Sinocelltech Group Limited — Audit Report / Information 2020

Apr 14, 2021

北京神州细胞生物技术集团股份公司

2020年度控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$

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专项审计报告

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防 伪 编 码:	310000072021741937
被审计单位名称:	北京神州细胞生物技术集团股份公司
审 计 内 容:
报 告 文 号:	普华永道中天特审字(2021)第0624号
签字注册会计师:	陈静
注 师 编 号:	110001750040
签字注册会计师:	郭奕珂
注 师 编 号:	310000072990
事务所名称:	普华永道中天会计师事务所 (特殊普通合伙)
事务所电话:	021-23238888
事务所地址:	上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼

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普华永道

关于北京神州细胞生物技术集团股份公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告

普华永道中天特审字(2021)第0624号 (第一页,共二页)

北京神州细胞生物技术集团股份公司董事会:

我们审计了北京神州细胞生物技术集团股份公司(以下称"神州细胞")2020年 12月31日的合并及公司资产负债表、2020年度合并及公司利润表、合并及公司 股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下称"财务报表"), 并于 2021年 4月 13日出具了报告号为普华永道中天审字(2021)第 10076 号的 无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是神州细胞管理层的责任, 我 们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财务报表整 体发表审计意见。

在对上述财务报表执行审计的基础上,我们对后附的截至 2020年12月31日止 年度神州细胞控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表(以下称"情况表")执行了有限保证的鉴证业务。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会公告【2017】 16 号)及上海证券交易所《科创板上市公司信息披露工作备忘录第七号一年度报 告相关事项》的要求, 神州细胞编制了上述情况表。设计、执行和维护与编制和 列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披露情况表并 确保其真实性、合法性及完整性是神州细胞管理层的责任。

普华永道

关于北京神州细胞生物技术集团股份公司 控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)

普华永道中天特审字(2021)第0624号

(第二页,共二页)

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表发表结论。我们根据《中国注册 会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范, 计划和实施鉴证工 作,以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我们审计财务报表 时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致 的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上,我们对情况表实施了包括核 对、询问、抽杳会计记录等我们认为必要的工作程序。

根据我们的工作程序,我们没有发现后附由神州细胞编制的截至 2020 年 12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的 相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。

本报告仅作为神州细胞披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用, 不得用作 任何其他目的。

	北京神州细胞生物接术集团股份公司
	控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他 截至 2020 年 12月 31 日 上年度	ÌJ			关联资金往来情况汇总表				(策)	一页,共二页
	101150311228								单位:	人民币万元
非经营性资金	资金占用方名称占用方与	ᅬ	核 上市公司	2020年期	2020年度占用2020年度占2020年度偿2020年期末				占用形成	占用性质
馬		市公司的关	算的会计科	初占用资	累计发生金额	用资金的利 还累计发生		占用资金余额	原因
		联关系	$\Box$	金余额	(不含利息)	息(如有)	金额
现大股东及其附 属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性占用
前大股东及其附 属企业	无	无	无	无	无	无	无	无	无	非经营性占用
总计				I.	$\mathbf I$	$\mathbf I$	$\mathbf I$	$\mathbf{I}$
往来	其它关联资金 资金往来方名称	市公司的关 往来方与上	Щ 的会计科 上市公司	核算2020年期 初往来资	2020年度往来2020年度往2020年度偿2020年期末 累计发生金额	来资金的利 还累计发生		往来资金余额	往来形成 原因	往来性质
		联关系		金余额	(不含利息)	息(如有)	金额
大股东及其附 属企业	北京义翘神州科技 控股股东控制 其他应收款 股份有限公司	的公司		0.12	14.36	$\mathbf I$	(14.48)	$\mathbf I$	气费 代付水电	经营性往来
	神州细胞工程有限 本公司控股子 公司	公司	其他应收款	$\mathbf I$	75,373.39	$\mathbf{I}$	(23, 500.00)	51,873.39	资金周转	非经营性往来
上市公司的子 公司及其附	北京诺宁生物科技 本公司控股子 有限公司	公司	其他应收款	$\mathbf I$	100.00	ŧ	$\mathbf I$	100.00	资金周转	非经营性往来
属企业	生物技术有限公 武汉光谷神州细胞 厄	本公司控股子 公司	其他应收款	$\mathbf I$	200.00	$\pmb{\mathsf{I}}$	$\mathbf I$	200.00	资金周转	非经营性往来
关联自然人	无	无	无	无	无	无	无	无	Æ	非经营性往来

比伽杜

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		可 101150311010							单位:	人民币万元 共二页) 第二页,
俐 它关联资 其	来方 资金往						2020年度	2020 年期末	往来形成 往来性质
米 往	桡 应	往来方与上 市公司的关			上市公司核算 2020 年期 2020 年度往来 2020 年度往! 的会计科目 初往来资 累计发生金额 来资金的利 ·		偿还累计发	往来资金余	$\overline{\mathcal{K}}$ 原
		系 氷 联		金余额	(不含利息)	息(如有)	生金额	额
其 其他关联方及	无	无	无	Æ	无	$#$	Æ	无		无非经营性往来
附属企业
卞 সর্ত				0.12	75,687.75		(23, 514.48)	52, 173.39

控股股东及其健美联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
截至 2020 年

北京神州细胞生物技术集团服务公司

本汇总表已于2021年4月13日获董事会批准。

$\sim$ 法定代表人:

$\subset$ 主管会计工作的负责人: