Span d.d. — Financial Supplement Data 2023

Oct 31, 2023

General data

Annex 1	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8	Unnamed: 9	Unnamed: 10	Unnamed: 11	Unnamed: 12	Unnamed: 13
ISSUER’S GENERAL DATA	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1.0
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2.0
Reporting period:	NaN	NaN	NaN	2023-01-01 00:00:00	NaN	to	2023-09-30 00:00:00	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3.0
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4.0
NaN	Year:	NaN	NaN	2023	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	Quarter:	NaN	NaN	3	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Quarterly financial statements	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Registration number (MB):	NaN	00313017	NaN	NaN	Issuer’s home Member State code:	NaN	HR	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Entity’s registration number (MBS):	NaN	080192242	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Personal identification number (OIB):	NaN	19680551758	NaN	NaN	NaN	LEI:	747800L0D5F39CX8NA43	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	Institution code:	90298	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Name of the issuer:	NaN	Span d.d.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Postcode and town:	NaN	10000	NaN	NaN	NaN	Zagreb	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Street and house number:	NaN	Koturaška cesta 47	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
E-mail address:	NaN	info@span.eu	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Web address:	NaN	www.span.eu	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Number of employees \n(end of the reporting period):	NaN	623	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Consolidated report:	NaN	KN	(KN-not consolidated/KD-consolidated)	NaN	NaN	NaN	NaN	KN	KD	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Audited:	NaN	RN	(RN-not audited/RD-audited)	NaN	NaN	NaN	NaN	RN	RD	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Names of subsidiaries (according to IFRS):	NaN	NaN	NaN	Registered office:	NaN	NaN	NaN	NaN	MB:	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	Yes	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	No	NaN	NaN	NaN	NaN
Bookkeeping firm:	NaN	NaN	NaN	(Yes/No)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	(name of the bookkeeping firm)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Contact person:	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	(only name and surname of the contact person)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Telephone:	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
E-mail address:	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Audit firm:	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	(name of the audit firm)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Certified auditor:	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
NaN	NaN	(name and surname)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN

Balance sheet

BALANCE SHEET	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8
balance as at 30.09.2023	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
in EUR	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Submitter: Span d.d.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Item	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	ADP\ncode	Last day of the preceding business year	At the reporting date of the current period\n
1	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	3	4
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
A) RECEIVABLES FOR SUBSCRIBED CAPITAL UNPAID	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1	0	0
B) FIXED ASSETS (ADP 003+010+020+031+036)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	18830038	30601520
I INTANGIBLE ASSETS (ADP 004 to 009)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3	3755136	4843764
1 Research and development	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4	1101886	827111
2 Concessions, patents, licences, trademarks, software and other rights	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	5	332565	658988
3 Goodwill	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	6	2320685	2320685
4 Advances for the purchase of intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	7	0	0
5 Intangible assets in preparation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	8	0	1036980
6 Other intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	9	0	0
II TANGIBLE ASSETS (ADP 011 to 019)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	10	7031193	6640508
1 Land	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	11	1731990	1731990
2 Buildings	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	12	3593926	3037861
3 Plant and equipment	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	13	726645	686127
4 Tools, working inventory and transportation assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	14	978632	1184530
5 Biological assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	15	0	0
6 Advances for the purchase of tangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	16	0	0
7 Tangible assets in preparation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	17	0	0
8 Other tangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	18	0	0
9 Investment property	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	19	0	0
III FIXED FINANCIAL ASSETS (ADP 021 to 030)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	20	6702334	18091840
1 Investments in holdings (shares) of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	21	6251136	17693629
2 Investments in other securities of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	22	0	0
3 Loans, deposits, etc. to undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	23	130192	77278
4. Investments in holdings (shares) of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	24	266375	266375
5 Investment in other securities of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	25	0	0
6 Loans, deposits etc. to companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	26	0	0
7 Investments in securities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	27	0	0
8 Loans, deposits, etc. given	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	28	32582	32582
9 Other investments accounted for using the equity method	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	29	0	0
10 Other fixed financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	30	22049	21976
IV RECEIVABLES (ADP 032 to 035)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	31	509	509
1 Receivables from undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	32	0	0
2 Receivables from companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	33	0	0
3 Customer receivables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	34	0	0
4 Other receivables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	35	509	509
V DEFERRED TAX ASSETS	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	36	1340866	1024899
C) CURRENT ASSETS (ADP 038+046+053+063)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	37	25541092	13903889
I INVENTORIES (ADP 039 to 045)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	38	485465	205842
1 Raw materials and consumables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	39	0	0
2 Work in progress	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	40	0	0
3 Finished goods	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	41	0	0
4 Merchandise	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	42	485465	205842
5 Advances for inventories	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	43	0	0
6 Fixed assets held for sale	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	44	0	0
7 Biological assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	45	0	0
II RECEIVABLES (ADP 047 to 052)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	46	10772521	12175954
1 Receivables from undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	47	414589	1010783
2 Receivables from companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	48	0	0
3 Customer receivables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	49	10094186	10704761
4 Receivables from employees and members of the undertaking	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	50	0	0
5 Receivables from government and other institutions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	51	95157	241468
6 Other receivables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	52	168589	218942
III CURRENT FINANCIAL ASSETS (ADP 054 to 062)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	53	70800	608397
1 Investments in holdings (shares) of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	54	0	0
2 Investments in other securities of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	55	0	0
3 Loans, deposits, etc. to undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	56	70800	108397
4 Investments in holdings (shares) of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	57	0	0
5 Investment in other securities of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	58	0	0
6 Loans, deposits etc. to companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	59	0	0
7 Investments in securities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	60	0	0
8 Loans, deposits, etc. given	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	61	0	500000
9 Other financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	62	0	0
IV CASH AT BANK AND IN HAND	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	63	14212306	913696
D ) PREPAID EXPENSES AND ACCRUED INCOME	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	64	2096183	5150561
E) TOTAL ASSETS (ADP 001+002+037+064)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	65	46467313	49655970
OFF-BALANCE SHEET ITEMS	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	66	0	0
LIABILITIES	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
A) CAPITAL AND RESERVES (ADP 068 to 070+076+077+083+086+089)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	67	29347351	27452868
I INITIAL (SUBSCRIBED) CAPITAL	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	68	2601367	3920000
II CAPITAL RESERVES	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	69	10914512	9775128
III RESERVES FROM PROFIT (ADP 071+072-073+074+075)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	70	1168910	1168910
1 Legal reserves	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	71	1168910	1168910
2 Reserves for treasury shares	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	72	103683	971956
3 Treasury shares and holdings (deductible item)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	73	-103683	-971956
4 Statutory reserves	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	74	0	0
5 Other reserves	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	75	0	0
IV REVALUATION RESERVES	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	76	1997109	1997109
V FAIR VALUE RESERVES AND OTHER (ADP 078 to 082)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	77	0	0
1 Financial assets at fair value through other comprehensive income (i.e. available for sale)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	78	0	0
2 Cash flow hedge - effective portion	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	79	0	0
3 Hedge of a net investment in a foreign operation - effective portion	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	80	0	0
4 Other fair value reserves	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	81	0	0
5 Exchange differences arising from the translation of foreign operations (consolidation)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	82	0	0
VI RETAINED PROFIT OR LOSS BROUGHT FORWARD (ADP 084-085)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	83	7098471	9212929
1 Retained profit	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	84	7098471	9212929
2 Loss brought forward	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	85	0	0
VII PROFIT OR LOSS FOR THE BUSINESS YEAR (ADP 087-088)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	86	5566982	1378792
1 Profit for the business year	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	87	5566982	1378792
2 Loss for the business year	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	88	0	0
VIII MINORITY (NON-CONTROLLING) INTEREST	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	89	0	0
B) PROVISIONS (ADP 091 to 096)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	90	0	0
1 Provisions for pensions, termination benefits and similar obligations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	91	0	0
2 Provisions for tax liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	92	0	0
3 Provisions for ongoing legal cases	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	93	0	0
4 Provisions for renewal of natural resources	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	94	0	0
5 Provisions for warranty obligations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	95	0	0
6 Other provisions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	96	0	0
C) LONG-TERM LIABILITIES (ADP 098 to 108)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	97	2319438	3841810
1 Liabilities to undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	98	0	0
2 Liabilities for loans, deposits, etc. of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	99	0	0
3 Liabilities to companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	100	0	0
4 Liabilities for loans, deposits etc. of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	101	0	0
5 Liabilities for loans, deposits etc.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	102	0	0
6 Liabilities to banks and other financial institutions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	103	433333	133333
7 Liabilities for advance payments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	104	0	0
8 Liabilities to suppliers	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	105	0	0
9 Liabilities for securities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	106	0	0
10 Other long-term liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	107	1447715	3270087
11 Deferred tax liability	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	108	438390	438390
D) SHORT-TERM LIABILITIES (ADP 110 to 123)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	109	11202459	14899484
1 Liabilities to undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	110	142611	1505669
2 Liabilities for loans, deposits, etc. of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	111	0	0
3 Liabilities to companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	112	0	0
4 Liabilities for loans, deposits etc. of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	113	0	0
5 Liabilities for loans, deposits etc.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	114	0	0
6 Liabilities to banks and other financial institutions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	115	503408	2323221
7 Liabilities for advance payments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	116	388989	250373
8 Liabilities to suppliers	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	117	5355858	4527839
9 Liabilities for securities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	118	0	0
10 Liabilities to employees	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	119	1093656	1201662
11 Taxes, contributions and similar liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	120	799535	1044521
12 Liabilities arising from the share in the result	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	121	0	0
13 Liabilities arising from fixed assets held for sale	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	122	0	0
14 Other short-term liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	123	2918402	4046199
E) ACCRUALS AND DEFERRED INCOME	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	124	3598065	3461808
F) TOTAL – LIABILITIES (ADP 067+090+097+109+124)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	125	46467313	49655970
G) OFF-BALANCE SHEET ITEMS	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	126	0	0

P&L

STATEMENT OF PROFIT OR LOSS	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8	Unnamed: 9	Unnamed: 10
for the period 01.01.2023 to 30.09.2023	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
in EUR	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Submitter: Span d.d.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Item	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	ADP\ncode	Same period of the previous year	NaN	Current period	NaN
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	Cumulative	Quarter	Cumulative	Quarter
1	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	3	4	5	6
I OPERATING INCOME (ADP 002 to 006)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1	73237619	29354449	76179611	30389612
1 Income from sales with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	14792834	4415621	14784217	3426888
2 Income from sales (outside group)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3	58114346	24735536	60859033	26870414
3 Income from the use of own products, goods and services	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4	0	0	0	0
4 Other operating income with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	5	7998	1522	25459	11517
5 Other operating income (outside the group)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	6	322441	201770	510902	80793
II OPERATING EXPENSES (ADP 08+009+013+017+018+019+022+029)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	7	68267174	27558660	74281098	30214371
1 Changes in inventories of work in progress and finished goods	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	8	0	0	0	0
2 Material costs (ADP 010 to 012)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	9	52056644	21799334	54189233	23465852
a) Costs of raw materials and consumables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	10	452272	156735	368406	120276
b) Costs of goods sold	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	11	45011778	19328810	46759624	20621870
c) Other external costs	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	12	6592594	2313789	7061203	2723706
3 Staff costs (ADP 014 to 016)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	13	13709799	4810892	16980786	5688435
a) Net salaries and wages	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	14	8530744	3001387	10250217	3451263
b) Tax and contributions from salary costs	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	15	3826885	1329795	5078045	1664111
c) Contributions on salaries	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	16	1352170	479710	1652524	573061
4 Depreciation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	17	1384643	475994	1708393	589100
5 Other costs	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	18	1114207	472234	1397767	468633
6 Value adjustments (ADP 020+021)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	19	1881	206	4919	2351
a) fixed assets other than financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	20	0	0	0	0
b) current assets other than financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	21	1881	206	4919	2351
7 Provisions (ADP 023 to 028)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	22	0	0	0	0
a) Provisions for pensions, termination benefits and similar obligations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	23	0	0	0	0
b) Provisions for tax liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	24	0	0	0	0
c) Provisions for ongoing legal cases	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	25	0	0	0	0
d) Provisions for renewal of natural resources	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	26	0	0	0	0
e) Provisions for warranty obligations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	27	0	0	0	0
f) Other provisions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	28	0	0	0	0
8 Other operating expenses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	29	0	0	0	0
III FINANCIAL INCOME (ADP 031 to 040)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	30	787188	369766	297336	123965
1 Income from investments in holdings (shares) of undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	31	0	0	0	0
2 Income from investments in holdings (shares) of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	32	0	0	0	0
3 Income from other long-term financial investment and loans granted to undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	33	0	0	0	0
4 Other interest income from operations with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	34	0	0	0	0
5 Exchange rate differences and other financial income from operations with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	35	67735	40902	8972	4636
6 Income from other long-term financial investments and loans	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	36	0	0	0	0
7 Other interest income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	37	9040	1389	27491	4782
8 Exchange rate differences and other financial income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	38	710413	327475	260873	114547
9 Unrealised gains (income) from financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	39	0	0	0	0
10 Other financial income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	40	0	0	0	0
IV FINANCIAL EXPENSES (ADP 042 to 048)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	41	460464	216607	501089	209819
1 Interest expenses and similar expenses with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	42	0	0	0	0
2 Exchange rate differences and other expenses from operations with undertakings within the group	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	43	15659	5546	4422	0
3 Interest expenses and similar expenses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	44	84350	26804	77065	34752
4 Exchange rate differences and other expenses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	45	360455	184257	283722	39187
5 Unrealised losses (expenses) from financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	46	0	0	0	0
6 Value adjustments of financial assets (net)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	47	0	0	135880	135880
7 Other financial expenses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	48	0	0	0	0
V SHARE IN PROFIT FROM UNDERTAKINGS LINKED BY VRITUE OF PARTICIPATING INTERESTS	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	49	0	0	0	0
VI SHARE IN PROFIT FROM JOINT VENTURES	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	50	0	0	0	0
VII SHARE IN LOSS OF COMPANIES LINKED BY VIRTUE OF PARTICIPATING INTEREST	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	51	0	0	0	0
VIII SHARE IN LOSS OF JOINT VENTURES	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	52	0	0	0	0
IX TOTAL INCOME (ADP 001+030+049 +050)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	53	74024807	29724215	76476947	30513577
X TOTAL EXPENDITURE (ADP 007+041+051 + 052)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	54	68727638	27775267	74782187	30424190
XI PRE-TAX PROFIT OR LOSS (ADP 053-054)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	55	5297169	1948948	1694760	89387
1 Pre-tax profit (ADP 053-054)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	56	5297169	1948948	1694760	89387
2 Pre-tax loss (ADP 054-053)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	57	0	0	0	0
XII INCOME TAX	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	58	118166	39472	315967	0
XIII PROFIT OR LOSS FOR THE PERIOD (ADP 055-059)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	59	5179003	1909476	1378793	89387
1 Profit for the period (ADP 055-059)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	60	5179003	1909476	1378793	89387
2 Loss for the period (ADP 059-055)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	61	0	0	0	0
DISCONTINUED OPERATIONS (to be filled in by undertakings subject to IFRS only with discontinued operations)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
XIV PRE-TAX PROFIT OR LOSS OF DISCONTINUED OPERATIONS (ADP 063-064)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	62	0	0	0	0
1 Pre-tax profit from discontinued operations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	63	0	0	0	0
2 Pre-tax loss on discontinued operations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	64	0	0	0	0
XV INCOME TAX OF DISCONTINUED OPERATIONS	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	65	0	0	0	0
1 Discontinued operations profit for the period (ADP 062-065)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	66	NaN	NaN	NaN	NaN
2 Discontinued operations loss for the period (ADP 065-062)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	67	NaN	NaN	NaN	NaN
TOTAL OPERATIONS (to be filled in only by undertakings subject to IFRS with discontinued operations)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
XVI PRE-TAX PROFIT OR LOSS (ADP 055-+062)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	68	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Pre-tax profit (ADP 068)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	69	0	0	0	0
2 Pre-tax loss (ADP 068)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	70	0	0	0	0
XVII INCOME TAX (ADP 058+065)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	71	NaN	NaN	NaN	NaN
XVIII PROFIT OR LOSS FOR THE PERIOD (ADP 068-071)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	72	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Profit for the period (ADP 068-071)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	73	NaN	NaN	NaN	NaN
2 Loss for the period (ADP 071-068)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	74	NaN	NaN	NaN	NaN
APPENDIX to the P&L (to be filled in by undertakings that draw up consolidated annual financial statements)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
XIX PROFIT OR LOSS FOR THE PERIOD (ADP 076+077)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	75	0	0	0	0
1 Attributable to owners of the parent	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	76	0	0	0	0
2 Attributable to minority (non-controlling) interest	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	77	0	0	0	0
STATEMENT OF OTHER COMPRHENSIVE INCOME (to be filled in by undertakings subject to IFRS)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
I PROFIT OR LOSS FOR THE PERIOD	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	78	5179003	1909476	1378793	89387
II OTHER COMPREHENSIVE INCOME/LOSS BEFORE TAX\n (ADP 80+ 87)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	79	0	0	0	0
III Items that will not be reclassified to profit or loss (ADP 081 to 085)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	80	0	0	0	0
1 Changes in revaluation reserves of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	81	0	0	0	0
2 Gains or losses from subsequent measurement of equity instruments at fair value through other comprehensive income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	82	0	0	0	0
3 Fair value changes of financial liabilities at fair value through statement of profit or loss, attributable to changes in their credit risk	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	83	0	0	0	0
4 Actuarial gains/losses on the defined benefit obligation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	84	0	0	0	0
5 Other items that will not be reclassified	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	85	0	0	0	0
6 Income tax relating to items that will not be reclassified	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	86	0	0	0	0
IV Items that may be reclassified to profit or loss (ADP 088 to 095)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	87	0	0	0	0
1 Exchange rate differences from translation of foreign operations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	88	0	0	0	0
2 Gains or losses from subsequent measurement of debt securities at fair value through other comprehensive income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	89	0	0	0	0
3 Profit or loss arising from effective cash flow hedging	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	90	0	0	0	0
4 Profit or loss arising from effective hedge of a net investment in a foreign operation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	91	0	0	0	0
5 Share in other comprehensive income/loss of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	92	0	0	0	0
6 Changes in fair value of the time value of option	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	93	0	0	0	0
7 Changes in fair value of forward elements of forward contracts	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	94	0	0	0	0
8 Other items that may be reclassified to profit or loss	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	95	0	0	0	0
9 Income tax relating to items that may be reclassified to profit or loss	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	96	0	0	0	0
V NET OTHER COMPREHENSIVE INCOME OR LOSS (ADP 080+087- 086 - 096)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	97	0	0	0	0
VI COMPREHENSIVE INCOME OR LOSS FOR THE PERIOD (ADP 078+097)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	98	5179003	1909476	1378793	89387
APPENDIX to the Statement on comprehensive income (to be filled in by undertakings that draw up consolidated statements)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
VI COMPREHENSIVE INCOME OR LOSS FOR THE PERIOD (ADP 100+101)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	99	0	0	0	0
1 Attributable to owners of the parent	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	100	0	0	0	0
2 Attributable to minority (non-controlling) interest	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	101	0	0	0	0

