本期增减变动金额（减少以	112,000,00	-95,468,11			7,962,182.		26,859,644	51,353,716
“－”号填列）	0.00	0.44			72		.47	.75
							79,621,827	79,621,827
（一）净利润
							.19	.19
（二）其他综合收益
							79,621,827	79,621,827
上述（一）和（二）小计
							.19	.19
		16,531,889						16,531,889
（三）所有者投入和减少资本
		.56						.56
		-2,868,610.						-2,868,610.
1．所有者投入资本
		44						44
2．股份支付计入所有者权益的		19,400,500						19,400,500
金额		.00						.00
3．其他		0.00						0.00
（四）利润分配					7,962,182.		-52,762,18	-44,800,00

72

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

					72		2.72	0.00
					7,962,182.		-7,962,182.
1．提取盈余公积
					72		72
2．提取一般风险准备
							-44,800,00	-44,800,00
3．对所有者（或股东）的分配
							0.00	0.00
4．其他
	112,000,00	-112,000,0
（五）所有者权益内部结转
	0.00	00.00
	112,000,00	-112,000,0
1．资本公积转增资本（或股本）
	0.00	00.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	336,000,00	1,422,148,			53,358,030		376,590,41	2,188,097,
四、本期期末余额
	0.00	869.17			.75		9.84	319.76

法定代表人：郑海涛 主管会计工作负责人：孙鹏程 会计机构负责人：林进

三、公司基本情况

1、历史沿革

北京数码视讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为2000年3月成立的北京自清科技 有限公司，2001年 4月公司名称变更为北京数码视讯科技有限公司，2007年8月公司整体变更为北京数码 视讯科技股份有限公司。

2000 年3 月，郑海涛、付屹东、周春举、华维、王艳丽五名自然人股东共同出资组建了北京自清科技 有限公司，取得北京市工商行政管理局核发的110108001231462 号企业法人营业执照。公司成立时的注册 资本为人民币100.00 万元，其中：郑海涛货币出资60.00 万元，占注册资本的60%；付屹东货币出资15.00 万 元，占注册资本的15%；周春举货币出资15.00 万元，占注册资本的15%；华维货币出资5.00 万元，占注 册资本的5%；王艳丽货币出资5.00 万元，占注册资本的5%。上述出资由北京中之光会计师事务所出具 “[2000]京之验字第A1095 号”验资报告予以验证。

2001 年5 月，北京自清科技有限公司更名为北京数码视讯科技有限公司，同时由信诚会计师事务所出 具“信诚验字[2001]018 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本260.00 万元；2001 年8 月，由信诚会计 师事务所出具“信诚验字[2001]031 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本95.00 万元；2001年11 月， 由信诚会计师事务所出具“信诚验字[2001]043 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本320.00 万元；2002

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

年4 月，由信诚会计师事务所出具“信诚验字[2002]009 号”验资报告予以验证，公司增加注册资本55.00 万 元。上述增资完成后公司注册资本变更为830.00 万元。

2004 年6 月，股东张刚以数字电视编解码技术（属于非专利技术）作价470.00 万元向公司出资，增 加注册资本470.00 万元，该项用以出资的资产价值由北京中育正资产评估有限公司出具“京中平报字(2004) 第A06-16 号”评估报告予以确认，并经全体股东一致认可。上述增资完成后公司注册资本变更为1,300.00 万 元，并由北京正大会师事务所出具“正大审字[2004]第B0070 号”审计报告予以确认。

2004 年12 月，公司接受深圳市中科招商创业投资有限公司以货币出资2,500.00 万元，增加注册资本 2,500.00 万元，增资完成后公司注册资本变更为3,800.00 万元。根据北京市工商行政管理局当时的规定， 以货币出资无需中介机构验资报告验证确认即可变更工商登记。

2007 年 7 月，根据公司临时股东会决议和修改后的公司章程，公司以净资产折股的方式由有限责任 公司整体变更为股份有限公司，公司以2007 年6 月30 日经审计的账面净资产折合股本8,000.00 万股。同 时，利安达信隆会计师事务所有限责任公司对上述净资产折股出具“验字[2007]第A1055 号”验资报告予以 验证，净资产折股完成后公司注册资本变更为8,000.00 万元。2007 年8 月21 日，公司取得北京市工商行 政管理局核发的110108001231462 号企业法人营业执照，组织机构代码为71878922-3。

2007 年11 月27 日，公司第一次临时股东大会决议，增加注册资本200.00 万元，由北京歌华有线电视 网络股份有限公司以货币资金出资，该次增资由利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具“验字[2007] 第A1118 号”验资报告予以验证；2008 年11 月3 日，公司第一次临时股东大会决议，增加注册资本200.00 万元，由深圳市达晨创业投资有限公司和自然人曾芸分别以货币资金出资，该次增资由利安达会计师事务 所有限责任公司出具“验字[2008]第1050 号”验资报告予以验证。上述两次增资完成后公司注册资本及股本 变更为8,400.00 万元。

2009年7月16日，公司第四次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会（证监许可 [2010]434号）《关于核准北京数码视讯科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业版上市的批复》文件 核准，于2010年4月26日，公司首次公开发售人民币普通股（A股）2,800.00万股，并在深圳证券交易所挂 “ ” 牌交易，公开发售后公司注册资本及股本为11,200.00万元。公司证券代码“300079”，证券简称 数码视讯 。

2011年5月，公司股东大会决议，以2010年12月31日时点的股本11,200.00万股为基数向全体股东每10 股转增10股，共计转增11,200.00万股。公司已于2011年5月将资本公积（股本溢价）11,200.00万元转增股 本。经本次变更后，公司注册资本及股本为22,400.00万元。上述资本公积转增股本，由北京兴华会计师事 务所出具“（2011）京会兴验字第4－027号”验资报告予以验证。

2012年5月，公司股东大会决议，以2011年12月31日时点的股本22,400.00万股为基数向全体股东每10 股转增5股，共计转增11,200.00万股，公司已于2011年5月将资本公积（股本溢价）11,200.00万元转增股本。 经本次变更后，公司注册资本及股本为33,600.00万元。上述资本公积转增股本，由北京兴华会计师事务所 出具“（2012）京会兴验第04010088号”验资报告予以验证。

2012年1月9日，公司第一次临时股东大会决议授予核心业务及技术人员股票期权。股票期权分两次进 行，其中：于2012年1月12日授予激励对象公司股票期权激励计划首期股票期权，于2012年10月26日授予 激励对象公司股票期权激权计划预留部分股票期权，二次授予的股票期权均按三个行权期行权。2013年5 月2日，激励对象满足股票期权激励计划首期期权设定的第一个行权期行权条件，7月1日之前行权价格16.97 元，7月1日之后行权价格16.91元，行权有效期为2013年5月2日至2014年1月10日止；2013年10月28日，激 励对象满足股票期权激励计划预留部分期权设定的第一个行权期行权条件，行权价格15.96元，行权有效期 为2013年10月28日至2014年10月27日止。截止2013年12月31日，激励对象实际已行权446.0084万股,公司股 本增加446.0084万股。由于符合股票期权激励计划预留部分第一个行权期行权条件的部分激励对象尚未完 成行权，截止2013年12月31日因股票期权增加的股本，公司尚未进行验资及到工商变更登记。

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截至2013年12月31日，公司股本总额为34,046.0084万股，其中：有限售条件的股份5,105.4107万股， 无限售条件的股份28,940.5977万股。

• 2、注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地开拓路15号1幢

• 3、法定代表人： 郑海涛

• 4、注册资本： 33,600.00 万元；实收资本34,046.0084万元。

• 5、公司的实际控制人及最终控制方：郑海涛

• 6、所处行业

公司所处行业为数字电视行业，为数字电视软件、硬件供应商。

7、经营范围

公司经批准的许可经营项目：第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互 联网信息服务）；制作、发行动画片、电视综艺、专题片；经国家密码管理机构批准的商用密码产品的开 发、生产；销售经国家密码管理局审批并通过指定检测机构产品质量检测的商用密码产品；生产非接触式 IC卡。

一般经营项目：货物进出口、技术进出口、代理进出口；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、 技术服务。

8、主要产品

公司主要产品包括：软件开发、服务及终端；流媒体技术服务与应用产品；双向网络宽带改造、移动 支付、互联网及电视支付平台运营、金融IC卡研发/销售、影视传媒业务、系统集成设备等。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会 计准则—基本准则》和38 项具体会计准则、以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定而编制。

2 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

3 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

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4 、记账本位币

公司记账本位币为人民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 面价值确认。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的资本溢价（或股本溢价），资本公积中的资本溢价（或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照 公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量。

本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。

非同一控制下企业合并，公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 费用，于发生时计入当期损益；公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。

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6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购 买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资 收益。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价 （或股本溢价），资本公积中的资本溢价（或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

7 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。

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8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期 汇率近似的汇率。折算按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独 列示。

9 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（ 1 ）金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

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公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应 收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

• （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产

• 为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

• 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的

• 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

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或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债参考活跃市场中的报价。

• （ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

各类可供出售金融资产减值的各项认定标准

• （1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

• （2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

	期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他
	应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了
单项金额重大的判断依据或金额标准	减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
	额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：
	应收款项余额大于100万元。
	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
	值损失，计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄组合	账龄分析法	账龄分析法
职工借款及备用金等组合	其他方法	没有无法收回的确凿证据时，不计提坏账

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

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√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	20%	20%
3－4年	50%	50%
4－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

√ 适用 □ 不适用

组合名称	方法说明
职工借款及备用金等组合	没有无法收回的确凿证据时，不计提坏账

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由	有客观证据表明其发生了减值
	对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值
坏账准备的计提方法
	测试，确定减值损失，计提坏账准备

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、半成品、发出商品、委托加工物资等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

存货发出时按加权平均法计价。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在 正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以 合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

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销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转 回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并

公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行 合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日 确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发 生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及 其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证 券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资 的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转 移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期 股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

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（ 2 ）后续计量及损益确认

（1）后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用 成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位 除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股 权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（2）损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资 单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司 的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计 提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及 合营企业之间发 生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反 的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面 价值，同时确认投资收益。

在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核 算。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享 控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影 响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投 资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按 类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存 在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差 额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

13 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、

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持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物 以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

• 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产 分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：固定资产 在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本 能够可靠地计量。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产 的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3） 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的 差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最 低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方 法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率
房屋及建筑物	40.00	5%	2.38
机器设备	10.00	5%	9.50
电子设备	5.00	5%	19.00
运输设备	10.00	5%	9.50
办公设备及其他	5.00	5%	19.00

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

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固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

• 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

• 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

• 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用

• 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

• 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以

• 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产 在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

• 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两

• 者之间较高者确定。

• 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

• 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

• 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

• 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

• 借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

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（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（ 2 ）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体 完工时停止借款费用资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息 金额。

17 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

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性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以 下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的 竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使 用寿命的关联性等。

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地 及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 软件使用费按预计使用年限平均摊销。

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	土地使用年限
软件	10年

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。

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可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。

• 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额

• 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

• 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资

• 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

• 无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损 益。

18 、附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款 判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认 销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

19 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、 其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后

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确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息 费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

