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Soges Group Earnings Release 2024
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20319-9-2024 |
Data/Ora Inizio Diffusione 27 Settembre 2024 18:37:39 |
Euronext Growth Milan | ||
|---|---|---|---|---|
| Societa' | : | SOGES GROUP | ||
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 196100 | ||
| Utenza - Referente | : | SOGESESTN02 - Andrea Galardi | ||
| Tipologia | : | 1.2 | ||
| Data/Ora Ricezione | : | 27 Settembre 2024 18:37:39 | ||
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 27 Settembre 2024 18:37:39 | ||
| Oggetto | : | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE AL 30 GIUGNO 2024 |
||
| Testo del comunicato |
Vedi allegato
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA LA RELAZIONE SEMESTRALE AL 30 GIUGNO 2024
AGGIORNAMENTO SUL CONTRATTO DI AFFITTO DI AZIENDA PER LA GESTIONE DELL'HOTEL MALASPINA A FIRENZE
Principali risultati al 30 giugno 2024
- Ricavi: Euro 7,4 milioni (Euro 7,0 milioni nel H1 2023);
- EBITDAR1 : Euro 0,98 milioni (Euro 0,92 milioni nel H1 2023);
- EBITDA2: Euro 0,1 milioni (Euro 0,2 milioni Euro nel H1 2023);
- Risultato netto: Euro -0,4 milioni (Euro -0,4 milioni nel H1 2023);
- Indebitamento Finanziario Netto: Euro 2,1 milioni (debito netto) (Euro 3,4 milioni al 31.12.2023 - debito netto)
Firenze, 27 settembre 2024 – Il Consiglio di Amministrazione di SOGES GROUP S.p.A. (di seguito "SOGES", "Società" o "Emittente"), PMI attiva nel settore dell'ospitalità alberghiera e congressuale all'interno di strutture di pregio operante attraverso il marchio proprio Place of Charme ("PoC"), riunitosi in data odierna, ha esaminato e approvato il bilancio intermedio al 30 giugno 2024, sottoposto volontariamente a revisione contabile limitata.
Paolo Galardi, Fondatore e Presidente di SOGES GROUP S.p.A., ha così commentato: "I primi risultati conseguiti da società quotata sono in linea con le nostre attese e risentono della stagionalità tipica del settore alberghiero, in particolare della Regione Toscana i cui flussi turistici sono concentrati nei mesi da maggio a ottobre. Nel corso del semestre sono state messe a regime le due nuove strutture prese in gestione nel corso del 2023 Park Hotel, albergo a 4 stelle situato nel Chianti con 43 camere e Podere Mezzastrada, struttura di 20 appartamenti in località Fiano, Certaldo (FI), storicamente parte del Castello di Santa Maria Novella. Stiamo attivamente vagliando nuove opportunità di sviluppo e già nel mese di luglio abbiamo siglato il contratto per la gestione dell'Hotel Malaspina, progetto di riqualificazione di grande valore nel cuore di Firenze, e perfezionata l'acquisizione della struttura alberghiera "Hotel Borgo di Cortefreda". Proseguono così, in linea con la strategia e la tempistica delineata in sede di IPO, le operazioni di acquisizione di Soges, che rafforzano la nostra posizione nel
2 EBITDA indica il risultato della gestione operativa prima delle imposte sul reddito, dei proventi e oneri finanziari e degli ammortamenti delle immobilizzazioni. L'EBITDA non è identificato come misura contabile nell'ambito dei principi contabili nazionali e pertanto non deve essere considerato come una misura alternativa per la valutazione dell'andamento dei risultati operativi della Società e del Gruppo. Poiché la composizione dell'EBITDA non è regolamentata dai principi contabili di riferimento, il criterio di determinazione applicato dalla Società e dal Gruppo potrebbe non essere omogeneo con quello adottato da altre società e quindi non risultare con esse comparabile.
1 EBITDAR indica il risultato della gestione operativa prima delle imposte sul reddito, dei proventi e oneri finanziari, degli ammortamenti delle immobilizzazioni e dei costi di godimento di beni di terzi. L'EBITDAR non è identificato come misura contabile nell'ambito dei principi contabili nazionali e pertanto non deve essere considerato come una misura alternativa per la valutazione dell'andamento dei risultati operativi della Società e del Gruppo. Poiché la composizione dell'EBITDAR non è regolamentata dai principi contabili di riferimento, il criterio di determinazione applicato dalla Società e dal Gruppo potrebbe non essere omogeneo con quello adottato da altre società e quindi non risultare con esse comparabile.
settore dell'ospitalità alberghiera e congressuale con il brand "Place of Charme" e che contribuiranno positivamente ai risultati del Gruppo a partire dalla seconda parte dell'anno.
PRINCIPALI RISULTATI ECONOMICO-FINANZIARI AL 30 GIUGNO 2024
In data 12 giugno 2024, SOGES ha concluso il processo che ha portata alla quotazione delle proprie azioni sul mercato Euronext Growth Milan finalizzato a raccogliere nuovi capitali per proseguire il processo di espansione tramite acquisizione della gestione di nuove strutture ricettive al fine di incrementare la redditività con margini migliorativi grazie anche alle economie di scala che potranno essere realizzate. L'andamento del primo semestre dell'anno risente dai maggiori costi sostenuti per il rafforzamento della struttura organizzativa necessario per affrontare lo sviluppo del Gruppo.
| CONTO ECONOMICO (€ 000) |
1H2024 | % (*) | 1H2023 | % (*) | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 7.431 | 100,00% | 6.955 | 100,00% | 6,8% |
| Altri ricavi e proventi | 33 | 0,44% | 75 | 1,08% | -56,0% |
| Valore della produzione | 7.465 | 100,46% | 7.030 | 101,08% | 6,2% |
| Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci |
915 | 12,31% | 942 | 13,54% | -2,9% |
| Costi per servizi | 2.206 | 29,69% | 2.049 | 29,46% | 7,7% |
| Costi per il personale | 3.234 | 43,52% | 2.999 | 43,12% | 7,8% |
| Oneri diversi di gestione | 134 | 1,80% | 116 | 1,67% | 15,5% |
| EBITDAR | 976 | 13,13% | 924 | 13,29% | 5,6% |
| EBITDAR margin | 13,07% | 13,14% | |||
| Costi per godimento di beni di terzi | 845 | 11,37% | 744 | 10,70% | |
| EBITDA | 131 | 1,76% | 180 | 2,59% | -27,2% |
| EBITDA margin | 1,75% | 2,56% | |||
| EBIT | (296) | -3,98% | (179) | -2,57% | 65,3% |
| EBIT margin | |||||
| Risultato finanziario | (186) | -2,50% | (121) | -1,74% | n.a. |
| EBT | (482) | -6,49% | (300) | -4,31% | 60,7% |
| Imposte sul reddito | 40 | 0,54% | (51) | -0,73% | -178,4% |
| Risultato d'esercizio | (443) | -5,96% | (351) | -5,05% | 26,3% |
(*) Incidenze % calcolate su Ricavi delle vendite e delle prestazioni
I Ricavi delle vendite e delle prestazioni si attestano ad Euro 7,4 milioni, in aumento del 6,8% rispetto al primo semestre 2023 (Euro 7,0 milioni) grazie alla messa a regime delle due nuove strutture prese in gestione nel corso del 2023 (Park Hotel e Podere Mezzastrada) e per migliori valori di ADR (Average Daily Rate).
| RICAVI DELLE VENDITE | 1H2024 | 1H2023 | Var. 1H2024 VS 1H2023 |
|---|---|---|---|
| Accommodation | 5.645 | 5.269 | 7,14% |
| Servizi di ristorazione | 1335 | 1297 | 2,93% |
| Servizi Bar e Ancillari | 451 | 390 | 15,64% |
| TOTALE | 7.431 | 6.955 | 6,83% |
La voce Accommodation rappresenta circa il 76% dei ricavi complessivi al 30 Giugno 2024 e rappresenta la rilevazione dei ricavi afferente all'affitto delle camere ed ai servizi di "breakfast" erogati dalle strutture. L'aumento del 7,1% rispetto al primo semestre 2023 è principalmente riconducibile all'aumento dell'ADR medio passato da Euro 108,56 del primo semestre 2023 ad Euro 117,33 del primo semestre 2024, mantenendo la % di occupazione3 media sostanzialmente in linea (82,8% del primo semestre 2023 VS 81,6% del primo semestre 2024). "Villa Neroli" è la struttura che ha apportato singolarmente maggiori ricavi per Accommodation , a seguire "Agape" e "Cortefreda".
I Servizi di Ristorazione, che rappresentano il 18% dei ricavi, risultano pari ad Euro 1.335 migliaia, in crescita del +3% YoY. Tali ricavi provengono dall'attività di ristorazione delle strutture gestite, ad eccezione di "Art Atelier" e "Podere Mezzastrada" che non forniscono tale servizio.
