Sinosoft Co., Ltd — Audit Report / Information 2024

Apr 11, 2025

中科软科技股份有限公司

董事会审计委员会2024 年度履职情况报告

根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票 上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——规范运作》等 法律法规、规范性文件以及《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相 关规定，中科软科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行职责，现将2024 年度履职情况报告 如下：

一、审计委员会成员基本情况

截至2024 年末，审计委员会由何召滨先生、祝中山先生、张瑢女士三名董 事组成。其中何召滨先生、祝中山先生为独立董事，何召滨先生为会计专业人 士，担任审计委员会的召集人。审计委员会全体委员均具备履行审计委员会工 作职责的专业知识和工作经验，审计委员会的构成符合相关法律法规及《公司 章程》等相关规定。

二、审计委员会年度会议召开情况

2024 年度，审计委员会严格按照有关法律法规的要求召开会议履行职责， 切实有效履行审查监督职能，在促进董事会科学决策、评估内外部审计工作、 提高内部控制有效性等方面发挥了重要作用。2024 年度审计委员会共召开了4 次会议，全体委员均亲自出席会议，具体情况如下：

（一）2024 年4 月11 日，审计委员会召开了2024 年第一次会议，会议审 议通过了《董事会审计委员会2023 年度履职情况报告》、《公司内部控制评价报 告》、《关于计提2023 年度资产减值准备的议案》、《公司2023 年度经审计财务 报告》、《公司2023 年年度报告及其摘要》、《关于公司与关联方日常关联交易 2023 年度实施及2024 年度预计情况的议案》、《关于续聘致同会计师事务所 （特殊普通合伙）的议案》；

（二）2024 年4 月24 日，审计委员会召开了2024 年第二次会议，会议审

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议通过了《2024 年第一季度报告》；

（三）2024 年8 月23 日，审计委员会召开了2024 年第三次会议，会议审 议通过了《董事会审计委员会2024 年半年度履职情况报告》、《2024 年半年度 报告及其摘要》、《关于修订<内部控制制度手册>的议案》；

（四）2024 年10 月25 日，审计委员会召开了2024 年第四次会议，会议 审议通过了《2024 年第三季度报告》。

2024 年度，审计委员会委员出席会议情况如下：

姓名	在审计委员会担任的职务	应出席会议次数/实际出 席会议次数
何召滨	独立董事、审计委员会召集人	4/4
祝中山	独立董事、审计委员会委员	4/4
左春	非独立董事、审计委员会委员	1/1
张瑢	非独立董事、审计委员会委员	3/3

注：公司2024 年4 月11 日召开的第八届董事会第六次会议审议通过了《关于调 整第八届董事会专门委员会成员的议案》，调整后的第八届董事会审计委员会由何召滨 先生、祝中山先生、张瑢女士三名董事组成，其中何召滨先生为召集人。

三、审计委员会具体履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

公司聘请的外部审计机构为致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “致同所”）。致同所所有职员未在本公司任职，未获取除法定审计必要费用外 的任何形式的经济利益；致同所和公司之间不存在直接或者间接的相互投资情 况，也不存在密切的经营关系；致同所审计小组成员和公司决策层之间不存在 关联关系。致同所及审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，恪守了职业 道德基本原则。致同所及审计成员具备完成审计工作的专业知识和从业资格。

报告期内，审计委员会与致同所就审计范围、审计计划、审计方法等事项 进行了充分的讨论与沟通，我们认为其为公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了 独立、客观、公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划，督促公司内部审计 部门严格按照审计计划执行，并对内部审计工作提出了指导性意见。

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（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，我们认真审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告内容真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，亦未发现财务报告舞 弊的情形，公司亦不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及 重要会计判断的事项、导致无法出具标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司建立了较为完善的公司治理结构和内控制度。报告期内，公司严格遵 守相关法律法规、规范性文件、《公司章程》以及公司内控制度，股东会、董事 会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们 认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规 范的要求。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，我们在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外 部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通，对外部审 计工作积极配合，提高了相关审计工作的效率。

（六）对公司关联交易事项的审核

我们认为公司2024 年度发生的关联交易属于公司日常经营活动的正常组成 部分，以市场价格作为定价依据。公司严格按照监管部门的要求对关联交易事 项进行审议和披露，关联董事在审议关联交易事项时依法进行了回避，关联交 易事项的审议和表决程序合法、有效。公司的关联交易符合相关法律法规和规 章制度的规定。

四、总体评价

报告期内，我们就公司财务报告的内外部审计、内部控制的实施等工作履 行了应尽的职责。2025 年我们将恪尽职守，继续严格按照《董事会审计委员会 工作细则》开展工作，依托自身专业水平，重点关注财务报告的披露内容、披 露质量及内部控制的实施情况，为公司重大决策提供专业支撑，不断推动公司

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提高整体治理水平，维护公司整体利益和全体股东的合法权益。

中科软科技股份有限公司 董事会审计委员会 2025 年4 月11 日

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