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Sinocelltech Group Limited Audit Report / Information 2020
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Audit Report / Information
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J.
截至 2020年9月30日止 前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
专项审计报告
| 防伪编码: | 31000007202150947T |
|---|---|
| 被审计单位名称: | 北京神州细胞生物技术集团股份公司 |
| 审计内容: | |
| 报告文号: | 普华永道中天特审字(2021)第0070号 |
| 签字注册会计师: | 陈静 |
| 注 师 编 号: | 110001750040 |
| 签字注册会计师: | 郭奕珂 |
| 注 师 编 号: | 310000072990 |
| 事务所名称: | 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 事务所电话: | 021-23238888 |
| 事务所地址: | 上海市黄浦区湖滨路202号普华永道中心11楼 |
业务报告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具, 业务报告的法律责任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。 报告防伪信息查询网址: https://zxfw.shcpa.org.cn/codeSearch
普华永道
对前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2021)第0070号 (第一页,共二页)
北京神州细胞生物技术集团股份公司董事会:
我们接受委托,对北京神州细胞生物技术集团股份公司于(以下称"神州细胞")于 2020年6月募集的人民币普通股资金(以下称"前次募集资金")截至2020年9月30 日止的使用情况报告(以下称"前次募集资金使用情况报告")执行了合理保证的鉴 证工作。
神州细胞管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会颁布的《关于前次募集资 金使用情况报告的规定》编制前次募集资金使用情况报告。这种责任包括设计、 执行和维护与前次募集资金使用情况报告编制相关的内部控制, 保证前次募集资 金使用情况报告的真实、准确和完整, 以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大 溃漏。
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情况报告发表结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审 阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守职业道德规 范, 计划和实施鉴证工作, 以对前次募集资金使用情况报告是否不存在重大错 报, 在所有重大方面如实反映了神州细胞截至2020年9月30日止前次募集资金的 使用情况获取合理保证。
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序, 以获取有关前次募集资金使用情况报告 是否不存在重大错报,在所有重大方面如实反映了神州细胞截至2020年9月30日 止前次募集资金的使用情况的充分适当的证据。选择的鉴证程序取决于我们的职 业判断, 包括对由于舞弊或错误导致的前次募集资金使用情况报告重大错报风险 的评估。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了解、询问、检查、重新计算以及 我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的获取的证据是充分、适当的,为发 表鉴证结论提供了基础。
普华永道
对前次募集资金使用情况报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2021)第0070号 (第二页,共二页)
我们认为,上述前次募集资金使用情况报告在所有重大方面已经按照中国证券监 督管理委员会颁布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制,并在所有 重大方面如实反映了神州细胞截至2020年9月30日止前次募集资金的使用情况。
本鉴证报告仅供神州细胞于向中国证券监督管理委员会及上海证券交易所申请向 特定对象发行股票之目的而向其报送申请文件使用,不得用作任何其它目的。
截至 2020年9月30日止前次募集资金使用情况报告
前次募集资金情况
根据中国证券监督管理委员会于 2020年 4月 29日签发的证监发行字【2020】815 号文《关于同意北京神州细胞生物技术集团股份公司首次公开发行股票注册的批 复》,北京神州细胞生物技术集团股份公司(以下称"本公司")获准向境内投资者首 次公开发行人民币普通股 50,000,000 股, 每股发行价格为人民币 25.64 元, 股款以 人民币缴足, 计人民币 1,282,000,000.00 元, 扣除承销费人民币 60,971,940.00 元 (不含增值税)后, 实际收到募集资金人民币 1,221,028,060.00 元(以下称"募集资 金"), 再扣除发行中介及其他发行费用人民币合计 19.854.848.59 元(不含增值税) 后, 募集资金净额为人民币 1,201,173,211.41 元, 上述资金于 2020 年 6 月 15 日到 位, 业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以验证并出具普华永道中天验 字(2020)第0518号验资报告。截至2020年9月30日,本公司募集资金专户余额为 人民币 278,769,609.66 元, 具体情况如下:
单位: 人民币元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 实际收到的募集资金金额 | 1,221,028,060.00 |
| 减: 直接投入募投项目 | (389, 691, 886.73) |
| 支付发行费用(不含增值税) | (19, 713, 339.16) |
| 募集资金利息收入扣减手续费净额 加: |
4, 146, 775.55 |
| 减: 用于现金管理金额 | (537,000,000.00) |
| 募集资金专户于2020年9月30日余额 | 278,769,609.66 |
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据实际情况,制定了《北京神州细胞生物 技术集团股份公司募集资金管理办法》(以下称"募集资金管理办法")。根据该办 法, 本公司对募集资金实行专户存储, 截至 2020年 9月 30日, 尚未使用的募集资 金存放专项账户的余额如下:
单位: 人民币元
| 募集资金专户开户行 | 账号 | 存款方式 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 交通银行股份有限公司北京经 | 110060777013000362722 | 活期 | 2,001,643.51 |
| 济技术开发区支行 | |||
| 上海银行股份有限公司北京中 | 03004180867 | 活期 | 5,036,150.72 |
| 关村支行 | |||
| 北京银行经济技术开发区支行 | 20000041501600034065065 | 活期 | 26,413,808.60 |
| 兴业银行股份有限公司北京经 | 321130100100408895 | 活期 | 44,009,401.59 |
| 济技术开发区支行 | |||
| 华夏银行股份有限公司石景山 | 10270000003497612 | 活期 | 201,308,605.24 |
| 支行 | |||
| 合计 | 278,769,609.66 |
二 前次募集资金的实际使用情况
根据本公司 2020 年发行人民币普通股招股说明书, 计划对 2 个具体项目使用募集资 金共计人民币 1,982,090,000.00 元。截至 2020 年 9 月 30 日止, 本公司实际投入所 涉及使用募集资金项目款项计人民币 389,691,886.73元。
截至 2020年9月30日止前次募集资金使用情况报告
- 二 前次募集资金的实际使用情况(续)
- 1、前次募集资金使用情况对照表
截至2020年9月30日止本公司前次募集资金使用情况如下:
金额单位: 人民币元
| 1,201,173,211.41 募集资金总额: |
已累计使用募集资金总额: | 389,691,886.73 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 各年度使用募集资金总额: | 389,691,886.73 | |||||||||
| 变更用途的募集资金总额: 变更用途的募集资金总额比例: |
截至 2020年9月30日止9个月期间: | 389,691,886.73 | ||||||||
| 募集资金投资总额 投资项目 |
截至 2020年9月30日止募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使 | ||||||||
| 序号 承诺投资项目 实际投资项目 | 募集前承诺投资 | 募集后承诺投资 | 实际投资金额 | 募集前承诺投资 | 募集后承诺投资 | 实际投资金额 实际投资金额与募用状态日期(或截止 | ||||
| 金额 | 金额 | 金额 | 金额 | 集后承诺投资金额日项目完工程度) | ||||||
| 的差额 | ||||||||||
| 产品临床研究 产品临床研究 | ||||||||||
| 项目 | 项目 | 1,676,530,000.00 1,015,999,739.73 380,496,521.98 1,676,530,000.00 1,015,999,739.73 380,496,521.98 | (635, 503, 217, 75) | 不适用 | ||||||
| 补充流动资金补充流动资金 | 305,560,000.00 | 185.173.471.68 | 9, 195, 364. 75 | 305,560,000.00 | 185.173.471.68 | 9,195,364.75 | (175.978.106.93) | 不适用 | ||
| 合计 | 1,982,090,000.00 1,201,173,211.41 389,691,886.73 1,982,090,000.00 1,201,173,211.41 389,691,886.73 (811,481,324.68) |
截至 2020年9月30日止前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金的实际使用情况(续)
2、 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
截至 2020 年 9 月 30 日止, 本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情 况。
前次募集资金投资项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异及原因说明 $3.$
截至 2020年 9月 30日止, 前次募集资金投资项目尚未结项, 实际投资总额尚 未确定。
前次募集资金投资项目先期投入及置换情况说明 $4.$
2020年7月8日,本公司第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次 会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的 自筹资金的议案》,同意本公司使用募集资金人民币 298,923.909.67 元置换预 先投入募投项目的自筹资金,同意本公司使用募集资金人民币 12.333.721.81 元 置换已使用自筹资金支付的发行费用, 合计使用募集资金 311.257.631.48 元置 换预先投入的自筹资金。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司募集 资金投资项目实际使用自筹资金情况进行了专项鉴证,并出具了《北京神州细 胞生物技术集团股份公司募集资金置换专项鉴证报告》(亚会 A 核字(2020)0194 号)。
闲置前次募集资金进行现金管理, 投资相关产品情况 5
2020年7月8日,本公司第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第十一次 会议通过《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》。董事会同意本公司在 保证不影响募集资金计划正常进行的前提下, 拟使用最高不超过人民币 80,000,00 万元的暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定 的投资产品, 使用期限不超过12个月, 自董事会、监事会审议通过之日起12个 月内有效。在前述额度及期限范围内,本公司可以循环滚动使用。于 2020 年 9 月30日,本公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额情况如下:
| 受托方 | 类型 | 金额(万元) | 起止时间 | 收益类 型 |
年化收 益率 |
是否 到期 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 交通银行股份有限 公司北京经济技 术开发区支行 |
结构性 存款 |
31,700.00 | 2020.09.28- 2020.11.30 |
保本浮 动收益 |
$1.35% -$ 2.75% |
否 |
| 北京银行经济技术 开发区支行 |
结构性 存款 |
15,000.00 | 2020.08.04- 2020.10.13 |
保本浮 动收益 |
$1.35% -$ 2.94% |
否 |
| 上海银行股份有限 公司北京中关村 支行 |
结构性 存款 |
7,000.00 | 2020.09.30- 2020.11.03 |
保本浮 动收益 |
$1.00\% -$ 3.10% |
否 |
| 合计 | 53,700.00 |
$-3-$
截至 2020年9月30日止前次募集资金使用情况报告
三、前次墓集资金投资项目实现效益的情况
1、截至2020年9月30日止使用前次募集资金投资项目实现效益情况
本公司在 2020 年首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书中未对募集资金 的使用效益做出任何承诺,因此前次募集资金投资项目实际效益情况对照表不适 用。
2、前次墓集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截至 2020年 9月 30日止, 本公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺, 不 涉及对前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
3、前次募集资金投资项目的累计实现收益与承诺累计收益的差异情况
截至 2020年9月30日止,本公司未对募集资金的使用效益做出任何承诺,不 涉及投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况。
四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司不存在前次募集资金用于认购股份的情况。
五、前次募集资金使用情况的信息披露对照情况
本公司已将上述募集资金的实际使用情况与本公司其他信息披露文件中所披露的 有关内容进行逐项对照,实际使用情况与披露的相关内容一致。
截至 2020年9月30日止前次募集资金使用情况报告
(本页为签字页)
2021年1月21日
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