AI assistant
Solaris d.d. — Interim / Quarterly Report 2013
Jul 31, 2013
2153_10-q_2013-07-31_00798016-8dc4-42f7-857b-f5a4f6649516.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Solaris d.d. Šibenik
$1.1$
Međuizvještaj za I polugodište 2013.g.
IZVJEŠĆE UPRAVE O STANJU DRUŠTVA ZA I POLUGODIŠTE 2013. GODINE
Polugodišnji izvještaj za razdoblje 01.01. do 30.06.2013.godine sastavljen je sukladno zahtjevu Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08), a temelje se na propisima koji uređuju osnivanje i poslovanje trgovačkih društava, te računovodstvo poduzetnika i primjenu standarda financijskog izvještavanja.
Karakteristike poslovanja
Rezultati poslovanja Društva u prvom polugodištu 2013.godine su bolji nego u istom razdoblju 2012. godine. Ukupni prihod imao je rast od 14.190.000 kn ili 27% uz istovremeni rast ukupnih rashoda od 14%, a što je rezultiralo manjim gubitkom.
Pri tom je gubitak iz poslovne aktivnosti bio manji za 13%, a gubitak iz financijskih aktivnosti veći za 10%, dok je iz izvanrednog poslovanja ostvarena dobit u iznosu od 602.000 kn.
Kako Društvo ima izrazito sezonski karakter poslovanja, to promjena prihoda ne može biti praćena adekvatnom promjenom rashoda u ovom razdoblju, jer je visoko učešće fiksnih rashoda i troškova pripreme objekata za sezonu koji su nefleksibilni.
Zaposleni
Na dan 30.06.2013. Društvo je imalo 840 zaposlenih djelatnika, dok je na dan 30.06.2012. bilo 717 zaposlenih.
Uprava Društva:
Goran Zrilić, predsjednik uprave
Nadzorni odbor:
Dr. Vladimir Stipetić, predsjednik Branimir Jurišić, član Lazarela Komlen, član
| 1. Ugo-grupa d.o.o., Zagreb | ||
|---|---|---|
| 2. Solaris d.d | ||
| 3. Jadranska banka d.d., Šibenik 19.000 dionica 3,08% od uk.broja dionica | ||
| 4. Ostali dioničari | ||
| UKUPNO | 617.719 dionica 100,00% | dionica |
Budući razvoj Društva
Društvo nastoji svojim dielovaniem uskladiti troškove sa obimom poslovanja i prihodom te racionalizirati sve rashode na koje je moguće djelovati. Istovremeno se ulaže u podizanje kvalitete usluga koje nudimo, a posebno na područiu novih vanpansionskih sadržaja, a sve u svrhu obogaćivanja ponude.
Izloženost cienovnom, kreditnom i tečajnom riziku
Poslovne aktivnosti Društva izložene su različitim tipovima financijskih rizika, ukliučujući efekte promiena cijena roba i usluga te promiene tečajeva stranih valuta prema kuni, po kreditnim obvezama s valutnom klauzulom i poslovanju s inozemnim partnerima.
Izjava osobe odgovorne za sastavljanje trimjesečnih financijskih izvještaja
Temeljem članka 407. do 410 Zakona o tržištu kapitala, izjavljujem da su financijska izviešća društva Solaris d.d. Šibenik sastavljena uz primienu zakonskih propisa i temeljem Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja. Izvješća daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja prvog polugodišta 2013. godine.
Računovodstvene politike i metode izračunavanja primjenjene u financijskim izvještajima prvog polugodišta su istovjetne politikama kod godišnjeg izvještavanja za 2012. godinu.
Izvještaji su nekonsolidirani i nerevidirani.
U Šibeniku, 29.07.2013.
Predsjednik Uprave:
Goran Zrilić
HOTELI SC OIB: 2621770890
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |
|---|---|
| Matični broj (MB): 03171787 |
|
| Matični broj subjekta (MBS): 060001583 |
|
| 26217708909 Osobni identifikacijski broj |
|
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: SOLARIS D.D. za hoteljerstvo, ugostiteljstvo i turizam |
|
| ŠIBENIK 22000 Poštanski broj i mjesto: |
|
| Ulica i kućni broj: Hotelsko naselje Solaris b.b. | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Internet adresa: www.solaris.hr | |
| ŠIBENIK Šifra i naziv općine/grada: 444 |
|
| Broj zaposlenih: Šifra i naziv županije: ŠIBENSKO - KNINSKA 15 |
840 |
| (krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a: Konsolidirani izvještaj: NE |
5510 |
| Sjedište: MB: Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): |
|
| Knjigovodstveni servis: | |
| Osoba za kontakt: Antonina Roko (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
|
| Telefaks: 022/361801 Telefon: 022/361030 |
|
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Prezime i ime: Zrilić Goran (osoba ovlaštene za zastupanje) |
|
| Dokumentacija za objavu: | |
| 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama | |
| kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
|
| 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. laris d.d. |
|
| (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) HOTELI SOLARIS 8M-P22000 ŠIBENEK OIR 54017708000 |
| Obveznik: SOLARIS D.D. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
||
| 1 | $\mathbf{2}$ | 3 | 4 | ||
| AKTIVA | |||||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 002 |
$\bf{0}$ 1.117.646.239 |
1.188.983.294 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 003 | 1.540.678 | 1.540.678 | ||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 004 | 0 | 0 | ||
| 1. Izdaci za razvoj 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 1.540.678 | 1.540.678 | ||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | |||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | ||
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | $\mathbf{0}$ | $\overline{0}$ | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | $\Omega$ | |||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 1.116.085.161 | 1.187.422.216 | ||
| 1. Zemljište | 011 | 471.768.673 | 471.768.673 | ||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 599.396.894 | 567.704.634 | ||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 17.022.829 | 17.022.829 | ||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | ||||
| 5. Biološka imovina | 015 | 3.485.764 | 3.485.764 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | ||||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 24.411.001 | 127.440.316 | ||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | ||||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | $\mathbf 0$ | |||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 20.400 | 20.400 | ||
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 20.000 | 20.000 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | 0 | $\mathbf{0}$ | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | 400 | 400 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ | ||
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | $\overline{0}$ | 0 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | $\overline{0}$ | $\Omega$ | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 | 0 0 |
$\overline{0}$ $\overline{0}$ |
||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 030 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 031 | 0 | 0 | ||
| 3. Ostala potraživanja | 032 033 |
0 | $\Omega$ | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) |
034 | 95.446.545 | 69.300.288 | ||
| I. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 2.578.994 | 4.726.233 | ||
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 857.126 | 1.199.429 | ||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 037 | $\mathbf 0$ | $\mathsf{O}$ | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | $\overline{0}$ | 0 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 1.721.868 | 3.526.804 | ||
| 5. Predujmovi za zalihe | 040 | 0 | $\bf{0}$ | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | 0 | $\mathbf 0$ | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | 0 | $\Omega$ | ||
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 51.267.985 | 29.912.349 | ||
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 | $\Omega$ | |||
| 2. Potraživanja od kupaca | 045 | 15.519.948 | 16.590.710 | ||
| 3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika | 046 | 0 | $\Omega$ | ||
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 047 | 3.432.590 | 3.912.263 | ||
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 8.409.104 | 6.380.076 | ||
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 23.906.343 | 3.029.300 | ||
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 38.798.613 | 32.750.283 | ||
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | $\bf{0}$ | $\mathbf 0$ | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | 37.991.002 | 32.456.002 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | $\mathbf 0$ | $\mathbf{0}$ | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | 0 | $\mathbf 0$ | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 055 | 0 | $\mathbf 0$ | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 807.611 | 294.281 | ||
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | 0 | $\bf{0}$ | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 2.800.953 | 1.911.423 | ||
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 | 293.785 | 4.284.052 | ||
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 060 | 1.213.386.569 | 1.262.567.634 | ||
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 061 | 0 | 0 |
BILANCA
stanje na dan 30.06.2013.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 742.896.785 | 719.966.230 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 185.315.700 | 185.315.700 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | 8.630.224 | 8.630.224 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 9.593.340 | 9.593.340 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 9.593.340 | 9.593.340 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 13.516.158 | 13.516.158 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 13.516.158 | 13.516.158 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | n | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 070 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | 498.522.409 | 489.801.654 |
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 60.271.493 | 51.736.057 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 60.271.493 | 71.172.438 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | 0 | 19.436.381 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | $-19.436.381$ | $-25.110.745$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | ||
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | 19.436.381 | 25.110.745 |
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | $\mathbf 0$ | 0 |
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | $\mathbf 0$ | 0 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| 081 | 0 | 0 | |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 082 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 3. Druga rezerviranja | 083 | 336.076.100 | 383.524.761 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | $\Omega$ | 0 | |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | $\Omega$ | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 211.445.498 | 261.074.348 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | 0 | 0 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | $\mathbf 0$ | $\mathbf 0$ |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | $\overline{0}$ | |
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 124.630.602 | 122.450.413 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 132.509.511 | 157.172.470 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | 1,200.000 | $\overline{0}$ |
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 75.977.092 | 74.364.487 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 3.044.948 | 10.370.630 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 43.284.981 | 50.426.765 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | 3.500.000 | 8.000.000 |
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | $\mathbf 0$ | |
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 1.945.023 | 3.727.861 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 3.557.467 | 10.282.727 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 0 | $\overline{0}$ |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 1.904.173 | 1.904.173 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.213.386.569 | 1.262.567.634 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 0 | $\Omega$ |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | $\sigma$ | |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 | ||
-
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013.
| Obveznik: SOLARIS D.D. | AOP | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
| Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| $\mathbf{1}$ | $\overline{\mathbf{2}}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 50.922.849 | 49.349.750 | 63.155.215 | 58.622.987 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 50.770.271 | 49.250.436 | 62.883.741 | 58.571.738 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 114 |
152.578 72.784.035 |
99.314 48.955.552 |
271.474 82.116.974 |
51.249 54.702.729 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
115 | $\Omega$ | 0 | $\Omega$ | |
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 18.222.635 | 16.309.585 | 21.892.088 | 18.793.953 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 12.877.090 | 11.595.181 | 14.577.970 | 12.092.677 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 2.211.814 | 2.211.814 | 2.824.758 | 2.719.543 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 119 | 3.133.731 | 2.502.590 | 4.489.360 | 3.981.733 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 19.578.434 | 13.927.023 | 21.619.112 | 14.995.455 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 11.898.698 | 8.462.305 | 13.144.653 | 9.224.007 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 4.993.858 | 3.608.173 | 5.624.861 | 3.851.125 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 2.685.878 | 1.856.545 | 2.849.598 | 1.920.323 |
| 4. Amortizacija | 124 | 31.023.741 | 15.903.459 | 31.692.261 | 15.846.131 3.485.826 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 2.725.728 0 |
1.749.682 0 |
4.697.404 $\Omega$ |
0 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 127 |
$\mathbf 0$ | |||
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) |
128 | $\mathbf 0$ | n | $\mathbf{0}$ | |
| 7. Rezerviranja | 129 | 0 | $\bf{0}$ | 0 | $\mathbf{0}$ |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | 1.233.497 | 1.065.803 | 2.216.109 | 1.581.364 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 166.852 | 0 | 1.250.013 | 664.927 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 0 | $\mathbf{0}$ | $\mathbf 0$ | |
| 2. Kamate, tečaine razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 166.852 | $\Omega$ | 1.250.013 | 664.927 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | O | $\Omega$ | 0 | $\mathbf{0}$ |
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf 0$ | |
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | $\mathbf{0}$ | |||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 6.302.920 | 3.825.886 | 8.001.873 | 4.215.508 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 6.302.920 | 3.825.886 | 8.001.873 $\Omega$ |
4.215.508 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ $\overline{0}$ |
$\Omega$ | 0 0 |
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 142 |
$\bf{0}$ | 0 | $\Omega$ | $\bf{0}$ |
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA |
143 | $\bf{0}$ | 0 | $\bf{0}$ | |
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | 0 | 0 | 875.003 | 29.603 |
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | $\bf{0}$ | 272.129 | 0 | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142+144) | 146 | 51.089.701 | 49,349.750 | 65.280.231 | 59.317.517 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 79.086.955 | 52.781.438 | 90.390.976 | 58.918.237 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | $-27.997.254$ | $-3.431.688$ | $-25.110.745$ | 399.280 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 399.280 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | 27.997.254 | 3.431.688 | 25.110.745 | $\mathbf 0$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | $\bf{0}$ | $\mathbf 0$ | 0 | 0 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | $-27.997.254$ | $-3.431.688$ | $-25.110.745$ | 399.280 399.280 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 27.997.254 | 3.431.688 | 25.110.745 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) |
154 | ||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | $-27.997.254$ | $-3.431.688$ | $-25.110.745$ | 399.280 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | 10.900.944 | 5.451.072 | 10.900.945 | 5.450.473 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | 10.900.944 | 5.451.072 | 10.900.945 | 5.450.473 |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | 10.900.945 | 5.450.473 | ||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 168 |
10.900.944 $-17.096.310$ |
5.451.072 2.019.384 |
$-14.209.800$ | 5.849.753 |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) |
|||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 | ||||
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2013. do 30.06.2013.