In ultimo, la voce Servizi Bar e Ancillari è pari ad Euro 451 migliaia (+6% rispetto al 30 giugno 2023, e registra sia i ricavi provenienti da servizi forniti dai bar delle strutture che da altri servizi, come ad esempio l'affitto di sale meeting ed il servizio di catering ad esse connesso.
| RICAVI PER STRUTTURA | 30/06/2024 | 30/06/2023 | VAR.% |
|---|---|---|---|
| VILLA NEROLI | 2111 | 1 963 | 7.5% |
| VILLA AGAPE | 1 299 | 1.110 | 17.0% |
| CERTOSA DI PONTIGNANO | 1 238 | 1.125 | 10.0% |
| BORGO DI CORTEFREDA | 1.089 | 1.128 | -3.5% |
| ART ATFLIFF | 589 | 537 | 9.7% |
| PARK HOTEL | 559 | 567 | -1.5% |
| BOCCIOI FTO | 386 | 411 | -6.2% |
| PODERE MEZZASTRADA | 161 | 113 | 42,4% |
| TOTALE | 7.431 | 6.955 | 6.8% |
Di seguito si riportano i ricavi del primo semestre divisi per struttura:
La lieve riduzione del fatturato delle strutture Borgo di Cortefreda, Park Hotel e Boccioleto è riconducibile in parte a minor ricavi derivanti dai servizi di ristorazione ed in parte a minor ricavi "Accommodation", dovuti alle non favorevoli condizioni metereologiche dei mesi di maggio e giugno, che hanno una forte influenza in strutture con questo tipo di location.
L'EBITDAR di Soges risulta positivo per circa Euro 976 migliaia registrando un miglioramento rispetto al primo semestre del precedente esercizio di circa il 5,6%.
L'EBITDAR Margin passa dal 13,3% del 30 giugno 2023 al 13,1% del 30 giugno 2024.
Anche l'EBITDA del primo semestre è positivo per circa Euro 131 migliaia, con un decremento rispetto agli Euro 180 migliaia al 30 giugno 2023 (-27,3%) dovuto alla scalettatura programmata nell'aumento degli affitti in particolare di Villa Neroli, Boccioleto e Art Atelier e ai maggiori costi del personale per il rafforzamento della struttura (inserimento di 7 unità lavorative) (Euro 3.234 migliaia al 30 giugno 2024 contro Euro 2.999 migliaia al 30 giugno 2023).
L'EBITDA Margin passa dal 2,6% del 30 giugno 2023 all'1,8% del 30 giugno 2024.
3 Coefficiente di riempimento medio per un dato periodo calcolato rapportando il numero di presenze al numero delle camere per giorni di apertura.
A seguito di maggiori ammortamenti e oneri finanziari riferiti ai finanziamenti accesi nel corso del secondo semestre 2023, il Risultato netto risulta negativo per Euro 443 migliaia rispetto a negativi Euro 351 migliaia del primo semestre 2023. Il risultato risente dell'aspetto di "eccezionalità" dell'anno in corso che ha visto la quotazione delle azioni della Società sul mercato Euronext Growth Milan, processo iniziato nel mese di settembre 2023 e conclusosi a giugno 2024; questo fattore ha generato una crescita dei costi rispetto al 2023 legata al rafforzamento della alla struttura organizzativa in funzione della quotazione, con l'impiego di personale interno all'azienda e l'assunzione di nuove figure qualificate per seguire le fasi di pre e post quotazione. L'impatto dei maggiori costi del personale sulla situazione al 30 giugno 2024 è di circa Euro 200 migliaia.
Il Capitale Circolante Netto è negativo per Euro – 1,047 migliaia rispetto a Euro -697 migliaia al 31 dicembre 2023 con una variazione legata in particolar modo all'incremento delle passività correnti. Tale aumento è riconducibile principalmente a:
- incremento degli anticipi verso clienti di circa 176 migliaia di Euro dovuto alla stagionalità del business;
- incremento dei debiti verso dipendenti di circa 294 migliaia di Euro per 14esima che è stata pagata a luglio 2024.
L'Indebitamento Finanziario Netto è pari a Euro 2,1 milioni (debito netto) rispetto a Euro 3,1 milioni al 31 dicembre 2023 (debito netto). Il miglioramento è principalmente dovuto alle risorse derivanti dall'aumento di capitale avvenuto in sede di quotazione per circa 2,4 milioni (al lordo dei costi sostenuti per circa Euro 850 migliaia).
| INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO | 1H2024 | FY2023 | Var. % | |
|---|---|---|---|---|
| A. | Disponibilità liquide | 3.608 | 2.284 | 57,97% |
| B. | Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | |||
| C. | Altre attività finanziarie correnti | 50 | 1000 | -95,00% |
| D. | Liquidità (A)+(B)+(C) | 3.658 | 3.284 | 11,39% |
| E. | Debito finanziario corrente | 81 | 470 | -82,77% |
| F. | Parte corrente dell'indebitamento non corrente | 1.400 | 1.206 | 16,09% |
| G. | Indebitamento finanziario corrente (E)+(F) | 1.481 | 1.676 | -11,63% |
| H. | Indebitamento finanziario corrente netto (G)-(D) | -2.177 | -1.608 | 35,39% |
| I. | Debito finanziario non corrente | 4.301 | 5.051 | -14,85% |
| J. | Strumenti di debito | |||
| K. | Debiti Commerciali e altri debiti non correnti | |||
| L. | Indebitamento finanziario non corrente (I)+(J)+(K) | 4.301 | 5.051 | -14,85% |
| M. | Totale indebitamento finanziario (H)+(L) | 2.124 | 3.443 | -38,31% |
Il Patrimonio Netto è incrementato per circa Euro 2,1 milioni in particolar modo per gli effetti della raccolta che ha portato un aumento del Capitale Sociale di circa Euro 170 migliaia e delle Altre riserve di Euro 2.384 migliaia.
***
EVENTI RILEVANTI DEL PERIODO
In data 10 giugno 2024, SOGES ha ricevuto il provvedimento di ammissione delle proprie azioni ordinarie e dei correlati warrant alle negoziazioni su Euronext Growth Milan, sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. con l'inizio delle negoziazioni che ha avuto luogo in data mercoledì 12 giugno 2024.
In data 18 giugno 2024, SOGES ha sottoscritto un nuovo contratto di affitto relativo alla gestione dell'Art Hotel Atelier, già in gestione alla Società in forza di precedente contratto dal 2021, che include ora anche una Dependance esterna e attigua alla struttura. Il nuovo contratto avrà una durata di 6 anni, rinnovabili automaticamente per ulteriori periodi di 3 anni, salvo disdetta di una delle parti. Il canone di affitto è pari a quello previsto dal contratto del 2021, incrementato di Euro 222 migliaia annui, oltre IVA e spese, per la Dependance, con rivalutazione annuale in base all'indice ISTAT. Con la firma del nuovo contratto, l'accordo precedente è stato risolto consensualmente.
In data 24 giugno 2024, SOGES ha comunicato che MIT SIM ha effettuato operazioni di stabilizzazione (come definite ai sensi dell'art 3, comma 2, lettera d) del Regolamento relativo agli abusi di mercato (UE/596/2014) in relazione all'offerta degli strumenti finanziari connessa alla quotazione.
Per maggiori informazioni si rinvia ai relativi comunicati pubblicati sul sito internet www.sogesgroup.com, sezione "Investor Relations/Comunicati stampa".
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FATTI RILEVANTI DOPO LA CHIUSURA DEL PERIODO
In data 8 luglio 2024, il Consiglio di Amministrazione di SOGES ha deliberato di procedere all'acquisto dell'azienda alberghiera Park Hotel Chianti, già gestita da SOGES in forza di un contratto di concessione del diritti del godimento di azienda con diritto di acquisto stipulato con Park Hotel Chianti Millenium S.r.l. il 19 dicembre 2022, ai sensi della normativa sul rent to buy (art. 23 del D.L. n. 133/2014). L'operazione, già descritta nel Documento di Ammissione per la quotazione delle azioni di SOGES su Euronext Growth Milan, prevede un prezzo di acquisto di Euro 906.000. Facendo seguito all'esercizio dell'opzione di acquisto da parte della Società, il termine previsto per il closing dell'operazione, inizialmente previsto per il 31 luglio 2024, è stato prorogato di comune accordo tra le parti al 30 settembre 2024.
In data 9 luglio 2024, SOGES ha sottoscritto il contratto di affitto per la gestione dell'azienda relativa all'Hotel Malaspina a Firenze, di proprietà della società INDIPENDENZA DI BENEDETTA TORRIGIANI E C. S.A.S.. Il contratto, con decorrenza immediata, avrà una durata di 9 anni, rinnovabili per ulteriori 9 salvo disdetta. Il canone iniziale è stabilito in Euro 280.000 annui per i primi due anni a decorrere dal 5 marzo 2025, con successive variazioni fino al decimo anno. L'efficacia del contratto di affitto è stata risolutivamente condizionata alla condizione risolutiva del mancato rilascio da parte del Giudice delle Esecuzioni designato nella procedura esecutiva pendente in relazione all'immobile in cui insiste l'Hotel Malaspina, entro il 30 settembre 2024, dell'autorizzazione alla società concedente alla sottoscrizione del contratto di affitto.
In data 12 luglio 2024, SOGES, in riferimento a quanto comunicato il 24 giugno 2024, ha annunciato la conclusione da parte di MIT SIM S.p.A. dell'attività di stabilizzazione in relazione all'offerta degli strumenti finanziari connessa alla quotazione, con l'acquisto di 120.870 azioni. Di conseguenza, l'opzione greenshoe non è stata esercitata, non essendo necessaria per la copertura delle azioni legate all'over allotment concesso da Gala Holding S.r.l..
In data 17 luglio 2024, SOGES ha completato l'acquisizione dell'Hotel Borgo di Cortefreda, situato a Tavarnelle Val di Pesa (FI). L'operazione ha riguardato l'acquisto in leasing dell'immobile da Immobiliare Chiostrini di Naldini Raffaello & C. S.a.s. e del ramo d'azienda alberghiera di Ville del Chianti S.r.l., già gestito da SOGES in affitto. L'hotel 4 stelle, immerso nelle colline del Chianti, dispone di 55 camere, ristorante, bar, sale meeting, piscina e SPA. L'acquisizione del ramo d'azienda si è conclusa per un importo complessivo di Euro 559.000, con un saldo di Euro 200.000 da corrispondere in quattro rate mensili a partire dal mese di agosto. Contestualmente, Intesa Sanpaolo S.p.A. ha acquistato l'immobile per Euro 4.600.000, concedendolo a SOGES in leasing finanziario.
Per maggiori informazioni si rinvia ai relativi comunicati pubblicati sul sito internet www.sogesgroup.com, sezione "Investor Relations/Comunicati stampa".
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EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
La società sta portando avanti l'attività di ricerca e selezione per ampliare il numero delle strutture ricettive, sempre categoria "lusso" che contraddistingue il marchio "Place of Charme", valutando anche opportunità che vanno oltre il territorio toscano, con l'obiettivo di creare una catena alberghiera "Place of Charme" nelle principali città italiane.
La stagione turistica in Toscana è iniziata bene e le previsioni di vendita di advance booking al 30 giugno 2024 ci permettono di confermare un positivo trend di crescita anche per i prossimi mesi.
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PROROGA DEL TERMINE PER LA CONDIZIONE RISOLUTIVA DEL CONTRATTO DI AFFITTO DI AZIENDA PER LA GESTIONE DELL'HOTEL MALASPINA A FIRENZE
In riferimento al sopra richiamato contratto di affitto di azienda per la gestione dell'Hotel Malaspina a Firenze, sottoscritto in data 9 luglio 2024, la cui efficacia è sottoposta alla condizione risolutiva del mancato rilascio, da parte del Giudice delle Esecuzioni designato nella procedura esecutiva pendente in relazione all'immobile in cui insiste l'hotel, entro il 30 settembre 2024 (il "Termine"), dell'autorizzazione alla società concedente INDIPENDENZA DI BENEDETTA TORRIGIANI E C. S.A.S. alla sottoscrizione del contratto di affitto, la Società comunica che, non essendo alla data odierna ancora stata rilasciata tale autorizzazione, le parti in data odierna hanno di comune accordo prorogato il suddetto Termine al 31 ottobre 2024.
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DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
La documentazione relativa alla Relazione Semestrale al 30 giugno 2024, prevista dalla normativa vigente, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede legale oltre che mediante pubblicazione
sul sito internet www.soges-group.com, sezione "Investor Relations/Bilanci e Relazioni periodiche" e sul sito di Borsa Italiana, entro i termini di legge e di regolamento applicabili.
I risultati di Soges Group relativi al primo semestre 2024 saranno presentati alla comunità finanziaria il giorno 2 ottobre 2024 nel corso di una video conference alle ore 10:30 AM (CET). Per partecipare alla video conference cliccare sul seguente link: Click here to join the meeting Per informazioni rivolgersi ai contatti in calce al presente comunicato.
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Il presente comunicato stampa è disponibile su www.soges-group.com, sezione "Investor Relations – Comunicati Stampa", e su
About SOGES GROUP S.p.A.
SOGES GROUP S.p.A. è una realtà fondata nel 2000 attiva in Italia nel settore dell'ospitalità alberghiera e congressuale all'interno di strutture di pregio. Dal 2014 il Gruppo è specializzato nella gestione di strutture ricettive - quattro stelle o residenze d'epoca localizzate in zone del territorio toscano – concesse in locazione/affitto dai proprietari. La Società conta, al 31.12.2023, 8 strutture, 7 delle quali attive sul mercato con il brand Place of Charme ("PoC"). Grazie alla consolidata esperienza, SOGES offre più di 300 tra camere ed appartamenti.
