Sinocelltech Group Limited — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2025

北京神州细胞生物技术集团股份公司

2024年12月31日

内部控制审计报告

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内部控制审计报告

XYZH/2025BJAA1B0444

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北京神州细胞生物技术集团股份公司

北京神州细胞生物技术集团股份公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了北京神州细胞生物技术集团股份公司(以下简称神州细胞公司)2024年12月31日财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是神州细胞公司董事 会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 神州细胞公司于 2024年 12月 31日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

审计报告(续)

XYZH/2025BJAA1B0444 北京神州细胞生物技术集团股份公司

(本页无正文)

中国注册会计师:

フボ

中国注册会计师:

中国 北京

二〇二五年四月二十五日

证书序号: 0014624

明 说

是证明持有人经财政 《会计师事务所执业证书》	准予执行注册会计师法定业务的 部门依法审批	凭证。	$\ddot{\phantom{a}}$

• 田 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\overline{2}$
• 会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 租、出借、转让。 $4.$ က
• 政部门交回《会计师事务所执业证书》。

京财会许可[2011]0056号 特殊普通合伙 11010136 $\ddot{x}$ 批准执业文号: 执业证书编号: 织形 组

2011年07月07日

批准执业日期: