SiS — Capital/Financing Update 2014

Apr 10, 2014

股票代碼：2363

矽 統 科 技 股 份 有 限 公 司

簡 式 公 開 說 明 書

( 發行員工認股權憑證申報用稿本)

一、公司名稱：矽統科技股份有限公司

• 二、編印目的：發行九十三年度第一次員工認股權憑證

• 三、本次發行員工認股權憑證之發行期間、認股權人、發行總數、認股價格、權利期間、

• 認購股份種類、履約方式及認股權行使後之權利限制：

• (一)發行期間：本員工認股權憑證於主管機關申報生效通知到達之日起一年內，得視實 際需求，一次或分次發行，實際發行日期由董事長訂定之。

• (二)認股權人：以本公司及國內外由本公司直接(間接)轉投資事業持股超過50%之子公 司全職正式員工為限。

• (三)發行總數：本員工認股權憑證之發行總數為60,000,000 單位，每單位員工認股權憑 證得認購本公司1 股之普通股，因認股權行使而須發行之普通股新股總 數為60,000,000 股。

• (四)認股價格：以本員工認股權憑證發行當日本公司普通股收盤價為認股價格。

• (五)權利期間：本員工認股權憑證之存續期間為六年，此一期間內不得轉讓，但 因繼承者不在此限。屆滿後，未行使之員工認股權憑證視同放 棄，認股權人不得再行主張其認股權利。

  • 認股權人除被撤銷其全部或部分之認股數量外，自被授予本員工 認股權憑證屆滿二年後，可依下列時程行使其認股權利：

  • １.自被授予本員工認股權憑證屆滿二年後，可就被授予之本員工 認股權憑證數量之百分之五十為限，行使認股權利。

  • ２.自被授予本員工認股權憑證屆滿三年後，可就被授予之本員工 認股權憑證數量之百分之七十五為限，行使認股權利。

  • ３.自被授予本員工認股權憑證屆滿四年後，可就被授予之本員工認股 權憑證數量之百分之百，行使認股權利。

• (六)認購股份種類：本公司普通股股票。

• (七)履約方式：由本公司以發行新股交付。

• (八)認股權行使後之權利限制：其權利義務與本公司普通股股票相同。

• 四、有價證券之生效(核准)，不得藉以作為證實申報(請)事項或保證證券價值之宣傳。

• 五、本公開說明書之內容如有虛偽或隱匿之情事者，應由發行人及其負責人與其他曾在公 開說明書上簽名或蓋章者依法負責。

• 六、財務報告若有不實，應由發行人及簽證會計師依法負責。

矽統科技股份有限公司 編製 中華民國九十三年十二月十七日刊印

一、 本次發行前實收資本之來源

單位：新台幣仟元

本次發行前實收資本之來源		單位：新台幣仟元
來源	金額	佔實收資本額百分比(%)
創立	52,000	0.38%
技術作價	13,000	0.10%
現金增資	5,375,000	39.64%
盈餘轉增資	4,532,800	33.43%
資本公積轉增資	3,061,691	22.58%
員工紅利轉增資	358,614	2.65%
債券轉換普通股	166,001	1.22%
合計	13,559,106	100.00%

• 二、公開說明書之分送計畫 : 不適用

• 三、證券承銷商名稱、地址、網址及電話：不適用

• 四、公司債保證機構之名稱、地址、網址及電話：不適用

• 五、公司債受託機構之名稱、地址、網址及電話：不適用

• 六、股票或公司債簽證機構之名稱、地址、網址及電話： 股票簽證機構：中國國際商業銀行信託部 網址： www.icbc.com.tw 地址：臺北市中正區重慶南路一段 2 號 2 樓 電話：（ 02 ） 23495788

• 七、辦理股票過戶機構之名稱、地址、網址及電話

• 名稱：中國信託商業銀行法人信託作業客服部 網址： www.chinatrust.com.tw 地址：臺北市重慶南路一段 83 號 5 樓 電話： (02)2361-3033

• 八、信用評等機構之名稱、地址、網址及電話：不適用

• 九、公司債簽證會計師及律師姓名、事務所名稱、地址、網址及電話：不適用

• 十、最近年度財務報告簽證會計師

事務所名稱：致遠會計師事務所 網址： www.dey.com/taiwan 會計師姓名：張嵐菁、王金來 電話： (02)2720-4000

地址：臺北市 110 基隆路一段 333 號 9F

十一、發言人及代理發言人姓名、職稱、聯絡電話及電子郵件信箱 發言人姓名：陳文熙 電話： (03)516-6000 代理發言人姓名：陳伯鏞 電話： (03)516-6000

職稱：總經理 support@sis.com 職稱：行政副總經理 support@sis.com

十二、公司網址： http://www.sis.com

十三、投資人可查閱之網站 中華民國證券暨期貨市場發展基金會之網址：www.sfi.org.tw

十四、投資人可查閱之場所 臺灣證券交易所股份有限公司、中華民國證券櫃檯買賣中心、中華民國證券暨期貨 市發展基金會、中華民國證券商業同業公會及本公司。

矽統科技股份有限公司公開說明書摘要

實收資本額：13,559,106 仟元	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號		電話：(03)516-6000
設立日期：76 年8月26日		網址：http://www.sis.com
上市日期：86 年8 月1日		公開發行日期：80 年11月23日
董事長 宣明智 負 責		發言人：(姓名)陳文熙 代理發言人：(姓名)陳伯鏞
人： 總經理 陳文熙		(職稱)總經理	(職稱)行政副總經理
股票過戶機構：中國信託商業銀行法人信託作業客服部 電話：(02) 2361-3033
網址：www.chinatrust.com.tw
地址：臺北市重慶南路一段83 號5 樓

人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	人： 總經理 陳文熙 (職稱)總經理(職稱)行政副	總經		理
股票過戶機構：中國信託商業銀行法人信託作業客服部 電話：(02) 2361-3033
網址：www.chinatrust.com.tw
地址：臺北市重慶南路一段83 號5 樓
股票承銷機構：不適用 電話：		網址：
最近年度簽證會計師：張嵐菁、王金來 地址：臺北市110			基隆路一段333號9F 電話：(02)2720-4000
信用評等機構：不適用 電話：		網址：
地址：
最近一次經信用評等日期：不適用 評等標的：			評等結果：
董事選任日期：93 年6 月1日任期：3 年					監察人選任日期：93 年6 月1日		任期：3 年
全體董事持股比例：17.47%(93 年10 月31日)					全體監察人持股比例：16.31%(93 年10				月31日)
董事、監察人及持股10%以上股東及其持股比例：93 年9 月1					日
職 稱 姓 名持股比例			職		稱姓		名		持股比例
董事長 聯華電子股份有限公司代表人 宣 明 智		16.16%	董		事亮勳投資有限公司代表人 黃 啟 川				0.04%
董 事 聯華電子股份有限公司代表人 陳文熙		16.16%	董		事劉 興 森				1.23%
董 事 聯華電子股份有限公司代表人 陳燦輝		16.16%	監察人聯華電子股份有限公司代表人 關 鈞						16.16%
董 事 聯華電子股份有限公司代表人 簡誠謙		16.16%	監察人張趙蘋蘋						0.16%
董 事 黃民奇		0.04%
工廠地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16		號 電話：(03)577-4922

實收資本額：13,559,106 仟元	實收資本額：13,559,106 仟元	實收資本額：13,559,106 仟元	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	公司地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號	電話：(03)516-6000	電話：(03)516-6000	電話：(03)516-6000
設立日期：76 年8月26日				網址：			http://www.sis.com
上市日期：86 年8 月1日				公開發行日期：80 年11月23日
董事長 宣明智 負 責 人： 總經理 陳文熙				發言人：(姓名)陳文熙 代理發言人：(姓名)陳伯鏞 (職稱)總經理(職稱)行政副總經理
股票過戶機構：中國信託商業銀行法人信託作業客服部 電話：(02) 2361-3033 網址：www.chinatrust.com.tw 地址：臺北市重慶南路一段83 號5 樓
股票承銷機構：不適用 電話： 網址：
最近年度簽證會計師：張嵐菁、王金來 地址：臺北市110基隆路一段333號9F 電話：(02)2720-4000
信用評等機構：不適用 電話： 網址：
地址：
最近一次經信用評等日期：不適用 評等標的： 評等結果：
董事選任日期：93 年6 月1日任期：3 年									監察人選任日期：93 年6 月1日任期：3 年
全體董事持股比例：17.47%(93 年10 月31日)									全體監察人持股比例：16.31%(93 年10 月31日)
董事、監察人及持股10%以上股東及其持股比例：93 年9 月1日
職 稱	姓 名				持股比例			職 稱		姓 名			持股比例
董事長	聯華電子股份有限公司代表人 宣 明 智				16.16%			董 事		亮勳投資有限公司代表人 黃 啟 川			0.04%
董 事	聯華電子股份有限公司代表人 陳文熙				16.16%			董 事		劉 興 森			1.23%
董 事	聯華電子股份有限公司代表人 陳燦輝				16.16%			監察人		聯華電子股份有限公司代表人 關 鈞			16.16%
董 事	聯華電子股份有限公司代表人 簡誠謙				16.16%			監察人		張趙蘋蘋			0.16%
董 事	黃民奇				0.04%
工廠地址：新竹市新竹科學工業園區研新一路16號 電話：(03)577-4922
主要產品:系統晶片組、繪圖晶片、IA 晶片												參閱本文之頁次
市場結構：內銷34.34%外銷65.66%												無
本(93)年度預估		營業收入：10,574,567仟元 稅前純損：1,920,528仟元 每股淨損(稅前)：1.44元										不適用
去(92)年度		營業收入：16,725,174仟元 稅前淨利：204,211仟元 每股淨利(稅前)：0.15元										27頁
本次募集發行有價 證券種類及金額		本員工認股權憑證之發行總數為60,000,000 單位，每單位員工認股權憑證得認購本公司1 股之普通股，因認股權行使而須發行之普通股新股總數為60,000,000股。
發行條件		見本公開說明書封面
募集資金用途及預 計產生效益概述		不適用。
本次公開說明書刊印日期：93 年12 月17日						刊印目的：發行員工認股權憑證
其他重要事項之扼要說明及參閱本文之頁次：略

目 錄

頁次 壹、 公司概況 .................................................................................................................................1 一、 公司簡介 ..............................................................................................................................1 二、 公司組織 ..............................................................................................................................4 三、 資本及股份 ..........................................................................................................................8 貳、 營運概況 ...............................................................................................................................12 一、 公司之經營 ........................................................................................................................12 二、 固定資產、其他不動產及重大資產買賣應記載事項 ....................................................17 三、 轉投資事業 ........................................................................................................................19 四、 重要契約 ............................................................................................................................20 五、 營運概況其他必要補充說明事項 ....................................................................................20 參、 發行計畫及執行情形 ...........................................................................................................21 一、本次現金增資或發行公司債或發行員工認股權證資金運用計畫分析 ………………. 21 二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項 ……………………………………………..24 三、本次併購發行新股應記載事項 …..………………………………………………………24 肆、 財務概況 ...............................................................................................................................25 一、 最近五年度簡明財務資料 ................................................................................................25 二、 財務報表 ............................................................................................................................27 三、 財務狀況、經營結果分析及風險管理情形 ....................................................................52 伍、 特別記載事項 .......................................................................................................................58 一、 內部控制制度執行狀況 ....................................................................................................58 二、 委託信用評等機構所出具之評等報告 ............................................................................58 三、 證券承銷商評估總結意見 ................................................................................................58 四、 律師法律意見書 ................................................................................................................58 五、 由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見 ................................................58 六、本次募集與發行有價證券於申報生效（申請核准）時經證期會通知應補充揭露之 事項 ……………………………………………………………………………………..58 七、最近年度及截至公開說明書刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意 見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯ 58 八、最近年度及截至公開說明書刊印日止公司治理運作情形及其改善計畫或因應措施 ………………………………………………………………………………………………59

壹、公司概況

一、公司簡介

• 一

• ( ) 設立日期：民國 76 年 8 月 26 日

• ( 二 ) 總公司及工廠之住址及電話

• 總公司：新竹市新竹科學工業園區研新一路 16 號

• 電 話： (03)577-4922

• 工 廠：新竹市新竹科學工業園區研新一路 16 號

• 電 話： (03)577-4922

• 研發大樓：新竹市公道五路二段 180 號

• 電 話： (03)516-6000

( 三 ) 公司沿革

本公司自民國 88 年起至 93 年 6 月份重要記事如下：

• ＊民國 88 年 4 月

• 宣佈興建 8 吋晶圓廠，預計西元 2000 年開始量產。

• ＊民國 88 年 4 月 推出 SiS300 3D/DVD/TV-OUT/LCD-OUT 繪圖晶片。

• ＊民國 88 年 5 月

• 推出 SiS540 ，成為全球首創 Pentium !!! 核心邏輯、 3D 繪圖、網路 3C 整合單晶 片。

• ＊民國 88 年 5 月

• 推出 SiS630 ，成為全球首創 K6-!!! 核心邏輯、 3D 繪圖、網路 3C 整合單晶片。

• ＊民國 88 年 10 月

• 宣佈取得美商 RISE 微處理器技術移轉。

• ＊民國 89 年 3 月

• 8 吋晶圓廠成功試產第一顆 SiS630 晶片。

• ＊民國 89 年 6 月

• 推出 SiS730S, 為全球首顆支援 Athlon/ Duron 整合 3C 單晶片。

• ＊民國 89 年 10 月 成功開發全球第一個以 SiS630 執行 Linux BIOS 的操作平臺。

• ＊民國 89 年 12 月 發表 SiS635 及 SiS735, 支援 DDR 開放架構單晶片。

• ＊民國 89 年 12 月 發表 SiS315, 256 位元支援高效能 T&L 之 3D 繪圖晶片。

• ＊民國 90 年 2 月 率先量產全球首套支援 Tualatin CPU 晶片組 --SiS635T 。

• ＊民國 90 年 3 月 宣佈與 IBM 交互授權 , 授權範圍包括設計及製程等內容。

• ＊民國 90 年 3 月 宣佈與英特爾簽訂 P4 匯流排微架構技術相互授權。

1

• ＊民國 90 年 3 月

• 宣佈 SiS635T 與 SiS735T 晶片組領先業界支援 184-pin SDR/DDR Share Mode 記憶 體規格。

• ＊民國 90 年 6 月

• 首顆 256 位元繪圖晶片 --SiS315 贏得 Nikkei BYTE "Best of COMPUTEX Taipei 2001" 殊榮。

• ＊民國 90 年 8 月

宣佈獲得 ARM 核心授權 , 將應用於 PC 晶片組。

• ＊民國 90 年 8 月 推出全球首顆支援 DDR333 及矽統獨家技術 MuTIOL (R) 的 Pentium 4 晶片組 -- SiS645 。

• ＊民國 90 年 9 月

• 推出支援 Pentium 4 整合型晶片組 --SiS650, 內建 256 位元 2D/3D 繪圖功能。

• ＊民國 90 年 10 月 推出首顆整合系統單晶片 (SoC)--SiS550, 內建 CPU, 核心邏輯 , 繪圖及網路等功能。

• ＊民國 90 年 11 月

• 宣佈與 Rambus Inc. 擴大 RDRAM 技術授權合約。

• ＊民國 90 年 11 月

• 宣佈與日本東芝企業簽訂技術授權合約 , 取得東芝先進 CMOS 邏輯製程及相關支 援。

• ＊民國 91 年 1 月

• 全球首顆支援 DDR333 之 SiS645 及 SiS745 榮獲第十屆台灣精品獎。

• ＊民國 91 年 3 月 推出全球第一顆整合 1394 控制器的晶片組 --SiS745 。

• ＊民國 91 年 3 月

• 推出新一代支援 Pentium 4 晶片組 --SiS645DX 。

• ＊民國 91 年 3 月 推出新南橋晶片 , 整合高效能 USB2.0 控制器 --SiS962 。

• ＊民國 91 年 3 月 首度進軍德國漢諾威 Cebit 電腦展 , 並領先全球推出支援 DDR400 及 AGP8X 產 品。

• ＊民國 91 年 4 月

• 。

• 推出全新繪圖晶片組 —Xabre ，領先全球支援 AGP8X and Direct X8.1 推出 SiS 648 世界第一個支援 AGP8X 之 Pentium 4 晶片組。

• ＊民國 91 年 6 月

• 繪圖晶片新品牌 Xabre 與支援 AMD 平臺的邏輯晶片 SiS745 同時囊括「最佳 外銷資訊產品獎」，另外 Xabre 也榮獲「 Best Choice of Computex 」最高榮 譽。

• ＊民國 91 年 7 月

• 矽統科技佈局高階晶片組，推出支援 Rambus 晶片 - SiSR658

• ＊民國 91 年 10 月 宣佈於北京中關村成立北京辦事處，正式佈局大陸市場。

• ＊民國 91 年 12 月

• 推出 AMD® 平臺頂級晶片組 SiS746 ，獨步全球支援 333MHz 、 DDR400 及 AGP 8X

2

• ＊民國 92 年 1 月

• 全球首顆具備 Duo 300MHz 暨 Pro 8X8 雙重優勢之頂級主流繪圖晶片 Xabre600 繪 圖晶片，跨入全新 0.13 微米製程、高效能影像新紀元

• 發表最新 AGP8X 第二代核心邏輯晶片組 -SiS655 。為目前市場中首套應用雙通道 記憶體 DDR333 於 INTEL® PENTIUM® 4 處理器之核心邏輯晶片組。 推出支援 K8 Hammer CPU 晶片組 -SiS755 。

• ＊民國 92 年 1 月 董事會通過由聯華電子股份有限公司代表人宣明智出任董事長一職。

• ＊民國 92 年 2 月

• 推出的省電型 IA 系統單晶片 -SiS55x LV(Low Voltage) 系列，除了延續第一代晶片 的高度整合及多媒體能力之外，功耗也較第一代晶片巨幅降低 55% ，達到目前可 攜式資訊家電的標準；而其採用的全新製程，更使得 IA 晶片運算速度較前一代 向上提昇 25% 。

• ＊民國 92 年 12 月

• 為調整業務經營模式及提升競爭力，將晶圓製造部門之相關營業分割與新 設 100% 持股之子公司矽統半導體公司。

• ＊民國93 年1 月

• 推出支援PCI-Express 核心邏輯晶片— SiS965L 晶片。

• ＊民國93 年2 月

推出高階南橋晶片—SiS965 晶片。

• ＊民國93 年3 月

推出全面支援802.11g 通訊協定晶片— SiS163 晶片，推出PCI Express DDR2 北橋晶片— SiS656 晶片。

• ＊民國93 年6 月

  • 推出 SiS165 ，為 SiS 首顆支援 IEEE 802.11a/b/g 無線網路通訊協定的 通訊晶片組。

• ＊民國93 年7 月

• 子公司矽統半導體與聯華電子股份有限公司合併，合併後以聯華電子為存 續公司。

• ＊民國93 年8 月

  • 推出 SiS649 ，為全球首顆支援 PCI Express 介面，及新一代記憶體規格 DDR2-533 的 Intel P4 平台單通道記憶體架構晶片組。

3

二、公司組織

一 ( ) 關係企業組織圖

美國矽統公司 (100%) 矽統科技股份有限公司 香港矽統公司 (100%)

InveStar CPU Venture Capital Fund, Inc. LDC (62.5%)

4

( 二 ) 董事及監察人

93 年 10 月 31 日

												93 年10月31日	93 年10月31日	93 年10月31日
職 稱	姓 名	選 任 日 期	任 期	選任時持有股份		現在持有股份		配偶/未成年子 女 現在持有股份		主要學經歷	目 前 擔 任 其他公司職務	具配偶或二等親以內關係 之其他主管，董事或監察 人
				股 數	持 股 比 例	股 數	持 股 比 例	股 數	持 股 比 例			職稱	姓名	關係
董事長	聯華電子股份有 限公司代表人： 宣明智	93.06.01	至 96.05.31	216,435,200	16.18%	219,091,990	16.16%	—	—	交通大學電子工程 學系畢業	聯華電子股份有限公司 執行長	—	—	—
董 事	聯華電子股份有 限公司代表人： 陳文熙	93.06.01	至 96.05.31	216,435,200	16.18%	219,091,990	16.16%	—	—	淡江大學電子 工程學系	聯陽半導體董事長	—	—	—
董 事	聯華電子股份有 限公司代表人： 陳燦輝	93.06.01	至 96.05.31	216,435,200	16.18%	219,091,990	16.16%	—	—	台灣大學電機所碩 士	矽統科技股份有限公司 總經理	—	—	—
董 事	聯華電子股份有 限公司代表人： 簡誠謙	93.06.01	至 96.05.31	216,435,200	16.18%	219,091,990	16.16%	—	—	Saginaw Vally State University 企管碩士	聯華電子財務部長	—	—	—
董 事	劉興森	93.06.01	至 96.05.31	17,070,766	1.28%	16,682,557	1.23%	—	—	高中畢業	有益鋼鐵股份有限公司 董事	—	—	—
董 事	亮勳投資有限公 司代表人： 黃啟川	93.06.01	至 96.05.31	496,059	0.04%	502,148	0.04%	76,830	—	正修技術學院畢業	大揚營造董事長 華泰電子法人代表監察 人	—	—	—
董 事	黃民奇	93.06.01	至 96.05.31	597,796	0.04%	605,134	0.04%	2,670	—	交通大學電子 物理系畢業	漢民科技(股)公司董事 長 漢磊科技(股)公司董事	—	—	—
監察人	聯華電子股份有 限公司代表人： 關 鈞	93.06.01	至 96.05.31	216,435,200	16.18%	219,091,990	16.16%	—	—	美國南新罕布夏大 學企管碩士畢業	聯華電子（股）公司會 計部長	—	—	—
監察人	張趙蘋蘋	93.06.01	至 96.05.31	2,083,813	0.16%	2,109,392	0.16%	—	—	銘傳專校	共濟企業董事長	—	—	—

5

93 年 6 月 1 日

法人股東之主要股東

	93年6月1日
法 人 股 東 名 稱	法 人 股 東 之 主 要 股 東
聯華電子股份有限公司	花旗銀行託管聯華電子公司海外存託憑證專戶、迅捷投資股份有限公司、英屬西印度開 曼群島商希林克斯第三控股公司、交通銀行投資部專戶、郵政儲金匯業局、南非商安文 半導體、東元電機股份有限公司、經濟部、美商新帝、耀華玻璃(股)公司管理委員會
亮勳投資有限公司	侯彩鳳、黃啟川、黃亮勳、黃香菽、黃亮軒

6

1. 董事或監察人是否具有五年以上商務、法律、財務或公司業務所須之工作經驗，並符合下列各目所列情事

條 件 姓 名	具有五年以上商務、 財務、法律或公司業 務所需之工作經驗。	非為公司之受僱人或 其關係企業之董事、 監察人或受僱人。	非直接或間接持有公 司已發行股份總額百 分之一以上或持股前 十名之自然人股東。	非前二欄之配偶或其 二親等以內直系親 屬。	非直接或間接持有公司已 發行股份總額百分之五以 上法人股東之董事、監察 人、受僱人或持股前五名 法人股東之董事、監察 人、受僱人。	非與公司有財務、業 務往來之特定公司或 機構之董事、監察 人、經理人或持股百 分之五以上股東。	非為最近一年內提供公司或關係企 業財務、商務、法律等服務、諮詢 之專業人士、獨資、合夥、公司或 機構團體之企業主、合夥人、董事 （理事）、監察人（監事）、經理 人及其配偶。	備 註
聯華電子股份有 限 公 司	---	---	---	---	---	---	---
黃 民 奇	√	√	---	√	√	√	√
亮 勳 投 資 有 限 公 司	---	---	---	---	---	---	---
劉 興 森	√	√	√	√	√	√	√
張 趙 蘋 蘋	√	√	---	√	√	√	√

註一：各董事、監察人符合上述各條件者，於各條件下方空格中打“�＂。

註二：“－“為法人股東，屬不適用。

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三、資本及股份

(一)股本形成經過 單位:仟元 / 仟股

年 月	發行 價格	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
76.08	10	6,500	65,000	6,500	65,000	現金設立52,000	13,000(技術作價)	-
78.08	10	20,000	200,000	20,000	200,000	現金增資75,000，盈餘轉增資60,000	-	-
81.01	10	85,000	850,000	85,000	850,000	現金增資650,000	-	80.11.23(80)台財政(一)第03264號
83.12	14	150,000	1,500,000	150,000	1,500,000	現金增資650,000	-	83.11.01(83)台財政(一)第43877號
84.08	-	186,000	1,860,000	186,000	1,860,000	盈餘轉增資360,000	-	84.08.14(84)台財政(一)第45827號
85.12	-	258,500	2,585,000	258,500	2,585,000	盈餘轉增資725,000(註1)	-	85.12.24(85)台財政(一)第71095號
86.05	-	315,335	3,153,350	315,335	3,153,350	盈餘轉增資568,350(註2)	-	86.05.07(86)台財政(一)第32976號
87.07	-	366,272	3,662,721	366,272	3,662,721	盈餘轉增資257,103(註3) ,資本公積轉增資252,268	-	87.06.19(87)台財政(一)第52942號
88.08	-	1,200,000	12,000,000	463,849	4,638,487	盈餘轉增資975,766(註4)	-	88.07.08(88)台財政(一)第62499號
88.09	80	1,200,000	12,000,000	613,849	6,138,487	現金增資1,500,000	-	88.08.19(88)台財政(一)第73283號
89.08	-	1,800,000	18,000,000	974,015	9,740,149	盈餘轉增資1,766,255(註5);資本公積轉增資1,835,408	-	89.11.23(89)台財政(一)第50310號
90.08	-	1,800,000	18,000,000	1,071,416	10,714,164	資本公積轉增資974,015	-	90.07.10(90)台財政(一)第143887號
91.12	-	1,800,000	18,000,000	1,088,016	10,880,166	公司債轉換股份166,002	-	91.11.05園商字第0910027664號
92.01	19.2	1,800,000	18,000,000	1,338,017	13,380,165	現金轉增資發行GDR 2,500,000	-	91.10.22(91)台財政(一)第0910149882 號 91.12.23(91)台財政(一)第0910166939號
93.09	-	1,800,000	18,000,000	1,355,911	13,559,107	盈餘轉增資178,941(含員工紅利轉增資18,378 仟元 )	-	93.06.29(93)台財政(一)第0930128543 93.09.01 園商字第0930023371 號

註 1 ：含員工紅利轉增資 36,800 仟元 註 2 ：含員工紅利轉增資 25,500 仟元 註 3 ：含員工紅利轉增資 4,835 仟元 註 4 ：含員工紅利轉增資 96,713 仟元 註 5 ：含員工紅利轉增資 176,387 仟元

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(二) 最近股權分散情形

1.主要股東名單 93 年 6 月 1 日

主要股東名稱\股份	持有股數	持股比率
聯華電子股份有限公司	216,435,200	16.18%
劉曉明	27,367,517	2.05%
財團法人中華民國佛教慈濟慈善基金會	21,453,926	1.60%
劉興森	17,070,766	1.28%
匯豐銀行託管太平洋光輝金融第一公司專戶	16,883,000	1.26%
群力投資股份有限公司	16,168,000	1.21%
協力投資股份有限公司	15,762,000	1.18%
群策投資股份有限公司	15,476,000	1.16%
矽統海外存託憑證共同代表人美國紐約銀行	13,132,360	0.98%
公務人員退休撫卹基金管理委員會	9,049,839	0.68%

• 2.最近二年度及當年度董事、監察人及持股比例10%以上之股東放棄現金增資認股 之情形：無。

9

(三) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位：新台幣元

年 項 度 目	年 項 度 目	年 項 度 目	91年	92年	93年度 截至9月30日
每股 市價	最 高		59.00	32.60	27.7
	最 低		21.00	17.90	12.1
	平 均		44.72	25.48	19.25
每股 淨值	分 配 前		13.33	14.55	12.35
	分 配 後（註1）		13.33	14.35	12.18
每股 盈餘	加權平均股數		1,076,841	1,338,017	1,355,911
	每股 盈 餘（註2）		(3.88)	0.15	(1.06)
	每股 盈 餘（註3）		(3.88)	0.15	(1.06)
每股 股利	現 金 股 利		─	─	─
	無 償 配 股	盈餘配股	─	0.122752	─
		資本公積配股	─	─	─
	累積未付股利（註4）		─	─	─
投資 報酬 分析	本益比（註5）		─	169.87	─
	本利比（註6）		─	─	─
	現金股利殖利率（註7）		─	─	─

• 註 1：請依據次年度股東會決議分配之情形填列。

• 註 2：為以當年度流通在外加權平均股數計算之每股盈餘。

• 註 3：為依盈餘轉增資比例及員工分紅配股比率，追溯調整後之每股盈餘。

• 註 4：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累 積未付之股利。

• 註 5：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。

• 註 6：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。

• 註 7：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。

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(四) 員工分紅及董事、監察人酬勞

1. 公司章程記載

• 本公司年度決算如有盈餘，依下列順序分派之

• 一、提繳稅捐。

• 二、彌補虧損。

• 三、提存百分之十為法定盈餘公積。

• 四、董監事酬勞金就一至三款規定數額後剩餘之數提撥百分之一。

• 五、員工紅利就一至三款規定數額後剩餘之數，提撥百分之十。

2.本公司民國九十二年度盈餘實際配發員工紅利及董事、監察人酬勞之有關資訊如下：

項目		92年度配發情形	92年度配發情形
	股東會決議 實際配發數	原董事會通過 擬議配發數	差異數	差異原因
員工股票紅利 股數 (仟股) 金額 (仟元) 占當年底流通在外股數之比例	1,838 18,378 0.14%	1,838 18,378 0.14%	- - -	- - -
董事、監察人酬勞(仟元)	1,838	1,838	-	-
每股盈餘相關資訊(追溯前) 原基本及稀釋每股盈餘(元) 設算基本及稀釋每股盈餘(元)	0.15 0.15	0.15 0.15	- -	- -

• 註：員工分紅股票紅利占本次盈餘轉增資總股數之10.27%

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貳、營運概況

一、公司之經營

(一)業務內容

1.業務範圍

(1)所營業務之主要內容： 研究開發、生產、製造、銷售下列產品： (A)各種積體電路。 (B)上列產品及其組件、系統產品、積體電路設計、高腳數精密封裝及測試 服務。

(C)兼營與本公司業務相關之貿易業務。

(2)營業比重 以研究開發、生產製造、銷售各種積體電路為主，其餘為輔。最近二年度生 產量及銷售量值，請參閱產銷量值表。

(3)公司目前之商品(服務)項目

(A)開放型晶片組產品 Intel Pentium® 4 ： SiSR659 、 SiS655TX 、 SiS655FX 、 iS648FX 、 SiS655 、 SiS648 AMD Athlon™ 64 ： SiS755FX 、 SiS755 AMD Athlon™ XP ： SiS748

(B) 整合型晶片組產品 Intel Pentium® 4 ： SiS661FX AMD Athlon™ 64 ： SiS760 AMD Athlon™ XP ： SiS741 、 SiS741GX

(C) 筆記型電腦晶片組 Intel Pentium® M ： SiS648MX 、 SiS661MX Intel Pentium® 4 ： SiSM661FX

(D) 南橋晶片 SiS MuTIOL® 多媒體南橋晶片： SiS965 系列、 SiS964 系列、 SiS963 系列 (E) 儲存產品 Serial ATA Host Controller ： SiS180 Disk Flash Controller ： SiS150 (G) 通訊產品 無線網路控制晶片： SiS163 、 SiS162 無線網路 MAC 控制晶片： SiS160 (H)SoC IA 產品 SiS55x Family (4) 計畫開發之新商品

(A) 全面升級 Intel P4 系列晶片組支援 Prescott 微處理器。

(B) 支援 Rambus 高階 Four Channel PC1200 記憶體。

(C) 開發新南橋晶片 965 支援四埠之 S-ATA ，兩埠之 PCI-Express x1 及整合 Gigabyte 網路功能。

(D) 開發多款支援 DDR2 & PCI-Express x16 新 PC 技術

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• (E) 支援新一代 AMD 64FX 處理器及支援 1GHz 前端匯流排。

• (F) 支援新一代 AMD 64FX 處理器及整合更高階繪圖功能，並支 援 PCI-Express x16 技術。

• (G) 支援四埠 S-ATA-II phase 1 規格，並支援四埠之 PCI-Express x1 介面，亦 將與語音功能升級至 High Definition Audio 之高品質等級。

• (H) 開發多款筆記型電腦晶片組 — 支援 PCI-Express 及 DDR2 等高階技術。

• (I) 無線網路晶片 支援 802.11b/g/i/e 規格。

• (J) 支援 WAPI 及 802.11a/b/g/i/e/h/d 規格。

• (K) 新一代包含 DDR 及 USB2.0 介面之 IA 系統單晶片。

2.產業概況

(1)產業之現況與發展

• 根據 Dataquest 統計， 2003 年 PC 的出貨成長率高達 10.8 ﹪，其中在筆記型 電腦取代桌上型電腦風潮下， Mobile PC 全球成長率達 26.2 ﹪。 2003 年 PC 消費市場向上回升， 70 ﹪之商用市場在企業 IT 支出增加下，出現桌上型 及 Mobile PC 市場的全面復甦景象。預期 2004 年桌上型 PC 將會有 10 ﹪的 成長、 Mobile PC 也有 22.2 ﹪的成長，但是在量增價跌的情況下，未來總 體產值將呈現緩步成長。

• (2)產業上、中、下之關聯性

• 我國IC 產業之上、中、下游關係大致歸類為上游之IC 設計公司、中游 之IC 晶圓製造廠及下游之IC 封裝、測試廠。

(3)產品發展趨勢

本公司產品主要應用在桌上型電腦及 Mobile PC ，為了能在系統核心邏 輯晶片組市場爭有一席之地，系統核心邏輯晶片組製造廠商必須不 斷開發新產品來支援現有與新上市的微處理器、不同形式的 RAM 和繪圖功能。