Codici Identificativi
Azioni ordinarie |ISIN: IT0005597411 |TICKER: SOGES Warrant | ISIN: IT0005597551 | TICKER: WSOGES
INVESTOR RELATIONS
SOGES GROUP S.p.A. | Andrea Galardi | [email protected] | T: +39 055 65 32 526
MEDIA RELATIONS
Competence | Domenico Andolfo, [email protected] - T +39 393 01 08 207 Ivana Quartarone, [email protected] – T + 39 346 80 81 451
EURONEXT GROWTH ADVISOR
MIT SIM | [email protected] | T +39 02 305 612 70
SPECIALIST MIT SIM | [email protected] | T +39 02 305 612 70
Allegati gli schemi consolidati riclassificati di Stato Patrimoniale, Conto Economico, Rendiconto Finanziario al 30 giugno 2024
| 30/06/2024 | 31/12/2023 | |
|---|---|---|
| Stato patrimoniale | ||
| Attivo | ||
| A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti | ||
| Parte richiamata | ||
| Parte da richiamare | ||
| Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 1.492.121 | 582.738 |
| 2) costi di sviluppo | 28.909 | 38.476 |
| 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle | 37.522 | 46.715 |
| opere dell'ingegno | ||
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 882.685 | 914.007 |
| 5) avviamento | ||
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | 3.676 | 107.246 |
| 7) altre | 1.907.430 | 1.938.584 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 4.352.343 | 3.627.766 |
| II - Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) terreni e fabbricati | 322.290 | 326.462 |
| 2) impianti e macchinario | 42.603 | 53.474 |
| 3) attrezzature industriali e commerciali | 593.964 | 548.983 |
| 4) altri beni | 618.483 | 640.122 |
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti | 1.200.000 | 900.000 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 2.777.340 | 2.469.041 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) partecipazioni in | ||
| a) imprese controllate | ||
| b) imprese collegate | ||
| c) imprese controllanti | ||
| d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| d-bis) altre imprese | 4.098 | 4.098 |
| Totale partecipazioni | 4.098 | 4.098 |
| 2) crediti | ||
| a) verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese controllate | ||
| b) verso imprese collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese collegate | ||
| c) verso controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso controllanti |
| d) verso imprese sottoposte al controllo delle | ||
|---|---|---|
| controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle | ||
| controllanti | ||
| d-bis) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 615.000 | |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 50.000 | 499.000 |
| Totale crediti verso altri | 665.000 | 499.000 |
| Totale crediti | 665.000 | 499.000 |
| 3) altri titoli | ||
| 4) strumenti finanziari derivati attivi | ||
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 669.098 | 503.098 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 7.798.781 | 6.599.905 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 139.950 | 144.244 |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | ||
| 3) lavori in corso su ordinazione | ||
| 4) prodotti finiti e merci | 140.769 | 146.051 |
| 5) acconti | ||
| Totale rimanenze | 280.719 | 290.295 |
| Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita | ||
| II - Crediti | ||
| 1) verso clienti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 831.845 | 463.482 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso clienti | 831.845 | 463.482 |
| 2) verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese controllate | ||
| 3) verso imprese collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese collegate | ||
| 4) verso controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso controllanti | ||
| 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle | ||
| controllanti | ||
| 5-bis) crediti tributari |
| esigibili entro l'esercizio successivo | 236.660 | 253.004 |
|---|---|---|
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 10.525 | |
| Totale crediti tributari | 236.660 | 263.529 |
| 5-ter) imposte anticipate | 575.215 | 519.230 |
| 5-quater) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 310.492 | 436.605 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 29.834 | 28.611 |
| Totale crediti verso altri | 340.326 | 465.216 |
| Totale crediti | 1.984.046 | 1.711.457 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono | ||
| immobilizzazioni | ||
| 1) partecipazioni in imprese controllate | ||
| 2) partecipazioni in imprese collegate | ||
| 3) partecipazioni in imprese controllanti | ||
| 3-bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti |
||
| 4) altre partecipazioni | ||
| 5) strumenti finanziari derivati attivi | ||
| 6) altri titoli | 50.000 | 1.000.000 |
| attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria | ||
| Totale attività finanziarie che non costituiscono | 50.000 | 1.000.000 |
| immobilizzazioni | ||
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) depositi bancari e postali | 3.574.017 | 2.260.571 |
| 2) assegni | ||
| 3) danaro e valori in cassa | 33.760 | 23.197 |
| Totale disponibilità liquide | 3.607.777 | 2.283.768 |
| Totale attivo circolante (C) | 5.922.542 | 5.285.520 |
| D) Ratei e risconti | 528.342 | 390.685 |
| Totale attivo | 14.249.66 | 12.276.110 |
| 5 | ||
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto | ||
| I - Capitale | 770.375 | 600.000 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 2.385.243 | |
| III - Riserve di rivalutazione | 259.417 | 259.417 |
| IV - Riserva legale | 32.324 | 11.362 |
| V - Riserve statutarie | ||
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
| Riserva straordinaria | ||
| Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile | ||
| Riserva azioni (quote) della società controllante | ||
| Riserva da rivalutazione delle partecipazioni | ||
| Versamenti in conto aumento di capitale | 63.420 | 63.420 |
| Versamenti in conto futuro aumento di capitale | ||
| Versamenti in conto capitale | ||
