Sonel S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

May 22, 2017

SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY

sporządzony zgodnie z

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej

za okres

od 01-01-2017 do 31-03-2017

Świdnica, maj 2017

1. Wybrane dane finansowe

Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Kapitałowej Sonel

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych)	Za okres od 2017-01-01 do 2017-03-31	Za okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 w tysiącach złotych	Za okres od 2017-01-01 do 2017-03-31	Za okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 w tysiącach euro
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	19 806	17 424	4 618	4 000
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	887	2 131	207	489
Zysk (strata) brutto	638	2 196	149	504
Zysk (strata) netto	467	1 948	109	447
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 837	1 648	428	378
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-3 911	-1 142	-912	-262
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	362	90	84	21
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 712	596	-399	137

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej)	Stan na dzień Stan na dzień 2017-03-31 2016-12-31		Stan na dzień 2017-03-31	Stan na dzień 2016-12-31
		w tysiącach złotych		w tysiącach euro
Aktywa, razem	88 812	89 747	21 046	20 286
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	14 690	15 932	3 481	3 601
Zobowiązania długoterminowe	23	17	5	4
Zobowiązania krótkoterminowe	9 645	10 410	2 286	2 353
Kapitał własny	74 121	73 815	17 565	16 685
Kapitał akcyjny	1 400	1 400	332	316
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,03	0,14	0,01	0,03
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	5,29	5,27	1,25	1,19
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,25	0,60	0,06	0,14

Wybrane jednostkowe dane finansowe Sonel S.A.

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych)	Za okres od 2017-01-01 do 2017-03-31	Za okres od 2016-01-01 do 2016-03-31 w tysiącach złotych	Za okres Za okres od 2017-01-01 od 2016-01-01 do 2017-03-31 do 2016-03-31 w tysiącach euro
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	19 754	17 045	4 606	3 913
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 214	2 335	283	536
Zysk (strata) brutto	829	2 403	193	552
Zysk (strata) netto	704	2 088	164	479
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	82	1 737	19	399
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-1 787	-1 128	-417	-259
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-33	-30	-8	-7
Przepływy pieniężne netto, razem	-1 738	579	-405	133

WYBRANE DANE FINANSOWE (dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej)	Stan na dzień 2017-03-31	Stan na dzień 2016-12-31	Stan na dzień 2017-03-31	Stan na dzień 2016-12-31
		w tysiącach złotych		w tysiącach euro
Aktywa, razem	86 063	88 701	20 395	20 050
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	12 001	15 343	2 844	3 468
Zobowiązania długoterminowe	23	17	5	4
Zobowiązania krótkoterminowe	7 016	9 881	1 663	2 233
Kapitał własny	74 062	73 358	17 551	16 582
Kapitał akcyjny	1 400	1 400	332	316
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR)	0,05	0,15	0,01	0,03
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	5,29	5,44	1,25	1,18
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	0,25	0,60	0,06	0,14

Sposób ustalenia kursów walut do przeliczenia danych finansowych.

Sposób ustalenia kursu do przeliczenia	Cena 1 euro w złotych	Elementy sprawozdania przeliczone wg kursu
Kurs średni NBP na 30-12-2016	4,4240	aktywów i pasywów
Kurs średni NBP na 31-03-2017	4,2198	aktywów i pasywów
Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2016	4,3559	rachunku zysków i strat
Średnia arytmetyczna kursów średnich na koniec każdego miesiąc okresu od stycznia do marca 2017	4,2891	rachunku zysków i strat

A. SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ SONEL

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2017

a. Wykaz aktywów

		Wg stanu na dzień:
	BILANS - AKTYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej)	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
			w tysiącach złotych
A	Aktywa trwałe	44 264	42 332	42 329
I	Wartości niematerialne	17 318	16 709	15 949
1	Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie	12 148	13 256	8 562
2	Wartość firmy	2	2	0
3	Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie	4 215	3 082	7 142
4	Inne wartości niematerialne	953	369	245
II	Rzeczowe aktywa trwałe	26 279	24 990	25 715
1	Środki trwałe	25 564	24 304	25 691
a	grunty	860	860	860
b	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	18 430	18 578	19 004
c	urządzenia techniczne i maszyny	4 994	3 481	4 168
d	środki transportu	578	644	878
e	inne środki trwałe	702	741	781
2	Środki trwałe w budowie	715	686	24
III	Należności długoterminowe	0	0	0
IV	Inwestycje długoterminowe	63	46	0
3	Długoterminowe aktywa finansowe	63	46	0
V	Inne aktywa długoterminowe	604	587	665
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	105	80	138
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	5	13	33
3	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	494	494	494
B	Aktywa obrotowe	44 548	47 415	46 158
I	Zapasy	23 109	24 091	19 604
1	Materiały	9 349	12 062	9 223
2	Półprodukty i produkty w toku	5 594	5 740	5 284
3	Produkty gotowe	6 990	5 461	4 288
4	Towary	624	563	270
5	Zaliczki na dostawy	552	265	539
II	Należności krótkoterminowe	13 877	14 039	11 457
2	Należności od pozostałych jednostek	13 719	13 881	11 375
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	13 595	13 068	11 283
-	do 12 miesięcy	13 595	13 068	11 283
b	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	76	755	54
c	Inne	48	58	38
3	Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych	158	158	82
III	Inwestycje krótkoterminowe	7 322	8 960	14 947
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	7 322	8 960	14 943
a	w jednostkach powiązanych	40	0	0
-	udzielone pożyczki	40	0	0
c	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	7 282	8 960	14 943
-	środki pieniężne w kasie i na rachunkach	7 282	8 960	14 943
2	Inne inwestycje krótkoterminowe	0	0	4
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	240	325	150
	AKTYWA RAZEM	88 812	89 747	88 487

b. Wykaz pasywów

			Wg stanu na dzień:
BILANS - PASYWA (Sprawozdanie z sytuacji finansowej)		2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
			w tysiącach złotych
A	Kapitał (fundusz) własny	74 121	73 815	74 841
I	Kapitał przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	74 124	73 814	74 622
1	Kapitał akcyjny	1 400	1 400	1 400
4	Kapitał (fundusz) zapasowy	39 441	39 441	35 769
5	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	23 642	23 642	23 642
6	Zysk (strata) z lat ubiegłych	8 838	-494	11 578
7	Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych)	371	371	371
8	Różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	-35	77	-86
9	Zysk (strata) netto	467	9 377	1 948
II	Kapitał przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli	-3	1	219
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	14 690	15 932	13 646
I	Rezerwy na zobowiązania	2 014	2 233	3 212
1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	291	298	245
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	556	556	483
-	Długoterminowa	85	85	68
-	krótkoterminowa	471	471	415
3	Pozostałe rezerwy	1 167	1 379	2 484
-	długoterminowe	584	585	276
-	Krótkoterminowe	583	794	2 208
II	Zobowiązania długoterminowe	23	17	112
2	Wobec pozostałych jednostek	23	17	112
c	inne zobowiązania finansowe	23	17	112
III	Zobowiązania krótkoterminowe	9 645	10 410	6 856
2	Wobec pozostałych jednostek	9 544	10 410	6 739
a	kredyty i pożyczki	759	360	564
c	inne zobowiązania finansowe	83	177	109
d	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	5 374	7 316	3 526
-	do 12 miesięcy	5 374	7 316	3 502
-	Kaucja zatrzymana	0	0	24
e	zaliczki otrzymane na dostawy	41	22	61
g	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 609	1 398	1 442
h	z tytułu wynagrodzeń	1 654	1 103	937
i	inne	23	34	100
3	Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty	101	0	117
IV	Rozliczenia międzyokresowe	3 009	3 272	3 466
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	3 009	3 272	3 466
-	długoterminowe	2 092	2 319	2 515
-	krótkoterminowe	917	953	951
	PASYWA RAZEM	88 812	89 747	88 487

c. Wartość księgowa

	Wg stanu na dzień:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
	w tysiącach złotych
Wartość księgowa (w tysiącach złotych)	74 121	73 815	74 841
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,29	5,27	5,35
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,29	5,27	5,35

