間:中華民國111年05月30日(星期一)上午十時整時點:南部科學園區台南市善化區南科八路一號地台灣神隆股份有限公司所在地

召開方式:實體股東會

出席股權:出席股東及股東代理人代表股份計 604,743,441 股

(以電子方式出席行使表決權者 523,109,302股),

佔已發行股份總數 790,739,222 股之 76.47%。

主席:羅董事長智先

現場出席董事:羅智先董事長、李明憲獨立董事(審計委員會召集人)

直播連線參與董事:蘇崇銘董事、侯博明董事、吳琮斌董事、鄭景元董事、

郭嘉宏董事、賴富榮董事、謝明娟董事、楊雅博董事、

王國禧董事、施秋茹董事、張文昌獨立董事、陳立宗獨立董事

列席人員:台灣神隆股份有限公司盧麗安總經理次半晚人入斗红吉孜的林永知命計師

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理律法律事務所方金寶律師

壹、宣佈開會(報告出席股權)
貳、主席致詞 (略)
參、報告事項
第一案

案由:本公司民國110年度營業報告。

說明:本公司民國110年度營業報告書,請參閱(附件一)。

第二案
案由:本公司審計委員會審杳民國110年度決算表冊報告。
說明:(一)、本公司民國110年度決算表冊,業經審計委員會審查竣事,出具審計委員會查核報告書。
(二)、審計委員會查核報告書,請參閱 (附件二)。
第三案
案由:民國110年度員工及董事酬勞分派情形報告。
說明:(一)、本公司民國110年度員工酬勞及董事酬勞金額依據公司章程第四十條:「本公司當年度如有獲利,應提撥不得少於百分之二為員工酬勞及提撥不高於百分之二為董事酬勞」之規定辦理。
(二)、本公司民國110年度員工酬勞金額為新台幣30,226,393元,占當年度獲利比例為 8.91%, 董事酬勞為新台幣 6,730,200 元, 占當年度獲利比例 1.98%,均以現金方式發放。上述員工酬勞及董事酬勞金額與認列費用年度估列金額均無差異。

肆、承認事項

第一案〈董事會提〉

案由:本公司民國 110 年度營業報告書及財務報表,提請承認。

說明:(一)、本公司民國 110 年度個體暨合併財務報表,業經民國 111 年 2 月 25 日董事會通過,並經資誠聯合會計師事務所林永智會計師及劉子猛會計師查核完竣,連同營業報告書呈送審計委員會審查竣事,並出具查核報告書在案。
(二)、本公司民國 110 年度營業報告書、會計師查核報告及個體暨合併財務報表,請參閱(附件一)及(附件三~附件四)。
決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,446,165	權
(含電子方式行使表決權:	521,920,533	權)	99.79 %
反對權數:	190,089	權
(含電子方式行使表決權:	190,089	權)	0.03 %
棄權/未投票權數:	1,107,187	權
(含電子方式行使表決權:	998,680	權)	0.18 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一,本案照原議案通過。

第二案〈董事會提〉

案由:本公司民國 110 年度盈餘分配案,提請承認。

說明:(一)、民國 110 年度盈餘分配表,請參閱(附件五)。
(二)、本公司民國 110 年度累積可供分配盈餘為新台幣 589,388,653 元,擬發放現金股利每股新台幣 0.48 元,俟股東常會通過後,授權董事會另行訂定除息基準日、現金股利發放日, 並依該日之實際流通在外股數,調整股東配息率配發。
(三)、現金股利分派予個別股東之股利總額發放至元,未滿一元之畸零數額,列入本公司其他收入。
決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,356,465	權
(含電子方式行使表決權:	521,830,833	權)	99.77 %
反對權數:	192,170	權
(含電子方式行使表決權:	192,170	權)	0.03 %
棄權/未投票權數:	1,194,806	權
(含電子方式行使表決權:	1,086,299	權)	0.20 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一,本案照原議案通過。