CF_I

STATEMENT OF CASH FLOWS - indirect method	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8
for the period 01.01.2023. to 30.09.2023.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
in EUR	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Submitter: Span d.d.	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Item	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	ADP\ncode	Same period of the previous year	Current period
1	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	3	4
Cash flow from operating activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Pre-tax profit	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1	5297169	1694759
2 Adjustments (ADP 003 to 010):	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	1313344	1881120
a) Depreciation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3	1384643	1708393
b) Gains and losses from sale and value adjustment of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4	-6344	-17646
c) Gains and losses from sale and unrealised gains and losses and value adjustment of financial assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	5	-138706	140799
d) Interest and dividend income	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	6	-9040	-27491
e) Interest expenses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	7	84350	77065
f) Provisions	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	8	0	0
g) Exchange rate differences (unrealised)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	9	-1559	0
h) Other adjustments for non-cash transactions and unrealised gains and losses	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	10	0	0
I Cash flow increase or decrease before changes in working capital (ADP 001+002)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	11	6610513	3575879
3 Changes in the working capital (ADP 013 to 016)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	12	-1280475	-3423768
a) Increase or decrease in short-term liabilities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	13	12231043	876635
b) Increase or decrease in short-term receivables	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	14	-16152088	-1389391
c) Increase or decrease in inventories	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	15	-47830	279623
d) Other increase or decrease in working capital	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	16	2688400	-3190635
II Cash from operations (ADP 011+012)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	17	5330038	152111
4 Interest paid	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	18	-87837	-93858
5 Income tax paid	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	19	-52027	-18961
A) NET CASH FLOW FROM OPERATING ACTIVITIES (ADP 017 to 019)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	20	5190174	39292
Cash flow from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Cash receipts from sales of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	21	14999	18394
2 Cash receipts from sales of financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	22	0	0
3 Interest received	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	23	0	0
4 Dividends received	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	24	0	0
5 Cash receipts from repayment of loans and deposits	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	25	0	0
6 Other cash receipts from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	26	60	0
III Total cash receipts from investment activities (ADP 021 to 026)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	27	15059	18394
1 Cash payments for the purchase of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	28	-1387251	-1879282
2 Cash payments for the acquisition of financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	29	0	0
3 Cash payments for loans and deposits for the period	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	30	0	0
4 Acquisition of a subsidiary, net of cash acquired	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	31	-4706485	-7941492
5 Other cash payments from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	32	-930	0
IV Total cash payments from investment activities (ADP 028 to 032)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	33	-6094666	-9820774
B) NET CASH FLOW FROM INVESTMENT ACTIVITIES (ADP 027 +033)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	34	-6079607	-9802380
Cash flow from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Cash receipts from the increase in initial (subscribed) capital	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	35	0	0
2 Cash receipts from the issue of equity financial instruments and debt financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	36	0	0
3 Cash receipts from credit principals, loans and other borrowings	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	37	39841	2000025
4 Other cash receipts from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	38	14779	80478
V Total cash receipts from financing activities (ADP 035 to 038)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	39	54620	2080503
1 Cash payments for the repayment of credit principals, loans and other borrowings and debt financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	40	-945759	-485585
2 Cash payments for dividends	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	41	-1290008	-2584250
3 Cash payments for finance lease	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	42	-3774	-885
4 Cash payments for the redemption of treasury shares and decrease in initial (subscribed) capital	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	43	-504937	-1193025
5 Other cash payments from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	44	-663836	-1352282
VI Total cash payments from financing activities (ADP 040 to 044)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	45	-3408314	-5616027
C) NET CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES (ADP 039 +045)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	46	-3353694	-3535524
1 Unrealised exchange rate differences in respect of cash and cash equivalents	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	47	0	0
D) NET INCREASE OR DECREASE IN CASH FLOWS (ADP 020+034+046+047)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	48	-4243127	-13298612
E) CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE BEGINNING OF THE PERIOD	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	49	16861389	14212306
F) CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END OF THE PERIOD(ADP 048+049)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	50	12618262	913694

CF_D

STATEMENT OF CASH FLOWS - direct method	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8
for the period __.__.____ to __.__.____	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
in EUR	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Submitter: ____________________________________________________________________	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
Item	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	ADP\ncode	Same period of the previous year	Current period
1	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	3	4
Cash flow from operating activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Cash receipts from customers	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1	0	0
2 Cash receipts from royalties, fees, commissions and other revenue	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	0	0
3 Cash receipts from insurance premiums	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3	0	0
4 Cash receipts from tax refund	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4	0	0
5 Other cash receipts from operating activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	5	0	0
I Total cash receipts from operating activities (ADP 001 to 005)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	6	0	0
1 Cash payments to suppliers	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	7	0	0
2 Cash payments to employees	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	8	0	0
3 Cash payments for insurance premiums	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	9	0	0
4 Interest paid	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	10	0	0
5 Income tax paid	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	11	0	0
6 Other cash payments from operating activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	12	0	0
II Total cash payments from operating activities (ADP 007 to 012)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	13	0	0
A) NET CASH FLOW FROM OPERATING ACTIVITIES (ADP 006 + 013)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	14	0	0
Cash flow from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Cash receipts from sales of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	15	0	0
2 Cash receipts from sales of financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	16	0	0
3 Interest received	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	17	0	0
4 Dividends received	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	18	0	0
5 Cash receipts from the repayment of loans and deposits	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	19	0	0
6 Other cash receipts from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	20	0	0
III Total cash receipts from investment activities (ADP 015 to 020)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	21	0	0
1 Cash payments for the purchase of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	22	0	0
2 Cash payments for the acquisition of financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	23	0	0
3 Cash payments for loans and deposits	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	24	0	0
4 Acquisition of a subsidiary, net of cash acquired	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	25	0	0
5 Other cash payments from investment activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	26	0	0
IV Total cash payments from investment activities (ADP 022 to 026)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	27	0	0
B) NET CASH FLOW FROM INVESTMENT ACTIVITIES (ADP 021 + 027)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	28	0	0
Cash flow from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	0	NaN	NaN
1 Cash receipts from the increase in initial (subscribed) capital	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	29	0	0
2 Cash receipts the from issue of equity financial instruments and debt financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	30	0	0
3 Cash receipts from credit principals, loans and other borrowings	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	31	0	0
4 Other cash receipts from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	32	0	0
V Total cash receipts from financing activities (ADP 029 to 032)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	33	0	0
1 Cash payments for the repayment of credit principals, loans andother borrowings and debt financial instruments	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	34	0	0
2 Cash payments for dividends	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	35	0	0
3 Cash payments for finance lease	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	36	0	0
4 Cash payments for the redemption of treasury shares and decrease in initial (subscribed) capital	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	37	0	0
5 Other cash payments from financing activities	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	38	0	0
VI Total cash payments from financing activities (ADP 034 to 038)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	39	0	0
C) NET CASH FLOW FROM FINANCING ACTIVITIES (ADP 033 +039)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	40	0	0
1 Unrealised exchange rate differences in respect of cash and cash equivalents	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	41	0	0
D) NET INCREASE OR DECREASE IN CASH FLOWS (ADP 014 + 028 + 040 + 041)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	42	0	0
E) CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE BEGINNING OF THE PERIOD	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	43	0	0
F) CASH AND CASH EQUIVALENTS AT THE END OF THE PERIOD (042+043)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	44	0	0