Pozycje pozabilansowe

	Wg stanu na dzień:
POZYCJE POZABILANSOWE	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
	w tysiącach złotych
1. Należności warunkowe	0	0	0
2. Zobowiązania warunkowe	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	0	0	0

2. Sprawozdanie z całkowitych dochodów

a. Składniki zysków i strat

	SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW	1 kwartał / 2017 od 2017-01-01	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01
	Składniki zysków i strat (wariant kalkulacyjny)	do 2017-03-31	do 2016-03-31
			w tysiącach złotych
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	19 806	17 424
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów	19 240	16 654
II	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	566	770
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	14 383	12 134
I	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	14 252	11 529
II	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	131	605
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)	5 423	5 290
D	Koszty sprzedaży	3 455	2 624
R	Koszty ogólnego zarządu	1 148	1 086
F	Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)	820	1 580
G	Pozostałe przychody operacyjne	362	656
I	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II	Dotacje	263	262
	III Inne przychody operacyjne	99	394
H	Pozostałe koszty operacyjne	295	105
I	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	238	92
	III Inne koszty operacyjne	57	13
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	887	2 131
J	Przychody finansowe	79	79
I	Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0
II	Odsetki, w tym:	15	59
V	Inne	64	20
K	Koszty finansowe	328	14
I	Odsetki, w tym:	6	7
	IV Inne	322	7
L	Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K)	638	2 196
M	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.)	0	0
N	Zysk (strata) brutto (L±M)	638	2 196
O	Podatek dochodowy	175	276
I	Część bieżąca	201	333
II	Część odroczona	-26	-57
P	Zysk (strata) netto (N-O)	463	1 920
Q	Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Jednostki Dominującej	467	1 948
R	Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom/ udziałowcom nie sprawującym kontroli	-4	-28

b. Inne całkowite dochody

INNE CAŁKOWITE DOCHODY	1 kwartał / 2017 od 2017-01-01 do 2017-03-31	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01 do 2016-03-31
	w tysiącach złotych
Zysk (strata) netto	467	1 948
Inne całkowite dochody
Pozycje, które mogą być reklasyfikowane do wyniku w późniejszych okresach	-112	-77
- różnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych	-112	-77
Inne całkowite dochody netto ogółem	-112	-77
Łączne całkowite dochody	355	1 871
Całkowite dochody ogółem przypadające
- akcjonariuszom Jednostki Dominującej	359	1 899
- udziałowcom / akcjonariuszom nie sprawującym kontroli	-4	-28

c. Zysk zanualizowany i rozwodnienie

ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE	1 kwartał / 2017 od 2017-01-01 do 2017-03-31	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01 do 2016-03-31
Zysk (strata) netto (zanualizowany) w tysiącach złotych	7 896	11 367
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,56	0,81
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,56	0,81

3. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)

RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)		1 kwartał / 2017 od 2017-01-01 do 2017-03-31	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01 do 2016-03-31
			w tysiącach złotych
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I	Zysk (strata) netto	467	1 948
II	Korekty razem	1 370	-300
1	Zyski (straty) mniejszości	-4	-28
2	Amortyzacja	1 739	1 553
3	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-147	-46
4	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-9	-55
6	Podatek dochodowy naliczony	201	333
7	Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald)	-100	-221
8	Zmiana stanu rezerw	-218	580
9	Zmiana stanu zapasów	981	-627
10	Zmiana stanu należności	162	-223
11	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-961	-1 240
12	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-178	-326
13	Inne korekty	-96	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II)	1 837	1 648
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I	Wpływy	15	59
1	Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0
3	Zbycie aktywów finansowych, w tym:	15	59
b	w pozostałych jednostkach	15	59
-	odsetki	15	59
II	Wydatki	3 926	1 201
1	Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	3 886	1 201
2	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3	Na aktywa finansowe, w tym:	0	0
4	Inne wydatki inwestycyjne	40	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-3 911	-1 142
C	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I	Wpływy	399	120
2	Kredyty i pożyczki	399	120
II	Wydatki	37	30
7	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	31	26
8	Odsetki	6	4
III	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	362	90
D	Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)	-1 712	596
E	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	-1 677	552
-	zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	35	-44
F	Środki pieniężne na początek okresu	8 960	14 395
G	Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym	7 283	14 947
-	o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS	0	0

4. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

a. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017 - 31.03.2017

			Ka itał p	ad ają p rzy p cy	ak cj ari na on usz	Je dn ki D ost y	inu ją cej om			Ka itał p
SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E WŁ AS NY M ZA O KR ES 01 .01 .20 17 - 3 1.0 3.2 01 7 ( da zł) w t ne y s.	Ka itał p kła do za wy	Wp łat y na ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) str ata z la t ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z la str ata t ub ieg ły ch MS R	Ró ice żn ku rso we z licz ia p rze en j ed k ste no icz ch za g ran ny	Zy sk ( ) str ata tto ne	Ra ze m	ad ają p rzy p cy ak cj ari on usz om / u dz iało wc om nie ują sp raw cy m ko oli ntr	Ra ze m
Sta tek ok 1. n n a p oc res zą u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 8 82	37 1	77	0	73 81 3	1	73 81 5
) Zm ian ję ch ad ( olit ki) ty a y p rzy zas p y hu nko śc i rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Sta tek ok od nie niu do n n a p oc zą res u, p o u zg da ch ów ch ny p or na wc zy	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 8 82	37 1	77	0	73 81 3	1	73 81 5
3. Zw ię ksz ia en	0	0	0	0	165	0	10	46 7	64 2	0	64 1
) inn c e	0	0	0	0	165	0	10	46 7	64 2	0	64 1
4. Zm nie j nia sze	0	0	0	0	20 9	0	122	0	33 1	4	33 5
) inn c e	0	0	0	0	20 9	0	122	0	33 1	4	33 5
Sta 5. a k iec ok n n on res u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 8 38	37 1	-35	46 7	74 12 4	-3	74 12 1

b. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016 - 31.12.2016

	Ka itał ad ają ak cj ari Je dn ki D inu ją cej ost p p rzy p cy na on usz om y									Ka itał p
SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E WŁ AS NY M O ES ZA KR 01 .01 .20 16 - 3 1.1 2.2 01 6 ( da zł) w t ne s. y	Ka itał p kła do za wy	Wp łat na y ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) str ata z la t ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z la str ata t ub ieg ły ch MS R	Ró żn ice ku rso we z licz ia p rze en j ed ste k no icz ch za g ran ny	Zy sk ( ) str ata tto ne	Ra ze m	ad ają p rzy p cy ak cj ari on usz om / u dz iało wc om nie ują sp raw cy m ko ntr oli	Ra ze m
Sta 1. tek ok n n a p oc zą res u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	11 57 8	37 1	-9	0	72 75 0	26 0	73 01 0
) Zm ian ję ch ad ( olit ki) ty a y p rzy zas p y hu nko śc i rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Sta tek ok od nie niu do 2. n n a p oc res p o u zg zą u, da ch ów ch ny p or na wc zy	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	11 57 8	37 1	-9	0	72 75 0	26 0	73 01 0
3. Zw ię ksz ia en	0	0	3 6 73	0	0	0	-34	9 3 77	13 01 4	0	13 01 4
) od zia łu sk / p ok cie st rat a p ry zy u y	0	0	3 6 73	0	0	0	0	0	3 6 73	0	3 6 73
) inn c e	0	0	0	0	0	0	-34	9 3 77	9 3 42	0	9 3 42
4. Zm nie j nia sze	0	0	0	0	12 07 3	0	-11 9	0	11 95 3	25 7	12 21 1
) od zia łu sk / p ok cie st rat a p ry zy u y	0	0	0	0	3 6 73	0	0	0	3 6 73	0	3 6 73
) inn c e	0	0	0	0	8 4 00	0	-11 9	0	8 2 81	25 7	8 5 38
Sta 5. a k iec ok n n on res u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	-49 5	37 1	77	9 3 77	73 81 3	1	73 81 5

c. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016 - 31.03.2016

	Ka itał ad ają ak cj ari Je dn ki D inu ją cej ost p p rzy p cy na on usz y om									Ka itał p
SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E AS WŁ NY M ZA O KR ES 01 .01 .20 16 - 3 1.0 3.2 01 6 ( da zł) w t ne y s.	Ka itał p kła do za wy	Wp łat y na ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) str ata z la t ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z la str ata t ub ieg ły ch MS R	Ró ice żn ku rso we z licz ia p rze en j ed k ste no icz ch za g ran ny	( ) Zy sk str ata tto ne	Ra ze m	ad ają p rzy p cy ak cj ari on usz om / u dz iało wc om nie ują sp raw cy m ko oli ntr	Ra ze m
Sta tek ok 1. n n a p oc res zą u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	11 57 8	37 1	-9	0	72 75 0	26 0	73 01 0
) Zm ian ję ch ad ( olit ki) ty a p rzy zas p y y hu nko śc i rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Sta tek ok od nie niu do n n a p oc zą res u, p o u zg ów da ch ch ny p or na wc zy	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	11 57 8	37 1	-9	0	72 75 0	26 0	73 01 0
3. Zw ię ksz ia en	0	0	0	0	0	0	0	1 9 48	1 9 48	0	1 9 48
) inn c e	0	0	0	0	0	0	0	1 9 48	1 9 48	0	1 9 48
4. Zm nie j nia sze	0	0	0	0	0	0	77	0	77	41	118
) inn c e	0	0	0	0	0	0	77	0	77	41	118
5. Sta a k iec ok n n on res u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	11 57 8	37 1	-86	1 9 48	74 62 2	21 9	74 84 1

B. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SONEL S.A.

1. Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31-03-2017

a. Wykaz aktywów

		Wg stanu na dzień:
	BILANS - AKTYWA	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
	(Sprawozdanie z sytuacji finansowej)	w tysiącach złotych
A	Aktywa trwałe	42 580	43 189	43 297
I	Wartości niematerialne	16 509	16 502	15 949
1	Wartości niematerialne wytworzone we własnym zakresie	12 147	13 256	8 562
3	Niezakończone wartości niematerialne wytwarzane we własnym zakresie	4 215	3 082	7 142
4	Inne wartości niematerialne	147	164	245
II	Rzeczowe aktywa trwałe	24 145	24 636	24 642
1	Środki trwałe	23 436	23 956	24 618
a	grunty	860	860	860
b	budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	18 429	18 578	19 004
c	urządzenia techniczne i maszyny	2 872	3 138	3 106
d	środki transportu	578	644	878
e	inne środki trwałe	697	736	770
2	Środki trwałe w budowie	709	680	24
IV	Inwestycje długoterminowe	797	983	2 001
3	Długoterminowe aktywa finansowe	797	983	2 001
a	w jednostkach powiązanych	797	983	2 001
-	udziały lub akcje	797	983	2 001
V	Inne aktywa długoterminowe	1 129	1 068	705
1	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	630	561	178
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	5	13	33
3	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	494	494	494
B	Aktywa obrotowe	43 483	45 512	45 092
I	Zapasy	22 350	23 491	18 720
1	Materiały	9 277	12 040	8 609
2	Półprodukty i produkty w toku	5 594	5 740	5 284
3	Produkty gotowe	6 987	5 458	4 288
5	Zaliczki na dostawy	492	253	539
II	Należności krótkoterminowe	13 336	12 984	11 354
1	Należności od jednostek powiązanych	720	851	424
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	720	851	424
-	do 12 miesięcy	720	851	424
2	Należności od pozostałych jednostek	12 458	11 975	10 848
a	z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	12 401	11 258	10 805
-	do 12 miesięcy	12 401	11 258	10 805
b	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i	9	701	5
	zdrowotnych oraz innych świadczeń
c	inne	48	16	38
3	Należny zwrot podatku dochodowego od osób prawnych	158	158	82
III	Inwestycje krótkoterminowe	7 561	8 712	14 868
1	Krótkoterminowe aktywa finansowe	7 561	8 712	14 868
a	w jednostkach powiązanych	552	0	0
-	udzielone pożyczki	552	0	0
c	środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	7 009	8 712	14 868
-	środki pieniężne w kasie i na rachunkach	7 009	8 712	14 868
IV	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	236	325	150
	AKTYWA RAZEM	86 063	88 701	88 389

b. Wykaz pasywów

		Wg stanu na dzień:
	BILANS - PASYWA	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
	(Sprawozdanie z sytuacji finansowej)	w tysiącach złotych
A	Kapitał (fundusz) własny	74 062	73 358	75 343
I	Kapitał akcyjny	1 400	1 400	1 400
IV	Kapitał (fundusz) zapasowy	39 441	39 441	35 769
V	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	23 642	23 642	23 642
VI	Zysk (strata) z lat ubiegłych	8 504	0	12 073
VII	Zysk niepodzielony - MSR (z lat ubiegłych)	371	371	371
VIII	Zysk (strata) netto	704	8 504	2 088
B	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	12 001	15 343	13 047
I	Rezerwy na zobowiązania	1 953	2 173	3 212
1	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	230	238	245
2	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	556	556	483
-	długoterminowa	85	85	68
-	krótkoterminowa	471	471	415
3	Pozostałe rezerwy	1 167	1 379	2 484
-	długoterminowe	584	585	276
-	krótkoterminowe	583	794	2 208
II	Zobowiązania długoterminowe	23	17	112
2	Wobec pozostałych jednostek	23	17	112
c	inne zobowiązania finansowe	23	17	112
III	Zobowiązania krótkoterminowe	7 016	9 881	6 257
2	Wobec pozostałych jednostek	6 914	9 881	6 140
c	inne zobowiązania finansowe	83	177	109
d	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	3 503	7 186	3 498
-	do 12 miesięcy	3 503	7 186	3 498
e	zaliczki otrzymane na dostawy	41	22	61
g	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	1 587	1 367	1 416
h	z tytułu wynagrodzeń	1 677	1 097	955
i	Inne	23	32	101
3	Podatek dochodowy od osób prawnych do zapłaty	102	0	117
IV	Rozliczenia międzyokresowe	3 009	3 272	3 466
2	Inne rozliczenia międzyokresowe	3 009	3 272	3 466
-	długoterminowe	2 092	2 319	2 515
-	krótkoterminowe	917	953	951
	PASYWA RAZEM	86 063	88 701	88 389

c. Wartość księgowa

	Wg stanu na dzień:
WARTOŚĆ KSIĘGOWA	2017-03-31	2016-12-31	2016-03-31
	w tysiącach złotych
Wartość księgowa (w tysiącach złotych)	74 062	73 358	75 343
Liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,29	5,24	5,38
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)	14 000 000	14 000 000	14 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	5,29	5,24	5,38

d. Pozycje pozabilansowe

	Wg stanu na dzień:
POZYCJE POZABILANSOWE	2017-03-31	2016-12-31
		w tysiącach złotych
1. Należności warunkowe	0	0	0
2. Zobowiązania warunkowe	0	0	0
3. Inne (z tytułu)	0	0	0
Pozycje pozabilansowe, razem	0	0	0