伍、討論事項

第一案〈董事會提〉

案由:修訂本公司「公司章程」案,提請公決。

說明:(一)、依據 109/01/02 臺證治理字第 10800242211 號函修訂「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」暨 109/01/09 經濟部經商字第 10802432410 號函釋變更法定盈餘公積之提列基礎辦理。
(二)、爰依上述法令規定及公司實務運作所需,修訂本公司「公司章程」部份條文。

(三)、修訂前後條文對照表,請參閱(附件六)。

決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,432,650	權
(含電子方式行使表決權:	521,907,018	權)	99.78 %
反對權數:	202,385	權
(含電子方式行使表決權:	202,385	權)	0.04 %
棄權/未投票權數:	1,108,406	權
(含電子方式行使表決權:	999,899	權)	0.18 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數三分之二,本案照原議案通過。

第二案〈董事會提〉

案由:修訂本公司「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」案, 提請公決。

說明:(一)、依據 108/03/07 金融監督管理委員會金管證審字第 1080304826 號令發布修正「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」部分條文,爰依規定及實務運作修訂本公司「資金貸與他人作業程序」及「背書保證作業程序」。
(二)、本次修訂重點包括:增訂審計委員會行使監察人職權內容、作業程序決議方式、修訂查核缺失之改善報告呈報流程、及新增本公司持有表決權 100%之國外公司可對本公司從事資金貸與等。

(三)、修訂前後條文對照表,請參閱(附件七)及(附件八)。

決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,337,837	權
(含電子方式行使表決權:	521,812,205	權)	99.77 %
反對權數:	208,298	權
(含電子方式行使表決權:	208,298	權)	0.03 %
棄權/未投票權數:	1,197,306	權
(含電子方式行使表決權:	1,088,799	權)	0.20 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一,本案照原議案通過。

第三案〈董事會提〉

案由:修訂本公司「取得或處分資產管理程序」案,提請公決。

說明:(一)、依據 111/01/28 金融監督管理委員會金管證發字第 1110380465 號令發布修正「公開發行公司取得或處分資產處理準則」部分條文,爰依規定及實務運作修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。
(二)、本次修訂重點包括:增訂關係人交易達一定金額以上應提交股東會同意,但與母公司、子公司,或其子公司彼此間交易免提股東會、外部專家出具之報告書應遵循所屬同業公會之自律規範辦理、及買賣信用評等不低於我國主權評等等級之外國公債免辦理公告等。

(三)、修訂前後條文對照表,請參閱(附件九)

決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,329,057	權
(含電子方式行使表決權:	521,803,425	權)	99.77 %
反對權數:	205,753	權
(含電子方式行使表決權:	205,753	權)	0.03 %
棄權/未投票權數:	1,208,631	權
(含電子方式行使表決權:	1,100,124	權)	0.20 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數二分之一,本案照原議案通過。

第四案〈董事會提〉

案由:許可解除本公司董事(含獨立董事)及其代表人競業禁止之限制案, 提請公決。

說明:(一)、依公司法第 209 條規定,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為,應對股東會說明其行為之重要內容並取得其許可。
(二)、擬提請股東常會同意本公司董事(含獨立董事)及其代表人如有公司法第 209 條競業禁止之行為,當在無損及本公司利益之前提下,解除其於任期內競業禁止之限制。
(三)、以上董事(含獨立董事)及其代表人解除競業禁止限制之職務明細請參閱(附件十)。
決議:經票決結果,出席股東可表決總權數 604,743,441 權;

表決結果			占出席總權數
贊成權數:	603,308,401	權
(含電子方式行使表決權:	521,782,769	權)	99.76 %
反對權數:	236,129	權
(含電子方式行使表決權:	236,129	權)	0.04 %
棄權/未投票權數:	1,198,911	權
(含電子方式行使表決權:	1,090,404	權)	0.20 %
無效權數:	0	權	0 %

贊成權數超過出席股東總表決權數三分之二,本案照原議案通過。

陸、臨時動議
柒、散會

【附件一】

各位股東女士、先生們:

自民國109年新冠肺炎疫情爆發至今,疫情不僅未見趨緩,更發展為 Delta、Omicron 等不同的變異病毒。這不僅使各國經濟、政治與社會局勢備受衝擊,同時也強勢驅動全球各類產業快速發展相對應的應變能力。疫情造成經濟體系與社會結構運作的危機,卻也帶給人類社會重新思考的契機,挑戰過去理所當然、習以為常的運作方式,打破習以為常的慣性思維,對於企業營運而言,可說是危機,也是突破現況的轉機。