20 、股份支付及权益工具

（ 1 ）股份支付的种类

股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益 结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（1）以权益结算的股份支付公司的股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益 结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权， 在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用，相应增加资本公积。（2）以现金结算的股份支付公司的股票期权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以 本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以 后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期 取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计 量，其变动计入当期损益。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期 权等权益工具不存在活跃市场的，采用考虑Black-Scholes期权定价模型确定其公允价值，选用的期权定价 模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计 波动率；⑤股份的预计股利； ⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付。

（ 3 ）确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权 的权益工具数量。

（ 4 ）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加。

如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确 认为取得服务的增加。

• 如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条

• 件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改后的可行权条件。

• 如果公司以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，公司仍应继

• 续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期

• 内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等 待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。

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21 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（ 3 ）确认提供劳务收入的依据

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按

• 相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提

• 供劳务收入。

22 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计政策

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

• （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计

• 入当期损益。

• （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

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23 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

对于某些资产项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的 账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

对于某些负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的 账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税负债。

24 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当 期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为 租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始 直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认 为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接 费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

25 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：

（1）公司已就该资产出售事项作出决议

• （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议

• （3）该资产转让将在一年内完成。

91

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处 置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值 损失。

26 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 不适用。

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否

27 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否

不适用。

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税	额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的	17%、6%
	进项税后的余额计算)
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴纳流转税额	5%、7%

92

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

企业所得税	应纳税所得额	12.5%、10%、15%、25%
教育费附加	应缴纳流转税额	3%
地方教育费附加	应缴纳流转税额	2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

企业所得税：本公司适用的企业所得税税率为10%；子公司北京数码视讯软件技术发展有限公司（以 下简称“软件公司”），北京数码视讯通信技术发展有限公司（以下简称“通信公司”）适用的企业所得税税 率为12.50%；子公司鼎点视讯科技有限公司（以下简称“鼎点公司”）适用的企业所得税税率为15%；子公 司北京完美星空建设发展有限公司（以下简称“建设公司”）、北京数码视讯投资管理有限公司（以下简称“投 资公司”）、北京数码视讯媒体技术有限公司（以下简称“媒体公司”）、完美星空传媒有限公司（以下简称 “完美星空公司”）、湖南爱点信息技术有限公司（以下简称“湖南爱点公司”）、北京数码视讯云平台技术 有限公司（以下简称“云平台公司”）、甘肃鼎点广视科技有限公司（以下简称“甘肃鼎点”）、浙江海宁完 “ ” 美星空传媒有限公司（以下简称 浙江完美公司 ）适用的企业所得税税率为25%。

2 、税收优惠及批文

1、增值税即征即退

依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国 发[2011]4号）第（一）条及第（三十三）条的规定，经北京市海淀区国家税务局审核备案，公司的软件产 品实行“即征即退”政策：即对公司销售相关自行开发生产并经税务机关备案的软件产品按17%法定税率申 报缴纳增值税后，该项软件产品实际税负超过3%的部分享受增值税即征即退的税收优惠政策。本报告期， 本公司、子公司软件公司、子公司鼎点公司和子公司通信公司享受此项优惠政策。

2、企业所得税减免

（1）根据财政部、国家税务总局《关于企业所得部若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）文件的 规定，“国家规划布局内的重点软件生产企业，如当年未享受免税优惠的，减按10％的税率征收企业所得 税”。本公司2013年12月取得国家规划布局内重点软件企业证书，2013年至2014年度被确认为国家规划布 局内的重点软件企业。本报告期（即2013年度）企业所得税减按10%的税率计算缴纳。

（2）根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及财税[2012]27 号文 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司北京数码视讯软 件技术发展有限公司2010年至2011年免征所得税，2012年至2014年所得税减按12.5%计征。

（3）子公司鼎点视讯科技有限公司于2011年被北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据《中 华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征 收企业所得税”。

（4）根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》及财税[2012]27 号文 《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》，子公司北京数码视讯通 信技术发展有限公司2011年1月1日起至2012年12月31日止免征所得税，2013年1月1日起至2015年12月31日 至所得税减按12.5%计征。

（5）公司根据国税总局《企业研究开发费用税前扣除管理办法》（国税发[2008]116号）之规定，对 公司当期研发支出计算企业所得税时进行了加计扣除。

93

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					生产数
					字电视
					条件接
					收系
		北京市
					统；技
北京数		顺义区
					术开
码视讯		文化营
					发、技
软件技	全资子	村北	第三方	10,000		100,000
					术咨			100%	100%	是
术发展	公司	（游乐	支付	万元		,000.00
					询、技
有限公		园）3幢
					术服
司		007号
					务、技
		平房
					术转
					让、技
					术推广
					等
鼎点视		北京市			技术开
	全资子		软件开	12,000		300,000
讯科技		顺义区			发、技			100%	100%	是
	公司		发	万元		,000.00
有限公		临空国			术咨

94

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

司		际高新			询、技
		技术产			术交
		业基地			流、技
		临空一			术推
		路9号			广、技
					术转
					让；数
					字电视
					硬件产
					品研
					发、销
					售
		北京市
		顺义区
北京完
		临空国
美星空					专业承
	全资子	际高新	物业管	5,000万		50,000,
建设发					包；物			100%	100%	是
	公司	技术产	理	元		000.00
展有限					业管理
		业基地
公司
		临空1
		路9号
		北京市			组织文
		海淀区			化艺术
北京数
		上地信			交流活
码视讯
	控股子	息产业	文化艺	5,000万	动；设	48,000,					1,195,1
投资管								96%	96%	是
	公司	基地开	术	元	计、制	000.00					35.85
理有限
		拓路15			作、代
公司
		号1幢			理、发
		4011			布广告
					技术开
					发、技
北京数		北京市			术咨
码视讯		海淀区			询、技
通信技	控股子	上地东	技术推	1,000万	术服	5,100,0					5,890,
								51%	51%	是
术发展	公司	路1号	广	元	务、技	00.00					093.95
有限公		楼1号			术转
司		院602			让、技
					术推广
					等
		香港九			广播电
数码视
		龙旺角			视产品
讯国际	控股子					44,111.1					12,099,
		花园街	产品销	10,000	销售、			70%	70%	是
有限公	公司		售	美元		2					511.42
		2-16号			进出口
司
		好景商			贸易

95

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		业中心
		23楼
		2309室
		北京市
					制作、
		顺义区
					发行动
完美星		高丽营
					画片、
空传媒	控股子	镇文化	文化艺	10,000		98,000,					1,982,0
					专题			98%	98%	是
有限公	公司	营村北	术	万元		000.00					88.45
					片、电
司		（临空
					视综
		二路1
					艺。
		号）
					技术推
					广服
					务、集
					成服
					务、计
		北京市			算机系
		昌平区			统服
北京数		科技园			务、货
码视讯	全资子	区超前	技术推	15,000	物进出	150,000
								100%	100%	是
媒体技	公司	路37号	广	万元	口、技	,000.00
术公司		6号楼4			术进出
		层1166			口、代
		号			理进出
					口、销
					售电子
					产品、
					通信设
					备
					数字电
					视产品
数码视		美国加
					生产、
讯（美	全资子	利福尼	软件开	10,000		61,480.
					研发、			100%	100%	是
国）有	公司	亚州硅	发	美元		00
					销售；
限公司		谷地区
					投资并
					购
		北京市			技术开
北京数		顺义区			发、咨
码视讯		高丽营			询、技
	全资子		技术平	1000万		10,000,
云平台		镇文化			术服			100%	100%	是
	公司		台	元		000.00
技术有		营村北			务、技
限公司		（临空			术转让
		二路1			与推

96

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		号）			广；经
					济贸易
					咨询，
					货物进
					出口、
					技术进
					出口、
					代理出
					口、销
					售计算
					机软硬
					件及外
					围设备

==> picture [34 x 206] intentionally omitted <==

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明

（ 2 ）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
		长沙高			网络信
		新开发			息技
湖南爱
		区谷苑			术、电
点信息	控股子		软件研	925000		8,500,0					3,823,8
		路186			子商务			45.95%	45.95%	是
技术有	公司		发	0		00.00					31.77
		号湖南			技术的
限公司
		大学科			研究、
		技园创			研发及

97

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		业大厦			咨询服
		六楼			务；计
					算机软
					件开
					发；计
					算机系
					统集成
					服务，
					设计、
					制作、
					代理、
					发布国
					内各类
					广告

==> picture [34 x 221] intentionally omitted <==

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明

2 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明

√ 适用 □ 不适用

与上年相比本年（期）新增合并单位 3 家，原因为

	报告期内取得和处置子公司 目的	报告期内取得和处置 子公司方式
公司名称			对整体生产和业绩的影响
北京数码视讯云平台技术有 限公司	为发展云平台业务，设立专门 子公司运营
		投资设立	对云平台业务开展有积极影响
浙江海宁完美星空传媒有限 公司	为发展影视剧业务，设立孙公 司开展相关业务
		投资设立	对影视剧业务开展有积极影响
	为开展海外并购、重组、战略 投资，扩大公司业务和规模， 设立海外子公司运营
数码视讯（美国）有限公司		投资设立	对海外业务开展有积极影响

与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为

3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称	期末净资产	本期净利润
北京数码视讯云平台技术有限公司	2,320,705.51	-7,679,294.49
数码视讯（美国）有限公司	64,387.48	3,435.30
浙江海宁完美星空传媒有限公司	9,984,026.13	-15,973.87

98

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明

4 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

子公司数码视讯国际有限公司以港币为记账本位币、数码视讯（美国）有限公司以美元为记账本位币， 本期对外币报表进行折算。

对于资产负债表中的资产和负债项目，数码视讯国际有限公司按中国人民银行2013年12月31日公布的 港元对人民币的即期汇率0.78623折算，数码视讯（美国）有限公司按中国人民银行2013年12月31日公布的 美元对人民币的即期汇率6.0969折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的汇 率折算；利润表中的收入和费用项目，数码视讯国际有限公司采用与交易发生日即期汇率近似的汇率0.7989 折算，数码视讯（美国）有限公司采用与交易发生日即期汇率近似的汇率6.1269折算。

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	586,372.20	--	--	552,844.47
人民币	--	--	586,372.20	--	--	552,844.47
银行存款：	--	--	1,574,324,936.89	--	--	1,574,395,095.73
人民币	--	--	1,531,314,227.81	--	--	1,544,320,389.31
美元	6,995,383.23	6.0969	42,650,152.02	4,775,395.51	6.2855	30,015,748.47
港币	198,345.42	0.78623	155,945.12	72,711.29	0.81085	58,957.95
欧元	24,303.88	8.4189	204,611.94
其他货币资金：	--	--	25,810,445.15	--	--
人民币	--	--	25,566,534.76	--	--
美元	40,005.64	6.0969	243,910.39
合计	--	--	1,600,721,754.24	--	--	1,574,947,940.20

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

99

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	36,783,748.68	14,350,981.40
商业承兑汇票	50,000.00
合计	36,833,748.68	14,350,981.40

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
客户一	2013年07月03日	2014年01月03日	4,000,000.00
合计	--	--	4,000,000.00	--

3 、应收利息

（ 1 ）应收利息

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
江苏银行北京分行营业 部
	5,738,790.50	1,133,078.73	5,738,790.50	1,133,078.73
中信银行北京上地支行	127,931.51		127,931.51
中信银行北京万柳支行		33,093.12		33,093.12
招商银行中关村支行		6,202.19		6,202.19
中国民生银行总行营业 部
	2,748,108.90	1,599,842.82	4,258,860.35	89,091.37
合计	8,614,830.91	2,772,216.86	10,125,582.36	1,261,465.41

4 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析法计提坏账	352,000,79		45,147,454. 60		426,676,7		42,790,036.5
		100%		12.83%		100%		10.03%
准备的应收账款	6.48				56.71		8

100

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

	352,000,79 6.48		45,147,454.		426,676,7		42,790,036.5
组合小计		100%		12.83%		100%		10.03%
			60		56.71		8
	352,000,79 6.48		45,147,454.		426,676,7		42,790,036.5
合计		--		--		--		--
			60		56.71		8

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	215,923,120.80	61.34%	10,796,156.04	311,388,684.12	72.98%	15,569,372.49
1年以内小计	215,923,120.80	61.34%	10,796,156.04	311,388,684.12	72.98%	15,569,372.49
1至2年	74,385,192.23	21.13%	7,438,519.22	66,810,426.90	15.66%	6,681,042.69
2至3年	28,447,892.18	8.08%	5,689,578.44	24,268,090.68	5.69%	4,853,618.14
3年以上	33,244,591.27	9.45%	21,223,200.90	24,209,555.01	5.67%	15,686,003.26
3至4年	10,770,756.48	3.07%	5,385,375.16	14,638,247.51	3.43%	7,319,123.76
4至5年	13,272,018.11	3.77%	6,636,009.06	2,408,856.00	0.56%	1,204,428.00
5年以上	9,201,816.68	2.61%	9,201,816.68	7,162,451.50	1.68%	7,162,451.50
合计	352,000,796.48	--	45,147,454.60	426,676,756.71	--	42,790,036.58

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
客户一	客户	22,660,201.45	1年以内	6.44%

101

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

客户二	客户	18,383,666.00	5年以内	5.22%
客户三	客户	10,055,000.00	1年以内	2.86%
客户四	客户	11,896,405.75	5年以内	3.38%
客户五	客户	10,700,024.00	2年以内	3.04%
合计	--	73,695,297.20	--	20.94%

（ 3 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
安徽广行通信科技股份有限公司	联营企业	10,700,024.00	3.04%
合计	--	10,700,024.00	3.04%

5 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
1、按账龄分析法计提坏					12,103,147.4
	8,910,332.85	22.63%	1,041,033.66	11.68%		43.25%	1,217,956.44	10.06%
账准备的其他应收款					8
2、职工借款、备用金等	30,458,405.6				15,883,604.8
		77.37%				56.75%
组合	6				0
	39,368,738.5				27,986,752.2
组合小计		100%	1,041,033.66	2.64%		100%	1,217,956.44	4.35%
	1				8
	39,368,738.5				27,986,752.2
合计		--	1,041,033.66	--		--	1,217,956.44	--
	1				8

其他应收款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

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期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
----- End of picture text -----

102

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

		比例			比例
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内	6,117,043.42	68.65%	305,852.17	7,054,142.85	58.28%	353,101.18
1年以内小计	6,117,043.42	68.65%	305,852.17	7,054,142.85	58.28%	353,101.18
1至2年	1,289,870.00	14.48%	128,987.00	4,012,162.63	33.15%	401,216.26
2至3年	783,537.43	8.79%	156,707.49	396,260.00	3.28%	79,252.00
3年以上	719,882.00	8.08%	449,487.00	640,582.00	5.29%	384,387.00
3至4年	188,290.00	2.11%	94,145.00	358,380.00	2.96%	179,190.00
4至5年	352,500.00	3.96%	176,250.00	154,010.00	1.27%	77,005.00
5年以上	179,092.00	2.01%	179,092.00	128,192.00	1.06%	128,192.00
合计	8,910,332.85	--	1,041,033.66	12,103,147.48	--	1,217,956.44

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
北京市海淀区地方税务局（应退的企业所得税）	3,060,287.76	0.00
北京市海淀区国家税局（出口退税）	593,553.68	0.00
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（员工
	3,069,091.92	0.00
股票期权行权款）
职工借款及备用金等	11,541,680.42	0.00
LARCAN INC（预付的投资款）	12,193,791.88	0.00
合计	30,458,405.66	0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
LARCAN INC	拟投资公司	12,193,791.88	1年以内	30.97%
北京市海淀区国家税局
	第三方	3,060,287.76	1年以内	7.77%
（应退的企业所得税）

103

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

中国证券登记结算有限
责任公司深圳分公司
	第三方	3,069,091.92	1年以内	7.8%
（员工股票期权行权
款）
北京广晟信业科技有限
	第三方	514,130.15	1年以内	1.31%
公司
北京市海淀区国家税局
	第三方	593,553.68	1年以内	1.51%
（出口退税）
合计	--	19,430,855.39	--	49.36%

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	24,765,121.15	96.02%	11,234,100.37	58.21%
1至2年	988,560.82	3.83%	8,065,937.46	41.79%
2至3年	39,305.00	0.15%
合计	25,792,986.97	--	19,300,037.83	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
北京五矿成科置业有限
	供应商	13,900,000.00	1年以内	购期房，房子尚未交付
公司
北京海为云是影视文化
	供应商	3,300,000.00	1年以内	未到结算期
工作室
INSIDE SECURE	供应商	3,084,691.31	1年以内	未到结算期
熊诚	供应商	1,440,000.00	2年以内	未到结算期
幕轶（上海）影视文化
	供应商	1,008,000.00	1年以内	未到结算期
工作室
合计	--	22,732,691.31	--	--

预付款项主要单位的说明

104

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

7 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	34,136,932.38		34,136,932.38	29,709,667.99		29,709,667.99
在产品	18,218,079.10		18,218,079.10	3,992,248.99		3,992,248.99
库存商品	71,270,617.20		71,270,617.20	43,976,561.55		43,976,561.55
半成品	2,287,362.99		2,287,362.99	7,861,354.32		7,861,354.32
其他	6,020,000.00		6,020,000.00
合计	131,932,991.67		131,932,991.67	85,539,832.85		85,539,832.85

8 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
电视及电影投资款	56,800,000.00	52,000,000.00
合计	56,800,000.00	52,000,000.00

其他流动资产说明

截止2013年12月31日，公司联合投资拍摄电视及电影款5680万元。其中电影有：《无问西东》、《热 血天团》、《朝内81号》，《闺蜜》；电视剧有《猎天狼》、《天仙配后传》、《女人三十朱冬花》。

9 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

		本企业在被投
被投资单位名	本企业持股比				期末净资产总	本期营业收入
		资单位表决权	期末资产总额	期末负债总额			本期净利润
称	例(%)				额	总额
		比例(%)
一、合营企业
杭州宽云视讯
	49%	49%	2,768,016.61	252,972.53	2,515,044.08	8,378,974.36	102,836.46
科技有限公司
二、联营企业
北京市博汇科
	20%	20%	150,905,200.99	28,049,447.52	122,855,753.47	100,538,017.42	17,925,990.27
技有限公司
安徽广行通信	25%	25%	205,129,501.18	186,393,639.43	18,735,861.75	207,257,795.68	6,104,775.15

105

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

科技股份有限 公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明

10 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
北京市博
		30,000,00	38,612,61	3,112,418	41,725,03						472,780.0
汇科技有	权益法					20%	20%
		0.00	7.05	.05	5.10						0
限公司
杭州宽云
		6,000,000	3,752,871		3,803,261
视讯科技	权益法			50,389.87		49%	49%
		.00	.57		.44
有限公司
安徽广行
通信科技		2,500,000	3,163,286	1,526,193	4,689,480
	权益法					25%	25%
股份有限		.00	.53	.79	.32
公司
北京市中
关村小额		7,320,000	7,320,000		7,320,000						631,300.0
	成本法					1%	1%
贷款股份		.00	.00		.00						0
有限公司
数字电视
国家工程
		6,250,000	6,250,000		6,250,000
实验室	成本法					12.5%	12.5%
		.00	.00		.00
（北京）
有限公司
福建新大
陆通信科		60,000,00	60,000,00	-60,000,0
	成本法
技有限公		0.00	0.00	00.00
司
芯联达科
		5,000,000	5,000,000		5,000,000
技（北京）	成本法					10%	10%
		.00	.00		.00
有限公司

106

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

北京九十
九网络科		4,500,000	4,500,000		4,500,000
	成本法					5%	5%
技有限公		.00	.00		.00
司
北京天空
		17,600,00	17,600,00		17,600,00				17,600,00	17,600,00
堂科技有	成本法					19.9%	19.9%
		0.00	0.00		0.00				0.00	0.00
限公司
		139,170,0	146,198,7	-55,310,9	90,887,77				17,600,00	17,600,00	1,104,080
合计	--					--	--	--
		00.00	75.15	98.29	6.86				0.00	0.00	.00

11 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计		18,917,131.52			18,917,131.52
1.房屋、建筑物		18,917,131.52			18,917,131.52
二、累计折旧和累计
		336,961.41			336,961.41
摊销合计
1.房屋、建筑物		336,961.41			336,961.41
三、投资性房地产账
		18,580,170.11			18,580,170.11
面净值合计
1.房屋、建筑物		18,580,170.11			18,580,170.11
五、投资性房地产账
		18,580,170.11			18,580,170.11
面价值合计
1.房屋、建筑物		18,580,170.11			18,580,170.11
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				336,961.41
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

12 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	150,397,307.97	109,949,980.20	25,042,185.42	235,305,102.75

107

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其中：房屋及建筑物	117,759,459.57	103,685,279.19	103,685,279.19	23,314,481.67	198,130,257.09
机器设备	15,425,988.99	2,865,920.46		838,734.91	17,453,174.54
运输工具	8,579,722.68	1,786,873.23		261,700.00	10,104,895.91
电子设备	6,623,050.96	970,391.61		525,821.75	7,067,620.82
办公设备及其他	2,009,085.77	641,515.71		101,447.09	2,549,154.39
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	25,171,601.52	9,060,909.53	0.00	1,763,107.89	32,469,403.16
其中：房屋及建筑物	10,977,204.18	3,790,491.69	0.00	276,485.97	14,491,209.90
机器设备	7,965,932.05	2,738,111.20	0.00	692,454.67	10,011,588.58
运输工具	2,273,121.73	1,066,165.62	0.00	248,615.00	3,090,672.35
电子设备	3,049,736.88	1,170,645.39	0.00	452,439.50	3,767,942.77
办公设备及其他	905,606.68	295,495.63	0.00	93,112.75	1,107,989.56
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	125,225,706.45	--			202,835,699.59
其中：房屋及建筑物	106,782,255.39	--			183,639,047.19
机器设备	7,460,056.94	--			7,441,585.96
运输工具	6,306,600.95	--			7,014,223.56
电子设备	3,573,314.08	--			3,299,678.05
办公设备及其他	1,103,479.09	--			1,441,164.83
电子设备		--
办公设备及其他		--
五、固定资产账面价值合计	125,225,706.45	--			202,835,699.59
其中：房屋及建筑物	106,782,255.39	--			183,639,047.19
机器设备	7,460,056.94	--			7,441,585.96
运输工具	6,306,600.95	--			7,014,223.56
电子设备	3,573,314.08	--			3,299,678.05
办公设备及其他	1,103,479.09	--			1,441,164.83

本期折旧额 9,060,909.53 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 27,378,976.80 元。

