SINODATA CO.,LTD. — Audit Report / Information 2015

Feb 16, 2015

关于对北京中科金财科技股份 有限公司控股股东及其他关联 方占用资金情况的专项审计说 明

信会师报字 [2015] 第 210093 号

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专项审计说明第 1 页

关于对北京中科金财科技股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2015 ]第 210093 号

北京中科金财科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的北京中科金财科技股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关 规定编制以满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。

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专项审计说明第 2 页

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是北京中科金财科技股份有 限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。 因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供北京中科金 财科技股份有限公司 2014 年年度报告披露之目的，不得用作任何其 他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所 中国注册会计师： 王云成 （特殊普通合伙）

中国注册会计师： 汪沛

中国·上海 二〇一五年二月十五日

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专项审计说明第 3 页

附件1

北京中科金财科技股份有限公司 2014 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表	北京中科金财科技股份有限公司2014年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北京中科金财科技股份有限公司 单位：元
资金占用类别	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司核 算的会计科 目	2014年期初 占用资金余额	2014年度占用 累计发生金额	2014年度偿 还累计发生 金额	2014年期末占用 资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际控制人 及其附属企业	无
小计
关联自然人及其控制的 法人	无
小计
其他关联人及其附属企 业	无
小计
上市公司的子公司及其 附属企业	北京中科金财软件 技术有限公司	上市公司的子 公司	其他应收款	16,729.50		16,729.50		往来款	非经营占 用
	北京中科金财信息 技术有限公司	上市公司的子 公司	其他应收款	13,687.50		13,687.50		往来款	非经营占 用
小计				30,417.00	-	30,417.00
·总计				30,417.00	-	30,417.00	-

企业法定代表人： 朱烨东 主管会计工作负责人：赵学荣 会计机构负责人：尹亚楠

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