| Obveznik: SOLARIS D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | $-27.997.254$ | $-25.110.745$ |
| 2. Amortizacija | 002 | 31.023.741 | 31.692.261 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | $\mathbf{0}$ | 27.475.564 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | 0 | 21.355.636 |
| 5. Smanjenje zaliha | 005 | 0 | |
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 0 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 3.026.487 | 55.412.716 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | 121.647 | |
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 5.228.774 | |
| 3. Povećanje zaliha | 010 | 1.535.408 | 2.147.239 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 632.474 | 3.990.267 |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 7.518.303 | 6.137.506 |
| A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | 0 | 49.275.210 |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 4.491.816 | 0 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 0 | $\mathbf 0$ |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | $\Omega$ | $\mathbf 0$ |
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | 2.281.879 | 6.048.330 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 2.281.879 | 6.048.330 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 16.133.706 | 103.029.316 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 023 | |||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 024 | 16.133.706 | 103.029.316 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH |
025 | ||
| 13.851.827 | 96.980.986 | ||
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI |
026 | ||
| 0 | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | 30.000.799 | 49.628.850 |
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 0 | |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | 30.000.799 | 49.628.850 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | ||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 7.102.023 | 2.812.604 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | 0 0 |
0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | $\circ$ | |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | 0 | $\Omega$ |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 7.102.023 | 2.812.604 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 22.898.776 | 46.816.246 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | 4.555.133 | $\mathbf{0}$ |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 889.530 | |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 422.085 | 2.800.953 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | 4.555.133 | |
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 0 | 889.530 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 4.977.218 | 1.911.423 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA 30.6.2013 1.1.2013 do
| 30.6.2013 za razdoblje od 1.1.2013 do |
|||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | Prethodna godina |
Tekuća godina |
|
| $\overline{2}$ | 3 | 4 | |
| 1. Upisani kapital | 001 | 185.315.700 | 185.315.700 |
| 2. Kapitalne rezerve | 002 | 8.630.224 | 8.630.224 |
| 3. Rezerve iz dobiti | 003 | 9.593.340 | 9.593.340 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | 004 | 60.271.493 | 51.736.057 |
| 5. Dobit ili gubitak tekuće godine | 005 | $-19.436.381$ | $-25.110.745$ |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 006 | 498.522.409 | 489.801.654 |
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 007 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 008 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 009 | ||
| 10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 742.896.785 | 719.966.230 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 011 | 0 | |
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | 124.630.602 | 122.450.413 |
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 013 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 015 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | 016 | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 017 | 124.630.602 | 122.450.413 |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | 018 | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 019 |
Bilješke uz financijske izvještaje (za razdoblje 01.01. - 30.06.2013.)
1. Opći podaci o društvu
Društvo je upisano dana 26.listopada 1995.godine u sudski registar Trgovačkog suda u Splitu rješenjem broj Tt-95/130-2 pod matičnim brojem subjekta MBS: 060001583. Na dan 31. prosinca 2002. godine registar područja prenesen je u Trgovački sud u Šibeniku.
Temelini kapital društva koji iznosi 185.315.700 kn podijeljen je na 617.719 dionica nominalne vrijednosti 300 kuna.
U razdoblju 01.01.-30.06.2013. godine nije bilo podjele novih dionica, a nije bilo ni značajnijih promjena u vlasništvu dionica.
Organi Društva su Skupština, Nadzorni odbor i Uprava. U promatranom razdoblju nije došlo do nikakvih promiena u niihovu sastavu.
"Solaris" d.d. pruža usluge smještaja i prehrane u hotelima tijekom čitave godine, a u sezoni se još pružaju usluge prehrane i pića gostima campa te usluge marine i druge usluge gostima turističkog naselja.
2. Temelji za sastavljanje financijskih izvješća
Financijski izvieštaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) odobrenih za primjenu u Republici Hrvatskoj. Financijski izvještaji izrađeni su primjenom metode povijesnog troška i načela vremenske neograničenosti poslovanja.
3. Bilješke uz Bilancu
Dugotrajna materijalna imovina na dan 30.06.2013.godine iznosi 1.187.422.216 kn, i veća je za 71.337.055 kn u odnosu na početak godine. Povećanje se odnosi na manju amortizaciju u odnosu na ulaganja u dugotrajnu imovinu u prvom polugodištu 2013.g.
Promjena dugotrajne nematerijalne imovine u ovom razdoblju nije bilo.
Kratkotraina imovina iskazana na dan 30.06.2013. manja je za 26.146.257 kn u odnosu na početak godine. Pri tom su zalihe veće za 2.147.239 kn, potraživanja manja za 21.355.636 kn, kratkotrajna financijska imovina (dani zaimovi) manja za 6.048.330 kn, a novčana sredstva na dan 30.06.2013, su manja za 889.530 kn u odnosu na početak godine.
Promjena glavnih pozicija kapitala i rezervi u odnosu na 01.01.2013. godine nije bilo, osim u dijelu:
- a) revalorizacijskih rezervi smanjenje za 8.720.755 kn što je rezultat ukidanja rezervi za
- iznos od 80% amortizacije revalorizirane vrijednosti osnovnih sredstava,
- b) zadržane dobiti i gubitka poslovne godine prema ostvarenom gubitku u prvom polugodištu 2013.g.
Dugoročne obveze odnose se na obveze prema bankama i drugim kreditnim institucijama po dugoročnim kreditima (stanje otplate) koje su veće za 49.628.850 kn u odnosu na 01.01.2013. godine te na odgođenu poreznu imovinu koja je manja za 2.180.189 kn (20% amortizacije revaloriz vrijednosti osnovnih sredstava). Kratkoročne obveze iznose 157.172.470 kn i za 24.662.959 kn su veće u odnosu na dan 01.01.2013.god. Inače, od ukupnih kratkoročnih obveza 28.791.002 kn se odnosi na otplate dugoročnih kredita koje dospijevaju do kraja 2013. godine.
4. Bilješke uz Račun dobiti i gubitka
Rezultat poslovanja u prvih 6 mjeseci 2013.g. izražen kroz ostvareni gubitak, je bolji nego u istom razdoblju 2012 g. (2012 g.- gubitak 27.997.254 kn, 2013. - gubitak 25.110.745 kn), a proizišao je iz većeg povećanja ukupnih prihoda od ukupnih rashoda u odnosu na isto razdoblje 2012.g.
Ukupni prihodi su veći za 14.190.530 kn nego u istom razdoblju 2012.g. Na to je utjecalo povećanje poslovnih prihoda za 12.232.366 kn, financijskih prihoda (kamate i pozitivne tečajne razlike) za 1.083.161 kn te ostvarenje izvanrednih prihoda u iznosu od 875.003 kn.
Ukupni rashodi veći su za 11.304.021 kn ili za 14,2% u odnosu na isto razdoblje 2012. godine. Pri tom su poslovni rashodi bili veći za 9.332.939 kn ili 12,8%, a financijski rashodi (kamate i negativne tečajne razlike) za 1.698.953 kn ili 26,9%.
Kako Solaris d.d. ima izrazito sezonski karakter poslovanja, to poslovanje u ovom razdoblju karakteriziraju visoki fiksni rashodi, što u konačnici utječe i na ostvareni rezultat poslovanja.