| Versamenti a copertura perdite |
| Riserva da riduzione capitale sociale | ||
|---|---|---|
| Riserva avanzo di fusione | 311 | 311 |
| Riserva per utili su cambi non realizzati | ||
| Riserva da conguaglio utili in corso | ||
| Varie altre riserve | 0 | 3 |
| Totale altre riserve | 63.731 | 63.734 |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari | ||
| attesi | ||
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 521.355 | 123.081 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (442.566) | 419.235 |
| Perdita ripianata nell'esercizio | ||
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | (640) | |
| Totale patrimonio netto | 3.589.239 | 1.476.829 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | ||
| 2) per imposte, anche differite | ||
| 3) strumenti finanziari derivati passivi | ||
| 4) altri | 105.834 | 105.834 |
| Totale fondi per rischi ed oneri | 105.834 | 105.834 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 932.599 | 875.837 |
| D) Debiti | ||
| 1) obbligazioni | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale obbligazioni | ||
| 2) obbligazioni convertibili | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale obbligazioni convertibili | ||
| 3) debiti verso soci per finanziamenti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 67.524 | 96.000 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 19.524 | |
| Totale debiti verso soci per finanziamenti | 67.524 | 115.524 |
| 4) debiti verso banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.400.331 | 1.580.819 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 4.313.302 | 5.031.425 |
| Totale debiti verso banche | 5.713.633 | 6.612.244 |
| 5) debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso altri finanziatori | ||
| 6) acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 323.572 | 147.497 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale acconti | 323.572 | 147.497 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.583.527 | 1.166.505 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
|---|---|---|
| Totale debiti verso fornitori | 1.583.527 | 1.166.505 |
| 8) debiti rappresentati da titoli di credito | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti rappresentati da titoli di credito | ||
| 9) debiti verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso imprese controllate | ||
| 10) debiti verso imprese collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso imprese collegate | ||
| 11) debiti verso controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso controllanti | ||
| 11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle | ||
| controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle | ||
| controllanti | ||
| 12) debiti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 307.440 | 487.718 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti tributari | 307.440 | 487.718 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 344.845 | 337.933 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 344.845 | 337.933 |
| 14) altri debiti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.108.713 | 913.707 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale altri debiti | 1.108.713 | 913.707 |
| Totale debiti | 9.449.254 | 9.781.128 |
| E) Ratei e risconti | 172.739 | 36.482 |
| Totale passivo | 14.249.66 | 12.276.110 |
| 5 |
| Conto economico | 30/06/2024 | 30/06/2023 |
|---|---|---|
| A) Valore della produzione | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 7.431.365 | 6.955.253 |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, | ||
| semilavorati e finiti | ||
| 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione | ||
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | ||
| 5) altri ricavi e proventi | ||
| contributi in conto esercizio | 435 | 31.335 |
| altri | 32.809 | 43.465 |
| Totale altri ricavi e proventi | 33.244 | 74.800 |
| Totale valore della produzione | 7.464.609 | 7.030.053 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 904.712 | 883.306 |
| 7) per servizi | 2.206.216 | 2.048.930 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 844.576 | 743.651 |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 2.418.895 | 2.191.917 |
| b) oneri sociali | 628.253 | 639.112 |
| c) trattamento di fine rapporto | 153.761 | 133.721 |
| d) trattamento di quiescenza e simili | ||
| e) altri costi | 33.181 | 34.461 |
| Totale costi per il personale | 3.234.090 | 2.999.211 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 259.047 | 211.877 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 168.310 | 147.689 |
| c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni | ||
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle | ||
| disponibilità liquide | ||
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 427.357 | 359.566 |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di | 9.575 | 58.606 |
| consumo e merci | ||
| 12) accantonamenti per rischi | ||
| 13) altri accantonamenti | ||
| 14) oneri diversi di gestione | 134.430 | 116.171 |
| Totale costi della produzione | 7.760.956 | 7.209.441 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | (296.347) | (179.388) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 15) proventi da partecipazioni | ||
| da imprese controllate | ||
| da imprese collegate | ||
| da imprese controllanti | ||
| da imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| altri | ||
| Totale proventi da partecipazioni | ||
| 16) altri proventi finanziari | ||
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | ||
| da imprese controllate |
| da imprese collegate | ||
|---|---|---|
| da imprese controllanti | ||
| da imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| altri | ||
| Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni |
||
| b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono | ||
| partecipazioni | ||
| c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono | 26.755 | |