(4) 市場競爭情形

本公司為全球重要的 PC 晶片組供應商，而競爭對手是包括英特爾 (Intel) 、威盛 (VIA) 、 Nvidia 以及 ATI 等世界級的供應商。英特爾以 其在個人電腦處理器市場佔有將近八成的市佔率之優勢，在晶片組 領域也有超過六成的市場佔有率，而本公司、威盛的市佔率，則常 隨處理器的世代交替而有所變動，至於 Nvidia 與 ATI 這兩家公司原 為繪圖晶片供應商，由於在 2001 年才陸續發表個人電腦用晶片組 產品，因此市場佔有率較低。

• 3 、技術及研發概況

• (1)所營業務之技術層次、研究發展

針對核心邏輯晶片組、通訊晶片等產品，結合其關鍵技術及先進製程 0.15 微米並逐步推進至更高階之製程 ) ，開發生產各種高性能產品，致 力成為系統單晶片 (system on a chip ： SoC) 的領導廠商。

本公司產品線未來研究與發展的方向：

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A. 電腦系統晶片組方面：

(a) 高整合：整合電腦週邊功能一直是本公司近年來努力的 方向，除了在既有之南北橋 (North/South Bridge) 、 2D/3D 繪圖加速器、串列匯流排 (USB) 及硬碟控制器 (IDE Controller) 等提昇其規格及性能外，更整合數位影像光碟播 放 (DVD Playback) 、電視訊號輸出 (TV Out) 、數位平面顯示 、 器 (Digital Flat Panel) 、區域網路 (LAN) 、數據機 (Modem) 及音效控制器 (Audio Controller) 等新的週邊功能，領先世 界潮流，獲得各方的青睞與讚賞。今後將繼續加入市場需 求的新功能，如：

(i) 整合通訊能力

例如：區域網路 (LAN) 、傳真 (Fax/Modem) 、高階音效控 制器 (Audio Controller) 、家庭網路 (Home LAN) 、非對稱 數位用戶迴路 (ADSL) 、無線通訊 (Wireless Communication) 等。

(ii) 整合各種多媒體加速器 (Media Accelerator) 。例如： DSTN 、視訊處理器 (Video Processor) 、高畫質電視解碼 器 (HDTV Decoder) 、數位信號處理器 (DSP) 等。

(iii) 整合各種未來新進標準介面。

(b) 高性能：

• (i) 提供高速度動態記憶體控制器 (DRAM Controller) 的設 計，適用各種高速 DRAM 。

(ii) 提供高速儲存介面 (Storage Interface-IDE) 的設計。

(iii) 提供高速 CPU 匯流排的設計。

(iv) 提供高速繪圖埠的設計。

B. 家用網路 / 資訊應用產品方面

為達到系統單晶片 (SOC) 的市場需求，本公司致力於整合中 央微處理器 (CPU) 與系統晶片組，相關的產品可涵蓋家電市 場的上網機 (Internet Device) ，視訊選台器 (Set-Top Box) 及簡 易個人電腦 (Home PC) ，客戶藉由本公司提供的 All-in-One 解決方案，可以在輕、薄、短、小的市場趨勢下，享受上 網、影像、及語音的全方位功能。

(2) 研究發展人員與其學經歷 :

93 年 9 月 30 日止本公司研究發展人員為 369 人，佔全公司人員比 54 ％，其中博士學位約 1% 、碩士學位約 47.9% 、學士學位約 33.1% 、專科學歷約 13.3% 、高中學歷約 4.7% 。

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• (3)最近五年度每年投入之研發費用與開發成功之技術或產品 A.最近五年度每年投入之研發費用

單位：新台幣仟元；%

項目\年度	88 年	89 年	90 年	91 年	92 年
研發費用	756,375	1,207,918	1,898,271	2,051,269	1,642,500
營業收入淨 額	10,840,283	7,832,320	9,979,175	15,760,377	16,725,174
研發費用占 營業總額比 例	6.97	15.42	19.02	13.02	9.82

B.最近五年度之研究發展成果：詳第一頁至第三頁。

• (二)市場及產銷概況

• 1.市場分析

(1)主要商品之銷售地區

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
地區	\項目	92 年度		91 年度		90 年度
		銷售金額	比率(%)	銷售金額	比率(%)	銷售金額	比率(%)
外銷	北 美	140,722	0.84%	9,624	0.06%	0	0.00%
	歐 洲	79,222	0.47%	66,226	0.42%	12,545	0.13%
	亞 洲	10,762,548	64.35%	7,589,116	48.15%	5,037,964	50.48%
	小 計	10,982,492	65.66%	7,664,966	48.63%	5,050,509	50.61%
內 銷		5,742,682	34.34%	8,095,412	51.37%	4,928,666	49.39%
合 計		16,725,174	100%	15,760,378	100%	9,979,175	100.00%

註：以上銷售金額以淨額表達

(2)市場占有率

• 在晶片組領域英特爾的市場佔有率約大於 60% ，而本公司、威盛的市佔率， 則常隨處理器的世代交替而有所變動，截至 92 年底，晶片組市占率估計約 2 成左右。

(3)市場未來供需狀況與成長性

• ＊微處理器及記憶體的持續進步加速邏輯電路產品的推出。

• ＊低價電腦盛行，提升整合型晶片市佔率。但獨立型晶片因上市時程短， 成為各家晶片組廠商爭市佔率及時效必要的選擇。

• 在產能供應上有聯電相關晶圓廠之充分支援，而整體 PC 產業在未來也將 呈現緩步成長的趨勢。

(4)預計銷售數量及其依據

• 自 2003 年起 PC 市場景氣向上回升，而未來也將呈現緩步成長的趨勢。 依 據目前的客戶需求預測及本公司供應狀況，民國 93 年度預期銷售量約 2,500 萬套各式晶片組及其他 IC 產品。

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(5)競爭利基

在產能上供應上聯電相關晶圓廠之充分支援，增加營運彈性並具有成本優 勢，搭配堅強的研發實力，不斷的開發新產品，提高產品競爭力。

• (6)發展遠景之有利、不利因素與因應對策

A. 有利因素

• 網路應用引領全球低價電腦持續風行；傳統電腦資訊產品逐漸走向多元 化與配合大量多媒體軟體需求，預期對整體晶片組應用領域與市場將帶 來正面的效益。

• 本公司擁有成熟的整合產品技術與商品化經驗。另外成功規劃“開放架 構＂(open architecture)產品，以全方位產品組合滿足不同市場區隔需 求，而擴大產品市佔率。

• 與主要客戶已建立良好的行銷關係，主動積極與客戶進行區域市場聯合 行銷活動,累積成果豐碩，有助於公司品牌形象提升與產品銷售。 堅強的軟硬體研發團隊，其具體而紮實的研發成果已表現在整合產品的 銷售上，並受業界高度的肯定。

B. 不利因素

• 產品生命週期縮短，加重新產品開發的壓力。

• 新的競爭者加入整合性產品市場，增加產品替代效果，必須更積極創造 自有產品的差異性與附加價值的提升。

• 在各廠積極搶佔市佔率態勢下，易引發價格競爭。

C. 因應對策

掌握自有尖端技術，以提高產品附加價值與利潤；聯電晶圓廠支援 生產，縮短產品上市時程，提高市場競爭力。

• 2.最近二年度主要產品別或部門別毛利率重大變化之說明 本公司主要產品最近二年度營業收入及毛利率變動情形如下

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣
項目 年度	91 年度	92 度
營業收入淨額	15,760,377	16,349,970
營業毛利	3,363,321	4,716,434
毛利率(%)	21.34	28.20
毛利率變動( % )	-16.35	32.15

本期毛利率較上年度上升，主係本年度生產及銷售數量增加，92 年產能利 用率較91 年提高，致單位成本下降所致。(自有晶圓廠於92 年12 月15 日 分割成立子公司)

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價量分析如下：

分析如下：
差異原因—有利(不利) 前後期增 減變動數 售價差異 成本價格 差異 銷售組合 差異 數量差異	其他差異
營業毛利 1,353,113(3,546,647) 2,890,223 223,364 967,042	819,131
說明
一、本期因市場競爭激烈產品價格下跌，致產生不利售價差異。
二、本期因自建晶圓廠良率提昇及產能利用率提高，致產生有利之成本差異。
三、本期因高毛利率產品銷售比重上升，致產生有利銷售組合差異。
四、本期因銷量成長，致產生有利之數量差異。
五、本期因增加智慧財產權移轉及授權收入(帳列其他營業收入)及存貨跌價及呆
滯損失減少，致產生有利之其他差異。

• 二、固定資產、其他不動產及重大資產買賣應記載事項

• 一

• ( ) 重大資產買賣情形

• 列明公司及子公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止，交易價額達實收資本 額百分之二十或三億元以上之資產買賣情形：

• 1.取得重大資產資料：

• (1)本公司取得重大資產資料： 93 年 11 月 30 日

單位 : 新台幣仟元

資產名稱	取得年月	購價 (新台幣千元)	賣方	與公司間關係	使用情形
研發大樓 土木工程	91.12	345,054	根基營造	無	良好
大眾駿馬債劵 基金	91.01~91.12	544,000	大眾投信	無	-
元大萬泰基金	92.01~92.12	880,000	元大投信	無	-
建弘全家福基金	92.01~92.12	780,000	建弘投信	無	-
大眾駿馬債劵 基 金	92.01	300,000	大眾投信	無	-
荷銀精選基金	92.01~92.12	590,000	荷銀投信	無
倍立寶元債劵 基金	92.01~92.12	880,000	倍立投信	無	-
寶來得利債劵 基金	92.01~92.12	880,000	寶來投信	無	-
保誠獨特基金	92.01~92.02	300,000	保誠投信	無	-
怡富台灣債劵 基金	92.02	300,000	怡富投信	無	-
怡富第一債劵 基金	92.03	300,000	怡富投信	無	-
景順中信債劵 基金	92.03	300,000	景順投信	無	-
圖誠科技普通股 股票	92.05	449,990	圖誠科技	採權益法評價 之被投資公司	-
瑞銀台灣債劵 基金	92.10~92.12	580,000	瑞銀投信	無	-
瑞銀翔鷹債劵 基金	92.10~92.12	580,000	瑞銀投信	無	-
富鼎華盈基金	92.10~92.12	580,000	富鼎投信	無	-
新光吉星基金	92.11~92.12	580,000	新光投信	無	-
中興平安債券 基金	92.01~92.12	580,000	中興投信	無	-

17

建弘資產短期固 定收益基金	92.01~92.03	553,670	建弘資產	無	-
UMCJ	92.08~93.03	492,727	公開市場	無	-
矽統半導體公司 普通股股票	92.12	9,687,783	矽統半導體 公司	本公司之 子公司	-
聯華電子普通股 股 票	93.07	8,599,250	聯華電子	對本公司採權 益法評價之投 資公司	-
圖誠科技現金增 資普通股股票	93.08	450,000	圖誠科技	採權益法評價 之被投資公司	-
保誠威寶基金	92.02~93.01	350,000	保誠投信	無	-

2.處分重大資產資料：

(1) 本公司處分重大資產資料： 93 年 11 月 30 日

單位：新台幣仟元

資產名稱	取得年月 處分年月	未折減 餘額	處分價格 (新台幣元)	處分損益 (新台幣仟元)	買 方	與公司之關 係
大眾駿馬債劵 基金	92.01 92.02	-	300,723	723	大眾投信	無
怡富台灣債劵 基金	92.02 92.09	-	303,030	3,030	怡富投信	無
保誠獨特債券 基金	92.01 ~92.02 92.09	-	304,815	4,815	保誠投信	無
中興平安債券 基金	92.11 ~92.12 92.12 ~93.07	-	582,924	2,924	中興投信	無
富鼎華盈債券 基金	92.10 ~92.12 92.12~93.06	-	583,017	3,017	富鼎投信	無
新光吉星基金	92.10~92.12 92.12~93.07		583,250	3,250	新光投信	無
瑞銀台灣債券 基金	92.10~92.12 92.12~93.06		582,437	2,437	瑞銀投信	無
荷銀精選債券 基金	92.01 ~92.12 92.09 ~93.07	-	595,707	5,707	荷銀投信	無
瑞銀台灣祥鷹 基金	92.10~92.12 92.12~93.06		582,668	2,668	瑞銀投信	無
建弘短期固定 收益基金	92.01~92.03 92.03~92.04	-	555,073	1,403	建弘投信	無
怡富第一債劵 基金	92.03 92.09	-	302,651	2,651	怡富投信	無
景順中信債劵 基金	92.03 92.09	-	302,544	2,544	景順投信	無
元大萬泰基金	92.01 ~92.12 92.09~93.06	-	885,967	5,967	元大投信	無
建弘全家福 基金	92.01 ~92.12 92.02 ~93.06	-	782,827	2,827	建弘投信	無
倍立寶元債劵 基金	92.01 ~92.12 92.09 ~93.07	-	887,046	7,046	倍立投信	無
寶來得利債劵 基金	92.01 ~92.12 92.09 ~93.06	-	886,374	6,374	寶來投信	無
保誠威寶基金	92.01 ~92.12 92.09~93.07	-	353,057	3,057	保誠投信	無

18

轉投資事業

(一) 轉投資事業概況

1.轉投資事業明細表

93 年 6 月 30 日；單位：新台幣仟元；仟股

轉投資事業名稱	轉投資事業名稱	主要業務	主要業務	投資金額	投資金額	帳面投資餘額	帳面投資餘額	轉投資股數	轉投資股數	持股比例	持股比例	股權淨值	股權淨值	市價	會計方法	會計方法	92年度認列投資報酬	92年度認列投資報酬	持有公司股 份數額
																	投資損益	分配股利
美國矽統公司		IC 產品銷售		20,360		47,876		80,100		100%		47,876		--	權益法		(239)	0	--
香港矽統公司		IC 產品銷售		3,410		15,480		1,000		100%		15,480		--	權益法		(3,905)	0	--
圖誠科技(股)公司		ASIC 設計		449,990		182,095		44,999		28.85%		182,095		--	權益法		(166,125)	0	--
Investar CPU Venture Capital Fund		創業投資		110,630		6,715		3,500		62.5%		6,715		--	權益法		(147)	0	--
矽統半導體(股)公司		IC製造銷售		9,687,783		8,599,250		800,000		100%		8,599,250		--	權益法		(99,236)	0	--
華泰電子(股)公司-特別股		積體電路 封裝銷售		1,035,000		533,250		90,000		--		533,250		--	成本法		0	0	--
Globitech 公司		積體電路 製造銷售		69,465		0		13		3.6%		--		--	成本法		0	0	--
Vadem特別股		Software		6,535		0		269		--		--		--	成本法		0	0	--
	具有控制能力之轉投資事業		進、銷貨						授信 政策		交易條件		款項收回金額
			銷貨		金額		占總銷貨 金額比率(%)						應收帳款、 票據餘額			佔總應收帳款、 票據比率(%)
	美國矽統公司		營業收入		882		0.02		月結 60 天		與一般交 易相同		624			0.03
	香港矽統公司		營業收入		94,395		1.96		月結 60 天		與一般交 易相同		30,526			1.26
	圖誠科技(股)公司		營業收入		3,489		0.07		月結 45 天		與一般交 易相同		157,500			6.51

• 。

• (二) 子公司取得及處分本公司股票情形:不適用

19

四、重要契約

重要契約
契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容
技術授權合約	IBM	90.02.08	專利交互授權
技術授權合約	Intel	90.02.01 起	專利交互授權
技術授權合約	Rambus	90.10.04起	取得Direct RDRM技 術授權
委託開發及 生產合約	Microsoft	92.10.28起	為Microsoft公司開發 並生產產品
IC封裝委託加 工合約	日月光半導體製造(股)公司	92.01.01- 93.12.31	IC封裝委託
IC封裝委託加 工合約	華泰電子(股)公司	92.03.01- 94.02.28	IC封裝委託
聯合保證發行 公司債合約	台灣工銀、第一銀行等	89.06.02-94.06.02	保證33億元公司債
辦公室及廠房 租賃合約	聯華電子(股)公司	92.12.26-94.12.15	租用辦公室、測試廠 房及倉庫

五、營運概況其他必要之補充說明事項

(一)訴訟或非訟事件

• 1.公司最近二年度及截至公開說明書刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非 訟或行政爭訟事件，其結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應揭露其系爭 事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及目前處理情形：

聯華電子公司及其關係企業於九十年一月向美國國際貿易委員會 (ITC) 控告本 公司侵害簡稱為 ’345 及 ’352 之專利權，要求本公司停止將產品輸入或銷售於美 國境內並賠償適當金額。 2002 年 10 月 8 日 , 美國國際貿易委員會 (International Trade Commission- ITC) 針對聯電控告矽統科技違反關稅法並侵害其美國專利案 做出終判。此項判決絕大部分維持五月七日初判聯電聲請專利無效的認定，於 兩項專利共 29 項請求專利範圍中僅一項附屬請求確立。

本公司與聯華電子公司於九十一年十二月已達成和解共識，並於九十二年 三月十二日簽訂最終和解合約。雙方將建立相互結盟，長期合作的建設性夥伴關 係，為廣大的客戶謀求最大的利益。此外，本公司於九十三年六月一日股東常會 選舉通過，由聯華電子法人代表擔任本公司四席董事、一席監察人，聯電參與董 事會之運作，除可分享半導體產業經營管理專業經驗外，亦為股權穩定之力量。