（ 2 ）通过融资租赁租入的固定资产

单位： 元

项目	账面原值	累计折旧	账面净值
房屋及建筑物	10,145,590.00	675,431.20	9,470,158.80

108

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）未办妥产权证书的固定资产情况

项目	未办妥产权证书原因	预计办结产权证书时间
办公用房	正在办理中	2014年年底前

13 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
北京数码视讯数字电视科技
	116,696,858.24		116,696,858.24	90,935,234.52		90,935,234.52
园
武汉光谷软件园				18,038,136.80		18,038,136.80
湖南长沙融都公寓商品房				9,340,840.00		9,340,840.00
合计	116,696,858.24		116,696,858.24	118,314,211.32		118,314,211.32

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
								利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数						本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		资本化		源
								计金额		化率(%)
						(%)			金额
北京数
码视讯
	150,000,	90,935,2	25,761,6								募集资	116,696,
数字电						77.8%	99.70
	000.00	34.52	23.72								金	858.24
视科技
园
武汉光
	20,000,0	18,038,1		18,038,1							募集资
谷软件						90.19%	100.00					0.00
	00.00	36.80		36.80							金
园
湖南长
沙融都	11,500,0	9,340,84		9,340,84							募集资
						81.22%	100.00					0.00
公寓商	00.00	0.00		0.00							金
品房
	181,500,	118,314,	25,761,6	27,378,9								116,696,
合计						--	--			--	--
	000.00	211.32	23.72	76.80								858.24

在建工程项目变动情况的说明

109

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

14 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	76,580,144.38	68,229,759.60		144,809,903.98
土地使用权	43,292,754.00			43,292,754.00
编解码系统非专利技术	4,892,700.00			4,892,700.00
条件接收系统（数字电视子
	1,000,000.00			1,000,000.00
母卡专项技术）
广播级IPQAM调制器系统
	7,633,286.52			7,633,286.52
控制软件V1.0
视频转码系统软件	10,211,884.67			10,211,884.67
数字电视收视调查系统软
	4,000,000.00			4,000,000.00
件
神州数码软件	845,936.76			845,936.76
爱互动四屏互动系统终端
		17,356,633.32		17,356,633.32
软件V3.0
Android智能终端系统		31,781,130.54		31,781,130.54
广告与业务推荐系统		3,980,370.99		3,980,370.99
数字电视中间件系统		10,111,624.75		10,111,624.75
数字认证系统	4,403,582.43			4,403,582.43
数字电视短信互动增值业
		3,000,000.00		3,000,000.00
务平台
数字电视机顶盒软件升级
		2,000,000.00		2,000,000.00
平台
彩票网源码软件	300,000.00			300,000.00
二、累计摊销合计	10,104,711.35	7,309,059.40		17,413,770.75
土地使用权	3,098,444.19	865,855.08		3,964,299.27
编解码系统非专利技术	4,199,567.50	489,270.00		4,688,837.50
条件接收系统（数字电视子
	649,999.74	99,999.96		749,999.70
母卡专项技术）
广播级IPQAM调制器系统
	1,081,382.24	763,328.64		1,844,710.88
控制软件V1.0
视频转码系统软件	340,396.16	1,021,188.48		1,361,584.64
数字电视收视调查系统软	33,333.33	399,999.96		433,333.29

110

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

件
神州数码软件	35,247.35	84,593.64		119,840.99
爱互动四屏互动系统终端
		144,638.61		144,638.61
软件V3.0
Android智能终端系统		1,352,293.84		1,352,293.84
广告与业务推荐系统		398,037.12		398,037.12
数字电视中间件系统		1,011,162.48		1,011,162.48
数字认证系统	623,840.84	440,358.24		1,064,199.08
数字电视短信互动增值业
		125,000.00		125,000.00
务平台
数字电视机顶盒软件升级
		83,333.35		83,333.35
平台
彩票网源码软件	42,500.00	30,000.00		72,500.00
三、无形资产账面净值合计	66,475,433.03	60,920,700.20		127,396,133.23
土地使用权	40,194,309.81			39,328,454.73
编解码系统非专利技术	693,132.50			203,862.50
条件接收系统（数字电视子
	350,000.26			250,000.30
母卡专项技术）
广播级IPQAM调制器系统
	6,551,904.28			5,788,575.64
控制软件V1.0
视频转码系统软件	9,871,488.51			8,850,300.03
数字电视收视调查系统软
	3,966,666.67			3,566,666.71
件
神州数码软件	810,689.41			726,095.77
爱互动四屏互动系统终端
		17,211,994.70		17,211,994.71
软件V3.0
Android智能终端系统		30,428,836.70		30,428,836.70
广告与业务推荐系统		3,582,333.90		3,582,333.87
数字电视中间件系统		9,100,462.30		9,100,462.27
数字认证系统	3,779,741.59			3,339,383.35
数字电视短信互动增值业
		2,875,000.00		2,875,000.00
务平台
数字电视机顶盒软件升级
		1,916,666.70		1,916,666.65
平台
彩票网源码软件	257,500.00			227,500.00
土地使用权

111

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

编解码系统非专利技术
条件接收系统（数字电视子
母卡专项技术）
广播级IPQAM调制器系统
控制软件V1.0
视频转码系统软件
数字电视收视调查系统软
件
神州数码软件
爱互动四屏互动系统终端
软件V3.0
Android智能终端系统
广告与业务推荐系统
数字电视中间件系统
数字认证系统
数字电视短信互动增值业
务平台
数字电视机顶盒软件升级
平台
彩票网源码软件
无形资产账面价值合计	66,475,433.03	60,920,700.20		127,396,133.23
土地使用权	40,194,309.81			39,328,454.73
编解码系统非专利技术	693,132.50			203,862.50
条件接收系统（数字电视子
	350,000.26			250,000.30
母卡专项技术）
广播级IPQAM调制器系统
	6,551,904.28			5,788,575.64
控制软件V1.0
视频转码系统软件	9,871,488.51			8,850,300.03
数字电视收视调查系统软
	3,966,666.67			3,566,666.71
件
神州数码软件	810,689.41			726,095.77
爱互动四屏互动系统终端
		17,211,994.70		17,211,994.71
软件V3.0
Android智能终端系统		30,428,836.70		30,428,836.70
广告与业务推荐系统		3,582,333.90		3,582,333.87
数字电视中间件系统		9,100,462.30		9,100,462.27

112

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

数字认证系统	3,779,741.59			3,339,383.35
数字电视短信互动增值业
		2,875,000.00		2,875,000.00
务平台
数字电视机顶盒软件升级
		1,916,666.70		1,916,666.65
平台
彩票网源码软件	257,500.00			227,500.00

本期摊销额 7,309,059.40 元。

（ 2 ）公司开发项目支出

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初数	本期增加			期末数
			计入当期损益	确认为无形资产
多屏编转码器
		11,582,276.47	5,590,923.47		5,991,353.00
xStream 6000
EMR3.0		13,821,707.00	13,821,707.00
H.264高清编解码
		6,887,319.80	6,887,319.80
器9530
IPQAM3.0	4,111,115.17	15,232,412.11	4,722,770.59		14,620,756.69
体感项目		20,935,127.28	3,578,493.96	17,356,633.32
HiTV融合视讯服务
	1,856,687.84	5,339,155.07			7,195,842.91
平台项目
SMR	1,172,835.47	2,601,873.08			3,774,708.55
CMMB采集器	528,905.18	253,619.80	782,524.98
通用低端机顶盒软
		9,977,286.82	9,977,286.82
件系统
中间件V3.0_广东
	8,875,896.31	1,235,728.44		10,111,624.75
HD
广告与业务推荐系
	3,988,203.49	64,805.26	72,637.76	3,980,370.99
统项目（ESG2.0）
Android智能机顶盒
	13,090,948.82	18,690,181.72		31,781,130.54
项目
网管项目V1.0		7,437,021.23	3,776,512.83		3,660,508.40
IPCAS/DRM2.0系
		7,689,880.59	2,895,463.11		4,794,417.48
统
可下载条件接收系
		7,914,948.10	2,465,198.60		5,449,749.50
统（DCAS）
金融智能SD项目	4,252,422.99	5,009,746.71			9,262,169.70

113

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

电视支付系统V2.0		4,169,900.07	4,169,900.07
IP切换卡		646,748.66	646,748.66
OTT系统平台2.0		3,154,288.04	3,154,288.04
Push VOD		4,107,992.49	4,107,992.49
EMS硬件		5,533,055.29	5,533,055.29
无线局域网		4,881,560.28	4,881,560.28
无源光网络终端设
		4,634,156.20	4,634,156.20
备（ONU）系统
CCMTS项目	6,883,296.26	13,604,790.89			20,488,087.15
OLT光路线终端	5,306,524.75	4,333,666.10			9,640,190.85
合计	50,066,836.28	179,739,247.50	81,698,539.95	63,229,759.60	84,877,784.23

本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 54.55%。

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 43.66%。

公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法

15 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
湖南爱点信息技术有限公司	1,409,874.82			1,409,874.82	1,409,874.82
合计	1,409,874.82			1,409,874.82	1,409,874.82

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法

2013年12月31日，公司对非同一控制下合并湖南爱点信息技术有限公司产生的商誉进行了减值测试，对商 誉全额计提了减值准备。

16 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	6,324,286.56	4,738,488.59
期权成本	1,154,598.91	1,940,050.00
递延收益	2,329,845.13	4,114,419.00
未实现内部损益	1,753,489.71	254,943.77

114

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

小计	11,562,220.31	11,047,901.36
递延所得税负债：

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣亏损	55,491,666.96	28,576,630.45
资产减值准备	2,433,819.54	499,651.14
合计	57,925,486.50	29,076,281.59

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2014年
2015年	399,616.69	399,616.69
2016年	7,003,943.75	7,743,733.97
2017年	20,367,502.24	20,433,279.79
2018年	27,720,604.28
合计	55,491,666.96	28,576,630.45	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备	63,788,488.26	43,508,341.88
期权成本	11,545,989.10	19,400,500.00
递延收益	23,298,451.30	39,910,440.00
未实现内部损益	16,438,166.23	2,549,437.70
小计	115,071,094.89	105,368,719.58

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异

115

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

递延所得税资产 11,562,220.31

11,047,901.36

递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细

单位： 元

项目

本期互抵金额

递延所得税资产和递延所得税负债的说明

17 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	44,007,993.02	2,180,495.24			46,188,488.26
二、长期股权投资减值准备		17,600,000.00			17,600,000.00
三、商誉减值准备		1,409,874.82			1,409,874.82
合计	44,007,993.02	21,190,370.06			65,198,363.08

资产减值明细情况的说明

18 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	22,248,872.24
合计	22,248,872.24

短期借款分类的说明

本公司将存于中信银行万柳支行的2,490.00万元定期存款质押，为子公司数码视讯国际有限公司从中国 建设银行（亚洲）股份有限公司取得365万美元的短期借款担保。

19 、应付票据

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	2,441,560.00	3,830,621.89
合计	2,441,560.00	3,830,621.89

下一会计期间将到期的金额 2,441,560.00 元。

应付票据的说明

116

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

20 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内（含1年）	36,995,129.27	31,696,093.38
1-2年（含2年）	4,463,046.29	150,106.28
2-3年（含3年）	19,804.58	54,363.64
3年以上		380,266.93
合计	41,477,980.14	32,280,830.23