Strona 11

6. Sprawozdanie z całkowitych dochodów

e. Składniki zysków i strat

	SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Składniki zysków i strat	1 kwartał / 2017 od 2017-01-01	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01 do 2016-03-31
	(wariant kalkulacyjny)	do 2017-03-31	w tysiącach złotych
A	Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:	19 754	17 045
	- od jednostek powiązanych	456	282
I	Przychody netto ze sprzedaży produktów	19 678	16 932
II	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	76	113
B	Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:	14 421	11 735
	- jednostkom powiązanym	314	175
I	Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	14 356	11 646
II	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	65	89
C	Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B)	5 333	5 310
D	Koszty sprzedaży	3 375	2 558
R	Koszty ogólnego zarządu	802	980
F	Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E)	1 156	1 772
G	Pozostałe przychody operacyjne	367	668
I	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II	Dotacje	263	262
	III Inne przychody operacyjne	104	406
H	Pozostałe koszty operacyjne	309	105
I	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0	0
II	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	268	92
	III Inne koszty operacyjne	41	13
I	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H)	1 214	2 335
J	Przychody finansowe	79	79
I	Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	0	0
II	Odsetki, w tym:	15	59
	III Zysk ze zbycia inwestycji	0	0
	IV Aktualizacja wartości inwestycji	0	0
V	Inne	64	20
K	Koszty finansowe	464	11
I	Odsetki, w tym:	2	4
II	Strata ze zbycia inwestycji	0	0
	III Aktualizacja wartości inwestycji	186	0
	IV Inne	276	7
L	Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K)	829	2 403
M	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.)	0	0
I	Zyski nadzwyczajne	0	0
II	Straty nadzwyczajne	0	0
N	Zysk (strata) brutto (L±M)	829	2 403
O	Podatek dochodowy - część bieżąca	201	333
P	Podatek dochodowy - część odroczona	-76	-18
R	Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (N±O±P)	704	2 088
S	Zysk (strata) z działalności zaniechanej	0	0
T	Zysk (strata) netto (R+S)	704	2 088

f. Inne całkowite dochody

	1 kwartał / 2017	1 kwartał / 2016
	od 2017-01-01	od 2016-01-01
INNE CAŁKOWITE DOCHODY	do 2017-03-31	do 2016-03-31
		w tysiącach złotych 704 2 088 0 0 0 0
Zysk (strata) netto
Inne całkowite dochody:
w tym:
Całkowite dochody ogółem	704	2 088

g. Zysk zanualizowany i rozwodnienie

ZYSK ZANUALIZOWANY I ROZWODNIENIE	1 kwartał / 2017 od 2017-01-01 do 2017-03-31	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01 do 2016-03-31
Zysk (strata) netto (zanualizowany) w tysiącach złotych	7 120	11 277
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,51	0,81
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (szt.)	14 000 000	14 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	0,51	0,81

7. Rachunek przepływów pieniężnych (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)

		1 kwartał / 2017 od 2017-01-01	1 kwartał / 2016 od 2016-01-01
	RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (sprawozdanie z przepływów pieniężnych)	do 2017-03-31	do 2016-03-31
			w tysiącach złotych
A	Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I	Zysk (strata) netto	704	2 088
II	Korekty razem	-622	-351
1	Amortyzacja	1 702	1 522
2	Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	-35	43
3	Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-13	-55
5	Podatek dochodowy naliczony	201	333
6	Podatek dochodowy zapłacony (zmiana stanu sald)	-100	-221
7	Zmiana stanu rezerw	-219	580
8	Zmiana stanu zapasów	1 140	-715
9	Zmiana stanu należności	-351	-341
10	Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	-2 655	-1 235
11	Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-234	-262
12	Inne korekty	-58	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II)	82	1 737
B	Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I	Wpływy	15	59
1	Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	0	0
3	Zbycie aktywów finansowych, w tym:	15	59
b	w pozostałych jednostkach	15	59
-	odsetki	15	59
-	inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
II	Wydatki	1 802	1 187
1	Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 250	1 187
2	Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne	0	0
3	Na aktywa finansowe, w tym:	0	0
4	Inne wydatki inwestycyjne	552	0
III	Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-1 787	-1 128
C	Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej	0
I	Wpływy	0	0
II	Wydatki	33	30
7	Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	31	26
8	Odsetki	2	4
III	Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-33	-30
D	Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III)	-1 738	579
E	Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym	-1 703	536
-	zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	35	-43
F	Środki pieniężne na początek okresu	8 712	14 332
G	Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym	7 009	14 868
-	o ograniczonej możliwości dysponowania ZFŚS	0	0

8. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

h. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2017 - 31.03.2017.

SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E W ŁA SN YM O ES ZA KR 01 .01 .20 17 - 3 1.0 3.2 01 7 ( da zł) w t ne s. y	Ka itał p kła do za wy	Wp łat na y ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch MS R	Zy sk ( ) str ata tto ne	Ra ze m
Sta tek ok 1. n n a p oc res zą u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 5 04	37 1	0	73 35 8
) Zm ian ję ch ad ( olit ki) hu nko śc i ty a y p rzy zas p y rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Sta tek ok od nie niu do da ch n n a p oc zą res u, p o u zg ny ów ch p or na wc zy	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 5 04	37 1	0	73 35 8
3. Zw ię ksz ia en	0	0	0	0	0	0	70 4	70 4
) inn c e	0	0	0	0	0	0	70 4	70 4
4. Zm nie j nia sze	0	0	0	0	0	0	0	0
Sta a k iec ok 5. n n on res u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	8 5 04	37 1	70 4	74 06 2

i. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016 - 31.12.2016

SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E W ŁA SN YM ZA O KR ES 01 .01 .20 16 - 3 1.1 2.2 01 6 ( da zł) w t ne s. y	Ka itał p kła do za wy	Wp łat na y ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch MS R	Zy sk ( ) str ata tto ne	Ra ze m
Sta tek ok 1. n n a p oc zą res u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	12 07 3	37 1	0	73 25 5
) Zm ian ję ch ad ( olit ki) hu nko śc i ty a y p rzy zas p y rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Sta tek ok od nie niu do da ch n n a p oc zą res p o u zg ny u, ów ch p or na wc zy	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	12 07 3	37 1	0	73 25 5
3. Zw ię ksz ia en	0	0	3 6 73	0	0	0	8 5 04	12 176
) od zia łu sk / p ok cie st rat a p zy u ry y	0	0	3 6 73	0	0	0	0	3 6 73
) inn c e	0	0	0	0	0	0	8 5 04	8 5 03
Zm nie j nia 4. sze	0	0	0	0	12 07 3	0	0	12 07 3
/ p ) od zia łu sk ok cie st rat a p zy u ry y	0	0	0	0	3 6 73	0	0	3 6 73
) inn c e	0	0	0	0	8 4 00	0	0	8 4 00
Sta 5. a k iec ok n n on res u	1 4 00	0	39 44 1	23 64 2	0	37 1	8 5 04	73 35 8

j. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za okres 01.01.2016 - 31.03.2016.

SP RA WO ZD AN IE ZE ZM IAN W KA PIT AL E W ŁA SN YM ZA O KR ES 01 .01 .20 16 - 3 1.0 3.2 01 6 ( da zł) w t ne s. y	Ka itał p kła do za wy	Wp łat y na ka itał p kła do za wy	Ka itał p za p as ow y	Po tał zos e ka itał p y rez erw ow e	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch	Zy sk ( ) z str ata lat ub ieg ły ch MS R	Zy sk ( ) str ata tto ne	Ra ze m
Sta tek ok 1. n n a p oc res zą u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	12 07 3	37 1	0	73 25 5
) ( ki) Zm ian ję ch ad olit hu nko śc i ty a y p rzy zas p y rac wo	0	0	0	0	0	0	0	0
b ) Ko rek błę d ów od ch ty sta p wo wy	0	0	0	0	0	0	0	0
2. Sta tek ok od nie niu do da ch n n a p oc zą res u, p o u zg ny ów ch p or na wc zy	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	12 07 3	37 1	0	73 25 5
3. Zw ię ksz ia en	0	0	0	0	0	0	2 0 88	2 0 88
) inn c e	0	0	0	0	0	0	2 0 88	2 0 88
Sta a k iec ok 5. n n on res u	1 4 00	0	35 76 9	23 64 2	12 07 3	37 1	2 0 88	34 3 75