• (二)公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之大股東最近二年度及截至公開 說明書刊印日止，如有發生財務週轉困難或喪失債信情事，應列明其對公司財務狀況 之影響

無。

• (三)其他

無。

20

參、發行計畫及執行情形

• 一、本次現金增資或發行公司債或發行員工認股權證資金運用計畫分析

員工認股權憑證發行及認股辦法

一 第 條 發行目的

• 本公司為吸引人才，激勵員工長期服務意願並提昇向心力，以共創公司及股東之 利益，茲訂定本公司員工認股權憑證發行及認股辦法。

• 第 二 條 發行期間

• 依據證券交易法第二十八條之三及行政院金融監督管理委員會證券期貨局 發布之「發行人募集與發行有價證券處理準則」等相關規定，本員工認股 權憑證於主管機關申報生效通知到達之日起一年內得視實際需求，為一次 或分次發行，實際發行日期授權由董事長訂之。

• 第 三 條 認股權人資格條件 以本公司及國內外由本公司直接 ( 間接 ) 轉投資事業持股超過 50% 之子公司 全職正式員工為限。實際得為認股權人之員工及其得認購之股權，將以其 績效表現、整體貢獻、專業技術關鍵性、未來發展潛力及其他等因素為決 定原則，由本公司行政管理處按前述原則，依認購當時之相關法令規定， 並參酌公司營運需求及業務發展策略與方針所需，擬定提案，經董事長同 意後，提報董事會決議通過後認定之。

• 單一員工被授予之認股權數量，不得超過每次發行員工認股權憑證總數之 百分之十，且每一會計年度得認購股數，不得超過年度結束日已發行股份 總數之百分之一。

第 四 條 發行總數

本次發行總額為 60,000,000 單位，每單位認股權憑證得認購股數為普通股 一股。因認股權行使而須發行之普通股新股總數為 60,000,000 股。

第 五 條 認股條件

• 一、認股價格及認股價格低於股票面額之處理每單位認股價格為發行日本公司普 通股之每股收盤價。

• 二、權利期間

• 一

• ( ) 本認股權憑證之存續期間為七年，此一期間內不得轉讓，但因認股權人 死亡其繼承者不在此限。七年存續期間期滿時，未行使之認股權利視同 放棄。

• ( 二 ) 認股權人自被授予認股權憑證屆滿二年後，可就授予之認股權憑證數量 之百分之五十為限，行使認股權利；自被授予認股權憑證屆滿三年後， 可就授予之認股權憑證數量之百分之七十五為限，行使認股權利；自授 予起屆滿四年後，認股權人可就全部授予之認股權憑證行使認股權利。

21

三、認購股份之種類

• 本公司普通股股票。

四、認股權人因故離職，應於認股權憑證存續期間內，依下列方式處理：

• 一

• ( ) 一般離職﹝含自願離職、退休、資遣及開除﹞

• 已具行使權之認股權憑證，得自離職之日起 30 日內行使認股權；未具 行使權之認股權憑證，於離職當日即喪失一切權利義務。

• ( 二 ) 轉任關係企業 因本公司營運所需，經本公司總經理核定須轉任本公司關係企業或其他 公司之認股權人，其已授予認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。

• ( 三 ) 留職停薪 凡經本公司核准已辦理留職停薪之認股權人，其已具行使權利之認股權 憑證，應自留職停薪始日起 30 日內行使認股權完畢，逾期行使者，凍 結其認股行使權利，並遞延至復職後恢復；未具行使權利之認股權憑 證，自復職日起回復其權益，惟認股行使期間應按留職停薪期間，往後 遞延，但仍以本認股權憑證存續期間為限。

• ( 四 ) 一般死亡

• 已具行使權之員工認股權憑證，由繼承人自認股權人死亡日起一年內行 使認股權利，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。未具 行使權之員工認股權憑證，於認股權人死亡日即喪失一切權利義務。

• ( 五 ) 職業災害

• 因受職業災害致無法繼續任職者，於離職後，其已授予之員工認股 權憑證不因離職而影響其權益，但仍須按本辦法規定行使認股權 利，惟法令另有規定者，不在此限。此外，該認股權利，應自離職 日或被授予員工認股權憑證屆滿二年(二者較晚者) 起一年內行使 之，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。

• 因受職業災害致死亡者，已被授予之本員工認股權憑證，於認股權 人死亡時，繼承人可以行使認股權人剩餘之全部認股權利，不因認 股權人死亡而影響其權益，但仍須按本辦法規定行使認股權利。惟 法令另有規定者，不在此限。此外，該認股權利，應自死亡日或被 授予員工認股權憑證屆滿二年(二者較晚者)起一年內由繼承人行使 之，未於前述期間內行使權利者，視同放棄其認股權利。

• ( 六 ) 認股權人或其繼承人若未能於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認 股權利。

• 五、放棄認股權利之認股權憑證處理方式：

• 對於放棄認股權利之認股權憑證，本公司將予以註銷。

第 六 條 履約方式

• 以發行新股方式交付。

第 七 條 認股價格之調整

• 一、本認股權憑證發行後，遇有本公司普通股股份發生變動時﹝即辦理現 金增資、盈餘轉增資、資本公積轉增資、公司合併、股票分割及辦理 現金增資參與發行海外存託憑證等﹞，每股認股價格依下列公式調整 ﹝計算至新台幣角為止，以下四捨五入﹞。

22

調整後認股價格 =

一 ﹝每 新股繳納金額 ×新股發行股數﹞ 已發行股數＋ 調整前認股價格 × 調整前認股價格 已發行股數＋新股發行股數

• 註1： 「已發行股數」係指普通股已發行股份總數，含「未註銷或 未轉讓之庫藏股」之股數，而不含「認股權股款繳納憑證」 及「債券換股權利證書」之股數。

• 註 2 ： 每一新股繳款金額如係屬無償配股部份或股票分割時，則其 繳款金額為零。

• 註 3 ： 與他公司合併時，每一新股繳款金額為合併基準日前第 45 個 營業日起連續 30 個營業日本公司普通股收盤價之簡單算數平 均數。

• 註 4 ： 遇有調整後之認股價格高於調整前之認股價格時，則不予調 整。

• 二、認股權憑證發行後，本公司若有發放現金股利，認股價格等幅調降 之。

第 八 條 行使認股權之程序

• 一、認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法行使認股權利，並填具 認股請求書，向本公司之股務代理機構提出申請。

• 二、本公司之股務代理機構受理認股之請求後，通知認股權人繳納股款至 指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。

• 三、本公司之股務代理機構於確認收足股款後，將其認購之股數登載於本 公司股東名簿，於五個營業日內以集保劃撥方式發給本公司新發行之 普通股。

• 四、本公司新發行之普通股自向認股權人交付之日起上市買賣。

• 五、本公司應於每季結束後 15 日內，向主管機關辦理已完成轉換股份之股 本變更登記。

第 九 條 認股權行使後之權利限制

本公司所交付之新發行普通股，其權利義務與本公司普通股股份相同。

第 十 條 保密規定及處分限制

• 一、認股權人經授予認股權憑證後，應恪遵本公司薪資保密規定，不探詢 他人或洩漏被授予之認股權憑證相關內容及數量。

• 二、本認股權憑證及其權益，不得轉讓、作為抵押及設質之標的物、贈與 他人或為其他方式之處分。

第十一條 實施細則

個別認股權人被授予之認股權憑證數量、認股權憑證行使、認股繳款、換 發股票等事宜之相關手續及各該作業時間，將由本公司另行通知認股權 人。

23

• 第十二條 其他重要事項

   - 一、 本辦法經董事會同意，並報經主管機關核准後生效。日後如基於法 令變更、主管機關核定變更或基於客觀環境變動時，應經董事會三 分之二以上董事出席及出席董事超過二分之一同意決議修訂並依相 關法令規定辦理。
  
   - 二、 本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
  

• 二、本次受讓他公司股份發行新股應記載事項

  • 不適用

• 三、本次併購發行新股應記載事項

不適用

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肆、財務概況

一、最近五年度簡明財務資料

1.財務分析

1.財務分析	1.財務分析	1.財務分析
年 度 分析 項目			最 近 五 年 度 財 務 資 料					93年度截至 9月30日止 財務分析
			88年	89年	90年	91年	92年
財務 結構 (%)	負債占資產比率		23.19	47.82	49.69	55.93	27.65	15.67
	長期資金占固定資產比率		261.81	123.89	131.49	133.98	977.89	906.96
償債 能力 (%)	流動比率		28.138	150.45	130.80	139.10	196.92	245.34
	速動比率		263.86	119.18	70.00	94.91	149.91	169.95
	利息保障倍數		829.19	-	-	-	1.5	-
經營 能力	應收帳款週轉率(次)		5.32	2.85	3.67	4.74	4.37	3.41
	平均收現日數		69	128	99	77	84	107
	存貨週轉率(次)		12.78	5.59	2.65	3.46	4.11	3.41
	平均銷貨日數		29	65	138	105	89	107
	應付款項週轉率		5.37	5.78	7.07	11.53	10.54	4.42
	固定資產週轉率(次)		1.49	0.34	0.46	0.77	1.60	5.21
	總資產週轉率(次)		0.44	0.22	0.28	0.46	0.56	0.44
獲利 能力	資產報酬率(％)		12.59	(0.14)	(0.28)	(10.71)	1.72	(8.25)
	股東權益報酬率(％)		16.34	(1.21)	(3.33)	(25.59)	1.20	(11.12)
	佔實收資本 比率(％)	營業利益(損失)	27.75	(19.96)	(4.36)	(15.98)	4.87	(0.85)
		稅前純益(損失)	29.29	(9.06)	(10.06)	(38.45)	1.53	(14.31)
	純益率(％)		18.08	(2.88)	(6.09)	(26.54)	1.22	(26.28)
	每股盈餘(元)		2.03	(0.21)	(0.57)	(3.88)	0.15	(1.49)
現金 流量	現金流量比率(％)		26.07	-	23.28	42.99	78.93	99.08
	現金流量允當比率(％)		55.23	12.81	13.34	22.27	36.27	4,325.71
	現金再投資比率(％)		7.7	-	5.25	9.41	23.61	16.21
槓桿度	營運槓桿度		1.52	-	-	-	9.83	-
	財務槓桿度		1.00	-	0.41	0.73	2.72	0.51

分析項目之計算公式如下：

1.財務結構

• (1)負債占資產比率=負債總額/資產總額

• (2)長期資金占固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/固定資產淨額

• 2.償債能力

• (1)流動比率=流動資產/流動負債

• (2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債

• (3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出

25

3.經營能力

• (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率=銷貨淨額/各期平 均應收款項 (包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額

• (2)平均收現日數=365/應收款項週轉率

• (3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額

• (4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝銷貨成本／各期 平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額

• (5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率

• (6)固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額

• (7)總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額

• 4.獲利能力

• (1)資產報酬率=［稅後損益+利息費用×(1-稅率)］/平均資產總額

• (2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額

• (3)純益率=稅後損益/銷貨淨額

• (4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數現金流量

• 5.現金流量

• (1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債

• (2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+ 存貨增加額+現金股利

• (3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+ 其他資產+營運資金)

• 6.槓桿度

• (1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動成本及費用)/營業利益

• (2)財務槓桿度=營業利益/(營業利益-利息費用)

26

二、財務報表

• (一)本年度上半年度經會計師查核簽證之財務報表：詳見第 29 ～ 34 頁。

• (二)最近兩年度經會計師查核簽證之財務報表：詳見第 35 ～ 46 頁。

• (三)最近一年度經會計師查核簽證之母子公司合併財務報表：詳見第 47 ～ 52 頁。

• (四)最近三年度財務預測達成情形：

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
項 目	民國93 年度預測 （經簽證會計師核閱）		民國93 年第3 季 業經會計師簽證之報表
	原預測	更新金額	達 成 數 額	達成百分比 （ ％ ）
營 業 收 入	10,121,802	10,574,567	7,610,149	71.97
營 業 成 本	7,463,163	7,726,224	5,643,313	73.04
營 業 毛 利	2,658,639	2,848,343	1,966,836	69.05
已（未）實現銷貨毛 利	9,556	7,777	5,546	71.31
營業毛利淨額	2,668,195	2,856,120	1,972,382	69.06
營 業 費 用	2,920,335	2,845,343	2,087,162	73.35
營業淨利(損)	(252,140)	10,777	(114,780)	(1065.05)
營 業 外 收 入	489,141	215,834	202,333	93.74
營 業 外 支 出	(1,034,219)	(2,147,139)	(2,027,525)	94.43
稅前淨利(損)	(797,218)	(1,920,528)	(1,939,972)	101.01
稅後淨利(損)	(797,218)	(1,980,528)	(1,999,972)	100.98

註：財務預測更新日期：民國93 年10 月11 日

財務預測更新原因：

因認列子公司矽統半導體公司之虧損較原預測增加及所持有之華泰特別股於93 年9 月份轉為普通股經評估後提列鉅額永久性跌價損失，且擬處分之短期投資價 格未符合預期，經評估後已無法達到原公告之財務預測目標，乃依規定將原財務 預測予以更新。

27

單位：新台幣仟元

項 目	民國92 年度預測 （經簽證會計師核閱）	民國92 年度預測 （經簽證會計師核閱）	民國92 年度 業經會計師簽證之報表	民國92 年度 業經會計師簽證之報表
	原預測	更新金額	達成數額	達成百分比 （ ％ ）
營 業 收 入	20,000,613	16,764,902	16,725,174	99.76
營 業 成 本	14,027,261	11,953,938	11,940,923	99.89
營 業 毛 利	5,973,352	4,810,964	4,784,251	99.44
已(未)實現銷貨毛 利	0	(70,008)	(67,817)	96.87
營業毛利淨額	5,973,352	4,740,956	4,716,434	99.48
營 業 費 用	4,993,729	4,139,576	4,065,462	98.21
營業淨利	979,623	601,380	650,972	108.25
營 業 外 收 入	127,150	458,165	499,584	109.04
營 業 外 支 出	398,687	858,339	946,345	110.25
稅前淨利	708,086	210,206	204,211	97.15
稅後淨利	708,086	210,206	204,211	97.15

註：財務預測更新日期：民國 92 年 12 月 8 日

財務預測更新原因：

• 1.受市場競爭加劇影響及產品售價之成長幅度與第四季旺季效益均未如預期

• ，以致銷貨收入及毛利減少。

• 2.本公司將將晶圓製造部門分割成立子公司矽統半導體公司等重要基本假設 產生變動，乃依規定將原財務預測予以更新。

公開之財務預測受臺灣證券交易所糾正情形：

• 93.03.10 台證上字第0930100535 號

• 本公司於92 年原編財務預測係於92 年2 月6 日編製完成。但自92 年度 7 月份起自結稅前損益累計數與預測數相較差異已達更新標準，而8 月至 11 月實際營業收入、稅前損益雖有改善趨勢，惟仍未如預期，致差異數持 續擴大，迨於92 年12 月9 日自結11 月損益後，始公告申報原編財務預測 不適，核有延遲更新之情事。

28

矽統科技股份有限公司 會計師查核報告

矽統科技股份有限公司民國九十三年六月三十日及民國九十二年六月三十日之資產負債 表，暨民國九十三年一月一日至六月三十日及民國九十二年一月一日至六月三十日之損益 表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階 層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。

除下段所述者外，本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規 劃並執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式 獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計 原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對 所表示之意見提供合理之依據。

如財務報表附註四 .7 所述，矽統科技股份有限公司民國九十三年六月三十日採權益法評 價之部份長期股權投資金額為 252,166 仟元，暨民國九十三年一月一日至六月三十日相關之 投資損失金額為新台幣 128,664 仟元，係以該等被投資公司未經會計師查核之財務報表為依 據。又如財務報表附註十一所述該等被投資公司相關資訊亦未經會計師查核。

依本會計師之意見，除上段所述該等被投資公司民國九十三年一月一日至六月三十日之 財務報表倘經會計師查核，對民國九十三年一月一日至六月三十日之財務報表可能有所調整 之影響及財務報表附註十一有關被投資公司相關資訊未經會計師查核外，第一段所述財務報 表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製，足以允當 表達矽統科技股份有限公司民國九十三年六月三十日及民國九十二年六月三十日之財務狀 況，暨民國九十三年一月一日至六月三十日及民國九十二年一月一日至六月三十日之經營成 果與現金流量。

此 致

矽統科技股份有限公司 公鑒

致遠會計師事務所 證期會核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號：台財證 ( 六 ) 第 09200100592 號 (84) 台財證 ( 六 ) 第 12590 號

張嵐菁

會計師：

王金來

中華民國九十三年七月十二日

29

矽統科技股份有限公司 資 產 負 債 表 民國九十三年六月三十日 及民國九十二年六月三十 (金額均以新台幣仟元為單位)

