SINODATA CO.,LTD. — Governance Information 2012

Mar 19, 2012

北京中科金财科技股份有限公司

规范与关联方资金往来的管理制度

（本制度于2012 年3 月17 日经公司第二届第八次董事会审议通过）

目 录

第一章 总 则 ............................................ 1 第二章 资金往来事项 ..................................... 2 第三章 资金往来支付程序 .................................. 3 第四章 审计和档案管理.................................... 4 第五章 违反本制度的处理 .................................. 4 第六章 附则 ............................................. 5

第一章 总 则

第一条 为规范北京中科金财科技股份有限公司（以下简称“公 司”）与公司控股股东、实际控制人及其他关联方之间的经济行为， 进一步规范公司与关联方的资金往来，保证公司与关联方之间订立的 关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行 为不损害公司和全体股东利益，依据《中华人民共和国公司法》（以 下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称“《证 券法》”）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《深圳证券交易所 股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《深圳证券交 易所中小企业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指 引》”）等有关法律、法规、规章、规范性文件和《北京中科金财科 技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定， 特制定本制度。

第二条 公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司与控股股 东及其他关联方之间的资金往来适用本制度。除本条规定外，本制度 所称的公司均指公司及纳入公司合并会计报表范围的子公司。

第三条 公司的控股股东及其他关联方不得利用其关联关系损 害公司利益。违反规定的，给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。 第四条 公司控股股东对公司和公司社会公众股股东负有诚信 义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利，控股股东不得利用利

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润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款、代偿债务、贷垫款 项、担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益，不得利用其 控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。

第二章 资金往来事项

第五条 公司可以与控股股东及其他关联方进行的交易包括但 不限于：

• 1 、购买原材料、电、热力等能源；

• 2 、销售产品、商品；

• 3 、提供或者接受劳务；

• 4 、委托或者受托销售；

• 5 、与关联方共同投资；

• 6 、购买或者出售资产；

• 7 、对外投资（含委托理财、委托贷款等）；

• 8 、提供财务资助；

• 9 、提供担保；

10 、租入或者租出资产；

• 11 、委托或者受托管理资产和业务；

12 、赠与或者受赠资产；

13 、债权、债务重组；

14 、签订许可使用协议；

• 15 、转让或者受让研究与开发项目；

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16 、其他通过约定可能引致资源或者义务转移的事项。

第六条 公司任何部门或人员不得以下列方式将公司资金直接 或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：

• 1 、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

• 2 、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；

• 3 、委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

• 4 、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑

汇票；

• 5 、代控股股东及其他关联方偿还债务；

• 6 、中国证监会和深圳证券交易所认定的其他方式。

第三章 资金往来支付程序

第七条 公司与控股股东及其他关联方发生第二章规定的交易 需要进行支付时，公司相关部门除要将有关协议、合同等文件作为支 付依据外，还应当审查构成支付依据的事项是否符合公司章程及其它 治理准则所规定的决策程序，并将有关股东大会决议、董事会决议等 相关决策文件备案。

第八条 公司财务部门在支付之前，应当向公司财务负责人提交 支付依据，经财务负责人审核同意后，公司财务部门才能办理具体支 付事宜。

第九条 公司财务部门在办理与控股股东及其他关联方之间的 支付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。

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第四章 审计和档案管理

第十条 公司应当聘请注册会计师在为公司年度财务会计报告 进行审计工作时，对公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况 出具专项说明，公司应当就专项说明做出公告。

第十一条 公司财务部门应当认真核算、统计公司与控股股东及 其他关联方之间的资金往来事项，并建立专门的财务档案。

第五章 违反本制度的处理

第十二条 公司董事、监事、高级管理人员，在决策、审核、审 批及直接处理与控股股东及其他关联方的资金往来事项时，违反本制 度要求给公司造成损失的，应当承担赔偿责任，损失较为严重的，还 应由相应的机构或人员予以罢免，同时，公司应向有关行政、司法机 关主动举报、投诉，由有关部门追究其行政、民事、刑事法律责任。

第十三条 公司控股股东及其他关联方违反有关法律、行政法规、 部门规章和其他规范性文件占用公司资金的，公司应及时发出催还通 知并同意向有关部门举报，要求有关部门追究其法律责任。给公司造 成损失的，公司应及时要求赔偿，必要时应通过诉讼及其它法律形式 索赔。

第十四条 公司应规范并尽可能的减少关联交易，在处理与控股 股东及其他关联方之间的经营性资金往来时，应当严格限制控股股东 及其他关联方占用公司资金。

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第六章 附则

第十五条 本制度未尽事宜，依照本制度第一条所述的国家有关 法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定执行；本制度如 与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相 抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。

第十六条 本制度依据实际情况变化需要修改时，须由董事会审 议通过。

第十七条 本制度由公司董事会负责解释。

第十八条 本制度自公司董事会审议通过之日起生效。

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