| partecipazioni | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| da imprese controllate | ||
| da imprese collegate | ||
| da imprese controllanti | ||
| da imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| altri | 24 | 198 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 24 | 198 |
| Totale altri proventi finanziari | 26.779 | 198 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| verso imprese controllate | ||
| verso imprese collegate | ||
| verso imprese controllanti | ||
| verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| altri | 212.909 | 120.765 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 212.909 | 120.765 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | ||
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) | (186.130) | (120.567) |
| D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| 18) rivalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono | ||
| partecipazioni | ||
| c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono | ||
| partecipazioni | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | ||
| di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria | ||
| Totale rivalutazioni | ||
| 19) svalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono | ||
| partecipazioni | ||
| c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono | ||
| partecipazioni | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | ||
| di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria | ||
| Totale svalutazioni | ||
| Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| (18 - 19) | ||
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) | (482.477) | (299.955) |
|---|---|---|
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e | ||
| anticipate | ||
| imposte correnti | 16.074 | 36.994 |
| imposte relative a esercizi precedenti | 14.198 | |
| imposte differite e anticipate | (55.985) | |
| proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / | ||
| trasparenza fiscale | ||
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e | (39.911) | 51.192 |
| anticipate | ||
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | (442.566) | (351.147) |
| 30/06/2024 | 30/06/2023 | |
|---|---|---|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | ||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo | ||
| indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (442.566) | (351.147) |
| Imposte sul reddito | (39.911) | 51.192 |
| Interessi passivi/(attivi) | 186.130 | 120.567 |
| (Dividendi) | ||
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | ||
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, | (296.347) | (179.388) |
| interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | ||
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto | ||
| contropartita nel capitale circolante netto | ||
| Accantonamenti ai fondi | 153.761 | 133.721 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 427.357 | 359.566 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | ||
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti | ||
| finanziari derivati che non comportano movimentazione | ||
| monetarie | ||
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non | ||
| monetari | ||
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno | 581.118 | 493.287 |
| avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante | 284.771 | 313.899 |
| netto | ||
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 9.576 | (8.154) |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (368.363) | 142.317 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 593.097 | (352.110) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | (137.657) | |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 136.257 | |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 259.914 | (271.332) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 492.824 | (489.279) |
|---|---|---|
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante | 777.595 | (175.380) |
| netto | ||
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (186.130) | (390.670) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (140.367) | 193.251 |
| Dividendi incassati | ||
| (Utilizzo dei fondi) | (96.999) | 101.749 |
| Altri incassi/(pagamenti) | ||
| Totale altre rettifiche | (423.496) | (208.168) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 354.099 | (393.548) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (476.609) | (672.695) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (983.624) | (876.920) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (166.000) | (241.750) |
| Disinvestimenti | ||
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | (7.433) | |
| Disinvestimenti | 939.778 | |
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) |
(50.312) | |
| Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (686.455) | (1.849.11 0) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | (173.967) | 354.795 |
| Accensione finanziamenti | 2.350.000 | |
| (Rimborso finanziamenti) | (724.644) | (870.476) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 2.555.618 | |
| (Rimborso di capitale) | ||
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | (640) | |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | ||
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 1.656.365 | 1.834.319 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 1.324.009 | (408.339) |
| Effetto cambi sulle disponibilità liquide | ||
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 2.260.571 | |
| Assegni | ||
| Danaro e valori in cassa | 23.197 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 2.283.768 | 1.257.131 |
|---|---|---|
| Di cui non liberamente utilizzabili | ||
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | ||
| Assegni | ||
| Danaro e valori in cassa | ||
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 3.607.777 | 2.283.768 |
| Di cui non liberamente utilizzabili |
| Numero di Pagine: 19 |
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