SMARTER MICROELECTRONICS(GUANGZHOU)CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Apr 27, 2025

广州慧智微电子股份有限公司

2024 年度董事会审计委员会履职报告

2024 年，广州慧智微电子股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委 员会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公 司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规、规范性文件以及《广州慧智 微电子股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《广州慧智微电子 股份有限公司审计委员会工作规则》的有关规定，充分发挥监督审查作用，恪尽 职守、尽职尽责的履行了审计委员会的相关职责，现将 2024 年度董事会审计委员 会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第一届董事会审计委员会由独立董事薛爽女士、独立董事李斌女士及非 独立董事李阳先生 3 名成员组成，其中薛爽女士为会计专业人士，担任审计委员 会主任委员。2024 年 4 月 25 日，薛爽女士因个人原因提出辞职，经第一届董事会 第二十一次会议及 2023 年年度股东大会审议，公司补选了洪昀先生作为独立董事。 自 2024 年 5 月 24 日，洪昀先生接替薛爽女士的职责，担任公司第一届董事会审 计委员会主任委员及其他专门委员会成员。

2024 年 8 月 20 日，公司第一届董事会顺利完成了换届工作，选举产生了公司 第二届董事会审计委员会成员，分别是独立董事洪昀先生、独立董事李斌女士及 非独立董事朱晓磊女士，其中主任委员由具有专业会计资格的独立董事洪昀先生 担任，审计委员会的成员资格和构成均符合有关法律法规的规定。

二、审计委员会会议召开情况

2024 年度，公司董事会审计委员会共召开了 5 次会议，具体情况如下：

召开日期 召开届次 审议议案

2024年1月16日	第一届董事会审计委员会关于2023年年度审计沟通会议	1、年审工作安排2、公司审计工作的沟通与讨论
2024年4月16日	第一届董事会审计委员会第十次会议	1.《关于2023年年度报告及摘要的议案》2.《关于公司续聘2024年度审计机构的议案》3.《关于<2023年度董事会审计委员会履职报告>的议案》4.《关于公司<2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》5.《关于<天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况评估报告>的议案》6.《关于<审计委员会监督天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况报告>的议案》7.《关于<2023年度内部控制评价报告>的议案》8.《关于2024年第一季度报告的议案》
2024年7月19日	第一届董事会审计委员会第十一次会议	1.《关于聘任公司财务总监的议案》
2024年8月16日	第二届董事会审计委员会第一次会议	1.《关于2024年半年度报告全文及摘要的议案》2.《关于<2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告>的议案》
2024年10月22日	第二届董事会审计委员会第二次会议	1、《关于2024年第三季度报告的议案》

三、董事会审计委员会年度履职情况

( 一）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为公司财

务报告真实、准确、完整，公允反映了公司财务状况及经营成果，不存在与财务 报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性。

( 二）对公司内审工作的指导与评价

2024 年度，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，积极推动公 司内部控制制度建设，对公司各项业务的合法合规及财务管理等进行了监督，对 内部审计制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行了检查和评估。审计委员 会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，对计划的可行性进了评估，同时督促 公司内部审计机构严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导 性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题，认为内 部审计工作能够有效运作。

( 三）对公司内部控制的指导与审阅

报告期内，董事会审计委员会发挥专门委员会的监督职能，督查公司相关部 门落实内部控制制度的要求，推动公司内部控制制度建设，指导相关部门不断完 善公司内部控制管理制度。审计委员会认为公司的内部控制实际运作情况符合相 关法律法规的要求，报告期内公司内部控制有效，不存在重大缺陷。

( 四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好地使管理层、内部审计部门与天健会计师事务所（特殊普 通合伙）进行充分有效的沟通，董事会审计委员会通过多渠道进行积极的协调工 作，充分听取各方意见，提高审计工作效率，共同发挥审计监督职能。

四、总体评价

报告期内，董事会审计委员会严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交 易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 —— 号 规范运作》及《公司章程》等有关法律法规，勤勉、尽责地履行相关职责 和义务。

2025 年，公司审计委员会将继续秉承审慎、客观、公正的原则，切实履行职 责，强化对董事会相关事项的事前审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审

计机构沟通的协调，促进公司财务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更 加完善，促进公司规范运作、稳健发展，维护公司与全体股东的利益。

特此报告。

广州慧智微电子股份有限公司

董事会审计委员会 2025 年 4 月 25 日