（ 2 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

单位名称	期末余额	未结款原因	备注
艾睿（中国）电子贸易有限公司	4,371,875.00	附带条款未执行

21 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内（含1年）	11,852,508.85	7,633,177.83
1年以上	1,528,980.86	575,713.69
合计	13,381,489.71	8,208,891.52

（ 2 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

==> picture [377 x 92] intentionally omitted <==

22 、应付职工薪酬

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

117

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

一、工资、奖金、津
	22,810,308.00	184,974,105.09	179,972,606.83	27,811,806.26
贴和补贴
二、职工福利费		6,971,051.13	6,971,051.13
三、社会保险费	670,984.23	13,366,795.15	13,353,665.95	684,113.43
四、住房公积金	349,966.00	10,130,980.00	10,103,597.00	377,349.00
六、其他		611,838.81	580,363.18	31,475.63
合计	23,831,258.23	216,054,770.18	210,981,284.09	28,904,744.32

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 31,475.63 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排

23 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-11,217,553.96	5,272,910.28
营业税		-5,747.44
企业所得税	5,367,357.71	13,138,142.33
个人所得税	1,917,671.11	679,616.87
城市维护建设税	466,507.13	484,528.41
教育费附加	315,127.15	260,686.46
其他税费	159,263.22	183,790.97
合计	-2,991,627.64	20,013,927.88

应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程

24 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
短期借款应付利息	60,402.28
合计	60,402.28

应付利息说明

25 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
王健摄		1,536,704.28

118

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

北京启迪创业孵化器有限公司		2,558,882.00
合计		4,095,586.28	--

应付股利的说明

26 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内(含1年)	6,656,041.04	2,693,819.76
1-2年（含2年）	813,455.18	697,450.35
2-3年（含3年）	446,706.00	115,042.64
3年以上	58,800.00
合计	7,975,002.22	3,506,312.75

（ 2 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

==> picture [474 x 159] intentionally omitted <==

119

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

（ 3 ）金额较大的其他应付款说明内容

==> picture [397 x 159] intentionally omitted <==

27 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
递延收益-政府补助	23,298,451.27	39,910,440.00
合计	23,298,451.27	39,910,440.00

其他非流动负债说明

涉及政府补助的负债项目

单位： 元

		本期新增补助	本期计入营业外			与资产相关/与收益
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		金额	收入金额			相关
基于语音识别技术
的新媒体只能互动
	1,000,000.00		400,000.00		600,000.00	与收益相关
搜索平台项目
（2012DFG11800)
智能机顶盒及OTT
电视平台研发及产	21,360,000.00		5,112,104.24		16,247,895.77	与资产相关
业化项目
数字家庭服务综合
集成平台研发与应	1,980,000.00		1,080,000.00		900,000.00	与收益相关
用项目
立体视频处理及裸
眼显示设备研制项	3,405,440.00	100,000.00	1,717,005.71		1,788,434.29	与收益相关
目
下一代体感操控技
术合作研究与体感		2,400,000.00	654,545.46		1,745,454.54	与收益相关
互动平台合作开发

120

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

项目
(2013DFA10440)
电视商务综合体新
业态运营支撑系统
		880,000.00	73,333.33		806,666.67	与收益相关
开发项目
（2012BAH73F01）
电视商务综合体新
		1,320,000.00	110,000.00		1,210,000.00	与收益相关
业态应用示范项目
高清交互三网融合
接入平台的国际合
	1,230,000.00		1,230,000.00		0.00	与收益相关
作研发项目
（2011DFA10500）
海淀园管委会重点
	1,000,000.00		1,000,000.00		0.00	与收益相关
创新专项基金
NGB关键系统（超光
网）研发和产业化项	5,000,000.00		5,000,000.00		0.00	与收益相关
目
数字家庭服务关键
支撑技术研发与应	1,939,167.00	515,000.00	2,454,167.00		0.00	与收益相关
用示范项目
新一代数字电视前
端硬件系统开发及	2,733,333.00	1,100,000.00	3,833,333.00		0.00	与收益相关
产业化项目
数字电视业务运营
支撑系统研发及产	262,500.00		262,500.00		0.00	与收益相关
业化项目
合计	39,910,440.00	6,315,000.00	22,926,988.74		23,298,451.27	--

28 、股本

单位：元

		本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	336,000,000.00	4,460,084.00				4,460,084.00	340,460,084.00

股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况

29 、资本公积

单位： 元

121

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,403,490,789.15	78,726,425.52		1,482,217,214.67
其他资本公积	19,400,500.00	10,377.36	10,583,433.75	8,827,443.61
合计	1,422,891,289.15	78,736,802.88	10,583,433.75	1,491,044,658.28

资本公积说明

• 1 、资本溢价本年增加 78,726,425.52 元，主要系公司股票期权的激励对象在本年度行权增加

• 70,571,521.74元，因股票期权行权从资本公积－其他转入8,154,903.78元；

2、其他资本公积本期增加10,377.36元，为小股东对本公司的技术补贴款。本期减少10,583,433.75元， 系本年度公司授予的部分股票期权因未满足业绩指标作废而冲减2012年度计提的股票期权成本、确认2013 年的期权成本及本年度部分股票期权激励对象行权转入资本溢价减少8,169,310.84 元；购买子公司北京数 码视讯投资管理有限公司的少数股东股权及子公司数码视讯国际有限公司投资比例发生变化减少资本公 积2,414,122.91元。

30 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	53,358,030.75	11,298,780.19		64,656,810.94
合计	53,358,030.75	11,298,780.19		64,656,810.94

盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议

31 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	714,784,935.21	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	714,784,935.21	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	136,767,203.59	--
减：提取法定盈余公积	11,298,780.19	10%
应付普通股股利	67,199,975.70
期末未分配利润	773,053,382.91	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以

122

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数

32 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	385,840,849.55	524,159,496.67
其他业务收入	710,199.70	660,171.93
营业成本	105,456,055.55	126,629,895.48

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
数字电视、软件行业及硬件供应
	385,840,849.55	104,824,885.49	524,159,496.67	126,192,739.83
商
合计	385,840,849.55	104,824,885.49	524,159,496.67	126,192,739.83

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件开发、服务及终端	186,745,898.38	52,410,233.82	267,036,458.73	33,689,207.39
流媒体技术服务与应用	179,457,977.50	37,521,876.54	216,661,296.41	48,838,083.80
系统集成设备	14,070,801.47	12,953,455.99	38,198,852.03	28,161,476.01
其他	5,566,172.20	1,939,319.14	2,262,889.50	15,503,972.63
合计	385,840,849.55	104,824,885.49	524,159,496.67	126,192,739.83

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北地区	27,669,946.91	7,715,197.91	35,377,304.23	7,048,596.21

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

海外地区	59,598,081.45	16,802,186.75	74,801,945.94	35,186,388.87
华北地区	72,635,433.64	10,440,977.09	92,493,315.06	16,944,338.01
华东地区	124,031,523.81	39,017,629.82	144,245,350.52	30,230,449.98
华南地区	29,492,557.29	7,362,734.83	55,402,543.50	11,080,251.24
华中地区	25,304,780.92	8,333,725.87	48,794,550.49	9,695,144.92
西北地区	24,145,932.17	8,043,607.20	23,658,860.13	5,325,422.51
西南地区	22,962,593.36	7,108,826.02	49,385,626.80	10,682,148.09
合计	385,840,849.55	104,824,885.49	524,159,496.67	126,192,739.83

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户一	22,170,358.83	5.75%
客户二	17,189,743.56	4.46%
客户三	14,309,085.55	3.71%
客户四	12,160,723.13	3.15%
客户五	8,838,461.50	2.3%
合计	74,668,372.57	19.37%

营业收入的说明

33 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	59,740.25	150,887.42	5%
城市维护建设税	3,274,219.43	3,649,669.73	5%、7%
教育费附加	1,492,569.13	1,918,594.95	3%
地方教育费附加	997,747.71	1,322,811.69	2%
其他	778.98
合计	5,825,055.50	7,041,963.79	--

营业税金及附加的说明

34 、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

124

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

人工成本	35,467,368.42	26,483,640.62
差旅费	17,840,064.85	9,951,555.78
业务招待费	7,558,018.90	6,634,469.03
广告宣传费	9,743,930.66	8,988,206.86
市场拓展费	18,703,671.41	14,920,225.79
其他	10,900,691.91	9,651,647.98
合计	100,213,746.15	76,629,746.06

35 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究支出	81,698,539.95	90,195,893.10
人工成本	25,694,931.79	19,965,813.60
会议费	3,754,648.00	3,816,147.30
办公费	3,691,608.15	2,492,239.84
期权成本	-14,407.06	19,400,500.00
其他	19,679,046.68	13,537,511.21
合计	134,504,367.51	149,408,105.05

36 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	61,375.66
利息收入	-45,046,908.95	-67,684,994.45
手续费支出	378,298.55	163,318.10
汇兑损益	268,844.95	123,529.17
合计	-44,338,389.79	-67,398,147.18

37 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	631,300.00

125

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益	5,161,781.71	2,343,399.57
处置长期股权投资产生的投资收益	15,688,240.26
合计	21,481,321.97	2,343,399.57

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京市中关村小额贷款股份有限公
	631,300.00		被投资单位本期分红
司
合计	631,300.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京市博汇科技股份有限公司	3,585,198.05	3,927,241.47	被投资单位本期盈利
安徽广行通信科技股份有限公司	1,526,193.79	663,286.53	被投资单位本期盈利
杭州宽云视讯科技有限公司	50,389.87	-2,247,128.43	被投资单位本期盈利
合计	5,161,781.71	2,343,399.57	--

投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明

38 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	2,191,302.90	7,272,186.49
二、长期股权投资减值损失	17,600,000.00
三、商誉减值损失	1,409,874.82
合计	21,201,177.72	7,272,186.49

39 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	226,764.05	18,832.80	226,764.05

126

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其中：固定资产处置利得	226,764.05	18,832.80	226,764.05
政府补助	65,952,281.71	68,624,778.13	27,226,371.73
其他	409,452.39	161,133.36	409,452.39
合计	66,588,498.15	68,804,744.29	27,862,588.17

营业外收入说明

（ 2 ）计入当期损益的政府补助

单位： 元

补助项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关	是否属于非经常性损益
软件退税收入	38,725,909.98	46,435,786.13	与收益相关	否
数字家庭服务关键支撑
	770,000.00	1,979,833.00	与收益相关	是
技术研发与应用示范
高清交互三网融合接入
平台国际合作研发
	1,230,000.00	1,410,000.00	与收益相关	是
011DFA10500）项目资
金
基于语音识别技术的新
媒体智能互动搜索平台
	400,000.00	200,000.00	与收益相关	是
研发（2012DFG11800)
项目专项经费
下一代体感操控技术合
作研究与体感互动平台
	654,545.45		与收益相关	是
合作开发项目
（2013DFA10440）
数字家庭服务关键支撑
	2,454,167.00		与收益相关	是
技术研发与应用示范
电视商务综合体新业态
运营支撑系统开发	73,333.34		与收益相关	是
（2012BAH73F01）
电视商务综合体新业态
应用示范	110,000.00		与收益相关	是
（2012BAH73F02）
数字家庭服务综合集成
	1,080,000.00	270,000.00	与收益相关	是
平台研发与应用
三网融合视频交互系统
核心设备边缘调制器的		1,000,000.00	与收益相关	是
产业化项目资金支持
高清交互三网融合接入
	1,000,000.00	2,000,000.00	与收益相关	是
平台研发及产业化项目

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

专项基金
彩信综合接入系统	450,000.00		与收益相关	是
多网融合数字生活服务
	1,110,000.00		与收益相关	是
运营平台示范工程
新一代数字电视前端硬
	3,833,333.00	5,466,667.00	与收益相关	是
件系统开发及产业化
信息产业和信息化专项
		200,000.00	与收益相关	是
资金
2013年中关村国际化发
	150,000.00		与收益相关	是
展专项资金补贴
数字电视业务运营支撑
	262,500.00	262,500.00	与收益相关	是
系统研发及产业化
补助收入	225,000.00		与收益相关	是
国际市场开拓资金		291,732.00	与收益相关	是
中央文化产业发展专项
	410,000.00		与收益相关	是
资金
第一批中小地方资金	124,086.00		与收益相关	是
中小企业国际市场开拓
	60,297.00		与收益相关	是
资金补贴
2D转3D视频处理设备
	1,717,005.71	851,360.00	与收益相关	是
研制项目资金
数字电视海外条件接收
系统研发及产业化项目		300,000.00	与收益相关	是
补贴
10年数字电视新媒体业
务推介系统研发及产业		300,000.00	与收益相关	是
化补贴收入
09年数字电视
PushVOD系统研发及产		450,000.00	与收益相关	是
业化项目补贴收入
智能机顶盒及OTT电视
	5,112,104.23		与资产相关	是
平台研发及产业化项目
文化创业资金	1,000,000.00	1,000,000.00	与收益相关	是
北京市高新技术成果转
化服务中心产业发展专		606,900.00	与收益相关	是
项资助金
NGB关键系统（超光网）
	5,000,000.00	5,000,000.00	与收益相关	是
研发和产业化项目资金

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

根据《中关村开放实验
		100,000.00	与收益相关	是
室实施办法》的补贴款
上市奖励款		500,000.00	与收益相关	是
合计	65,952,281.71	68,624,778.13	--	--

40 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	174,792.31	269,817.51	174,792.31
其中：固定资产处置损失	174,792.31	269,817.51	174,792.31
其他	67,503.09	311,666.68	67,503.09
合计	242,295.40	581,484.19	242,295.40

营业外支出说明

41 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	8,483,991.02	30,041,431.42
递延所得税调整	-514,318.95	-3,456,001.13
合计	7,969,672.07	26,585,430.29

42 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项 目	代码	本期发生额
归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ)	P0	136,767,203.59
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P0	95,526,251.79
期初股份总数	S0	336,000,000.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	S1	-
报告期因发行新股或债转股等平均增加股份数	S2	2,177,077.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数	Si	4,460,084.00
报告期因回购等减少股份数	Sj	-
报告期缩股数	Sk	-
报告期月份数	M0	12.00
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	Mi	——

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

减少股份次月起至报告期期末的累计月数	Mj	-
发行在外的普通股加权平均数	S	338,177,077.00
基本每股收益(Ⅰ)		0.40
基本每股收益(Ⅱ)		0.28
调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ)	P1	136,767,203.59
调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ)	P1	95,526,251.79
认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数		1,089,793.00
稀释后的发行在外普通股的加权平均数		339,266,870.00
稀释每股收益(Ⅰ)		0.40
稀释每股收益(Ⅱ)		0.28

43 、其他综合收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
4.外币财务报表折算差额	-887,038.26	-79,991.07
合计	-887,038.26	-79,991.07
其他综合收益说明

44 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到政府补贴	12,358,463.76
存款利息	53,034,393.41
其他	53,137,069.61
合计	118,529,926.78

收到的其他与经营活动有关的现金说明

注：其他主要为本期收到的押金保证金、备用金、影视投资款及往来款等。

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
付现期间费用	53,878,203.88

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其他	90,551,380.29
合计	144,429,584.17

支付的其他与经营活动有关的现金说明

注：其他主要为本期支付的保证金及备用金、代付代收往来款等。

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
小股东北京启迪创业孵化器有限公司知识产权补贴款	11,000.00
合计	11,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

支付的其他与投资活动有关的现金说明

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
股票期权行权款产生的利息	16,921.80
合计	16,921.80

收到的其他与筹资活动有关的现金说明

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
为子公司担保短期贷款质押的定期存款	24,900,000.00
转股及派息手续费	144,078.89
合计	25,044,078.89

支付的其他与筹资活动有关的现金说明

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北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

45 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	143,546,889.26	269,217,148.29
加：资产减值准备	21,201,177.72	7,272,186.49
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,397,870.94	7,420,492.17
无形资产摊销	7,309,059.40	3,105,255.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-51,971.74	250,984.71
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	61,375.66
投资损失（收益以“－”号填列）	-21,481,321.97	-2,343,399.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-514,318.95	-3,456,001.13
存货的减少（增加以“－”号填列）	-46,393,158.82	-15,568,301.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-41,803,661.59	-142,735,162.49
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-1,235,080.49	33,952,810.00
经营活动产生的现金流量净额	70,036,859.42	157,116,012.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,574,911,309.09	1,574,447,940.20
减：现金的期初余额	1,574,447,940.20	1,576,920,444.09
现金及现金等价物净增加额	463,368.89	-2,472,503.89

（ 2 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	1,574,911,309.09	1,574,447,940.20
其中：库存现金	586,372.20	552,844.47
可随时用于支付的银行存款	1,574,324,936.89	1,573,895,095.73
三、期末现金及现金等价物余额	1,574,911,309.09	1,574,447,940.20

现金流量表补充资料的说明

132

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

八、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

母公司名 称							母公司对	母公司对
				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)

本企业的母公司情况的说明

本公司的实际控制人为郑海涛，持股比例为18.21%，没有母公司。

2 、本企业的子公司情况

							持股比例	表决权比例	组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	码
			北京市顺义
北京数码视
			区文化营村		软件开发、
讯软件技术		境内非金融				10,000.00			68285511-
	控股子公司		北（游乐园）	郑海涛	技术咨询、		100%	100%
发展有限公		子企业				万元			X
			3幢007号		技术服务
司
			平房
			北京市海淀		组织文化艺
北京数码视			区上地信息		术交流活
		境内非金融				5,000.00万
讯投资管理	控股子公司		产业基地开	张怀雨	动；设计、		96%	96%	56362535-4
		子企业				元
有限公司			拓路15号1		制作、代理、
			幢4011		发布广告
					技术开发、
					技术咨询、
			北京市顺义
					技术交流、
			区临空国际
鼎点视讯科		境内非金融			技术推广、	12,000.00
	控股子公司		高新技术产	郑海涛			100%	100%	56367622-3
技有限公司		子企业			技术转让；	万元
			业基地临空
					数字电视硬
			一路9号
					件产品研
					发、销售
北京数码视			北京市海淀
					技术开发、
讯通信技术		境内非金融	区上地东路			1,000.00万
	控股子公司			邹鑫	技术咨询、		51%	51%	56362534-6
发展有限公		子企业	1号楼1号			元
					技术服务
司			院602
			北京市顺义
北京完美星			区临空国际
		境内非金融				5,000.00万
空建设发展	控股子公司		高新技术产	郑海涛	物业管理		100%	100%	56749903-3
		子企业				元
有限公司			业基地临空
			1路9号

133

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

			北京市顺义
					制作、发行
			区高丽营镇
完美星空传		境内非金融			动画片、专	10,000.00
	控股子公司		文化营村北	郑海涛			98%	98%	59386360-1
媒有限公司		子企业			题片、电视	万元
			（临空二路
					综艺
			1号）
			香港九龙旺
			角花园街
					广播电视产
数码视讯国			2-16号好景			10,000.00
	控股子公司	境外子企业		郑海涛	品销售、进		70%	70%	--
际有限公司			商业中心			美元
					出口贸易
			23楼2309
			室
					数字电视产
数码视讯			美国加利福
					品生产、研	10,000.00
（美国）有	控股子公司	境外子企业	尼亚州硅谷	郑海涛			100%	100%	--
					发、销售；	美元
限公司			地区
					投资并购
					技术推广服
					务、集成服
					务、计算机
			北京市昌平		系统服务、
北京数码视			区科技园区		货物进出
		境内非金融				15,000.00
讯媒体技术	控股子公司		超前路37	郑海涛	口、技术进		100%	100%	05736507-8
		子企业				万元
有限公司			号6号楼4		出口、代理
			层1166号		进出口、销
					售电子产
					品、通信设
					备
					网络信息技
					术、电子商
					务技术的研
			长沙高新开		究、研发及
			发区谷苑路		咨询服务；
湖南爱点信
		境内非金融	186号湖南		计算机软件
息技术有限	控股子公司			付元杰		925.00万元	45.95%	45.95%	55764677-3
		子企业	大学科技园		开发；计算
公司
			创业大厦六		机系统集成
			楼		服务，设计、
					制作、代理、
					发布国内各
					类广告
			北京市顺义
北京数码视
		境内非金融	区高丽营镇
讯云平台技	控股子公司			郑海涛	技术平台	1000万元	100%	100%	08051672-7
		子企业	文化营村北
术有限公司
			（临空二路

134

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

1 号）

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股	投资单位表		组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本			关联关系
位名称			人			比例(%)	决权比例		码
							(%)
一、合营企业
杭州宽云
				技术开发、
视讯科技					6,500,000.0				58651747－
	民营企业	杭州市	张刚	技术服务、		49%	49%	共同控制
有限责任					0				9
				技术转让
公司
二、联营企业
北京市博
汇科技股				视音频产品	40,000,000.				10202736－
	民营企业	北京市	郭忠民			20%	20%	重大影响
份有限公				研发和制造	00				X
司
				三网融合创
安徽广行				新技术研发
通信科技				和产品销售	10,000,000.
	民营企业	合肥市	黄伟			25%	25%	重大影响	59706324-9
股份有限				及数字电视	00
公司				产品研发和
				销售

4 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
北京市博汇科技有
	采购商品	协议价	347,777.78	0.33%	203,846.13	0.18%
限公司
福建新大陆通信科
	采购商品	协议价			1,271,570.51	1.14%
技股份有限公司

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

135

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
北京市博汇科技有
	出售商品	协议价			70,085.47
限公司
安徽广行通信科技
	出售商品	协议价	14,309,085.63	3.7%	5,831,726.49	1.11%
股份有限公司
福建新大陆通信科
	出售商品	协议价			3,463,658.96	0.66%
技股份有限公司
李易南	出售房产	协议价	23,282,220.00	99.88%

5 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	安徽广行通信科技
应收账款		10,700,024.00	732,690.38	8,788,283.63	439,414.18
	股份有限公司
	福建新大陆通信科
应收账款				19,122,647.00	2,313,507.05
	技股份有限公司
	北京市博汇科技有
预付账款		240,798.89
	限公司

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付账款	北京市博汇科技有限公司		3,418.80
	福建新大陆通信科技股份有
应付账款			1,441,538.46
	限公司
预收账款	北京市博汇科技有限公司	40,000.00

九、股份支付

1 、股份支付总体情况

单位： 元

	单位： 元
公司本期行权的各项权益工具总额	4,460,084.00
公司本期失效的各项权益工具总额	7,832,918.00

136

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

股份支付情况的说明

2 、以权益结算的股份支付情况

单位： 元

	单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型
	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法	人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益
	工具数量
	公司2012年授予激励对象的股票期权首期第三个可行权的股
	票期权和股票期权预留部分第二个可行权的股票期权由于
本期估计与上期估计有重大差异的原因
	2013年未满足行权的业绩条件而失效，导致本期将2012年确
	认的股份支付费用冲回。
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	11,545,989.10
以权益结算的股份支付确认的费用总额	-14,407.06

以权益结算的股份支付的说明

3 、股份支付的修改、终止情况

1、2012 年1 月12 日，股权激励对象罗明离职，公司股票期权首次期权的激励对象由199 人调整为198 人，首次股票期权数量由1,127万份调整为1,124 万份；2012年5月14日，股权激励对象周微、徐福刚辞职， 公司股票期权首次期权的激励对象由198人调整至196人，首次股票期权数量由1,124万份调整至1,118万份；

2、2012年5月11日实施了2011年度权益分派方案，以公司现有总股本22,400万股为基数，向全体股东 每10股派2.0元人民币现金（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增5股，根据公司《股票期权 激励计划》，在公司出现除息、资本公积金转增股本事宜时，需对股票期权激励计划的期权数量和行权价 格作调整，调整后的首期期权数量为1,677万份，预留的股票期权数量为187.50万份，调整后的首期股票期 权行权价格为16.91元。

3、2012年12月，股权激励对象牟大伟、潘策等人辞职，公司股票期权首次期权的激励对象由196人 调整至183人，首次股票期权数量由1,677万份调整至1,588.50万份。

4、2013年5月，股权激励对象韩飞等4人辞职，公司股票期权首次期权的激励对象由183人调整至179 人，首次股票期权数量由1,588.50万份调整至1,560.00万份。

5、2013年6月25日，公司实施了2012年度权益分派方案，以公司现有总股本338,956,768股为基数，向 全体股东每10股派1.982553元人民币现金。根据公司《股票期权激励计划》，在公司出现除息事宜时，需 对股票期权激励计划的行权价格作调整，调整后的首期股票期权行权价格为16.71元，预留部分期权行权价 格为15.96元。

6、2013年9月，因激励对象聂方兴等人离职，股票期权首次授予期权份额由原来的1,560.00万份调整 至1,533.00万份，首次授予激励对象人数调整至173人，预留期权份额由原来的187.50万份调整至162.5万份， 激励对象人数调整至46人。

137

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

7、2013年12月，因激励对象宫正等6人离职，股票期权首次授予期权份额由原来的1,533.00万份调整 至1,523.55万份，首次授予激励对象人数调整至171人，预留期权份额由原来的162.50万份调整至148.60万 份，激励对象人数调整至42人。

8、2013年度，因公司业绩未满足股票期权行权的业绩条件，股票期权首次授予的第三个可行权的期 权份额和预留部分第二个可行权的期权份额失效。

十、资产负债表日后事项

1 、资产负债表日后利润分配情况说明

	单位： 元
拟分配的利润或股利	34,046,008.40
经审议批准宣告发放的利润或股利	34,046,008.40

十一、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
		94.87
组合1：账龄组合	313,202,052.53		43,143,603.58	13.78%	179,681,132.82	89.18%	27,052,848.45	15.06%
		%
组合2：集团内关联方组
	16,952,218.85	5.13%			21,810,944.90	10.82%
合
组合小计	330,154,271.38	100%	43,143,603.58	13.07%	201,492,077.72	100%	27,052,848.45	13.43%
合计	330,154,271.38	--	43,143,603.58	--	201,492,077.72	--	27,052,848.45	--

应收账款种类的说明

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

138

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
一年以内	178,402,715.07	56.96%	8,920,135.75	107,303,007.30	59.72%	5,365,150.37
1年以内小
	178,402,715.07	56.96%	8,920,135.75	107,303,007.30	59.72%	5,365,150.37
计
1至2年	73,106,854.01	23.34%	7,310,685.40	31,878,392.83	17.74%	3,187,839.28
2至3年	28,447,892.18	9.08%	5,689,578.44	17,770,777.68	9.89%	3,554,155.54
3年以上	33,244,591.27	10.62%	21,223,203.99	22,728,955.01	12.65%	14,945,703.26
3至4年	10,770,756.48	3.44%	5,385,378.25	13,157,647.51	7.32%	6,578,823.76
4至5年	13,272,018.11	4.24%	6,636,009.06	2,408,856.00	1.34%	1,204,428.00
5年以上	9,201,816.68	2.94%	9,201,816.68	7,162,451.50	3.99%	7,162,451.50
合计	313,202,052.53	--	43,143,603.58	179,681,132.82	--	27,052,848.45

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
集团内关联方组合	16,952,218.85
合计	16,952,218.85

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
客户一	客户	11,584,405.75	1－5年	3.51%
客户二	客户	18,383,666.00	1－5年	5.57%
客户三	客户	10,055,000.00	1年以内	3.05%
客户四	客户	10,700,024.00	2年以内	3.24%

139

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客户五	客户	8,546,975.7	3 1年以内	2.59%
合计	--	59,270,071.4	8 --	17.96%

（ 3 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
安徽广行通信科技股份有限	联营公司
		10,700,024.00	3.24%
公司
北京数码视讯通信技术发展	子公司
		2,844,100.00	0.86%
有限公司
数码视讯国际有限公司	子公司	8,546,975.73	2.59%
甘肃鼎点广视科技有限公司	子公司	5,427,643.12	1.64%
北京数码视讯媒体技术有限	子公司
		133,500.00	0.04%
公司
合计	--	27,652,242.85	8.37%

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
		16.01		13.11				13.42
组合1：账龄组合	7,343,939.42		962,533.99		7,075,010.66	7.64%	949,317.31
		%		%				%
组合2：职工借款及备用金 等组合		35.12				16.63
	16,110,294.32				15,401,969.92
		%				%
		48.87				75.73
组合3：关联方组合	22,420,905.02				70,139,605.54
		%				%
组合小计	45,875,138.76	100%	962,533.99	0.49%	92,616,586.12	100%	949,317.31	1.02%
合计	45,875,138.76	--	962,533.99	--	92,616,586.12	--	949,317.31	--

其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

140

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内	4,551,849.99	61.98%	227,592.50	2,240,831.03	31.67%	112,041.55
1年以内小计	4,551,849.99	61.98%	227,592.50	2,240,831.03	31.67%	112,041.55
1至2年	1,289,870.00	17.56%	128,987.00	3,858,307.63	54.53%	385,830.76
2至3年	782,337.43	10.65%	156,467.49	335,290.00	4.74%	67,058.00
3年以上	719,882.00	9.81%	449,487.00	640,582.00	9.06%	384,387.00
3至4年	188,290.00	2.56%	94,145.00	358,380.00	5.07%	179,190.00
4至5年	352,500.00	4.8%	176,250.00	154,010.00	2.18%	77,005.00
5年以上	179,092.00	2.45%	179,092.00	128,192.00	1.81%	128,192.00
合计	7,343,939.42	--	962,533.99	7,075,010.66	--	949,317.31

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
组合2：集团内关联方组合	22,420,905.02
组合3：职工借款及备用金等组合	16,110,294.32
合计	38,531,199.34

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
完美星空传媒有限公司	子公司	17,294,372.65	1年以内	37.7%
浙江海宁完美星空传媒	孙公司	4,800,000.00	1年以内	10.46%

141

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

有限公司
中国证券登记结算有限
	第三方	3,069,091.92	1年以内	6.69%
责任公司深圳分公司
北京市海淀区地方税务
	第三方	3,060,287.76	1年以内	6.67%
局（应退的企业所得税）
北京市海淀区国家税务
	第三方	593,553.68	1年以内	1.29%
局进出口税收管理科
合计	--	28,817,306.01	--	62.81%

（ 3 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
完美星空传媒有限公司	子公司	17,294,372.65	37.7%
北京数码视讯媒体技术有限
	子公司	326,532.37	0.71%
公司
浙江海宁完美星空传媒有限
	孙公司	4,800,000.00	10.46%
公司
合计	--	22,420,905.02	48.87%

3 、长期股权投资

											单位： 元
								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
北京市博
		30,000,00	38,612,61	3,112,418	41,725,03						472,780.0
汇科技有	权益法					20%	20%
		0.00	7.05	.05	5.10						0
限公司
杭州宽云
		6,000,000	3,752,871		3,803,261
视讯科技	权益法			50,389.87		49%	49%
		.00	.57		.44
有限公司
安徽广行
通信科技		2,500,000	3,163,286	1,526,193	4,689,480
	权益法					25%	25%
股份有限		.00	.53	.79	.32
公司
北京数码	成本法	100,000,0	100,000,0		100,000,0	100%	100%

142

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

视讯软件		00.00	00.00		00.00
技术发展
有限公司
北京数码
视讯投资		46,000,00	46,000,00	2,000,000	48,000,00
	成本法					96%	96%
管理有限		0.00	0.00	.00	0.00
公司
鼎点视讯
		300,000,0	300,000,0		300,000,0
科技有限	成本法					100%	100%
		00.00	00.00		00.00
公司
北京数码
视讯通信		5,100,000	5,100,000		5,100,000
	成本法					51%	51%
技术发展		.00	.00		.00
有限公司
北京完美
星空建设		50,000,00	50,000,00		50,000,00
	成本法					100%	100%
发展有限		0.00	0.00		0.00
公司
完美星空
		98,000,00	98,000,00		98,000,00
传媒有限	成本法					98%	98%
		0.00	0.00		0.00
公司
数码视讯
国际有限	成本法	44,112.20	50,412.80	-6,301.60	44,111.20	70%	70%
公司
北京数码
视讯媒体		150,000,0	150,000,0		150,000,0
	成本法					100%	100%
技术有限		00.00	00.00		00.00
公司
北京数码
视讯云平		10,000,00		10,000,00	10,000,00
	成本法					100%	100%
台技术有		0.00		0.00	0.00
限公司
数码视讯
（美国）	成本法	61,480.00		61,480.00	61,480.00	100%	100%
有限公司
湖南爱点
		8,500,000	8,500,000		8,500,000
信息技术	成本法					45.95%	45.95%
		.00	.00		.00
有限公司
北京市中
		7,320,000	7,320,000		7,320,000						631,300.0
关村小额	成本法					1%	1%
		.00	.00		.00						0
贷款股份

143

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

有限公司
数字电视
国家工程
		6,250,000	6,250,000		6,250,000
实验室	成本法					12.5%	12.5%
		.00	.00		.00
（北京）
有限公司
福建新大
陆通信科		60,000,00	60,000,00	-60,000,0
	成本法
技有限公		0.00	0.00	00.00
司
芯联达科
		5,000,000	5,000,000		5,000,000
技（北京）	成本法					10%	10%
		.00	.00		.00
有限公司
北京九十
九网络科		4,500,000	4,500,000		4,500,000
	成本法					5%	5%
技有限公		.00	.00		.00
司
北京天空
		17,600,00	17,600,00		17,600,00				17,600,00	17,600,00
堂科技有	成本法					19.9%	19.9%
		0.00	0.00		0.00				0.00	0.00
限公司
		906,875,5	903,849,1	-43,255,8	860,593,3				17,600,00	17,600,00	1,104,080
合计	--					--	--	--
		92.20	87.95	19.89	68.06				0.00	0.00	.00