過去一年,台灣神隆在面對全球市場的高度不確定性,以及新冠肺炎疫情的各項影響下, 依然把握時間,加快不同階段的布局與策略執行,持續穩定整體的經營表現。雖然受到各地防疫政策影響,使得營運遭受一定程度阻礙,但是台灣神隆透過彈性及靈活的因應能力,減少全球市場動盪與起伏所帶來的影響,讓我們有足夠的韌性挺過充滿變數的 2021年,並盡力達成任務與目標。

總結民國 110年全年合併營收為新台幣 27.62億元,稅後淨利為新台幣 2.43億元,稅後每股盈餘為新台幣 0.31 元。至110 年底,公司實收資本額 79.07 億元,股東權益 105.11 億元,估總資產116.9億元約90%,長期資金為固定資產2.76倍,流動比例為10.73倍, 持續維持健全及穩固財務結構。

減少市場環境衝擊力度穩固原有利基市場

台灣神隆一直秉持著專注本業、不躁進的熊度,堅持貫徹公司的策略執行。為使公司的營收與利潤維持增長態勢,持續推進從原料藥延伸至製劑業務,逐步轉型並拓展業務範疇。然而,近幾年營收表現增長呈現疲態,主要原因當然有來自外部環境的威脅,如市場原料藥價格的壓力、其他廠商垂直整合下的競爭等,同時我們也深刻探究及檢視仍需克服的內部因素,在提升產品開發的積極度與解構並優化整體成本結構的面相,加速前進的步調,提升產品的競爭優勢與市場影響力。

原料藥的生產與製造是神隆25年來的優勢,以精實穩定的生產製造系統備受各方肯定; 原料藥開發製造是神隆的根本,也是開啟營運動能的推進器。我們以有計書性的規劃生產排程以達產能利用率最佳化,利用分析市場及客戶需求,優化主要核心產品的製程並搭配靈活的生產設備調度與使用。另一方面,我們妥善思考資源的有效運用,推動客製化的生產專案並與客戶共享優化成本的成果,為既有的核心原藥料產品創造新的機會, 同時增加客戶在銷售市場上的競爭力,為彼此帶來更多元的合作可能。

活化現有的競爭優勢深耕代客研製業務

神隆除了自有的原料藥與製劑產品之外,代工、代客研製也是神隆的業務主軸。有鑑於代客研製業務(CDMO)以公司在未來的發展上的重要性顯著提升,過去主要聚焦在小分子合成,接下來包括胜肽以及由胜肽所延伸的核酸藥物,同樣將列為重點發展項目,並規劃現有產線的改建與設備擴充。

製劑業務則將聚焦在複雜製劑,發展技術難度相對較高的產品。民國 110 年針劑廠以凍晶乾燥注射劑產線申請 TFDA 核查,通過新廠 GMP 併 GDP 符合性評鑑。神隆自行開發及委外生產多項產品,持續貢獻營收,多項針劑產品亦逐步開發中。除此之外,繼胜肽類學名藥針劑(預充填針)之後,自行研發生產的水針產品也已於去年4月完成美國簡易新藥上市程序(ANDA)。

策略布局逐步收效依序實現發展藍圖

神隆常熟廠營運已逐步上軌道,目前累計有四項與客戶合作的產品取得上市許可,開展銷售。台南與常熟兩廠整合之綜效逐漸顯現,有助於公司創造原料藥產品的生產優勢, 發揮成本競爭力。兩廠將計畫性推動原料藥銷售,支援日本與中國客戶的備貨需求。神隆針劑廠已於民國 110 年4月完成首次 TFDA 查廠,達成公司轉型的重要里程碑,今年第一季神隆也將全力準備最重要的美國 FDA 查廠順利通過, 預定在民國 112 年推出第一項自有針劑產品,民國114年將接續另外兩項重點產品上市,循序推進針劑製劑業務。