SOCE

STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY	Unnamed: 1	Unnamed: 2	Unnamed: 3	Unnamed: 4	Unnamed: 5	Unnamed: 6	Unnamed: 7	Unnamed: 8	Unnamed: 9	Unnamed: 10	Unnamed: 11	Unnamed: 12	Unnamed: 13	Unnamed: 14	Unnamed: 15	Unnamed: 16	Unnamed: 17	Unnamed: 18	Unnamed: 19	Unnamed: 20	Unnamed: 21	Unnamed: 22	Unnamed: 23	Unnamed: 24
NaN	NaN	for the period from	NaN	NaN	to	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	in EUR	NaN
Item	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	ADP\ncode	Attributable to owners of the parent	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	Minority (non-controlling)\n interest	Total capital and reserves
NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	Initial (subscribed) capital	Capital reserves	Legal reserves	Reserves for treasury shares	Treasury shares and holdings (deductible item)	Statutory reserves	Other reserves	Revaluation reserves	Fair value of financial assets through other comprehensive income (available for sale)	Cash flow hedge - effective portion	Hedge of a net investment in a foreign operation - effective portion	Other fair value reserves	Exchange rate differences from translation of foreign operations	Retained profit / loss brought forward	Profit/loss for the business year	Total attributable to owners of the parent	NaN	NaN
1	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18 (3 to 6 - 7\n + 8 to 17)	19	20 (18+19)
Previous period	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Balance on the first day of the previous business year	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	1	2601367	10496193	983840	81699	81699	0	0	2117513	0	0	0	0	0	6836071	2569446	25604430	0	25604430
2 Changes in accounting policies	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3 Correction of errors	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4 Balance on the first day of the previous business year (restated) (ADP 01 to 03)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	4	2601367	10496193	983840	81699	81699	0	0	2117513	0	0	0	0	0	6836071	2569446	25604430	0	25604430
5 Profit/loss of the period	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	5566982	5566982	0	5566982
6 Exchange rate differences from translation of foreign operations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7 Changes in revaluation reserves of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	7	0	0	0	0	0	0	0	-120404	0	0	0	0	0	120404	0	0	0	0
8 Gains or losses from subsequent measurement of financial assets at fair value through other comprehensive income (available for sale)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9 Profit or loss arising from effective cash flow hedge	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	9	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10 Profit or loss arising from effective hedge of a net investment in a foreign operation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11 Share in other comprehensive income/loss of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12 Actuarial gains/losses on the defined benefit obligation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13 Other changes in equity unrelated to owners	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	NaN	0	0	0	0
14 Tax on transactions recognised directly in equity	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15 Decrease in initial (subscribed) capital (other than arising from the pre-bankruptcy settlement procedure or from the reinvestment of profit)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16 Decrease in initial (subscribed) capital arising from the pre-bankruptcy settlement procedure	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17 Decrease in initial (subscribed) capital arising from the reinvestment of profit	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18 Redemption of treasury shares/holdings	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	18	0	0	0	775463	775463	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19 Payments from members/shareholders	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20 Payment of share in profit/dividend	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	NaN	-1289239	-1289239	0	-1289239
21 Other distributions and payments to members/shareholders	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	21	0	418319	185070	-753479	-753479	0	0	0	0	0	0	0	0	-1138211	0	-534822	0	-534822
22 Transfer to reserves according to the annual schedule	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	22	0	0	NaN	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1280207	-1280207	0	0	0
23 Increase in reserves arising from the pre-bankruptcy settlement procedure	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	23	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24 Balance on the last day of the previous business year reporting period (ADP 04 to 23)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	24	2601367	10914512	1168910	103683	103683	0	0	1997109	0	0	0	0	0	7098471	5566982	29347351	0	29347351
APPENDIX TO THE STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (to be filled in by undertakings that draw up financial statements in accordance with the IFRS)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
I OTHER COMPREHENSIVE INCOME OF THE PREVIOUS PERIOD, NET OF TAX (ADP 06 to 14)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	25	0	0	0	0	0	0	0	-120404	0	0	0	0	0	120404	0	0	0	0
II COMPREHENSIVE INCOME OR LOSS FOR THE PREVIOUS PERIOD (ADP 05+25)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	26	0	0	0	0	0	0	0	-120404	0	0	0	0	0	120404	5566982	5566982	0	5566982
III TRANSACTIONS WITH OWNERS IN THE PREVIOUS PERIOD RECOGNISED DIRECTLY IN EQUITY (ADP 15 to 23)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	27	0	418319	185070	21984	21984	0	0	0	0	0	0	0	0	141996	-2569446	-1824061	0	-1824061
Current period	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
1 Balance on the first day of the current business year	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	28	2601367	10914512	1168910	103683	103683	0	0	1997109	0	0	0	0	0	7098471	5566982	29347351	0	29347351
2 Changes in accounting policies	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3 Correction of errors	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	30	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4 Balance on the first day of the current business year (restated) (AOP 28 to 30)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	31	2601367	10914512	1168910	103683	103683	0	0	1997109	0	0	0	0	0	7098471	5566982	29347351	0	29347351
5 Profit/loss of the period	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1378792	1378792	0	1378792
6 Exchange rate differences from translation of foreign operations	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	33	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7 Changes in revaluation reserves of fixed tangible and intangible assets	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	34	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
8 Gains or losses from subsequent measurement of financial assets at fair value through other comprehensive income (available for sale)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
9 Profit or loss arising from effective cash flow hedge	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10 Profit or loss arising from effective hedge of a net investment in a foreign operation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	NaN	0	0	0	0	0	0	0
11 Share in other comprehensive income/loss of companies linked by virtue of participating interests	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12 Actuarial gains/losses on the defined benefit obligation	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13 Other changes in equity unrelated to owners	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	40	1318633	-1318633	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14 Tax on transactions recognised directly in equity	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
15 Decrease in initial (subscribed) capital (other than arising from the pre-bankruptcy settlement procedure or from the reinvestment of profit)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16 Decrease in initial (subscribed) capital arising from the pre-bankruptcy settlement procedure	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17 Decrease in initial (subscribed) capital arising from the reinvestment of profit	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18 Redemption of treasury shares/holdings	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	45	0	0	0	703413	703413	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19 Payments from members/shareholders	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20 Payment of share in profit/dividend	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	47	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	NaN	-2584250	-2584250	0	-2584250
21 Other distributions and payments to members/shareholders	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	48	0	179249	0	164860	164860	0	0	0	0	0	0	0	0	-868273	0	-689024	0	-689024
22 Carryforward per annual plane	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	49	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2982732	-2982732	0	0	0
23 Increase in reserves arising from the pre-bankruptcy settlement procedure	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	50	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
24 Balance on the last day of the current business year reporting period (ADP 31 to 50)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	51	3920000	9775128	1168910	971956	971956	0	0	1997109	0	0	0	0	0	9212930	1378792	27452869	0	27452869
APPENDIX TO THE STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (to be filled in by undertakings that draw up financial statements in accordance with the IFRS)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN
I OTHER COMPREHENSIVE INCOME FOR THE CURRENT PERIOD, NET OF TAX (ADP 33 to 41)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	52	1318633	-1318633	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
II COMPREHENSIVE INCOME OR LOSS FOR THE CURRENT PERIOD (ADP 32 do 52)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	53	1318633	-1318633	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1378792	1378792	0	1378792
III TRANSACTIONS WITH OWNERS IN THE CURRENT PERIOD RECOGNISED DIRECTLY IN EQUITY (ADP 42 to 50)	NaN	NaN	NaN	NaN	NaN	54	0	179249	0	868273	868273	0	0	0	0	0	0	0	0	2114459	-5566982	-3273274	0	-3273274