长期股权投资的说明

4 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	386,955,519.49	213,534,394.67
其他业务收入	7,159,262.36	1,030,655.09
合计	394,114,781.85	214,565,049.76
营业成本	191,814,806.22	65,432,371.98

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本

144

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

数字电视、软硬件供应商	386,955,519.49	184,862,401.50	213,534,394.67	64,682,717.38
合计	386,955,519.49	184,862,401.50	213,534,394.67	64,682,717.38

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
软件开发、服务及终端	185,294,567.16	127,053,235.13	3,387,532.85	560,747.34
流媒体技术服务与应用	191,785,070.12	48,832,937.53	183,063,557.69	40,419,360.37
系统集成设备	9,875,882.21	8,976,228.84	27,083,304.13	23,702,609.67
合计	386,955,519.49	184,862,401.50	213,534,394.67	64,682,717.38

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北地区	30,483,262.22	12,562,937.54	10,539,199.99	3,192,479.11
海外地区	26,870,447.11	10,836,967.38	32,374,181.77	9,806,617.12
华北地区	74,355,686.32	65,522,353.46	59,459,054.33	18,011,024.47
华东地区	141,867,711.52	53,775,246.83	51,778,148.57	15,684,364.83
华南地区	29,131,531.75	7,917,167.86	16,271,371.40	4,928,838.37
华中地区	29,407,644.98	12,049,076.96	11,557,797.44	3,501,027.30
西北地区	27,794,465.62	11,278,403.86	11,138,045.67	3,373,878.30
西南地区	27,044,769.97	10,920,247.61	20,416,595.50	6,184,487.88
合计	386,955,519.49	184,862,401.50	213,534,394.67	64,682,717.38

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		占公司全部营业收入的
客户名称	营业收入总额
		比例(%)
客户一	18,736,888.58	4.84%
客户二	17,189,743.56	4.44%
客户三	14,309,085.55	3.70%
客户四	8,838,461.50	2.28%

145

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

客户五	8,776,752.28	2.27%
合计	67,850,931.47	17.53%

营业收入的说明

5 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	631,300.00
权益法核算的长期股权投资收益	5,161,781.71	2,343,399.57
处置长期股权投资产生的投资收益	15,688,240.26
合计	21,481,321.97	2,343,399.57

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京市中关村小额贷款股份有限公司	631,300.00		被投资单位本期分红
合计	631,300.00		--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
北京市博汇科技股份有限公司	3,585,198.05	3,927,241.47	被投资单位本期盈利
安徽广行通信科技股份有限公司	1,526,193.79	663,286.53	被投资单位本期盈利
杭州宽云视讯科技有限公司	50,389.87	-2,247,128.43	被投资单位本期盈利
合计	5,161,781.71	2,343,399.57	--

投资收益的说明

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--

146

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

净利润	112,987,801.85	79,621,827.19
加：资产减值准备	18,197,795.73	-120,505.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	6,302,439.34	4,994,285.98
无形资产摊销	6,204,870.97	1,769,042.13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	174,477.05	183,075.70
填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-21,481,321.97	-2,343,399.57
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,137,899.80	-2,939,943.90
存货的减少（增加以“－”号填列）	-35,386,331.64	-1,529,364.14
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-24,169,960.17	110,633,639.05
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	70,116,005.65	152,993,086.51
经营活动产生的现金流量净额	134,083,676.61	343,261,743.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,167,036,480.35	1,019,455,676.36
减：现金的期初余额	1,019,455,676.36	1,069,828,077.62
现金及现金等价物净增加额	147,580,803.99	-50,372,401.26

十二、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	15,740,212.00
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	27,226,371.73
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	341,949.30
减：所得税影响额	1,999,383.78
少数股东权益影响额（税后）	68,197.45
合计	41,240,951.80	--

计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。

□ 适用 √ 不适用

147

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

2 、境内外会计准则下会计数据差异

• （ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	136,767,203.59	267,695,130.07	2,668,529,858.02	2,526,970,262.13
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	136,767,203.59	267,695,130.07	2,668,529,858.02	2,526,970,262.13
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.28%	0.4	0.4
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	3.68%	0.28	0.28
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）、合并资产负债表的报表项目异动情况及原因说明：

项 目	期末金额(元)	年初金额(元)	变动率 （%）	变动原因
				主要系本报告期调整部分高信用客户
应收票据	36,833,748.68	14,350,981.40	156.66	的付款结算政策，采用银行承兑汇票结
				算模式代替现金结算模式引起
预付款项	25,792,986.97	19,300,037.83	33.64	主要系本报告期购买期房预付款1390 万元所致。

148

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

				主要系本报告期期末预付LARCAN INC
其他应收款	38,327,704.85	26,768,795.84	43.18	公司投资款所致，此投资尚未最终完成
				交割手续。
存货	131,932,991.67	85,539,832.85	54.24	主要系本报告期对新订单进行提前备 货所致。
长期股权投资	73,287,776.86	146,198,775.15	-49.87	主要系报告期内处置股权及计提减值 准备所致。
投资性房地产	18,580,170.11	-	100	主要系本报告期将原有办公用房临时 出租引起。
固定资产	202,835,699.59	125,225,706.45	61.98	主要系本报告期在建工程转固及购买 办公用房及培训中心引起。
				主要系本报告期自主研发的爱互动四
				屏互动系统终端软件、Android 智能终
无形资产	127,396,133.23	66,475,433.03	91.64	端、数字电视中间件系统等处于开发阶
				段的研发项目达到预定可使用状态转
				入无形资产引起。
				主要系本报告期继续加大研发力度，在
				原已资本化项目进行继续攻关的基础
开发支出	84,877,784.23	50,066,836.28	69.53	上，新立的项目可下载条件接收系统及
				IPCAS/DRM2.0 系统等也进入开发阶段
				所致。
				主要系本报告期末对湖南爱点信息技
商誉	-	1,409,874.82	-100	术有限公司的商誉减值测试后计提了
				减值准备所致。
短期借款	22,248,872.24	-	100	主要系本报告期为便于海外业务拓展 的资金流动新增的短期借款所致。
				主要系本报告期以银行承兑方式结算
应付票据	2,441,560.00	3,830,621.89	-36.26	供应商材料款的未到期金额较上年报
				告期期末减少所致。
预收款项	13,381,489.71	8,208,891.52	63.01	主要系本报告期期末预收货款增加引 起。
				主要系本报告期为大额订单进行提前
				备货采购量增多，从而引起进项税留抵
应交税费	-2,991,627.64	20,013,927.88	-114.95	额增多；同时，本报告期收入额较去年
				同期有所下滑，应交所得税额也同时减
				少所致
应付利息	60,402.28	-	100	本要系本报告期新增短期借款相应计 提利息所致。
应付股利	-	4,095,586.28	-100	主要系本报告期支付上年未支付的股 利所致。
				主要系本报告期收到的第三方业务代
其他应付款	7,975,002.22	3,506,312.75	127.45	收代付款增多的同时，基建项目收取的 投标保证金和履约保证金也有所增加
				所致

149

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

其他非流动负债	23,298,451.27	39,910,440.00	-41.62	主要系本报告期递延收益按项目期进 行分摊转入损益所致
少数股东权益	28,433,903.71	21,499,746.66	32.25	主要系非全资子公司本报告期较上年 同期净利润增加所致。

2、合并损益表的报表项目异动情况及原因说明：

项 目	本期金额(元)	上期金额(元)	变动率 （%）	变动原因
				主要系本报告期内随着广电运营商逐
				步整合完成，公司项目执行周期也随之
营业收入	386,551,049.25	524,819,668.60	-26.35	延长，从而收入确认周期相应变长，引
				起报告期内收入出现了同比下降的情
				况。
销售费用	100,213,746.15	76,629,746.06	30.78	本报告期内继续拓宽销售渠道，引起人 工成本、差旅费及市场拓展费增长所致
				本报告期末由于定期存款持有至到期
财务费用	-44,338,389.79	-67,398,147.18	34.21	具有不确定性，未到期的定期存款利息 按照中国人民银行活期存款利率计提，
				导到利息收入下降所致。
				本报告期内计提长期股权投资减值准
资产减值损失	21,201,177.72	7,272,186.49	191.54	备1760 万元及计提商誉减值准备141
				万元所致。
				主要系本报告期内收回福建新大陆通
				信科技有限公司投资产生投资收益
投资收益	21,481,321.97	2,343,399.57	816.67	1569 万元；同时联营与合营公司本年较
				上年同期的净利润均有所增长确认投
				资收益所致。
				主要系本报告期收入较上年同期下降
所得税费用	7,969,672.07	26,585,430.29	-70.02	及收到2011 年所得税退税358 万元冲
				减了当期所得税费用所致。

3、合并现金流量表的报表项目异动情况及原因说明：

项 目	本期金额(元)	上期金额(元)	变动率 （%）	变动原因
支付给职工以及				主要系本报告期进行业务拓展员工增
为职工支付的现	175,611,517.00	120,920,437.01	45.23	加及本报告期内按市场行情和业务需
金				要进行薪资调整所致。
支付其他与经营 活动有关的现金	144,429,584.17	106,403,064.05	35.74	主要系为本报告期付现的期间费用、保 证金等款项比去年同期大幅度增长所 致。

150

北京数码视讯科技股份有限公司 2013 年度报告全文

收回投资收到的 现金 60,000,000.00 取得投资收益收 到的现金 16,792,320.26 处置固定资产、无 形资产和其他长 期资产收回的现 金净额 23,311,052.00 收到其他与投资 活动有关的现金 11,000.00 购建固定资产、无 形资产和其他长 期资产支付的现 金 166,139,283.95 投资支付的现金 14,253,800.00 吸收投资收到的 现金 77,474,034.52 取得借款收到的 现金 22,607,410.09 收到其他与筹资 活动有关的现金 16,921.80 分配股利、利润或 偿付利息支付的 现金 63,503,120.95 支付其他与筹资 活动有关的现金 25,044,078.89

- 100本报告期收回福建新大陆通信科技有 限公司投资所致。 172,160.00 9,653.90 主要系本报告期收到福建新大陆通信 科技有限公司回购其股权的投资收益 所致。 19,178.90 121,445.30主要系本报告期控股子公司数码视讯 国际有限公司出售房产收到现金所致。 2,619,856.01 -99.58主要系去年同期湖南爱点非同一控制 下纳入合并范围存在的货币资金所致。 99,760,019.05 66.54主要系本期新购进房产用于办公、研发 及培训所致。 33,920,000.00 -57.98主要系本期的投资项目较上年同期有 所减少引起. 12,240,000.00 532.96主要系本期收到股票期行权款 - 100主要系本报告期为便于海外业务拓展 的资金流动所新增的短期借款 - 100主要系本期收到的股票期权行权款产 生的利息 。 40,704,413.72 56.01主要系本报告期分配股利较去年同期 有所增加。 184,733.91 13,456.84主要系本报告期以2490 万元的定期存 款质押取得短期借款所致。

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第十节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并 盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公

告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的 2013 年年度报告文本原件。

五、其他相关资料。

以上备查文件的备置地点：公司证券部。

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