AI assistant
Sinocelltech Group Limited Audit Report / Information 2025
58462_rns_2026-04-22_47695002-17a3-4fd1-95b0-67a0d8ece4ce.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
关于北京神州细胞生物技术集团股份公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：北京神州细胞生物技术集团股份公司
审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
北京神州细胞生物技术集团股份公司
2025年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
| 索引 | 页码 |
|---|---|
| 专项说明 | 1-2 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 |
信永中和
ShineWing
信永中和会计师事务所
ShineWing
certified public accountants
北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层
9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chasyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China
联系电话：+86 (010) 6554 2288
telephone: +86 (010) 6554 2288
传真：+86 (010) 6554 7190
facsimile: +86 (010) 6554 7190
关于北京神州细胞生物技术集团股份公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2026BJAA1B0317
北京神州细胞生物技术集团股份公司
北京神州细胞生物技术集团股份公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京神州细胞生物技术集团股份公司（以下简称神州细胞公司）2025年度财务报表，包括2025年12月31日的合并及母公司资产负债表、2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2026年4月22日出具了XYZH/2026BJAA1B0319号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号），以及上海证券交易所相关披露的要求，神州细胞公司编制了本专项说明所附的神州细胞公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是神州细胞公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计神州细胞公司2025年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对神州细胞公司2025年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计神州细胞公司2025年度财务报表时神州细胞公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解神州细胞公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供神州细胞公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具。
您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://xz.sscl.gov.cn）”进行背后。
报告编码：ZX269548CP4A
信永中和Shindong
专项说明（续）
XYZH/2026BJAA1B0317
北京神州细胞生物技术集团股份公司
（本页无正文）
中国注册会计师：赖立
中国注册会计师：吴少峰
中国 北京
二〇二六年四月二十二日
2
附件一
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北京神州细胞生物技术集团股份公司
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额（不含剩息） | 2025年度占用资金的剩息（30有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 规控股股东、实际控制人及其附属企业 | 20211223号 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 非经营性占用 |
| 保管股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 非经营性占用 |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 非经营性占用 |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含剩息） | 2025年度往来资金的剩息（30有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京义德神州科技股份有限公司 | 实际控制人的附属企业 | 其他按收款 | 606.72 | 无 | 无 | 无 | 606.72 | 租赁押金 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 57.64 | 无 | 无 | 57.64 | 无 | 预付租金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 神州细胞工程有限公司 | 本公司控股子公司 | 其他按收款 | 159,918.00 | 43,050.00 | 无 | 202,968.00 | 无 | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 关联自控人 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 非经营性往来 |
| 总计 | 160,582.36 | 43,050.00 | 203,025.64 | 606.72 |
本汇总表已于2026年4月22日获准事业使用。
企业负责人：
谢良芬
主管会计工作的负责人：
谢良芬
会计机构负责人：
^{}[]
会计师事务所执业证书
名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
首席合伙人：谭小青
主任会计师：
经营场所：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
组织形式：特殊普通合伙
执业证书编号：11010136
批准执业文号：京财会许可[2011]0056号
批准执业日期：2011年07月07日
证书序号：0014624
说明
1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
统一社会信用代码
91110101592354581W
营业执照
（副本）(3-1)
扫描市场主体身份码了解更多登记、备案许可、监管信息，体验更多应用服务。
名 称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
类型 特殊普通合伙企业
执行事务合伙人 李晓英、宋朝学、谭小青
经营范围 许可项目：注册会计师业务；代理记账。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：企业管理咨询；税务服务；破产清算服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；软件销售；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；网络与信息安全软件开发；信息系统运行维护服务；数据处理服务；计算机软硬件及辅助设备零售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
出资额 6000万元
成立日期 2012年03月02日
主要经营场所 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层
登记机关
国家企业信用信息公示系统网址： http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信息公示系统报送公示年度报告。
国家市场监督管理总局监制
本度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书的检验合格，作为carryback in valid for another year after this renewal.
本度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书的检验合格，作为carryback in valid for another year after this renewal.
本度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书的检验合格，检验完成一年，作为carryback in valid for another year after this renewal.
本度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书的检验合格，检验完成一年，作为carryback in valid for another year after this renewal.
年度检验登记
Annual Renewal Registration
检验有效一年。
: another year after
提示：邓小川
证书编号：110002910008
110002910008
证书编号：
No. of Certificate
北京住房会计师协会
北京住房协会:
Authorized Institute of CPAs
2004-06-20
发出日期： 年 月 日
Date of Inventory: 7 00 04
年度检验登记
Annual Renewal Registration
检验有效一年。
: another year after
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.
北京住房会计师协会
2004年年度检验登记
年度检验登记
Annual Renewal Registration
2004年年度检验登记
年度检验登记
Annual Renewal Registration
本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.
北京住房会计师协会
2004年年度检验登记
附表 2
关于北京神州细胞生物技术集团股份公司
2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | 无 | 非经营性占用 | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | - | - | - | - | - | 无 | 非经营性占用 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | 无 | 非经营性占用 | |||
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额(不含利息) | 2025年度往来资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 北京义额神州科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 606.72 | - | - | - | 606.72 | 租赁押金 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 57.64 | - | - | 57.64 | - | 预付租金 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 神州细胞工程有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 159,918.00 | 43,050.00 | - | 202,968.00 | - | 资金周转 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | 无 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | 无 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 160,582.36 | 43,050.00 | - | 203,025.64 | 606.72 | / | / |