代碼	資 產	附註	九十三年六月三十日	九十三年六月三十日	九十二年六月三十日	九十二年六月三十日	代碼	負債及股東權益	附註	九十三年六月三十日	九十三年六月三十日	九十二年六月三十日	九十二年六月三十日
			金 額	％	金 額	％				金 額	％	金 額	％
11XX 1100 1110 1120 1140 1160 1180 1190 1210 1260 1280 1286 1291 1420 1421 142101 142102 1440 15XX 1501 1521 1531 1551 1561 1611 15X1 15X9 1670 17XX 1781 18XX 1820 1830 1860 1888	流動資產 現金及約當現金 短期投資 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 其他應收款－關係人 其他金融資產－流動 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產－流動 受限制銀行存款 流動資產合計 長期投資 長期股權投資 採權益法之長期投資 採成本法之長期投資 長期投資合計 其他金融資產－非流動 固定資產 土地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 租賃資產 成本合計 減：累計折舊 未完工程及預付設備款 固定資產淨額 無形資產 技術授權費 其他資產 存出保證金 遞延費用 遞延所得稅資產－非流動 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	二及四.1 二及四.2 二及四.3 二、四.4及五 十 五 二、四.5及十 二及四.6 二及四.22 六 二及四.7 二、四.8及十 二、四.9、五及六 二及四.10 二、四.11及五 二及四.22 四.12	$1,384,204 2,221,091 38,697 2,179,718 105,488 8,281 - 1,138,607 91,680 38,149 387,567 36,218	6.78 10.87 0.19 10.67 0.52 0.04 - 5.57 0.45 0.19 1.90 0.17	$2,307,420 3,085,179 324,755 3,048,834 116,987 44,812 34,605 2,280,844 130,529 64,094 527,899 36,476	7.04 9.42 0.99 9.31 0.36 0.14 0.11 6.96 0.40 0.19 1.61 0.11	21XX 2140 2150 2170 2224 2228 2270 2288 24XX 2410 2420 28XX 2810 2820 2881 2888 3XXX 3XXX 3110 3150 32XX 3210 3260 33XX 3310 3350 34XX 3410 3420 3510	流動負債 應付帳款 應付帳款－關係人 應付費用 應付設備及工程款 應付權利金 一年內到期之長期負債 其他流動負債 流動負債合計 長期附息負債 應付公司債 長期借款 長期附息負債合計 其他負債 應計退休金負債 存入保證金 遞延貸項－聯屬公司間利益 應付權利金 其他負債合計 負債合計 股東權益 股本 普通股股本 待分配股票股利 資本公積 發行溢價 長期投資 保留盈餘 法定盈餘公積 待彌補虧損 股東權益其他項目 長期股權投資未實現跌價損失 累積換算調整數 庫藏股票 股東權益合計 負債及股東權益總計	五 五 五 七 二、四.13及四.14 五 二、四.13、五及六 四.14及六 二及四.15 二及五 七 四.16 四.7及四.17 四.18及四.19 二及四.7 二及四.7 二及四.20	$412,960 83,651 312,446 21,832 299,075 1,243,469 8,689	2.02 0.41 1.54 0.11 1.46 6.09 0.04	$937,448 152,080 896,151 349,301 707,459 2,132,725 40,496	2.86 0.46 2.74 1.07 2.16 6.51 0.12
										2,382,122	11.67	5,215,660	15.92
										420,006 -	2.06 -	4,295,550 3,818,182	13.11 11.66
			7,629,700	37.35	12,002,434	36.64				420,006	2.06	8,113,732	24.77
			8,851,416 533,250	43.34 2.61	494,906 659,043	1.51 2.01				37,054 5,327 61,947 -	0.18 0.02 0.30 -	79,451 969 - 363,352	0.24 - - 1.11
			9,384,666	45.95	1,153,949	3.52
			-	-	69,210	0.21				104,328	0.50	443,772	1.35
										2,906,456	14.23	13,773,164	42.04
			439,671 955,318 1,406,366 1,154 114,755 373,880	2.15 4.68 6.89 0.01 0.56 1.83	439,671 2,492,089 24,687,995 6,328 141,285 373,880	1.34 7.61 75.36 0.02 0.43 1.14
										13,380,166 178,941 5,821,293 38,791 20,421 (1,411,243) - 25,678 (535,627)	65.51 0.88 28.49 0.19 0.10 (6.91) - 0.13 (2.62)	13,380,166 - 5,821,293 - - (156,629) (87,121) 29,822 -	40.84 - 17.77 - - (0.48) (0.26) 0.09 -
			3,291,144 (1,406,055) 20,286	16.12 (6.89) 0.10	28,141,248 (11,223,334) 233,440	85.90 (34.26) 0.71
			1,905,375	9.33	17,151,354	52.35
			24,586	0.12	71,721	0.22
			8,971 281,204 1,111,350 79,024	0.04 1.38 5.44 0.39	6,450 595,095 1,096,019 614,463	0.02 1.82 3.35 1.87
										17,518,420	85.77	18,987,531	57.96
										$20,424,876	100.00	$32,760,695	100.00
			1,480,549	7.25	2,312,027	7.06
			$20,424,876	100.00	$32,760,695	100.00

(請參閱財務報表附註)

經理人：

主辦會計：

負責人：

30

矽統科技股份有限公司

損 益 表

民國九十三年一月一日至六月三十日 及民國九十二年一月一日至六月三十日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

代碼	項 目	附 註	九十三年上半年度	九十三年上半年度	九十二年上半年度	九十二年上半年度
			金 額	%	金 額	%
4000 4110 4170 4100 4800 5000 5930 5910 6000 6100 6200 6300 6900 7100 7110 7122 7130 7140 7160 7480 7500 7510 7521 7522 7620 7880 7900 8110 9600 9750 9850	營業收入 銷貨收入 減：銷貨退回及折讓 銷貨收入淨額 其他營業收入 營業收入合計 營業成本 聯屬公司間已實現利益 銷貨毛利 營業費用 推銷費用 管理及總務費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益(損失) 營業外收入及利益 利息收入 股利收入 處分固定資產利益 處分投資利益 兌換利益 什項收入 營業外收入及利益合計 營業外費用及損失 利息費用 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 資產價值減損損失 什項支出 營業外費用及損失合計 本期稅前淨損 所得稅費用 本期淨損 基本每股虧損(元) 本期稅前淨損 本期淨損 稀釋每股虧損(元) 本期稅前淨損 本期淨損	二及五 四.21及五 二 四.21、五及七 二及十 四.7 五 二及十 五 四.9 二及四.7 二、四.2及四.7 四.12 四.7 二及四.22 四.23 四.23	$4,784,430 (36,075)	99.39 (0.75)	$8,828,314 (166,520)	101.92 (1.92) 100.00 - 100.00 72.81 - 27.19 13.41 1.82 10.73 25.96 1.23 0.20 0.33 - 0.25 0.21 0.84 1.83 2.64 0.25 0.80 0.98 0.20 4.87 (1.81) - (1.81)
			4,748,355 65,325	98.64 1.36	8,661,794 -
			4,813,680 3,661,500 5,870	100.00 76.06 0.12	8,661,794 6,306,812 -
			1,158,050	24.06	2,354,982
			679,286 107,115 602,291	14.11 2.23 12.51	1,161,315 157,689 929,331
			1,388,692	28.85	2,248,335
			(230,642)	(4.79)	106,647
			6,964 16,465 5,965 64,782 17,792 58,157	0.14 0.34 0.12 1.35 0.37 1.21	17,572 28,980 21,614 18,338 72,526
			170,125	3.53	159,030
			93,646 1,117,961 52,664 - 89,466	1.95 23.22 1.09 - 1.86	228,792 21,693 69,465 85,019 17,337
			1,353,737	28.12	422,306
			(1,414,254) -	(29.38) -	(156,629) -
			$(1,414,254)	(29.38)	$(156,629)
			$(1.06)		$(0.12)
			$(1.06)		$(0.12)
			$(1.06)		$(0.12)
			$(1.06)		$(0.12)

(請參閱財務報表附註)

負責人：

經理人：

主辦會計：

31

矽統科技股份有限公司 股東權益變動表

民國九十三年一月一日至六月三十日 及民國九十二年一月一日至六月三十日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項 目	股 本	待分配 股票股利	資本公積	保留盈餘	保留盈餘	累 積 換算調整數	長期股權投資 未實現跌價損失	庫藏股票	合 計
				法定盈餘公積	未分配盈餘 (待彌補虧損)
民國九十二年一月一日餘額 資本公積彌補虧損 現金增資 認列被投資公司換算調整數 九十二年上半年度淨損 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十二年六月三十日餘額 民國九十三年一月一日餘額 九十二年度盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 股票股利 發放董監事酬勞 發放員工紅利 被投資公司發行新股致使股權淨值變動之差異 認列被投資公司換算調整數 九十三年上半年度淨損 買回庫藏股票 民國九十三年六月三十日餘額	$10,880,166 2,500,000	$-	$7,828,567 (4,183,163) 2,175,889	$-	$(4,183,163) 4,183,163 (156,629)	$30,052 (230)	$(57,260) (29,861)	$-	$14,498,362 - 4,675,889 (230) (156,629) (29,861)
	$13,380,166	$-	$5,821,293	$-	$(156,629)	$29,822	$(87,121)	$-	$18,987,531
	$13,380,166	$- 160,562 18,379	$5,851,668 8,416	$- 20,421	$204,211 (20,421) (160,562) (1,838) (18,379) (1,414,254)	$27,324 (1,646)	$-	$- (535,627)	$19,463,369 - - (1,838) - 8,416 (1,646) (1,414,254) (535,627)
	$13,380,166	$178,941	$5,860,084	$20,421	$(1,411,243)	$25,678	$-	$(535,627)	$17,518,420
負責人：			(請參閱財務報表附註) 經理人：					主辦會計：

32

矽統科技股份有限公司

現金流量表

民國九十三年一月一日至六月三十日 及民國九十二年一月一日至六月三十日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項目		九十三年上半年度		九十二年上半年度
營業活動之現金流量： 本期淨損 調整項目： 折舊 各項攤提 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 聯屬公司間已實現銷貨利益 資產價值減損損失 處分固定資產(利益)損失 處分投資利益 應付利息補償金 資產及負債科目變動： 應收票據 應收帳款 應收帳款－關係人 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨 預付款項 其他流動資產 應付帳款 應付帳款－關係人 應付權利金 應付費用 其他流動負債 應計退休金負債 匯率影響數 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 短期投資(增加)減少 長期投資增加 其他金融資產(增加)減少 購置固定資產 出售固定資產價款 無形資產增加 存出保證金(增加)減少 遞延費用增加 投資活動之淨現金流入(出) 接下頁
		$(1,414,254)		$(156,629)
		204,637		2,055,058
		154,673 1,117,961 52,664 (5,870)		246,044 21,693 69,465 -
		-		85,019
		(5,877) (64,782) 54,907		319 (21,614) 67,074
		8,561		360,679
		1,206,441 - 71,341 713,306		291,243 11,418 175,172 (44,812)
		461,642		137,109
		(21,065) 16,003 (669,571) 83,651		(33,639) (33,764) (246,670) 152,080
		(267,954)		(186,515)
		(323,933) (251,645) 3,864 (72,814) 1,051,886		(264,777) (15,213) 9,451 (479) 2,677,712
		1,518,654		(3,063,565)
		-		(449,990)
		67,940 (59,573) 7,344 (180)		(103,815) (584,349) 34,859 (11,348)
		(2,556)		202
		(34,206) 1,497,423		(31,069) (4,209,075)

33

矽統科技股份有限公司 現金流量表

民國九十三年一月一日至六月三十日 及民國九十二年一月一日至六月三十日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項目		九十三年上半年度		九十二年上半年度
承上頁 融資活動之現金流量： 短期借款減少 應付租賃款減少 應付公司債償還數 買回公司債價款 長期借款減少 購入庫藏股 發行海外存託憑證 存入保證金增加 發放董監事酬勞 融資活動之淨現金流入(出) 本期現金及約當現金減少數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息(不含資本化之利息) 本期支付所得稅 僅有部份現金支付之投資活動： 購置固定資產價款 應付設備及工程款減少數 支付淨額 不影響現金流量之投資及融資活動： 一年內到期之長期負債
		$- - (429,999) (2,627,200)		$(1,021,679) (172,639) (442,099) -
		-
		(535,627)		-
		- 982 (1,839) (3,593,683) (1,044,374) 2,428,578 $1,384,204		4,675,889 - - 753,108 (778,255) 3,085,675 $2,307,420
		$54,898 $272		$178,313 $903
		$34,223		$365,390
		25,350		218,959
		$59,573		$584,349
		$1,243,469 $-		$2,132,725 $-

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人： 主辦會計：

34

矽統科技股份有限公司 會計師查核報告

矽統科技股份有限公司民國九十二年十二月三十一日及民國九十一年十二月三十一日之 資產負債表，暨民國九十二年一月一日至十二月三十一日及民國九十一年一月一日至十二月 三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表 之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規劃並執行查核工 作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所 列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重 大會計估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提 供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達矽統科技股份有限公司民國九十二年十二月 三十一日及民國九十一年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十二年一月一日至十二月三 十一日及民國九十一年一月一日至十二月三十一日之經營成果與現金流量。

矽統科技股份有限公司已編製民國九十二年度及九十一年度之合併財務報表，並經本會 計師出具無保留意見及修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

此 致

矽統科技股份有限公司 公鑒

致 遠 會 計 師 事 務 所 證期會核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號： 台財證(六)第09200100592 號 (84)台財證(六)第12590 號

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中華民國九十三年一月九日

35

矽統科技股份有限公司 資 產 負 債 表 民國九十二年十二月三十一日 及民國九十一年十二月三十一日 ( 金額均以新台幣仟元為單位 )

代碼	資 產	附 註	九十二年十二月三十一日	九十二年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	代碼	負債及股東權益	附 註	九十二年十二月三十一日	九十二年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日
			金 額	％	金 額	％				金 額	％	金 額	％
11XX 1100 1110 1120 1140 1160 1180 1190 1210 1260 1280 1286 1291 1420 1421 142101 142102 15XX 1501 1521 1531 1551 1561 1611 15X1 15X9 1670 17XX 1781 18XX 1820 1830 1860 1888	流動資產 現金及約當現金 短期投資 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 其他應收款－關係人 其他金融資產－流動 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產－流動 受限制銀行存款 流動資產合計 長期投資 長期股權投資 採權益法之長期投資 採成本法之長期投資 長期投資合計 固定資產 土地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 租賃資產 成本合計 減：累計折舊 未完工程及預付設備款 固定資產淨額 無形資產 技術授權費 其他資產 存出保證金 遞延費用 遞延所得稅資產－非流動 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	二及四.1 二及四.2 二及四.3 二、四.4及五 四.4及十 五 二、四.5及十 二及四.6 五 二及四.21 六 二及四.7 二、四.8、五及六 二及四.9 二及四.10 二及四.21 四.11及五	$2,428,578 3,751,322 47,258 3,386,159 153,134 721,587 67,940 1,600,249 70,615 54,152 447,254 36,218	9.03 13.95 0.18 12.59 0.57 2.68 0.25 5.95 0.26 0.20 1.66 0.13	$3,085,675 - 685,434 3,351,495 179,663 14,282 - 2,417,953 96,890 128,544 495,618 36,476	9.38 - 2.08 10.19 0.55 0.04 - 7.35 0.29 0.39 1.51 0.11	21XX 2100 2140 2170 2224 2228 2210 2270 2288 24XX 2410 2420 2446 28XX 2810 2820 2881 2888 3XXX 3110 32XX 3210 3220 3260 33XX 3350 34XX 3410 3420	流動負債 短期借款 應付帳款 應付費用 應付設備及工程款 應付權利金 其他應付款 一年內到期之長期負債 其他流動負債 流動負債合計 長期附息負債 應付公司債 長期借款 應付租賃款－非流動 長期附息負債合計 其他負債 應計退休金負債 存入保證金 遞延貸項－聯屬公司間利益 應付權利金 其他負債合計 負債合計 股東權益 普通股股本 資本公積 發行溢價 庫藏股票交易 長期投資 保留盈餘 未分配盈餘(待彌補虧損) 股東權益其他項目 長期股權投資未實現跌價損失 累積換算調整數 股東權益合計 負債及股東權益總計	四.12 五 五 四.9、五及七 十 四.13及四.14 五 二、四.13、五及六 四.14及六 四.8 二及四.15 二及五 四.9及七 四.16 四.7、四.16及四.17 四.18及四.19 二及四.7 二及四.7	$- 1,082,531 636,379 47,182 567,029 220,072 3,888,576 40,262	- 4.02 2.36 0.18 2.11 0.82 14.46 0.15	$1,021,679 1,184,118 1,160,928 568,260 892,451 51,546 2,659,839 4,163	3.11 3.60 3.53 1.73 2.71 0.16 8.09 0.01
										6,482,031	24.10	7,542,984	22.94
										850,005 - -	3.16 - -	4,671,054 5,692,046 58,025	14.20 17.30 0.18
			12,764,466	47.45	10,492,030	31.89
			9,962,607 533,250	37.04 1.98	66,838 758,369	0.20 2.31
										850,005	3.16	10,421,125	31.68
										33,190 4,345 67,818 -	0.12 0.02 0.25 -	70,000 969 - 364,875	0.21 - - 1.11
			10,495,857	39.02	825,207	2.51
			439,671 955,318 1,489,033 1,154 80,458 373,880	1.63 3.55 5.54 - 0.30 1.39	439,671 2,416,554 24,298,972 6,328 136,196 373,880	1.34 7.35 73.86 0.02 0.41 1.13
										105,353	0.39	435,844	1.32
										7,437,389	27.65	18,399,953	55.94
										13,380,166 5,821,293 - 30,375 204,211 - 27,324	49.74 21.64 - 0.11 0.76 - 0.10	10,880,166 7,796,852 31,715 - (4,183,163) (57,260) 30,052	33.07 23.70 0.09 - (12.72) (0.17) 0.09
			3,339,514 (1,301,405) 39,148	12.41 (4.84) 0.15	27,671,601 (9,177,102) 377,069	84.11 (27.90) 1.15
			2,077,257	7.72	18,871,568	57.36
			46,020	0.17	88,038	0.27
			6,415 380,056 1,051,663 79,024	0.03 1.41 3.91 0.29	6,652 782,406 1,128,300 704,114	0.02 2.38 3.43 2.14
										19,463,369	72.35	14,498,362	44.06
										$26,900,758	100.00	$32,898,315	100.00
			1,517,158	5.64	2,621,472	7.97
			$26,900,758	100.00	$32,898,315	100.00