過去幾年深耕日本市場的成果有目共睹,神隆目前已有兩項原料藥產品為日本的最大供應商。為持續深化在日本市場的投入,原在日本設定之辦事處,已升格為神隆日本分公司,未來將利用日本市場專利較晚到期,結合現有原料藥與針劑廠的新產能,向客戶爭取原料藥整合製劑代客研製服務的專案合作機會。目前出貨至日本的原料藥產品,分別為治療阿茲海默症以及抗癌用藥,台灣神隆是最大的供應商,市場規模約為前者2億美元、後者約達1億美元以上。

確立核心營運策略多路並進擴展業務領域

為進一步強化公司業務的垂直整合,在製劑部分增加更多彈性與可能性,包括其他無菌製劑領域的合作,例如眼藥或是口服藥物等,都是擴大神隆營運範疇的機會。神隆還是會從自身具有利基的原料藥產品出發,尋找合適的品項投入。為使不同形式的製劑業務發展持續擴張,我們將透過不同方式推進,除了投資內部自有的建設,也將尋求外部資源的聯盟合作。從上游的原料藥向下延伸到製劑業務,除此之外,我們也必須掌握更多終端市場的資訊與反饋,以檢視產品策略、研發速度或訂價等,是否符合市場需求。

未來神隆也不排除從學名藥跨入類新藥的領域,類新藥業務仍會以神隆擅長的癌症藥物與胜肽為主,連結現有的核心競爭力,從既有原藥料的利基思考是否有發展的資源與優勢,邀集獨立董事、臨床醫學專家組成科技諮詢委員會,從終端使用者的角度給予神隆建議,共同討論發展方向。

凝聚全體共識積極面對未來挑戰

神隆對於未來整體布局已有一系列完整的具體行動方案,公司將以更有系統、效率與紀律的方式執行,力求對整體的營運與發展有所貢獻。我們堅信每一個環節能夠規律運作、減少犯錯,就是增加獲利空間;組織整體在工作流程上「多對少錯」,公司就會往正向發展。相信在全體同仁的齊心努力之下,神隆將會有嶄新進程、收穫更豐盛的成長動能以回饋給全體股東、客戶及同仁。

【附件二】

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國110年度營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分派議案等,其中個體及合併財務報告業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣,並出具無保留意見之查核報告。上述營業報告書、個體及合併財務報告及盈餘分派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規定報告如上, 敬請鑒核。

台灣神隆股份有限公司

審計委員會召集人李明憲

民 $\mathbf{1}$ $\mathbf{1}$ 年 $\overline{2}$ 月 $\overline{2}$ 5 日中華國 1

會計師查核報告

(111)財審報字第21003388號

台灣神隆股份有限公司公鑒:

查核意見

台灣神隆股份有限公司民國110年及109年12月31日之個體資產負債表, 暨民國 110年及109年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表,以及個體財務報表附註(包含重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達台灣神隆股份有限公司民國110年及109年12月31日之個體財務狀況, 暨民國110年及109年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業道德規範, 與台灣神隆股份有限公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對台灣神隆股份有限公司民國110年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

台灣神隆股份有限公司民國110年度個體財務報表之關鍵事項如下:

原料藥及針劑產品銷貨收入之真實性

事項說明

有關收入認列會計政策請詳個體財務報告附註四、(二十八)收入認列之說明,收入會計項目請詳個體財務報告附註六、(十八)營業收入之說明。

台灣神隆股份有限公司主要營業項目為原料藥及針劑產品之製造及銷售, 銷售對象遍布台灣、亞洲、歐洲及美洲等全球各地之客戶,由於交易量龐大且金額重大,故本會

$-8-$

計師將原料藥及針劑產品銷貨收入之真實性列為本年度查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下;

1. 評估管理階層設計及執行有關客戶徵信作業之內部控制制度, 覆核交易對象及信用評估之文件經適當核准。
1. 針對成長幅度較高之交易對象,抽查其交易明細與佐證文件一致性。
1. 針對重大交易對象應收帳款發函詢證,確認回覆內容與帳載記錄及客戶資料一致,並針對回函差異杳核其合理性。

