Sinocelltech Group Limited — Audit Report / Information 2024

Apr 25, 2025

关于北京神州细胞生物技术集团股份公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

目 录

• 1、 专项审计报告
• 2、 附表

委托单位:北京神州细胞生物技术集团股份公司 审计单位:信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

北京神州细胞生物技术集团股份公司

2024年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引	贡码
专项说明	$1 - 7$
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 +86 (010) 6554 2288 telephone: +86 (010) 6554 2288 8号富华大厦 A 座 9 层 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing

Pongcheng District, Beijing,

certified public accountants 100027, P.R.China 传直:

+86 (010) 6554 7190 facsimile: +86 (010) 6554 7190

关于北京神州细胞生物技术集团股份公司

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2025BJAA1B0441 北京神州细胞生物技术集团股份公司

北京神州细胞生物技术集团股份公司全体股东:

我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京神州细胞生物技术集团股份公司(以 下简称神州细胞公司) 2024年度财务报表, 包括 2024年12月31日的合并及母公司资 产负债表、2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 股东权益变动表以及财务报表附注, 并于 2025年4月 25日出具了 XYZH/2025BJAA1B0445 号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、 对外相保的监管要求》(证监会公告「2022]26号),以及上海证券交易所相关披露的要求, 神州细胞公司编制了本专项说明所附的神州细胞公司 2024 年度非经营性资金占用及其 他关联资金往来情况汇总表(以下简称汇总表)。编制和对外披露汇总表,并确保其真实 性、准确性及完整性是神州细胞公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计神州细 胞公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了 核对, 在所有重大方面没有发现不一致。

除对神州细胞公司 2024 年度财务报表执行审计, 以及将本专项说明后附的汇总表 所载项目金额与我们审计神州细胞公司 2024 年度财务报表时神州细胞公司提供的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表 执行任何附加程序。

为了更好地理解神州细胞公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表, 汇总表应当与己审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供神州细胞公司 2024 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面 同意,不得用于其他任何目的。

您可使用手机"扫一扫"或进入"选码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具
您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台(http://acc.mof.gov.rol)"进行查验。

$\sqrt{2}$

2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位: 万元

非经营性资金占用	رچ 资金占用方名称	占用方与上市公司的 关联关系	上市公司核算的 会计科目	2024年期初占用 资金余额	2024年度占用累计 发生金额 (不含利息)	2024年度占用 资金的利息 (如有)	2024年度偿还属 计发生金额	2024年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
0115031122 现大股东及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性占用
前大股东及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性占用
总计	$\overline{\phantom{0}}$	$\overline{\phantom{0}}$		$\overline{\phantom{a}}$	$\overline{\phantom{a}}$	-	-			$\overline{a}$
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的 关联关系	上市公司校算的 会计科目	2024年期初往来 资金余额	2024年度往来累计 发生金额 (不含利息)	2024年度往来 资金的利息 (如有)	2024年度偿还累 计发生金额	2024年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	北京义翘神州科技股份有	实际控制人的附属企	其他应收款	589.94	79.80	无	63.02	606.72	租贷押企	经营性往来
	限公司	业	预付款项	45.61	115.45	无	103.42	57.64	预付租金	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	神州细胞工程有限公司	木公司控股子公司	其他应收款	123, 025, 19	72, 401, 97	无	35, 509.16	159, 918, 00	资金周转	非经营性往来
关联自然人	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性往来
总计				123, 660, 74	72, 597, 22		35, 675, 60	160, 582, 36

$\mathbf 1$

本汇总表己于2025年4月25日获萤事会批准。

潮淋原表

主管会计工作的负责人:

$\overline{\phantom{a}}$

谢良去

会计机构负责人:

中华人民共和国财政部制

证书序号: 0014624

说 明

关于北京神州细胞生物技术集团股份公司

2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位:万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关	上市公司核 算的会计科	2024 年期 初占用资金	2024 年度占用累 计发生金额(不含	2024 年度 占用资金的	2024 年度偿还 累计发生金额	2024 年期 末占用资金	占用形成 原因	占用性质
现控股股东、实际控 制人及其附属企业		联关系	目	余额 -	利息) -	利息(如有) -	-	余额 -	无	非 经 营 性 占用
前控股股东、实际控 制人及其附属企业				-	-	-	-	-	无	非 经 营 性 占用
其他关联方及其附属 企业				-	-	-	-	-	无	非 经 营 性 占用
总计	/	/	/	-	-	-	-	-	/	/
其他关联资金往来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关 系	上市公司核 算的会计科 目	2024 年期 初往来资金 余额	2024 年度往来累 计发生金额(不 含利息)	2024 年度 往来资金的 利息(如 有)	2024 年度偿还 累计发生金额	2024 年期 末往来资金 余额	往来形成 原因	往来性质
控股股东、实际控制 州科技股份 人及其附属企业	北京义翘神		控股股东、 实际控制人	其他应收款	589.94	79.80	-	63.02	606.72	租赁押金	经 营 性 往 来
	有限公司	的附属企业	预付款项	45.61	115.45	-	103.42	57.64	预付租金	经 营 性 往 来
上市公司的子公司及 其附属企业	神州细胞工 程有限公司	子公司及其 控制的法人	其他应收款	123,025.19	72,401.97	-	35,509.16	159,918.00	资金周转	非 经 营 性 往来
关联自然人				-	-	-	-	-	无	非 经 营 性 往来
其他关联方及其附属 企业				-	-	-	-	-	无	非 经 营 性 往来
总计	/	/	/	123,660.74	72,597.22	-	35,675.60	160,582.36	/	/