( 請參閱財務報表附註 )

負責人：

主辦會計：

經理人：

36

矽統科技股份有限公司 損 益 表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

代 碼	項 目	附 註	九十二年度	九十二年度	九十一年度	九十一年度
			金 額	%	金 額	%
4000 4110 4170 4100 4800 5000 5920 5930 5910 6000 6100 6200 6300 6900 7100 7110 7122 7130 7140 7160 7480 7500 7510 7521 7522 7560 7580 7620 7880 7900 8110 9600 9750 9850	營業收入 銷貨收入 減：銷貨退回及折讓 銷貨收入淨額 其他營業收入 營業收入合計 營業成本 聯屬公司間未實現利益 聯屬公司間已實現利益 營業毛利 營業費用 推銷費用 管理及總務費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益(損失) 營業外收入及利益 利息收入 股利收入 處分固定資產利益 處分投資利益 兌換利益 什項收入 營業外收入及利益合計 營業外費用及損失 利息費用 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 兌換損失 出售帳款費用 資產價值減損損失 什項支出 營業外費用及損失合計 本期稅前淨利(損) 所得稅費用 本期淨利(損) 基本每股盈餘(虧損)(元) 本期稅前淨利(損) 本期淨利(損) 稀釋每股盈餘(虧損)(元) 本期稅前淨利(損) 本期淨利(損)	二及五 二及五 四.20及五 二 二 四.20、五及七 二及十 四.7 二及十 五 四.8 二及四.7 四.7 二及十 四.4 四.9及四.11 二及四.21 四.22 四.22	$16,646,600 (296,630)	99.53 (1.77)	$16,444,614 (684,237)	104.34 (4.34)
			16,349,970 375,204	97.76 2.24	15,760,377 -	100.00 -
			16,725,174 11,940,923 67,817 -	100.00 71.39 0.41 -	15,760,377 12,397,970 - 914	100.00 78.67 - 0.01
			4,716,434	28.20	3,363,321	21.34
			2,156,375 266,587 1,642,500	12.89 1.60 9.82	2,472,729 577,962 2,051,269	15.69 3.67 13.01
			4,065,462	24.31	5,101,960	32.37
			650,972	3.89	(1,738,639)	(11.03)
			22,332 60,948 2,722 191,846 34,279 187,457	0.13 0.36 0.02 1.15 0.21 1.12	18,562 59,850 50,121 282,574 - 23,111	0.12 0.38 0.31 1.79 - 0.15
			499,584	2.99	434,218	2.75
			411,906 269,652 69,465 - - 160,329 34,993	2.46 1.61 0.42 - - 0.96 0.21	644,799 119,169 503,970 9,096 15,862 1,508,072 77,774	4.09 0.76 3.19 0.06 0.10 9.57 0.49
			946,345	5.66	2,878,742	18.26
			204,211 -	1.22 -	(4,183,163) -	(26.54) -
			$204,211	1.22	$(4,183,163)	(26.54)
			$0.15		$(3.88)
			$0.15		$(3.88)
			$0.15		$(3.88)
			$0.15		$(3.88)

(請參閱財務報表附註)

負責人：

經理人：

主辦會計：

37

矽統科技股份有限公司 股東權益變動表表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項 目	股 本	資本公積	保留盈餘	保留盈餘	長期股權投資 未實現跌價損失	累 積 換算調整數	合 計
			法定盈餘公積	未分配盈餘 (待彌補虧損)
民國九十一年一月一日餘額 法定盈餘公積彌補虧損 資本公積彌補虧損 認列被投資公司換算調整數 可轉換公司債轉換為普通股 九十一年度淨損 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十一年十二月三十一日餘額 資本公積彌補虧損 現金增資 認列被投資公司換算調整數 被投資公司發行新股致使股權淨值變動之差異 九十二年度淨利 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十二年十二月三十一日餘額	$10,714,164 166,002	$7,740,182 (293,061) 381,446	$314,911 (314,911)	$(607,972) 314,911 293,061 (4,183,163)	$- (57,260)	$31,778 (1,726)	$18,193,063 - - - (1,726) 547,448 (4,183,163) (57,260)
	10,880,166 2,500,000	7,828,567 (4,183,163) 2,175,889 30,375	-	(4,183,163) 4,183,163 204,211	(57,260) 57,260	30,052 (2,728)	14,498,362 - 4,675,889 (2,728) 30,375 204,211 57,260
	$13,380,166	$5,851,668	$-	$204,211	$-	$27,324	$19,463,369

( 請參閱財務報表附註 )

負責人： 經理人：

主辦會計：

38

矽統科技股份有限公司 現金流量表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項 目	九十二年度	九十一年度
營業活動之現金流量： 本期淨利(損) 調整項目： 折舊 各項攤提 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 聯屬公司間(已)未實現利益 資產價值減損損失 處分固定資產利益 處分投資利益 應付利息補償金 資產及負債科目變動： 應收票據 應收帳款 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨 預付款項 其他流動資產 應付票據 應付帳款 應付權利金 應付費用 其他應付款 其他流動負債 應計退休金負債 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 短期投資(增加)減少 受限制銀行存款(增加)減少 長期投資增加 其他金融資產增加 購置固定資產 出售固定資產價款 出售長期股權投資價款 無形資產增加 存出保證金減少 分割予矽統半導體股份有限公司 之現金流出 遞延費用增加 投資活動之淨現金流出
	$204,211	$(4,183,163)
	3,805,729	4,094,075
	475,537	596,368
	269,652	119,169
	69,465	503,970
	67,817	(914)
	160,329	1,508,072
	(1,982)	(47,594)
	(191,846)	(282,574)
	132,619	62,342
	638,176	(324,027)
	(34,664)	(1,437,907)
	40,498	278,593
	(707,305)	(14,282)
	424,490	1,377,274
	22,165	47,243
	74,392	(113,410)
	-	(4,759)
	309,883	222,472
	(382,497)	480,613
	(427,900)	319,278
	168,526	26,285
	36,098	1,077
	(36,809)	14,728
	5,116,584	3,242,929
	(3,362,387)	1,336
	258	(32,376)
	(449,989)	(34,969)
	(67,940)	-
	(1,080,968)	(2,728,016)
	38,033	116,001
	-	464,620
	(324,876)	(831,861)
	237	4,951
	(100,000)	-
	(63,179)	(632,059)
	(5,410,811)	(3,672,373)
接下頁

39

矽統科技股份有限公司 現金流量表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

項目	九十二年度	九十一年度
承上頁 融資活動之現金流量： 短期借款減少 應付租賃款增加(減少) 應付公司債減少 長期借款減少 發行海外可轉換公司債 發行海外存託憑證 存入保證金增加 融資活動之淨現金流入(出) 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息(不含資本化之利息) 本期支付所得稅 本期資本化之利息 僅有部份現金支付之投資活動： 購置固定資產價款 應付設備及工程款減少數 支付淨額 不影響現金流量之投資及融資活動： 一年內到期之長期負債
	$(1,021,679)	$(1,182,951)
	(172,639)	31,633
	(925,090)	(429,999)
	(2,922,727)	(1,272,727)
	-	3,459,080
	4,675,889	-
	3,376	969
	(362,870)	606,005
	(657,097)	176,561
	3,085,675	2,909,114
	$2,428,578	$3,085,675
	$303,133	$600,154
	$1,263	$1,856
	$-	$5,622
	$747,507	$2,136,371
	333,461	591,645
	$1,080,968	$2,728,016
	$3,888,576	$2,659,839

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人： 主辦會計：

40

矽統科技股份有限公司 會計師查核報告

矽統科技股份有限公司民國九十一年十二月三十一日之資產負債表，暨民 國九十一年一月一日至十二月三十一日之損益表、股東權益變動表及現金流量 表，業經本會計師查核竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計 師之責任則為根據查核結果對上開財務報表表示意見。矽統科技股份有限公司 民國九十年度之財務報表係由其他會計師查核，並於民國九十一年三月八日出 具無保留意見之查核報告。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規劃並 執行查核工作，以合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以 抽查方式獲取財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製 財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計，暨評估財務報表整體之表 達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達矽統科技股份有 限公司民國九十一年十二月三十一日之財務狀況，暨民國九十一年一月一日至 十二月三十一日之經營成果與現金流量。

矽統科技股份有限公司已編製民國九十一年度及九十年度之合併財務報 表，並分別經本會計師及其他會計師出具修正式無保留意見及無保留意見之查 核報告在案，備供參考。

此 致

矽統科技股份有限公司 公鑒

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中華民國九十二年三月五日

41

矽統科技股份有限公司 資產負債表 民國九十一年十二月三十一日 及民國九十年十二月三十一日

										(金額均以新台幣仟元為單位)	(金額均以新台幣仟元為單位)	(金額均以新台幣仟元為單位)	(金額均以新台幣仟元為單位)
代碼	資 產	附註	九十一年十二月三十一日		九十年十二月三十一日					九十一年十二月三十一日		九十年十二月三十一日
			金 額	％	金 額	％	代碼	負債及股東權益	附註	金 額	％	金 額	％
11XX 1100 1120 1140 1150 1210 1260 1280 1286 1291 1420 15XX 1501 1521 1531 1551 1561 1611 15X1 15X9 1670 17XX 1781 18XX 1820 1830 1860 1880	流動資產 現金及約當現金 應收票據淨額 應收帳款淨額 應收帳款－關係人 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產 受限制銀行存款 流動資產合計 長期股權投資 固定資產 土地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 租賃設備 成本合計 減：累計折舊 未完工程及預付設備款 固定資產淨額 無形資產 技術授權費 其他資產 存出保證金 遞延費用 遞延所得稅資產 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	四.1 二及四.2 二及四.3 二及五 二及四.4 四.3及五 二及四.19 六 二及四.5 二、四.6及六 二及四.7 二及四.8 二及四.19 四.9	$3,085,675 685,434 3,302,108 49,387 2,417,953 96,890 322,489 495,618 36,476 10,492,030 825,207 439,671 2,416,554 24,298,972 6,328 136,196 373,880 27,671,601 (9,177,102) 377,069 18,871,568 88,038 6,652 782,406 1,128,300 704,114 2,621,472 $32,898,315	9.38 2.08 10.04 0.15 7.35 0.29 0.98 1.51 0.11 31.89 2.51 1.34 7.35 73.86 0.02 0.41 1.13 84.11 (27.90) 1.15 57.36 0.27 0.02 2.38 3.43 2.14 7.97 100.00	$2,909,114 361,407 1,885,244 28,344 3,795,227 144,133 473,390 92,661 4,100 9,693,620 1,655,745 439,671 1,521,686 24,452,717 6,168 112,446 335,702 26,868,390 (5,461,954) 416,333 21,822,769 840,767 11,603 525,920 1,531,257 79,024 2,147,804 $36,160,705	8.04 1.00 5.21 0.08 10.50 0.40 1.31 0.26 0.01 26.81 4.58 1.22 4.21 67.61 0.02 0.31 0.93 74.30 (15.10) 1.15 60.35 2.33 0.03 1.45 4.23 0.22 5.93 100.00	21XX 2100 2120 2140 2150 2170 2224 2228 2270 2280 2290 24XX 2410 2420 2443 2446 28XX 2810 2820 3XXX 3110 32XX 3211 3213 3220 3240 33XX 3310 3350 3400 3410 3420	流動負債 短期借款 應付票據 應付帳款 應付帳款－關係人 應付費用 應付設備及工程款 應付權利金 一年內到期之長期負債 遞延貸項－聯屬公司間利益 其他流動負債 流動負債合計 長期負債 應付公司債 長期借款 應付權利金 應付租賃款 長期負債合計 其他負債 應計退休金負債 存入保證金 其他負債合計 負債總計 股東權益 普通股股本 資本公積 普通股股票溢價 轉換公司債轉換溢價 庫藏股票交易 處分資產增益 保留盈餘 法定盈餘公積 累積虧損 股東權益其他項目 長期股權投資未實現跌價損失 累積換算調整數 股東權益合計 負債及股東權益總計	四.10 五 五 四.7、五及七 四.6、四.11及四.12 二 十 二及四.11 四.12 四.7、五及七 四.6 二及四.13 四.14 四.14、四.15及四.16 四.17及四.18 二及四.5 二及四.5	$1,021,679 - 1,184,118 - 1,160,928 568,260 892,451 2,659,839 - 55,709 7,542,984 4,671,054 5,692,046 364,875 58,025 10,786,000 70,000 969 70,969 18,399,953 10,880,166 7,415,406 381,446 31,715 - - (4,183,163) (57,260) 30,052 14,498,362 $32,898,315	3.11 - 3.60 - 3.53 1.73 2.71 8.09 - 0.17 22.94 14.20 17.30 1.11 0.18 32.79 0.21 - 0.21 55.94 33.07 22.54 1.16 0.09 - - (12.72) (0.17) 0.09 44.06 100.00	$2,204,630 4,759 903,812 57,834 841,650 1,159,905 395,263 1,813,665 914 28,347 7,410,779 2,570,001 7,377,273 524,250 30,067 10,501,591 55,272 - 55,272 17,967,642 10,714,164 7,698,310 - 31,715 10,157 314,911 (607,972) - 31,778 18,193,063 $36,160,705	6.10 0.01 2.50 0.16 2.33 3.21 1.09 5.02 - 0.08 20.50 7.11 20.40 1.44 0.08 29.03 0.15 - 0.15 49.68 29.63 21.29 - 0.09 0.03 0.87 (1.68) - 0.09 50.32 100.00

(請參閱財務報表附註)

負責人：

經理人：

主辦會計：

42

矽統科技股份有限公司 損益表

民國九十一年一月一日至十二月三十一日 及民國九十年一月一日至十二月三十一日

， (金額除每股盈餘外 均以新台幣仟元為單位)

代碼	項目	附註	九十一年度 金額 %	九十一年度 金額 %	九十年度 金額 %	九十年度 金額 %
4110 4170 4100 5110 5930 5910 6000 6100 6200 6300 6900 7100 7110 7122 7130 7140 7160 7480 7500 7510 7520 7560 7580 7590 7880 7900 8110 9600 9900	銷貨收入 減：銷貨退回及折讓 銷貨收入淨額 銷貨成本 已實現聯屬公司間銷貨利益 銷貨毛利 營業費用 銷售費用 管理及總務費用 研究發展支出 營業費用合計 營業損失 營業外收入 利息收入 股利收入 處分固定資產利益 處分投資利益 兌換利益 其他收入 營業外收入合計 營業外支出 利息費用 投資損失 兌換損失 出售帳款費用 資產價值減損損失 其他支出 營業外支出合計 本期稅前淨損 所得稅利益 本期淨損 基本每股純損(元) 本期稅前淨損 本期淨損	二及五 五 二 五及七 四.5 二 二及十 四.6 二及四.5 二及十 四.3 四.7及四.9 二及四.19 四.20	$16,444,614 (684,237) 15,760,377 12,397,970 914 3,363,321 2,472,729 577,962 2,051,269 5,101,960 (1,738,639) 18,562 59,850 50,121 282,574 - 23,111 434,218 644,799 623,139 9,096 15,862 1,508,072 77,774 2,878,742 (4,183,163) - $(4,183,163) $(3.88) $(3.88)	104.34 (4.34) 100.00 78.67 0.01 21.34 15.69 3.67 13.01 32.37 (11.03) 0.12 0.38 0.31 1.79 - 0.15 2.75 4.09 3.95 0.06 0.10 9.57 0.49 18.26 (26.54) - (26.54)	$10,240,215 (261,040) 9,979,175 7,433,765 440 2,545,850 619,185 495,374 1,898,271 3,012,830 (466,980) 44,348 12,600 - 45,045 93,707 20,236 215,936 678,612 27,537 - 43,812 - 77,348 827,309 (1,078,353) 470,381 $(607,972) $(1.01) $(0.57)	102.62 (2.62) 100.00 74.49 - 25.51 6.21 4.96 19.02 30.19 (4.68) 0.44 0.13 - 0.45 0.94 0.20 2.16 6.80 0.28 - 0.44 - 0.78 8.30 (10.82) 4.71 (6.11)

(請參閱財務報表附註)