備抵存貨跌價捐失之評估

事項說明

有關存貨評價會計政策請詳個體財務報告附註四、(十一)存貨之說明;存貨評價之會計估計及假設之不確定性請詳個體財務報告附註五、(二)存貨之評價之說明;存貨會計項目請詳個體財務報告附註六、(四)存貨之說明。民國110年12月31日之存貨及備抵存貨跌價損失餘額分別為新台幣1.521.193 仟元及 298.162 仟元。

台灣神隆股份有限公司主要製造並銷售原料藥,該算存貨因製程複雜及生產時間較久致備料期較長,且待上市產品之註冊等待期長,以及客戶產品上市時間或有遞延,故產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。台灣神隆股份有限公司對正常出售存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量;對於超過特定期間貨齡之存貨及個別辨認有過時陳舊之存貨,其淨變現價值係依據存貨去化程度之歷史資訊推算而得。前述備抵存貨跌價損失之評估主要來自個別辨認過時陳舊存貨項目,由於存貨金額重大,項目眾多日個別辦識過時陳舊或毀損存貨常涉及人工判斷,亦屬於查核過程中需進行判斷之領域,故本會計師將備抵存貨跌價損失之評估列為本年度查核最為重要事項之一。

因應之查核程序

本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:

1. 比較財務報表期間對存貨評價損失之提列政策是否一致採用,並評估其提列政策合理性。
1. 瞭解倉儲管理之流程、檢視其年度盤點計書並參與年度存貨盤點,以評估管理階層區分及管控過時陳舊存貨之有效性。
1. 檢查貨齡報表之正確性,抽樣資產負債表日前最近一次異動日期之存貨項目以試算貨齡區間之正確性;並評估貨齡較長之存貨是否有呆滯之疑慮。

抽查個別存貨淨變現價值之計算,並與帳載金額比較。

管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估台灣神隆股份有限公司繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算台灣神隆股份有限公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

台灣神隆股份有限公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不曾表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中華民國一般公認審計準則執行之杳核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於錯誤或舞弊。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1. 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不曾表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對台灣神隆股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
1. 依據所取得之杳核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使台灣神隆股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露,或於該筆揭露係屬不滴當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致台灣神隆股份有限公司不再具有繼續經營之能力。

1. 評估個體財務報表 (包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
1. 對於台灣神隆股份有限公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對個體財務報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行,並負責形成個體財務報表之查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對台灣神隆股份有限公司民國110年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

資

誠

聯

会

計

師

車

務

所

會計師

金融監督管理委員會

劉子猛

核准簽證文號;金管證審字第1050029592號前財政部證券管理委員會

核准簽證文號: (84)台財證(六)第29174號

中華民國 111 年 2 月 25 日

		台灣個		公司
		民國		31日			單位:新台幣仟元
	資產	附註	金	12 31 月額	日 $\%$	109 金	12 月 31 年額	日 $\%$
	流動資產
1100	現金及約當現金	六(一)	\$	3,968,726	$34$ \$		3,879,691	33
1110	透過損益按公允價值衡量之金融資六(二)
	產一流動			1,742
1170	應收帳款淨額	六(三)及十二		352,844	$\mathfrak{Z}$		379,411	3
1200	其他應收款			8,124			17,569
1210	其他應收款一關係人	t		4,146	÷		6,348
1220	本期所得稅資產	六(二十五)					8,969
130X	存貨	五及六(四)		1,223,031	11		1,134,947	10
1410	預付款項			82,557	1		96,841	$\mathbf{1}$
11XX	流動資產合計			5,641,170	49		5,523,776	47
	非流動資產
1517	透過其他綜合損益按公允價值衡量六(五)
	之金融資產一非流動			185,796	$\overline{2}$		308,115	3
1550	採用權益法之投資	六(六)		1,579,841	14		1,681,095	14
1600	不動產、廠房及設備	六(七)(九)		2,954,902	25		3,053,564	26
1755	使用權資產	六(八)		546,885	5		559,847	5
1780	無形資產			2,903	-		6,885
1840	遞延所得稅資產	六(二十五)		517,203	$\overline{4}$		505,018	$\overline{4}$
1915	預付設備款			163,088	$\,1$		108,322	$\mathbf{1}$
1920	存出保證金			1,006	÷		1,029	۰

$\lambda$ $\frac{\$}{}$

1980

15XX

1XXX

其他金融資產一非流動

非流動資產合計

資產總計

(續次頁)

29,270

5,980,894

11,622,064

$\ddot{\cdot}$

100 $\,$ 29,270

6,253,145

11,776,921

$\mathbf{B}$

100

單位:新台幣仟元

	負債及權益	附註	110 金	12 月 $31\,$ 年額	$\boxtimes$ $\%$	109 年 12 月金額	31 B %
	流動負債
2100	短期借款	六(十)	\$			\$ 9,494
2120	透過損益按公允價值衡量之金融負	六(二)
	債一流動					2,172
2130	合約負債一流動	六(十八)		49,730		47,518
2150	應付票據			1,172		1,173
2170	應付帳款			55,815	$\mathbf{1}$	126,820	$\mathbf{1}$
2180	應付帳款一關係人	七		9,359	$\overline{\phantom{a}}$	36,598
2200	其他應付款	六(十一)及七		282,491	$\overline{c}$	308,560	3
2230	本期所得税負債	六(二十五)		71,165	$\mathbf{1}$	67,969	$\mathbf{1}$
2280	租賃負債一流動			16,165		16,500
2310	預收款項			1,740
21XX	流動負債合計			487,637	4	616,804	5
	非流動負債
2570	遞延所得稅負債	六(二十五)		348
2580	租賃負債一非流動			540,266	5	550,182	5
2640	淨確定福利負債一非流動	六(十二)		79,546	$\mathbf{1}$	79,232	$\mathbf{1}$
2645	存入保證金			3,213		1,300
25XX	非流動負債合計			623,373	6	630,714	6
2XXX	負債總計			1,111,010	10	1,247,518	11
	權益
	股本
3110	普通股股本	六(十三)		7,907,392	68	7,907,392	67
3200	資本公積	六(十四)(十五)		1,294,689	11	1,294,689	11
	保留盈餘	六(五)(十六)
3310	法定盈餘公積			679,074	6	634,265	5
3320	特別盈餘公積			33,043		67,825	$\mathbf{1}$
3350	未分配盈餘			657,981	$6\,$	658,275	6
3400	其他權益	六(五)(六)(十七)		$61,125$ ) (	$1)$ (	33,043) (	1)
3XXX	權益總計			10,511,054	90	10,529,403	89
	重大或有負債及未認列之合約承諾	七及九
3X2X	負債及權益總計		\$	11,622,064	100	$\,$ 11,776,921	100

後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			110	年	度	109	年	度
	項目	附註	金	額	%	金	額	$\%$
4000	營業收入	六(十八)及七	$\overline{\$}$	2,642,830	100	$\overline{\$}$	3,046,220	100
5000	營業成本	六(四)(十二)
		$(\pm + \equiv)$
		(二十四)及七		$1,388,306$ (	$53)$ (		$1,758,472$ $($	58)
5900	營業毛利			1,254,524	47		1,287,748	42
	營業費用	六(十二)
		$( = + = )$
		(二十四)、七及
		$+ =$
6100	推銷費用			$157,715$ )(	$6)$ (		$175,267$ )(	5)
6200	管理費用			$454,716$ ) (	$17)$ (		$455,460$ )(	15)
6300	研究發展費用			$265, 162$ )(	10 ₀		$206, 364$ )(	7)
6450	預期信用減損(損失)利益			1)			197	$\overline{\phantom{a}}$
6000	營業費用合計			877,594)(	$33)$ (		836,894)(	27)
6900	營業利益			376,930	14		450,854	15
	營業外收入及支出
7100	利息收入	六(十九)		16,100	$\overline{a}$		21,043
7010	其他收入	六(二十)及七		21,612	$\mathbf{1}$		29,164	$\mathbf{1}$
7020	其他利益及損失	六(二)(七)(九)
		$($ 二十一)及十二(		8,275)	- (		$36,487$ ) (	1)
7050	財務成本	六(八)(二十二)(		6,486)	$-$ (		7,072)	$\overline{\phantom{a}}$
7070	採用權益法認列之子公司、關	六(六)
	聯企業及合資損益之份額			$97,617$ )(	$4)$ (		$104,620$ $($	4)
7000	營業外收入及支出合計			$74,666$ ) $($	$3)$ (		97,972)(	4)
7900	稅前淨利			302,264	11		352,882	11
7950	所得税費用	六(二十五)		58,793)(	2)		$70,815$ $($	(2)
8200	本期淨利		\$	243,471	9	\$	282,067	9
	其他綜合損益(淨額)
	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數	六(十二)	$($ \$	2,509)		\$	2,369
8316	透過其他綜合損益按公允價	六(五)(十七)
	值衡量之權益工具投資未實
	現評價損益			139,194	5		176,406	6
8349	與不重分類之項目相關之所	六(二十五)
	得稅			502	- (		473)
	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算六(六)(十七)
8300	之兌換差額其他綜合損益(淨額)			3,637) 133,550	$\frac{1}{5}$		22,506	$\overline{1}$ $\overline{7}$
8500	本期綜合損益總額		$\frac{\mathcal{S}}{\mathcal{S}}$			$\frac{1}{2}$	200,808
			$\frac{1}{2}$	377,021	14	$\frac{1}{2}$	482,875	16
	每股盈餘	六(二十六)
9750	基本				0.31	$\frac{1}{2}$		0.36
9850	稀釋		$\frac{1}{2}$		0.31	$\boldsymbol{\mathsf{S}}$		0.36

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會計主管:林智慧

				18							單位:新台幣仟元
					留	煳	其餘	勻
	채 宔	本股疑通普	横公 * 資		法定盈餘公積特別盈餘公積	配今未	徐盈	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		横透過其他綜合損益 (金融資產未實現 .通融資產未實現	标 √¤
度 쎠 þ
日徐額 109年1月1		7,907,392 $\leftrightarrow$	1,294,605 $\leftrightarrow$	612,600 $\leftrightarrow$	22,829 $\leftrightarrow$	$\leftrightarrow$	$\mathfrak{L}$ 490,344	98,117)	$\Theta$	30,291	10,259,944 $\varphi$
109年度净利							282,067				282,067
109年度其他綜合損益	六(五)(六)(十七)						1,896	22,506		176,406	200,808
109年度綜合損益總額			r				283,963	22,506		176,406	482,875
108年度盈餘指撥及分配:
法定盈餘公積				21,665			21,665)
特別盈餘公積					44,996		44,996)
現金股利	六(十六)						213,500)				213,500)
員工認股權酬勞成本	六(十四)(十五)		84				ı				84
處分透過其他綜合損益按公允價值	六(五)(十七)
衡量之權益工具							164,129		٠	164,129)
109年12月31日餘額		7,907,392 $\Theta$	1,294,689 $\leftrightarrow$	634,265 $\Theta$	67,825 $\Theta$	$\Theta$	658,275	75,611 $\mathfrak{S}$	$\leftrightarrow$	42,568	10,529,403 $\leftrightarrow$
蚀牟
110年1月1日徐額		7,907,392 $\omega$	1,294,689 $\leftrightarrow$	634,265 $\Theta$	,825 67 $\Theta$	$\leftrightarrow$	$\mathcal{S}$ 658,275	75,611)	$\Theta$	42,568	10,529,403 $\leftrightarrow$
110年度净利							243, 471				243,471
110年度其他綜合損益	六(五)(六)(十七)						2,007)	3,637)		139, 194	133,550
110年度綜合損益總額							241,464	,637 3		139,194	377,021
109年度盈餘指撥及分配:
法定盈餘公積				44,809			44,809)
現金股利	(木)						395,370)				395,370)
迴轉特別盈餘公積					34,782)		34,782
處分透過其他綜合損益按公允價值	六(五)(十七)
衡量之權益工具							163,639			163,639)
110年12月31日徐額		7,907,392 $\leftrightarrow$	,294,689 $\overline{ }$ $\Theta$	679,074 $\Theta$	33,043 $\Theta$	$\Theta$	657,981	79,248) $\mathfrak{S}$	$\mathfrak{S}$	18,123	10,511,054 $\Theta$

109

董事長:羅智先

$110$

$-15-$

RUMME

會計主管:林智慧

諸宮

經理人:盧麗安

民國 110年以年1期 ▲ 12 月 31 日單位:新台幣仟元 $0\quad 9$ $\mathbf{1}$ $\boldsymbol{0}$ 年 -1 年度附註度營業活動之現金流量本期税前淨利 \$ 302,264 \$ 352,882 調整項目收益費損項目透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債評價(利益)損失 3,914) 5,092 ( 預期信用減損損失(利益) $+ =$ 197) 1 六(四) 存貨跌價回升利益 $15,657$ ) ( 74,623) 零件及備品跌價損失 477 3,312 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合六(六) 資損益之份額 97,617 104,620 不動產、廠房及設備折舊費用六(七)(二十三) 256,453 266,984 六(八)(二十三) 使用權資產折舊費用 12,794 12,968 不動產、廠房及設備轉列損失六(七)(二十一) 11,900 處分不動產、廠房及設備(利益)損失六(二十一) 89) 2,587 ( 六(七)(九) 減損迴轉利益 $(=+-)$ $1,382$ ) ( 4,253) $\left($ 各項攤銷六(二十三) 4,759 6,044 員工認股權酬勞成本六(十四)(十五) 84 六(十九) 利息收入 $16,100)$ ( 21,043) ( 利息費用六(二十二) 6,486 7,072 與營業活動相關之資產/負債變動數與營業活動相關之資產之淨變動應收帳款 26,566 183,642 其他應收款 8,334 6,147) $\left($ 其他應收款一關係人 2,202 651) $\left($ 存貨 72,427) 40,371 ( 預付款項 13,807 7,349 與營業活動相關之負債之淨變動合約負債一流動 2,212 729 應付票據 $1)$ ( 180) 應付帳款 71,005) 33,177 應付帳款一關係人 $27,239$ ) ( 8,919) 其他應付款 11,282) 11,456 1,740 預收款項淨確定福利負債一非流動 581) 2,195) 營運產生之現金流入 514,595 933,501 收取之利息 17,211 19,739 收取之所得税 9,233 支付之利息 $6,486)$ ( 7,072) 支付之所得稅 67, 196) 3,975) 營業活動之淨現金流入 942,193 467,357	灣個	公司表

(續次頁)

灣台個民國 110年		公司 12月31日		單位:新台幣仟元
	附註	$1\quad1$	$\bf{0}$ 年度	$0 \quad 9$	年度
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融六(五)
資產價款		\$	261,513	\$	283,501
購置不動產、廠房及設備現金支付數	六(二十七)	(	$113,429$ ) (			64,529)
處分不動產、廠房及設備價款			904			124
購買無形資產		$\left($	$777)$ (			2,310)
預付設備款增加		$\overline{(\ }$	$113,348)$ (			91,435)
存出保證金減少			23			4,215
投資活動之淨現金流入			34,886		129,566
籌資活動之現金流量
短期借款(減少)增加	六(二十八)	$\left($	9,494)			9,494
租賃本金償還	六(二十八)		$10,257)$ (			9,772)
存入保證金增加	六(二十八)		1,913			1,300
發放現金股利	六(十六)		395,370)		213,500)
籌資活動之淨現金流出			413,208) (		212,478)
本期現金及約當現金增加數			89,035		859,281
期初現金及約當現金餘額	六(一)		3,879,691		3,020,410
期末現金及約當現金餘額	六(一)	$\boldsymbol{\mathcal{S}}$	3,968,726	\$	3,879,691

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$\sim$

【附件四】

會計師杳核報告

(111) 財審報字第 21003567 號

台灣神隆股份有限公司公鑒:

查核意見

台灣神隆股份有限公司及其子公司(以下簡稱「台灣神隆集團」)民國110年及109年 12月31日之合併資產負債表,暨民國110年及109年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包含重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達台灣神隆集團民國110年及109年12月31日之合併財務狀況,暨民國110年及109年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。