Notes

NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS - TFI (Notes accompanying Financial Statements (drawn up for quarterly reporting periods) Issuer name: Span d.d Address: Koturaška cesta 47, 10000 Zagreb OIB: 19680551758 MBS: 080192242 Reporting period: January 1st – September 30th 2023 Notes to the financial statements for quarterly reporting periods are included in the Unaudited Business Results of Span Group and Span d.d. for first nine months 2023, available on Zagreb Stock Exchange website. Annual Report of Span Group and Span d.d. for 2022 is available on Span d.d. website. The accounting policies applied in the preparation of the financial statements for the reporting period are the same as in the most recent annual financial statements. Span d.d. issued corporate guarantees in the amount of EUR 3,274 thousand (of which EUR 1,728 thousand for affiliated companies), debentures in the amount of EUR 28,304 thousand (of which EUR 1,481 thousand for affiliated companies) and bills of exchange in the amount of EUR 5,054 thousand (of which EUR 400 thousand for affiliated companies). Average number of Span Group employees in the period from 1.1.2023. to 30.09.2023. was 819. The average number of employees of Span d.d. in the period from 1.1.2023. to 30.09.2023. was 616. In the observed period, the company Span d.d. capitalized labor costs related to the continued development of internally generated intangible assets. The total amount of employee costs during the period, amounts to EUR 17,261 thousand, out of which EUR 16,981 thousand is directly charged to the costs of the period, while EUR 280 thousand is capitalized. Capitalized cost is broken down into net salaries (EUR 170 thousand), taxes and contributions from salaries (EUR 64 thousand) and contributions to salaries (EUR 46 thousand). In the observed period, Span Group capitalized labor costs related to the continued development of internally generated intangible assets. Total amount personel expensess during the period amounts to EUR 18,318 thousand, of which the amount of EUR 18,025 thousand is directly charged to the expenses of the period, while EUR 293 thousand is capitalized. Capitalized cost is broken down into net salaries (EUR 178 thousand), taxes and contributions from salaries (EUR 68 thousand) and contributions to salaries (EUR 47 thousand). Deferred tax assets of Span Group as at 31 December 2022 amount to EUR 1,661 thousand, while for Span d.d. it amounts to EUR 1,341 thousand. In Span Group, in the reporting period, deferred tax assets have been decreased by EUR 294 thousand, while in Span d.d. deferred tax assets have been decreased by EUR 316 thousand. Decrease relates to the corporate income tax liability calculated on the result of the reporting period. Span d.d. holds a participating stake in Trilix d.o.o., Zagreb and Bonsai d.o.o., Zagreb. The amount of capital that Span d.d. holds in Trilix d.o.o. amounts to 60%, ie EUR 159 thousand, the amount of total capital and reserves of Trilix d.o.o. amounts to EUR 266 thousand, and the profit in the business year 2022 amounts to EUR 38 thousand. The amount of capital that Span d.d. holds in Bonsai d.o.o. amounts to 70%, or EUR 259 thousand, the amount of total capital and reserves of Bonsai d.o.o. amounts to EUR 369 thousand, and the profit in the business year 2022 amounts to EUR 180 thousand. Companies where Span d.d. has unlimited liability are: Span d.o.o. Ljubljana, Span IT Ltd. London, Span USA Inc. Chicago, Span LLC Baku, Span GmbH Munich, LLC Span Kiev, SPAN SWISS AG Zurich, SPAN-IT SRL Moldova, Ekobit d.o.o. Zagreb and Span Cyber Security Center d.o.o. Zagreb. At the end of March 2023 Span d.d. purchased business shares of GT Tarkvara, Estonia. On September 8th 2023, Span d.d. established Span Limited Liability Company in Georgia.