經理人：

負責人：

主辦會計：

43

矽統科技股份有限公司

股東權益變動表

民國九十一年一月一日至十二月三十一日

及民國九十年一月一日至十二月三十一日

(金額均以新台幣仟元為單位)

項 目	股 本		資本公積	保留盈餘	保留盈餘	累 積 換算調整數	庫藏股票	長期股權投資 未實現 跌價損失	合 計
				法定盈餘公積	累積虧損
民國九十年一月一日餘額 法定盈餘公積彌補虧損 資本公積轉增資 庫藏股票轉讓 認列被投資公司換算調整數 九十年度淨損 民國九十年十二月三十一日餘額 法定盈餘公積彌補虧損 資本公積彌補虧損 認列被投資公司換算調整數 可轉換公司債轉換為普通股 九十一年度淨損 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十一年十二月三十一日餘額	$9,740,149 974,015 10,714,164 166,002 $10,880,166		$8,682,482 (974,015) 31,715 7,740,182 (293,061) 381,446 $7,828,567	$525,835 (210,924) 314,911 (314,911) $-	$(210,924) 210,924 (607,972) (607,972) 314,911 293,061 (4,183,163) $(4,183,163)	$21,119 10,659 31,778 (1,726) $30,052	$(390,501) 390,501 - $-	$- - (57,260) $(57,260)	$18,368,160 - - 422,216 10,659 (607,972) 18,193,063 - - (1,726) 547,448 (4,183,163) (57,260) $14,498,362

( 請參閱財務報表附註 )

負責人：

經理人：

主辦會計：

44

矽統科技股份有限公司 現金流量表

民國九十一年一月一日至十二月三十一日

及民國九十年一月一日至十二月三十一日

(金額均以新台幣仟元為單位)

項 目		九十一年度		九十年度
營業活動之現金流量： 本期淨損 調整項目： 折舊 各項攤提 投資損失 已實現聯屬公司間銷貨利益 資產價值減損損失 處分固定資產(利益)損失 處分投資利益 應付利息補償金 資產及負債科目變動： 應收票據 應收帳款 應收帳款－關係人 存貨 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產 應付票據 應付帳款 應付帳款－關係人 應付權利金 應付費用 其他流動負債 應計退休金負債 營業活動之淨現金流入
		$(4,183,163)		$(607,972)
		4,094,075		3,669,416
		596,368		415,119
		623,139		27,537
		(914)		(440)
		1,508,072		-
		(47,594)		9,776
		(282,574)		-
		62,342		-
		(324,027)		850,104
		(1,416,864)		26,230
		(21,043)		6,513
		1,377,274		(1,977,832)
		47,243		(12,453)
		150,901		(422,002)
		-		(470,597)
		(4,759)		(1,313)
		280,306		(41,537)
		(57,834)		(128,396)
		480,613		57,016
		319,278		337,540
		27,362		(24,288)
		14,728		12,813
		3,242,929		1,725,234
投資活動之現金流量：
短期投資減少 質押定期存款(增加)減少 購置固定資產 出售固定資產價款 存出保證金(增加)減少 遞延費用增加 無形資產增加 長期股權投資增加 出售長期股權投資價款 投資活動之淨現金流出		1,336		1,930,451
		(32,376)		300
		(2,728,016)		(3,943,825)
		116,001		-
		4,951		(855)
		(632,059)		(371,373)
		(831,861)		(332,044)
		(34,969)		(1,069,495)
		464,620		-
		(3,672,373)		(3,786,841)
(接下頁)

45

矽統科技股份有限公司 現金流量表

民國九十一年一月一日至十二月三十一日 及民國九十年一月一日至十二月三十一日

(金額均以新台幣仟元為單位)

項目		九十一年度		九十年度
(承上頁) 融資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 應付租賃款增加(減少) 應付公司債減少 長期借款增加(減少) 發行海外可轉換公司債 存入保證金增加 庫藏股票轉讓 融資活動之淨現金流入 本期現金及約當現金增加數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息(不含資本化之利息) 本期支付所得稅 本期資本化之利息 僅有部份現金支付之投資活動： 購買固定資產支出數 應付設備及工程款減少數 支付淨額 不影響現金流量之投資及融資活動： 一年內到期之長期負債 固定資產交換
		$(1,182,951) 31,633 (429,999) (1,272,727) 3,459,080 969 - 606,005 176,561 2,909,114 $3,085,675		$154,630 (99,928) - 1,650,000 - - 422,216 2,126,918 65,311 2,843,803 $2,909,114
		$600,154 $1,856 $5,622		$666,165 $4,552 $41,950
		$2,136,371 591,645 $2,728,016		$2,498,155 1,445,670 $3,943,825
		$2,659,839 $-		$1,813,665 $125,729

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人：

主辦會計：

46

矽統科技股份有限公司及其子公司 會計師查核報告

矽統科技股份有限公司民國九十二年十二月三十一日及民國九十一年十二月三十一日之合併 資產負債表，暨民國九十二年一月一日至十二月三十一日及民國九十一年一月一日至十二月三十 一日之合併損益表、合併股東權益變動表及合併現金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併 財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示 意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則暨一般公認審計準則規劃並執行查核工作，以 合理確信財務報表有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取財務報表所列金額 及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計 估計，暨評估財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之意見提供合理 之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則及一般公認會計原則編製，足以允當表達矽統科技股份有限公司及其子公司民國九十二年 十二月三十一日及民國九十一年十二月三十一日之合併財務狀況，暨民國九十二年一月一日至十 二月三十一日及民國九十一年一月一日至十二月三十一日之合併經營成果與合併現金流量。

此 致

矽統科技股份有限公司 公鑒

致 遠 會 計 師 事 務 所 證期會核准辦理公開發行公司財務報告 查核簽證文號： 台財證(六)第09200100592 號 (84)台財證(六)第12590 號

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47

矽統科技股份有限公司及其子公司 合 併 資 產 負 債 表 民國九十二年十二月三十一日及民國九十一年十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位)

代碼	資 產	附 註	九十二年十二月三十一日	九十二年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	代碼	負債及股東權益	附 註	九十二年十二月三十一日	九十二年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日	九十一年十二月三十一日
			金 額	％	金 額	％				金 額	％	金 額	％
11XX 1100 1110 1120 1140 1160 1180 1190 1210 1260 1280 1286 1291 1420 1421 142101 142102 15XX 1501 1521 1531 1551 1561 1611 1631 15X1 15X9 1670 17XX 1770 1781 18XX 1820 1830 1860 1888	流動資產 現金及約當現金 短期投資 應收票據淨額 應收帳款淨額 其他應收款 其他應收款－關係人 其他金融資產－流動 存貨淨額 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產－流動 受限制銀行存款 流動資產合計 長期投資 長期股權投資 採權益法之長期投資 採成本法之長期投資 長期投資合計 固定資產 土地 房屋及建築 機器設備 運輸設備 辦公設備 租賃資產 租賃改良 成本合計 減：累計折舊 未完工程及預付設備款 固定資產淨額 無形資產 遞延退休金成本 技術授權費 無形資產合計 其他資產 存出保證金 遞延費用 遞延所得稅資產－非流動 其他資產－其他 其他資產合計 資產總計	二及四.1 二及四.2 二及四.3 二、四.4及五 四.4 五 二及四.5 二及四.6 二及四.21 六 二及四.7 二、四.8及六 二、四.9及四.15 二及四.10 二及四.21 四.11及五	$2,712,636 3,751,322 47,258 3,381,943 155,506 17,815 67,940 2,293,997 72,276 54,760 449,238 36,218	8.51 11.76 0.15 10.60 0.49 0.06 0.21 7.19 0.23 0.17 1.41 0.11	$3,169,980 - 685,434 3,354,523 179,663 - - 2,417,953 97,089 128,544 498,495 36,476	9.63 - 2.08 10.19 0.55 - - 7.35 0.30 0.39 1.51 0.11	21XX 2100 2140 2170 2210 2224 2228 2270 2288 24XX 2410 2420 2446 28XX 2810 2820 2881 2883 2888 3XXX 3110 32XX 3210 3220 3260 33XX 3350 34XX 3410 3420	流動負債 短期借款 應付帳款 應付費用 其他應付款 應付設備及工程款 應付權利金 一年內到期之長期負債 其他流動負債 流動負債合計 長期附息負債 應付公司債 長期借款 應付租賃款－非流動 長期附息負債合計 其他負債 應計退休金負債 存入保證金 遞延貸項－聯屬公司間利益 少數股權 應付權利金 其他負債合計 負債總計 股東權益 普通股股本 資本公積 發行溢價 庫藏股票交易 長期投資 保留盈餘 未分配盈餘(待彌補虧損) 股東權益其他項目 長期股權投資未實現跌價損失 累積換算調整數 股東權益合計 負債及股東權益總計	四.12 五 五 四.9、五及七 四.8、四.13及四.14 五及十 二及四.13 四.14 四.8 二及四.15 二及五 四.9及七 四.16 四.7及四.17 四.18及四.19 二及四.7 二及四.7	$- 1,278,819 709,763 220,072 151,175 702,909 5,161,304 41,213	- 4.01 2.23 0.69 0.47 2.20 16.18 0.13	$1,021,679 1,185,029 1,159,755 51,546 568,260 892,451 2,659,839 12,668	3.11 3.60 3.52 0.16 1.73 2.71 8.08 0.04
										8,265,255	25.91	7,551,227	22.95
										850,005 3,181,818 -	2.67 9.98 -	4,671,054 5,692,046 58,025	14.19 17.30 0.18
			13,040,909	40.89	10,568,157	32.11
			312,744 533,250	0.98 1.67	- 758,369	- 2.30
										4,031,823	12.65	10,421,125	31.67
										55,813 4,345 67,708 3,992 -	0.18 0.01 0.21 0.01 -	70,000 969 - 4,118 364,875	0.20 - - 0.01 1.11
			845,994	2.65	758,369	2.30
			439,671 2,461,082 24,631,287 2,380 118,738 373,880 -	1.38 7.72 77.23 0.01 0.37 1.18 -	439,671 2,416,554 24,298,972 6,328 143,900 373,880 930	1.34 7.34 73.83 0.02 0.44 1.14 -
										131,858	0.41	439,962	1.32
										12,428,936	38.97	18,412,314	55.94
										13,380,166 5,821,293 - 30,375 204,211 - 27,324	41.95 18.25 - 0.10 0.64 - 0.09	10,880,166 7,796,852 31,715 - (4,183,163) (57,260) 30,052	33.06 23.69 0.10 - (12.71) (0.17) 0.09
			28,027,038 (12,690,438) 141,230	87.89 (39.79) 0.44	27,680,235 (9,184,507) 377,069	84.11 (27.91) 1.15
			15,477,830	48.54	18,872,797	57.35
			21,721 348,545	0.07 1.09	- 88,038	- 0.27
			370,266	1.16	88,038	0.27
			31,887 424,682 1,176,646 524,091	0.10 1.33 3.69 1.64	8,519 782,406 1,128,276 704,114	0.02 2.38 3.43 2.14
										19,463,369	61.03	14,498,362	44.06
										$31,892,305	100.00	$32,910,676	100.00
			2,157,306	6.76	2,623,315	7.97
			$31,892,305	100.00	$32,910,676	100.00

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人： 主辦會計：

48

矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)

矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)	矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)	矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)	矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)	矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)	矽統科技股份有限公司及其子公司 合併損益表 民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額除每股盈餘外，均以新台幣仟元為單位)
代 碼	項 目	附 註	九十二年度		九十一年度
			金 額	%	金 額	%
4000 4110 4170 4100 4800 5000 5920 5910 6000 6100 6200 6300 6900 7100 7110 7122 7130 7140 7160 7480 7500 7510 7520 7522 7560 7580 7620 7880 7900 8110 8900 9400 9600 9750 9850	營業收入 銷貨收入 減：銷貨退回及折讓 銷貨收入淨額 其他營業收入 營業收入合計 營業成本 聯屬公司間未實現利益 營業毛利 營業費用 銷售費用 管理及總務費用 研究發展費用 營業費用合計 營業利益(損失) 營業外收入及利益 利息收入 股利收入 處分固定資產利益 處分投資利益 兌換利益 什項收入 營業外收入及利益合計 營業外費用及損失 利息費用 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 兌換損失 出售帳款費用 資產價值減損損失 什項支出 營業外費用及損失合計 本期稅前淨利(損) 所得稅利益(費用) 綜合純利(損) 少數股權損失 本期淨利(損) 基本每股盈餘(虧損)(元) 本期稅前淨利(損) 本期淨利(損) 稀釋每股盈餘(虧損)(元) 本期稅前淨利(損) 本期淨利(損)	二及五 二及五 四.20及五 二 四.20、五及七 二及十 四.7 二 二及十 五 四.8 二及四.7 四.7 二及十 四.4 四.9及四.11 二及四.21 十二 四.22 四.22	$16,646,465 (296,630)	99.53 (1.77)	$16,452,918 (685,238)	104.35 (4.35) 100.00 - 100.00 78.67 - 21.33 15.31 4.04 13.02 32.37 (11.04) 0.12 0.38 0.32 1.79 - 0.15 2.76 4.09 - 4.42 0.06 0.10 9.56 0.49 18.72 (27.00) 0.01 (26.99) 0.46 (26.53)
			16,349,835 375,204	97.76 2.24	15,767,680 -
			16,725,039 11,995,005 67,708	100.00 71.72 0.40	15,767,680 12,404,510 -
			4,662,326	27.88	3,363,170
			2,103,710 327,050 1,653,822	12.87 2.00 10.13	2,414,128 636,937 2,051,269
			4,084,582	25.00	5,102,334
			577,744	2.88	(1,739,164)
			22,901 60,948 2,722 191,846 28,407 187,625	0.14 0.37 0.02 1.17 0.17 1.15	18,763 59,850 50,121 282,574 - 23,147
			494,449	3.02	434,455
			420,827 166,125 69,465 - - 175,391 35,342	2.57 1.02 0.42 - - 1.07 0.22	644,799 - 697,555 9,096 15,862 1,508,072 77,945
			867,150	5.30	2,953,329
			205,043 (958)	0.60 (0.01)	(4,258,038) 1,779
			204,085 126	0.59 -	(4,256,259) 73,096
			$204,211	0.59	$(4,183,163)
			$0.15		$(3.89)
			$0.15		$(3.88)
			$0.15		$(3.89)
			$0.15		$(3.88)

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人： 主辦會計：

49

矽統科技股份有限公司及其子公司

合併股東權益變動表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日

及民國九十一年一月一日至十二月三十一日

(金額均以新台幣仟元為單位)

項 目		股 本	資本公積	保留盈餘	保留盈餘	長期股權投資 未實現跌價損失		累 積 換算調整數		合 計
				法定盈餘公積	未分配盈餘 (待彌補虧損)
民國九十一年一月一日餘額 法定盈餘公積彌補虧損 資本公積彌補虧損 認列被投資公司換算調整數 可轉換公司債轉換為普通股 九十一年度淨損 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十一年十二月三十一日餘額 資本公積彌補虧損 現金增資 認列被投資公司換算調整數 被投資公司發行新股致使股權淨值變動之差異 九十二年度淨利 長期股權投資未實現跌價損失 民國九十二年十二月三十一日餘額		$10,714,164 166,002 10,880,166 2,500,000 $13,380,166	$7,740,182 (293,061) 381,446 7,828,567 (4,183,163) 2,175,889 30,375 $5,851,668	$314,911 (314,911) - $-	$(607,972) 314,911 293,061 (4,183,163) (4,183,163) 4,183,163 204,211 $204,211	$- (57,260) (57,260) 57,260 $-		$31,778 (1,726) 30,052 (2,728) $27,324		$18,193,063 - - (1,726) 547,448 (4,183,163) (57,260) 14,498,362 - 4,675,889 (2,728) 30,375 204,211 57,260 $19,463,369

( 請參閱財務報表附註 )

負責人： 經理人： 主辦會計：

50

矽統科技股份有限公司及其子公司 合併現金流量表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日 及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位)

(金額均以新台幣仟元為單位)	(金額均以新台幣仟元為單位)
項 目	九十二年度	九十一年度
營業活動之現金流量：
本期淨利(損) 調整項目： 折舊 各項攤提 採權益法認列之投資損失 其他投資損失 聯屬公司間未實現利益 資產價值減損損失 處分固定資產利益 處分投資利益 應付利息補償金 少數股權損失 資產及負債科目變動： 應收票據 應收帳款 其他應收款 其他應收款－關係人 存貨 預付款項 其他流動資產 遞延所得稅資產 應付票據 應付帳款 應付權利金 應付費用 其他應付款 其他流動負債 應計退休金負債 遞延所得稅負債 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量： 短期投資(增加)減少 受限制銀行存款(增加)減少 長期投資增加 其他金融資產增加 購置固定資產 出售固定資產價款 出售長期股權投資價款 存出保證金(增加)減少 遞延費用增加 無形資產增加 其他資產減少 投資活動之淨現金流出	$204,211	$(4,183,163)
	4,113,338	4,094,682
	485,273	597,658
	166,125	-
	69,465	697,555
	67,708	-
	175,391	1,508,072
	(1,646)	(47,594)
	(191,846)	(282,574)
	132,619	62,342
	(126)	(73,096)
	638,176	(324,027)
	(27,420)	(1,455,739)
	39,981	278,593
	(17,815)	-
	123,956	1,383,715
	24,813	47,044
	73,784	(113,890)
	870	10,124
	-	(4,759)
	93,790	222,711
	(554,417)	480,613
	(449,992)	327,585
	168,526	26,285
	28,545	9,241
	(14,187)	14,728
	17	-
	5,349,139	3,276,106
	(3,362,387)	1,336
	258	(32,376)
	(449,989)	(34,969)
	(67,940)	-
	(1,167,521)	(2,729,564)
	38,328	116,001
	-	464,620
	(23,368)	4,141
	(63,179)	(632,059)
	(346,598)	(831,861)
	-	19
	(5,442,396)	(3,674,712)
(接下頁)

51

矽統科技股份有限公司及其子公司 合併現金流量表

民國九十二年一月一日至十二月三十一日

及民國九十一年一月一日至十二月三十一日 (金額均以新台幣仟元為單位)

項 目		九十二年度		九十一年度
(承上頁)
融資活動之現金流量： 短期借款減少 應付租賃款增加(減少) 應付公司債減少 長期借款減少 發行海外可轉換公司債 發行海外存託憑證 存入保證金增加 融資活動之淨現金流入(出) 匯率影響數 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額 現金流量資訊之補充揭露： 本期支付利息(不含已資本化之利息) 本期支付所得稅 本期資本化之利息 僅有部份現金支付之投資活動： 購買固定資產支出數 應付設備及工程款減少數 支付淨額 不影響現金流量之投資及融資活動： 一年內到期之長期負債
		$(1,021,679)		$(1,182,951)
				31,633
		(172,639)
		(925,090)		(429,999)
		(2,922,727)		(1,272,727)
		-		3,459,080
		4,675,889		-
		3,376		969
		(362,870) (1,217) (457,344)		606,005 (415) 206,984
		3,169,980		2,962,996
		$2,712,636		$3,169,980
		$303,134 $2,007 $-		$600,154 $2,101 $5,622
		$750,436		$2,137,919
		417,085		591,645
		$1,167,521		$2,729,564
		$5,161,304		$2,659,839

(請參閱財務報表附註)

負責人： 經理人： 主辦會計：

52

三、財務狀況、經營結果分析及風險管理情形

1. 財務狀況

財務狀況之檢討與分析表

單位：新台幣仟元

			單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年度 項目	92年度	91年度	差異
			金額	%
流動資產	$12,764,466	$10,492,030	$2,272,436	21.66%
固定資產	2,077,257	18,871,568	(16,794,311)	(88.99)%
其他資產	1,517,158	2,621,472	(1,104,314)	(42.13)%
資產總額	26,900,758	32,898,315	(5,997,557)	(18.23)%
流動負債	6,482,031	7,542,984	(1,060,953)	(14.07)%
長期負債	850,005	10,421,125	(9,571,120)	(91.84)%
負債總額	7,437,389	18,399,953	(10,962,564)	(59.58)%
股本	13,380,166	10,880,166	2,500,000	22.98%
資本公積	5,851,668	7,828,567	(1,976,899)	(25.25)%
保留盈餘	204,211	(4,183,163)	4,387,374	104.88%
股東權益總額	19,463,369	14,498,362	4,965,007	34.25%
增減比例變動分析說明： 1. 流動資產增加，主要係本期新增購置受益憑證及股票等，使期末短期投資 餘額大幅增加。 2. 固定資產及其他資產減少，主要係本公司於民國九十二年十二月十五日將 部份固定資產及其他資產分割予矽統半導體公司所致。 3. 長期負債減少，主要係本公司提前清償部份長期借款及於民國九十二年十 二月十五日將部份長期借款全數分割予矽統半導體公司所致。 4. 股本增加，主要係本期辦理現金增資發行新股250,000 仟股，金額共計 2,500,000 仟元所致。 5. 資本公積減少，主要係本期以資本公積彌補虧損所致。 6. 保留盈餘增加，主要係本期營運獲利成長所致。

53

2. 經營結果

經營結果之檢討與分析表

單位：新臺幣仟元

年 度 科 目	92年度	91年度	增減金額	變動比例(%)
銷貨收入	16,646,600	16,444,614	201,986	1.23
銷貨退回及折讓	(296,630)	(684,237)	(387,607)	(56.65)
銷貨收入淨額	16,349,970	15,760,377	589,593	3.74
其他營業收入	375,204	0	375,204	--
營業收入合計	16,725,174	15,760,377	964,797	6.12
營業成本	11,940,923	12,397,970	(457,047)	(3.69)
營業毛利	4,784,251	3,362,407	1,421,844	42.29
聯屬公司間已(未)實現利 益	(67,817)	914	(68,731)	751.9
營業毛利淨額	4,716,434	3,363,321	1,353,113	40.23
營業費用	4,065,462	5,101,960	1,036,498	(20.32)
營業淨利	(650,972)	(1,738,639)	2,389,611	137.44
營業外收入及利益	499,584	434,218	65,366	15.05
營業外費用及損失	946,345	2,878,742	(1,932,397)	(67.13)
繼續營業部門稅前淨利	204,211	(4,183,163)	4,387,374	104.88
所得稅費用	0	0	0	0
本期淨利	204,211	(4,183,163)	4,387,374	104.88

A.增減比例變動分析說明：

• (1)營業收入、營業成本及營業毛利之變動原因詳(4)營業毛利變動分析。

(2)營業費用減少，主要係權利金支出、勞務費用及研究發展費用減少所致。

(3)營業外支出減少，主要係上期認列資產價值減損損失及其他投資損失所致。

54

(4)營業毛利變動分析

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	前後期增 減變動數	差異 原因
		售價差異	成本價格差 異	銷售組合差 異	數量差異	其 他
營業毛利	1,353,113	(3,546,647)	2,890,223	223,364	967,042	819,131
說 明： 1.本期因市場競爭激烈產品價格下跌，致產生不利售價差異。 2.本期因自建晶圓廠良率提升及產能利用率提高，致產生有利之成本差異。 3.本期因高毛利率產品銷售比重上升，致產生有利銷售組合差異。 4.本期因銷量成長，致產生有利之數量差異。 5.本期因增加智慧財產權轉讓及授權收入(帳列其他營業收入)及存貨跌價及呆 滯損失減少，致產生有利之其他差異。

  - B. 公司主要營業內容改變之原因：無。

  - C. 預期未來一年度銷售數量及其依據：

• 自 2003 年起 PC 市場景氣向上回升，而未來也將呈現緩步成長的趨勢。 依據目前的客戶需求預測及本公司供應狀況，民國 93 年度預期銷售量約

• 2,500 萬套各式晶片組及其他 IC 產品。

• 現金流量表：最近年度現金流量變動之分析說明、流動性不足之改善計畫及未來一年 現金流動性分析

現金流動性分析
年度 項目	九十二年度	九十一年度	增(減)比例
現金流量比率(%)	78.93	42.99	35.94%
現金流量允當比率(%)	36.27	22.27	14.00%
現金再投資比率(%)	23.61	9.41	14.20%
增減比例變動分析說明： 現金流量比率增加，主要係因本年度營運獲利成長所致。

未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金餘額	預計全年來 自營業活動 淨現金流量	預計全年 現金流出量	預計現金 剩餘數額	預計現金不足額之 補救措施
				投資計劃	融資計劃
2,428,578	3,666,745	2,416,802	3,683,521	-	-
(1) 本年度現金流量變動情形分析： 營業活動：主要依營業收入及營業支出項目預估。 投資活動：主要係短期投資減少所致。 融資活動：主要係償還公司債借款及購買庫藏股所致。 (2) 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：不適用。

55

4. 最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

A.重大資本支出之運用情形及資金來源

單位：新台幣仟元

					單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
計劃 項目	資金來源	完工 日期	所需資 金總額	金	資 運 用 情 形
				89 年 度	90年度	91年度	92 年 度
研發 大樓	自有資金及 發行海外可 轉換公司債	91 年 第四季	892,439	728	143,571	673,549	74,591

B.預計可能產生效益

擴大研發工作環境、廣納優秀人材，以強化公司研發能力及利於產能集中，提高 生產效力。

1. 最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃

A.轉投資分析表

單位：新台幣仟元

說明 項目	金額(註 1)	政策	獲利或虧損之 主要原因	改善計畫	未來其他 投資計畫
矽統半導體 公司	9,687,783	註2	註3	註3	註3

註1：92 年投資金額超過實收資本額百分之五者。

• 註2：為調整業務經營模式及提升競爭力，於 92 年 12 月 15 日將晶圓製造部門之相關 營業分割與新設 100% 持股之子公司矽統半導體公司，分割讓與之價值共計 9,687,783 仟元，本公司共取得矽統半導體公司發行之普通股800,000 仟股。

• 註3： 93 年 7 月 1 日矽統半導體公司與聯華電子股份有限公司合併，合併後以聯華電 子為存續公司，換股比率以矽統半導體公司 2.24 股換發聯華電子1 股，由聯華 電子發行每股面額新台幣壹拾元之普通股發給矽統半導體公司之股東，本公司 因而取得聯華電子股票計 357,143 仟股。

56

6. 風險管理

最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：

本公司92 年度利息支出及兌換利益分別為411,906 仟元及34,279 仟元。本公司 隨市場利率變動情況評估銀行借款利率，並與銀行密切聯繫以取得較優惠的借款利 率；兌換損益變動主要係避險得宜，致有小幅兌換利益，本公司將視市場匯率變動之 情況，運用適當之避險工具，減少公司損失。

為有效降低匯率變動對營收及獲利之影響，本公司執行下列措施，以求降低匯率 及利率變動風險：

• (1)隨時蒐集匯率及利率變化資訊並提供給相關單位，以充分掌握匯率走勢，適 時

採取預售遠期外匯之避險動作。

• (2)儘早就營運所需進行避險操作，減少暴露部位，以降低風險。

• B.最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之 政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：

• 本公司最近年度未從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人及任何衍生性商

• 品交易之需要，乃以有助於提升營業績效、降低公司營運與財務風險為目標。

• 年初為協助子公司矽統半導體公司之營運週轉，由矽統科技背書保證，背

• 書保證金額為新台幣900,000 仟元，此項背書保證責任已於93 年第三季全部解 除。

• C.最近年度研發計畫、未完成研發計畫之目前進度、須再投入之研發費用、預計完成 量產時間、未來影響研發成功之主要因素

民國 93 年前三季本公司研究發展費用占營業收入的比重約為 11.34%( 約 8.6 億 元 ) 。本公司仍舊持續不斷地吸收及培養研發人才，結合各項關鍵技術配合先進製 程開發各種高性能新產品。縮短研發時程，爭取新產品上市時機，成為公司營收獲 利成長之動力。

• D.最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施： 本公司遵循國家政策及法令，財務及法務單位對重要政策及法律變動均能切實

• 掌握，並配合調整公司內部制度及營業活動，確保公司運作順暢。

• E.最近年度科技改變對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司對研究發展投資不遺餘力，自民國93 年轉型為IC 設計公司以來前三季共 投入約新台幣8.6 億元的研發經費。本公司擁有堅強的軟硬體研發團隊，不斷的結 合各項關鍵技術及先進製程開發各種高性能新產品。致力成為系統單晶片 (system on a chip ： SoC) 的領導廠商。目前公司財務穩健，現有資金足夠因應公司對未來技術開 發之需求。

• F.最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

• 本公司以企業的永續經營及與客戶和社會群體建立長期夥伴關係為經營理念，

• 針對公司營運狀況定期或不定期發佈訊息以增加財務透明度。針對各種突發狀況均 有專人專責規劃並因應，將企業經營之不確定性降至最低。

• 其他重要事項：無。

57

伍、特別記載事項

• 一、內部控制制度執行狀況

專案審查內部控制之審查報告：無。

• 二、委託信用評等機構出具之評等報告

無。

• 三、證券承銷商評估總結意見

無。

• 四、律師法律意見書

無。

• 五、由發行人填寫並經會計師複核之案件檢查表彙總意見 詳第 61 頁。

• 六、本次募集與發行有價證券於申報生效（申請核准）時經證期會通知應補充揭露之事 項

無。

• 七、最近年度及截至公開說明書刊印日止董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意 見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容

無

• 八、最近年度及截至公開說明書刊印日止公司治理運作情形及其改善計畫或因應措施 請參閱第59 頁至第60 頁。

58

上市上櫃公司應就公司治理運作情形應記載下列事項

公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：

項目	運作情形	與上市上櫃公司治理 實務守則差異情形及 原因
一、公司股權結構及股東權益 (一)公司處理股東建議或 糾紛等問題之方式 (二)公司掌握實際控制公 司之主要股東及主要 股東之最終控制者名 單之情形 (三)公司建立與關係企業 風險控管機制及防火 牆之方式	(一)本公司設有專責人員及電 子郵件信箱，處理股東建 議或糾紛等問題。 (二)隨時掌握最終之資訊。 (三)本公司與關係企業間之管 理權責皆有明確劃分，彼 此往來或交易皆依據法令 規定辦理。	無
二、董事會之組成及職責 (一)公司設置獨立董事之 情形 (二)定期評估簽證會計師 獨立性之情形	(一)本公司尚未設置獨立董事 (二)已執行。	將依相關規定辦理 無
三、監察人之組成及職責 (一)公司設置獨立監察人 之情形 (二)監察人與公司之員工 及股東溝通之情形	(一)本公司尚未設置獨立監察 人。 (二)本公司監察人均獨立行使 職 權，已設立權責單位負責 處 理相關問題。	將依相關規定辦理 無
四、建立與利害關係人溝通管 道之情形	由相關單位負責溝通處理。	無
五、資訊公開 (一)公司架設網站，揭露 財務業務及公司治理 資訊之情形 (二)公司採行其他資訊揭 露之方式(如架設英文 網站、指定專人負責 公司資訊之蒐集及揭 露、落實發言人制 度、法人說明會過程	(一)http://www.sis.com。 (二)由專人負責蒐集及揭露各 項資訊，並已建立發言人 及代理發言人制度。	無 無

59

項目	運作情形	與上市上櫃公司治理 實務守則差異情形及 原因
放置公司網站等)
六、公司設置審計委員會等功 能委員會之運作情形	尚未執行	將依相關規定辦理
七、公司如依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂有公司治理實務守則者，請敘明其 運作與所訂公司治理實務守則之差異情形： 本公司依公司法及證期會相關法規進行公司治理，並已涵蓋主要治理原則。
八、其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊(如董事及監察人進修之情形、董 事出席及監察人列席董事會狀況、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、保 護消費者或客戶政策之執行情形、董事對利害關係議案迴避之執行情形、公司為 董事及監察人購買責任保險之情形及社會責任等)： (一) 董事及監察人進修之情形：本公司不定期函知董事，參加相關單位舉辦之 專業知識進修課程。 (二) 董事出席及監察人列席董事會狀況：民國九十二年董事會董事出席率為 78%; 監察人出席率為:44%。 (三) 風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：不適用。 (四) 保護消費者或客戶政策之執行情形：不適用。 (五) 董事對利害關係議案迴避之執行情形：本公司董事皆秉持高度之自律，對 於有利害關係之議案皆自行迴避。 (六) 公司為董事及監察人購買責任保險之情形：本公司自民國九十一年起，已 為董監事購買責任保險。 (七) 社會責任：本公司經常參與公益活動，以善盡企業之社會責任，秉持取之 於社會、用之於社會之精神。 (八) 揭露公司治理章程網址：http://www.sis.com.tw/sisinfo/investor.htm 註一：董事及監察人進修之情形，參考臺灣證券交易股份有限公司所發布之「上市上 櫃公司董事、監察人進修推行要點參考範例」之規定。 註二：如為證券商、證券投資信託事業、證券投資顧問事業及期貨商者，應敘明風險 管理政策、風險衡量標準及保護消費者或客戶政策之執行情形。

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==> picture [25 x 22] intentionally omitted <==

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� 9th Floor � Phone :886 2 2720 4000 International Trade Bldg. Fax :886 2 2757 7023 Taipei World Trade Center www.ey.com/taiwan 333 Keelung Rd., Sec. 1 Taipei 110, Taiwan, R.O.C. 台北市基隆路一段 333 號 9 樓

矽統科技股份有限公司申報案件檢查表 會計師複核彙總意見

矽統科技股份有限公司本次為發行員工認股權憑證60,000,000 單位，每單位可認購普通股為1 股，發行普通股新股總數為 60,000,000 股，向行政院金融監督管理委員會證券期貨局提出申 報，業依規定填報案件檢查表，並經本會計師採取必要程序予以複 核，特依「發行人募集與發行有價證券處理準則」規定，出具本複 核意見。

依本會計師意見，矽統科技股份有限公司本次向行政院金融監 督管理委員會證券期貨局提出之案件檢查表所載事項，並未發現有 違反法令致影響有價證券募集與發行之情事。

此 致

矽統科技股份有限公司

致遠會計師事務所

張嵐菁會計師

中華民國九十三年十二月十七日

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矽統科技 股份有限公司

董事長： 宣明智

董 事： 陳文熙 陳燦輝

簡誠謙 劉興森

總經理： 陳文熙

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