Sinocelltech Group Limited — Audit Report / Information 2021

Apr 26, 2022

北京神州细胞生物技术集团股份公司

2021 年度内部控制审计报告

专项审计报告

防	伪	编	码:	31000007202296758W
	被审计单位名称:			北京神州细胞生物技术集团股份公司
审	计	内	容:
报	告	文号:		普华永道中天特审字(2022)第2152号
	签字注册会计师:			陈静
注	师	编	号:	110001750040
	签字注册会计师:			张绍萌
注	师	编 号:		310000070150
	事务所名称:			普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)
	事务所电话:			021-23238888
	事务所地址:			中国上海市浦东新区东育路588号前滩中心42楼

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普华永道

内部控制审计报告

普华永道中天特审字(2022)第 2152号 (第一页,共二页)

北京神州细胞生物技术集团股份公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了北京神州细胞生物技术集团股份公司(以下称"神州细胞") 2021 年 12 月 31日的财务报告内部控制的有效性。

企业对内部控制的责任 $\overline{\phantom{a}}$

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是神州细胞董事 会的责任。

$\equiv$ 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

内部控制的固有局限性 $\equiv$

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机: +86 (21) 2323 8888, 传真: +86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com

普华永道

普华永道中天特审字(2022)第 2152号 (第二页, 共二页)

财务报告内部控制审计意见 四、

我们认为, 神州细胞于 2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

注册会计师

陈 静

注册会计师

张绍萌