AI Terminal
Silvano Fashion Group
Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 29, 2024
2224_10-q_2024-02-29_3498d882-3f11-4504-9728-7f6e011a5bbf.pdf
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
AS Silvano Fashion Group
2023. aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahearuanne (auditeerimata)
| Aruandeperioodi algus | 1. jaanuar 2023 |
|---|---|
| Aruandeperioodi lõpp | 31. detsember 2023 |
| Ärinimi | AS Silvano Fashion Group |
| Äriregistri kood | 10175491 |
| Juriidiline aadress | Tulika 17, 10613 Tallinn |
| Telefon | +372 684 5000 |
| Faks | +372 684 5300 |
| Elektronpost | [email protected] |
| Interneti kodulehekülg | www.silvanofashion.com |
| Põhitegevusalad | Naistepesu disain, tootmine ja turustamine |
| Audiitor | Ernst & Young Baltic AS |
| Tegevusaruanne 3 | |
|---|---|
| Juhatuse deklaratsioon 10 | |
| Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 11 | |
| Konsolideeritud kasumiaruanne 12 | |
| Konsolideeritud koondkasumiaruanne 12 | |
| Konsolideeritud rahavoogude aruanne 13 | |
| Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne 14 | |
| Konsolideeritud vahearuande lisad 15 | |
| Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest 15 | |
| Note 2 Raha ja rahalähendid 15 | |
| Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 16 | |
| Lisa 4 Varud 16 | |
| Lisa 5 Materiaalne põhivara 17 | |
| Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad 18 | |
| Lisa 7 Omakapital 18 | |
| Lisa 8 Kasum aktsia kohta 18 | |
| Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu 18 | |
| Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega 19 | |
| Lisa 11 Tegevussegmendid 19 |
Tegevusaruanne
Üldteave AS-i Silvano Fashion Group kohta
AS Silvano Fashion Group (edaspidi "Kontsern") on valdusettevõte, mille omanduses on naistepesu disaini, tootmise, hulgimüügi, frantsiisimüügi ja jaekaubandusega seotud ettevõtted. Kontserni tulu tuleneb Milavitsa, Alisee, Aveline, Lauma Lingerie, Laumelle ja Hidalgo tootemarkidega kaupade müügist hulgimüügi ja frantsiisimüügi kanalite kaudu ning jaemüügist Milavitsa ja Lauma Lingerie nimetuse all tegutsevates kontserni enda jaepoodides. Kontserni peamised müügiturud on Venemaa, Valgevene, muud SRÜ riigid ja Balti riigid.
Kontserni emaettevõte on Eestis asuv AS Silvano Fashion Group (edaspidi "emaettevõte"). AS-i Silvano Fashion Group juriidiline aadress on Tulika 17, Tallinn, Eesti.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on noteeritud Tallinna börsil ja Varssavi börsil.
- aasta 31.detsembri seisuga oli Kontsernis 1 626 töötajat (31.12.2022: 1 616 töötajat).
Kontserni kuuluvad järgmised äriühingud:
| Asukohamaa Põhitegevusala | Osalus 31.12.2023 |
Osalus 31.12.2022 |
||
|---|---|---|---|---|
| Emaettevõte | ||||
| AS Silvano Fashion Group | Eesti | Valdusettevõte | ||
| AS-i Silvano Fashion Group ettevõtted | ||||
| ZAO "Silvano Fashion"* | Venemaa | Hulgi- ja jaekaubandus |
100% | 100% |
| OOO "Silvano Fashion" | Valgevene | Hulgi- ja jaekaubandus |
100% | 100% |
| TOV "Silvano Fashion" | Ukraina | Hulgikaubandus | 100% | 100% |
| Hulgi- ja | ||||
| SIA "Silvano Fashion" | Läti | jaekaubandus | 100% | 100% |
| SP ZAO "Milavitsa" | Valgevene | Tootmine ja hulgikaubandus |
85,02% | 85,02% |
| OAO "Junona" | Valgevene | Tootmine ja hulgikaubandus |
58,33% | 58,33% |
| OOO "Gimil" | Valgevene | Tootmine ja hulgikaubandus |
100% | 100% |
| AS "Lauma Lingerie" | Läti | Tootmine ja hulgikaubandus |
100% | 100% |
| SARL "Alisee" ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija |
Monaco | Valdusettevõte | 99% | 99% |
| "Milavitsa"** | Venemaa | Valdusettevõte | 100% | 100% |
| OOO "Baltsped logistik" | Valgevene | Logistika | 50% | 50% |
* ZAO "Silvano Fashion" kuulub 100% ZAO –le "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa" (kehtis ka 31.12.2022).
** ZAO "Stolichnaja Torgovaja Kompanija "Milavitsa"kuulub 50% AS-le Silvano Fashion Group ja 50% SIA Silvano Fashion (kehtis ka 31.12.2022).
Lisaks, seisuga 31.12.2023 oli AS-i Silvano Fashion Group tütarettevõttel, SP ZAO-l "Milavitsa", investeering 25% osalusega sidusettevõttesse OOO Torgovyi dom "Milavitsa" Novosibirsk (kehtis 31.12.2022).
Ärikeskkond ja tulemused
Kontserni 2023. aasta 12 kuu müügitulu küündis 58 597 tuhande euroni, mis on 1,6% rohkem kui samal perioodil eelmisel aastal. Kontserni brutokasum 2023. aasta 12 kuul oli 33 743 tuhat eurot, suurenedes 2022. aasta 12 kuuga võrreldes 9,3%. Perioodi brutokasumi marginaal suurenes 2023. aastal 12 kuuga 53,6%-lt 57,6%-le võrreldes 2022.aasta sama perioodiga.
Konsolideeritud ärikasum suurenes 2023. aasta 12 kuuga 22,6% 17 973 tuhande euroni. 2022. aastal oli sama perioodi konsolideeritud ärikasum 14 665 tuhat eurot. Konsolideeritud EBITDA 2023. aasta 12 kuul oli 21 120 tuhat eurot, suurenedes eelmise aasta samal perioodil 15,5% võrra ( 2022. aasta 12 kuud: 18 283 tuhat eurot).
Konsolideeritud puhaskasum 2023. aasta 12 kuuga moodustas 11 107 tuhat eurot, võrreldes 2022. aasta sama perioodi puhaskasumiga summas 12 544 tuhat eurot. Emaettevõtte aktsionäride puhaskasumi osa 2023. aasta 12 kuul moodustas 9 927 tuhat eurot.
Venemaa majanduse väljavaated
Kontserni müügitulu Venemaal oli 34 692 tuhat eurot, vähenedes 2022. aasta 12 kuuga võrreldes 1,5%. 2023. aasta 12 kuu müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 29,1% võrra suurem. Kontsern keskendub jaekaubanduse kasumlikkuse tõstmisele ning sobiliku hinnatasemega pindade olemasolul ka oma poodide võrgustiku kasvatamisele. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 58 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2022: 49 poodi).
Valgevene majanduse väljavaated
- aasta 12 kuul oli kontserni müügitulu Valgevenes 15 013 tuhat eurot, suurenedes 2022. aasta 12 kuuga võrreldes 2,7%. Müügitulu kohalikus valuutas oli eelmise aasta sama perioodi müügitulust 17,8% suurem. Aruandeperioodi lõpus oli kokku 59 oma poodi mida opereeris Kontsern ise (31.12.2022: 59 poodi).
Ukraina majanduse väljavaated
- aasta 12 kuul oli kontserni müügitulu Ukrainas 161 tuhat eurot, mis on 30,9% vähem kui eelmise aasta samal perioodil.
Müügi struktuur
Müük turgude lõikes
Kahel kontserni põhiturul – Venemaal ja Valgevenes - müük kokku moodustas 84,8% kogumüügist. Mõõdetuna kohalikus valuutas müügi suurenemine oli vastavalt – 29,1% Venemaal, 17,8% Valgevenes.
| 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 | Muutus | Muutus, % | |
|---|---|---|---|---|
| Venemaa, tuh. RUB | 3 163 150 | 2 451 014 | 712 136 | 29,1% |
| Valgevene, tuh. BYN | 48 725 | 41 350 | 7 375 | 17,8% |
Kontserni müügi tulemused turgude lõikes esitatuna eurodes on alljärgnevad:
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 |
12 kuud 2022 |
Muutus, EUR |
Muutus, % |
12 kuud 2023 % käibest |
12 kuud 2022 % käibest |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Venemaa | 34 692 | 35 215 | -523 | -1,5% | 59,2% | 61,1% |
| Valgevene | 15 013 | 14 619 | 394 | 2,7% | 25,6% | 25,3% |
| Ukraina | 161 | 233 | -72 | -30,9% | 0,3% | 0,4% |
| Balti riigid | 1 443 | 1 490 | -47 | -3,2% | 2,5% | 2,6% |
| Muud turud | 7 288 | 6 110 | 1 178 | 19,3% | 12,4% | 10,6% |
| Kokku | 58 597 | 57 667 | 930 | 1,6% | 100,0% | 100,0% |
Suurim osa 2023. aasta 12 kuu müügist on seotud Venemaaga, s.t. 34 692 tuhat eurot, mis moodustas 59,2% kogukäibest. Müügimahult järgmine piirkond oli Valgevene, kus käive ulatus 15 013 tuhande euroni, mis moodustas 25,6% kogukäibest (nii jae- kui ka hulgimüük kokku).
| 12 kuud | 12 kuud | Muutus, | Muutus, | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 2023 | 2022 | EUR | % | % käibest | % käibest |
| Hulgimüük | 37 335 | 36 323 | 1 012 | 2,8% | 63,7% | 63,0% |
| Jaemüük | 21 203 | 21 304 | -101 | -0,5% | 36,2% | 36,9% |
| Muud | ||||||
| tegevusvaldkonnad | 59 | 40 | 19 | 47,5% | 0,1% | 0,1% |
| Kokku | 58 597 | 57 667 | 930 | 1,6% | 100,0% | 100,0% |
Müük ärisegmentide lõikes
- aasta 12 kuu hulgimüügi tulu ulatus 37 335 tuhande euroni, mis moodustas 63,7% Kontserni müügitulust (2022. aasta 12 kuud: 63,0%). Peamised hulgimüügipiirkonnad olid Venemaa ja Valgevene.
Kontserni jaemüügikäive vähenes 0,5% võrra ja ulatus 21 203 tuhande euroni, mis moodustas 36,2% müügitulust.
Kontsernile kuuluvate ja frantsiisikaupluste paiknemine
| Kontsern | Frantsiis | Kokku | |
|---|---|---|---|
| Venemaa | 58 | 334 | 392 |
| Valgevene | 59 | 0 | 59 |
| Balti riigid | 5 | 20 | 25 |
| Muud riigid | 0 | 94 | 94 |
| Kokku | 122 | 448 | 570 |
- aasta 12 kuu lõpu seisuga opereeris kontsern ja tema frantsiisipartnerid 540 Milavitsa ja 30 Lauma Lingerie brändi poodi, s.h. 122 poodi opereeris Kontsern ise (31.12.2022: 114 poodi).
Põhilised finantsnäitajad
Kontserni 2023. aasta 12 kuu (võrrelduna 2022. aasta 12 kuuga) ja 31.12.2023 (võrrelduna 31.12.2022) põhilised finantsnäitajad on järgmised:
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 | Muutus |
|---|---|---|---|
| Müügitulu | 58 597 | 57 667 | 1,6% |
| Brutokasum | 33 743 | 30 884 | 9,3% |
| Ärikasum | 17 973 | 14 665 | 22,6% |
| EBITDA | 21 120 | 18 283 | 15,5% |
| Aruandeperioodi puhaskasum | 11 107 | 12 544 | -11,5% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 9 927 | 11 796 | -15,8% |
| Kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,28 | 0,33 | -15,2% |
| Äritegevuse rahavoog perioodil | 11 703 | 14 062 | -16,8% |
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 | 31.12.2022 | Muutus |
| Varad kokku | 72 252 | 63 991 | 12,9% |
| Käibevarad kokku | 59 395 | 50 309 | 18,1% |
| Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa | 54 120 | 44 786 | 20,8% |
| Raha ja raha ekvivalendid | 32 878 | 25 909 | 26,9% |
| Rentaablusanalüüs, % | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 | Muutus |
| Brutokasum | 57,6 | 53,6 | 7,5% |
| Ärikasum | 30,7 | 25,4 | 20,9% |
| EBITDA | 36,0 | 31,7 | 13,6% |
| Puhaskasum | 19,0 | 21,8 | -12,8% |
| Puhaskasum, emaettevõtte omanike osa | 16,9 | 20,5 | -17,6% |
| Finantssuhtarvud, % | 31.12.2023 | 31.12.2022 | Muutus |
| ROA | 14,5 | 19,0 | -23,7% |
| ROE | 20,2 | 28,1 | -28,1% |
| Hinna/ kasumi suhe | 4,1 | 3,4 | 20,6% |
| Lühiajaliste kohustuste kattekordaja | 5,8 | 5,1 | 13,7% |
Suhtarvude arvutamisel kasutatud valemid:
EBITDA = perioodi puhaskasum + põhivara kulum + finantstulud ja -kulud kokku + tulumaks
Brutorentaablus = brutokasum / müügitulu
EBITDA marginaal = EBITDA / müügitulu
Puhasrentaablus = puhaskasum / müügitulu
Puhasrentaablus, emaettevõtte omanike osa = puhaskasum, emaettevõtte omanike osa / müügitulu
ROA (varade tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine koguvara ROE (omakapitali tootlus) = viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa / keskmine omakapital, ettevõtte omanike osa
Likviidsuskordaja 3,4 2,8 21,4%
EPS (kasum aktsia kohta) = puhaskasum, ettevõtte omanike osa / perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv
Hinna / kasumi suhe = aktsiahind aruandeperioodi lõpus / kasum aktsia kohta, arvutuste alus – viimase 4 kvartali puhaskasum, ettevõtte omanike osa
Lühiajaliste kohustuste kattekordaja = käibevara / lühiajalised kohustused
Likviidsuskordaja = (käibevara - varud) / lühiajalised kohustused
Majandustulemused
Kontserni 2023. aasta 12 kuu käive moodustas 58 597 tuhat eurot, suurenedes eelmise aasta sama perioodiga võrreldes 1,6% võrra. Hulgimüügi käive suurenes 2,8% võrra, mõõdetuna eurodes.
Kontserni 2023. aasta 12 kuu brutokasum oli 33 743 tuhat eurot, suurenedes eelmise aastaga võrreldes 9,3%. Perioodi brutokasumi marginaal suurenes 2023. aasta 12 kuu jooksul 7,5% võrra, võrreldes eelmise aasta sama perioodiga. Müüdud toodangu kulu vähenes 7,2% võrra.
- aasta 12 kuu konsolideeritud ärikasum suurenes 22,6% ja ulatus 17 973 tuhande euroni võrreldes 2022. aasta 12 kuu konsolideeritud ärikasumiga summas 14 665 tuhat eurot. 2023. aasta 12 kuu ärikasumi rentaablus oli 30,7% võrreldes 25,4%-ga eelmise aasta samal perioodil. Konsolideeritud EBITDA suurenes 15,5% ja moodustas 2023. aasta 12 kuuga 21 120 tuhat eurot, mis tähendab 36,0% rentaablust (18 283 tuhat eurot ja 31,7% eelmise aasta samal perioodil).
Ettevõtte puhaskasum emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2023. aasta 12 kuuga 9 927 tuhat eurot võrreldes puhaskasumiga 11 796 tuhat eurot 2022. aasta 12 kuuga, puhaskasumi marginaal emaettevõtte aktsionäridele moodustas 2023. aasta 12 kuuga 16,9% võrreldes puhaskasumiga 20,5%-ga eelmise aasta samal perioodil.
Finantsseisund
Seisuga 31. detsember 2023 ulatus kontserni konsolideeritud varade maht 72 252 tuhande euroni, suurenedes 12,9% võrreldes 31. detsembriga 2022.
Võrreldes 31. detsembriga 2022 suurenesid nõuded ostjate vastu ja muud nõuded 310 tuhande euro võrra ja moodustasid 2023. aasta 31. detsembri seisuga 1 354 tuhat eurot. Varude saldo suurenes 1 676 tuhande euro võrra ning 2023. aasta 31. detsembri seisuga moodustas 23 940 tuhat eurot.
Emaettevõtte aktsionäride osa omakapitalis suurenes 9 334 tuhande euro võrra, ulatudes 2023. aasta 31. detsembri seisuga 54 120 tuhande euroni. Lühiajalised kohustused suurenesid 2023.aasta 12 kuuga 384 tuhande euro võrra.
Investeeringud
Kontserni 2023. aasta 12 kuu investeeringute kogumaht materiaalsesse põhivarasse, tehasesse ja seadmetesse moodustas 1 133 tuhat eurot, 445 tuhat eurot eelmise aasta samal perioodil. Investeeringud teostati peamiselt oma poodide avamisse ja renoveerimisse, samuti seadmetesse ja hoonetesse tootmise efektiivsuse säilitamiseks tulevastes perioodides.
Personal
- aasta 31.detsembri seisuga oli kontsernil 1 626 töötajat, neist 500 töötas jaemüügi segmendis. Ülejäänud töötajad tegutsesid tootmise, hulgimüügi-, haldus- ja tugiteenuste valdkondades. 31.12.2022 seisuga oli 1 616 töötajat, neist 499 töötas jaemüügi segmendis.
Kontserni 2023. aasta 12 kuu palgakulu koos maksudega oli 13 267 tuhat eurot (12 759 tuhat eurot 2022.aasta 12 kuud). Kontserni juhtkonna võtmeisikute töötasud, sealhulgas tütarettevõtete võtmeisikute tasud, moodustasid kokku 552 tuhat eurot.
Juhtimisorganite otsused 2023. aasta 12 kuu jooksul
AS Silvano Fashion Group tegi 24. mail 2023 aktsionäridele ettepaneku võtta vastu aktsionäride korralise üldkoosoleku otsused koosolekut kokku kutsumata.
Koosoleku kokkukutsumise teade ilmus 24.05.2023.a. Tallinna Väärtpaberibörsi kodulehel aadressil https://view.news.eu.nasdaq.com/view?id=bc3e622810054b7a49a4f706f81ac5063&lang=et&src=listed ja Varssavi Väärtpaberibörsi infosüsteemis, Aktsiaselts Silvano Fashion Group kodulehel aadressil https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/ ja ajalehes "Eesti Päevaleht".
-
juunil 2023 toimus AS Silvano Fashion Group aktsionäride korraline üldkoosolek. Koosolekul võeti vastu järgmised otsused:
-
Kinnitada Aktsiaseltsi Silvano Fashion Group 2022. a majandusaasta aruanne;
- Jätta puhaskasum jaotamata ning arvata 2022. aasta majandusaasta puhaskasum jaotamata kasumi hulka.
Aktsionäride üldkoosoleku protokoll avalikustati AS Silvano Fashion Group kodulehel https://www.silvanofashion.com/et/investorid/ettevotte-teated/.
AS-i Silvano Fashion Group aktsiad
Seisuga 31. detsember 2023 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jagunes 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Ettevõte on noteeritud Tallinna börsi põhinimekirjas (alates 21.11.2006) ja Varssavi börsil (alates 23.07.2007).
Seisuga 31. detsember 2023 oli AS-il Silvano Fashion Group 3 336 aktsionäri (seisuga 31.12.2022: 3 585 aktsionäri).
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 31.12.2023:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 262 985 | 53,50% |
| BALTPLAST AS | 9 115 798 | 25,32% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 2 147 187 | 5,96% |
| Väikeaktsionärid | 16 737 015 | 46,50% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
AS-i Silvano Fashion Group aktsionärid, kelle osalus ületas 5%, seisuga 31.12.2022:
| Nimi | Aktsiate arv | Osalus aktsiakapitalis |
|---|---|---|
| Suuraktsionärid | 19 267 985 | 53,52% |
| BALTPLAST AS | 9 115 798 | 25,32% |
| SEB PANK AS CLIENTS | 8 000 000 | 22,22% |
| UNICREDIT BANK AUSTRIA AG | 2 152 187 | 5,98% |
| Väikeaktsionärid | 16 732 015 | 46,48% |
| Aktsiate arv kokku | 36 000 000 | 100,00% |
Aktsia hind ja kauplemisstatistika Tallinna börsil 2023. aasta 12 kuu jooksul (eurodes)
- aasta 12 kuu jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Tallinna börsil 1,204 eurot ja madalaim hind 0,99 eurot.
Aktsia hind Varssavi börsil 2023. aasta 12 kuu jooksul (Poola zlottides)
- aasta 12 kuu jooksul oli AS-i Silvano Fashion Group aktsia kõrgeim hind Varssavi börsil 7,6 zlotti ja madalaim hind 4,00 zlotti.
Juhatuse deklaratsioon
AS-i Silvano Fashion Group juhatus on üle vaadanud ja kinnitanud 2023. aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahefinantsaruande (edaspidi "vahearuanne").
Juhatus kinnitab, et juhatuse parima teadmise kohaselt annab vahearuanne õige ja õiglase ülevaate kontserni finantsseisundist, majandustulemustest ja rahavoogudest kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt, ja standardiga IAS 34 "Vahefinantsaruandlus".
Lisaks kinnitab juhatuse liige, et juhatuse hinnangul annab vahearuanne õiglase ülevaate aruandlusperioodi jooksul toimunud olulistest muutustest kontserni tegevuses ja nende mõjust ning kirjeldab olulisi riske ja ebaselgusi, mis võivad avaldada kontsernile mõju järgmistel aruandeperioodidel.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel audiitorite poolt ülevaadatud.
___________________________
Jarek Särgava Juhatuse liige 29. veebruar 2024
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne
| tuhandetes eurodes | Lisad | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|---|
| Auditeerimata | Auditeeritud | ||
| VARAD | |||
| Käibevara | |||
| Raha ja rahalähendid | 2 | 32 878 | 25 909 |
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | 3 | 1 354 | 1 044 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded | 3 | 1 115 | 971 |
| Antud lühiajalised laenud | 29 | 10 | |
| Muud varad | 79 | 111 | |
| Varud | 4 | 23 940 | 22 264 |
| Käibevara kokku | 59 395 | 50 309 | |
| Põhivara | |||
| Pikaajalised nõuded | 292 | 301 | |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 85 | 82 | |
| Investeeringud muudesse osadesse ja aktsiatesse | 213 | 259 | |
| Edasilükkunud tulumaksuvara | 2 155 | 2 166 | |
| Immateriaalne põhivara | 579 | 585 | |
| Kinnisvarainvesteeringud | 899 | 1 041 | |
| Materiaalne põhivara | 5 | 8 634 | 9 248 |
| Põhivara kokku | 12 857 | 13 682 | |
| VARAD KOKKU | 72 252 | 63 991 | |
| KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL | |||
| Lühiajalised kohustused | |||
| Lühiajalised rendikohustused | 2 162 | 2 373 | |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad | 6 | 7 377 | 5 837 |
| Maksukohustised | 747 | 1 692 | |
| Lühiajalised kohustused kokku | 10 286 | 9 902 | |
| Pikaajalised kohustused | |||
| Edasilükkunud tulumaksukohustis | 736 | 1 039 | |
| Pikaajalised rendikohustused | 4 321 | 4 041 | |
| Pikaajalised eraldised | 46 | 41 | |
| Pikaajalised kohustused kokku | 5 103 | 5 121 | |
| Kohustused kokku | 15 389 | 15 023 | |
| Omakapital | |||
| Aktsiakapital | 7 | 3 600 | 3 600 |
| Ülekurss | 4 967 | 4 967 | |
| Kohustuslik reservkapital | 1 306 | 1 306 | |
| Realiseerimata kursivahed | -20 002 | -19 409 | |
| Jaotamata kasum | 64 249 | 54 322 | |
| Omakapital kokku, emaettevõtte omanike osa | 54 120 | 44 786 | |
| Vähemusosalus | 2 743 | 4 182 | |
| Omakapital kokku | 56 863 | 48 968 | |
| OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU | 72 252 | 63 991 |
AS-i Silvano Fashion Group 2023. aasta IV kvartali ja 12 kuu konsolideeritud vahearuanne
Konsolideeritud kasumiaruanne
| IV kvartal | IV kvartal | 12 kuud | 12 kuud | ||
|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeeritud | ||
| Kliendilepingutest saadav tulu | 9 | 11 858 | 13 693 | 58 597 | 57 667 |
| Müüdud toodangu kulu | -6 193 | -4 875 | -24 854 | -26 783 | |
| Brutokasum | 5 665 | 8 818 | 33 743 | 30 884 | |
| Turustuskulud | -2 501 | -3 023 | -10 572 | -11 143 | |
| Üldhalduskulud | -1 198 | -1 255 | -4 501 | -4 391 | |
| Muud äritulud | 92 | 176 | 286 | 525 | |
| Muud ärikulud | -352 | -662 | -983 | -1 210 | |
| Ärikasum | 1 706 | 4 054 | 17 973 | 14 665 | |
| Tulu/(kulu) valuutakursi muutustest | 237 | -3 919 | -3 345 | 1 117 | |
| Muud finantstu/(kulu) | 93 | -350 | -93 | -453 | |
| Finantstulud /(-kulud) kokku | 330 | -4 269 | -3 438 | 664 | |
| Kasum (kahjum) sidusettevõtetest | |||||
| kapitaliosaluse meetodil | 5 | 2 | 24 | 1 | |
| Kasum enne tulumaksu | 2 041 | -213 | 14 559 | 15 330 | |
| Tulumaksukulu | 224 | 241 | -3 452 | -2 786 | |
| Aruandeperioodi kasum Sealhulgas: |
2 265 | 28 | 11 107 | 12 544 | |
| Emaettevõte omanike osa | 2 015 | -39 | 9 927 | 11 796 | |
| Vähemusosaluse osa | 250 | 67 | 1 180 | 748 | |
| Tava- ja lahustatud kasum emaettevõtte omanike aktsia kohta (eurodes) |
8 | 0,06 | 0,00 | 0,28 | 0,33 |
Konsolideeritud koondkasumiaruanne
| IV kvartal | IV kvartal | 12 kuud | 12 kuud | ||
|---|---|---|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | Lisad | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeerimata | Auditeeritud | ||
| Aruandeperioodi kasum | 2 265 | 28 | 11 107 | 12 544 | |
| Muu koondkasum (kahjum), mida võib hiljem kasumiaruandesse ümber klassifitseerida: |
|||||
| Kursivahede mõju välismaiste äriüksuste | |||||
| tulemuste ümberarvestamisele | -2 799 | -3 052 | -2 520 | -877 | |
| Aruandeperioodi muu koondkasum | -2 799 | -3 052 | -2 520 | -877 | |
| Perioodi koondkasum (kahjum) | |||||
| kokku | -534 | -3 024 | 8 587 | 11 667 | |
| Sealhulgas: | |||||
| Emaettevõtte omanike osa | 1 625 | -3 307 | 9 334 | 10 638 | |
| Vähemusosaluse osa | -2 159 | 283 | -747 | 1 029 |
Konsolideeritud rahavoogude aruanne
| tuhandetes eurodes | Lisad | 12 kuud 2023 |
12 kuud 2022 |
|---|---|---|---|
| Auditeerimata | Auditeeritud | ||
| Rahavood äritegevusest | |||
| Aruandeaasta kasum | 11 107 | 12 544 | |
| Korrigeerimised: | |||
| Põhivara kulum | 3 147 | 3 618 | |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil kajastatud investeeringutelt |
-24 | -1 | |
| Kasum/kahjum materiaalse põhivara müügist | 1 | 8 | |
| Finantstulud/-kulud kokku | 3 438 | -664 | |
| Ebatõenäoliselt laekuvate arvete eraldis | 54 | 2 | |
| Varude eraldis | 1 198 | 683 | |
| Tulumaksukulu | 3 452 | 2 786 | |
| Varude muutus | -7 845 | -1 358 | |
| Muutused nõuetes ostjate vastu ja muudes nõuetes, ettemaksetes ja muudes maksunõuetes |
-839 | 199 | |
| Muutused võlgades tarnijatele ja muudes võlgades | 2 530 | -667 | |
| Makstud tulumaks | -4 516 | -3 088 | |
| Rahavood äritegevusest kokku | 11 703 | 14 062 | |
| Rahavood investeerimistegevusest | |||
| Saadud intressid | 601 | 38 | |
| Saadud dividendid | 11 | 3 | |
| Materiaalse põhivara müük | 39 | 58 | |
| Väljaantud laenud | -19 | -8 | |
| Materiaalse põhivara soetamine | -1 133 | -445 | |
| Immateriaalse põhivara soetamine | -144 | -113 | |
| Rahavood investeerimistegevusest kokku | -645 | -467 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest | |||
| Rendikohustiste põhiosamaksed | -2 307 | -2 634 | |
| Rendikohustistelt tasutud intress | -688 | -546 | |
| Makstud dividendid | -692 | -560 | |
| Rahavood finantseerimistegevusest kokku | -3 687 | -3 740 | |
| Raha ja rahalähendite muutus | 7 371 | 9 855 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi alguses | 25 909 | 17 098 | |
| Esitusvaluutasse ümberarvestamise mõju | -845 | -509 | |
| Valuutakursside muutuste mõju rahavoogudele | 443 | -535 | |
| Raha ja rahalähendid perioodi lõpus | 32 878 | 25 909 |
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne
| ha det de tu n es eur o s |
Ak ia- ts ka ita l p |
Ü le- ku rss |
Ko hu l ik stu s ka ita l res erv p |
Re l ise im ata a er ku iva he d rs |
Ja ota ta ka ma su m |
Em õtt aet tev e ike om an ku luv u ita i ka l om a p ko kk u |
V ä he lus mo sa |
Om ka l ko ita a p kk u |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sa ldo isu 3 1. 1 2. 2 0 2 1 ( Au d ite itu d ) se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-1 25 1 8 |
4 2 5 2 6 |
3 4 1 4 8 |
3 1 3 7 |
3 6 1 7 8 |
| Pe ioo d i ka r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 1 1 7 9 6 |
1 1 7 9 6 |
7 4 8 |
1 2 5 4 4 |
| Pe ioo d i m ko d ka r uu on sum |
0 | 0 | 0 | -1 15 8 |
0 | -1 15 8 |
2 8 1 |
-8 7 7 |
| ioo i m Pe d ko d ka ko kk r on su m uu u |
0 | 0 | 0 | -1 15 8 |
1 1 7 9 6 |
1 0 6 3 8 |
1 0 2 9 |
1 1 6 6 7 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| V l j ku lut d d iv i den d i d ä atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5 6 0 |
6 0 -5 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5 6 0 |
-5 6 0 |
| Sa ldo isu 3 1. 1 2. 2 0 2 2 ( Au d ite itu d ) se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-1 9 4 0 9 |
5 4 3 2 2 |
4 4 7 8 6 |
4 1 8 2 |
4 8 9 6 8 |
| Sa ldo isu 3 1. 1 2. 2 0 2 2 ( Au d ite itu d ) se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-1 9 4 0 9 |
4 3 2 2 5 |
4 4 7 6 8 |
4 1 2 8 |
4 9 6 8 8 |
| Pe ioo d i ka r sum |
0 | 0 | 0 | 0 | 9 9 27 |
9 9 27 |
1 1 8 0 |
1 1 1 0 7 |
| Pe ioo d i m ko d ka r uu on sum |
0 | 0 | 0 | -5 9 3 |
0 | 9 3 -5 |
-1 9 27 |
-2 2 0 5 |
| ioo i m Pe d ko d ka ko kk r on su m uu u |
0 | 0 | 0 | 9 3 -5 |
9 9 27 |
9 3 3 4 |
47 -7 |
8 8 5 7 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike om an g a |
||||||||
| V l j ku lut d d iv i den d i d ä atu a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 9 2 |
-6 9 2 |
| Ot ita is j ing ka l ka ast atu d t h d se om a p e u ike ko kk om an g a u |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -6 9 2 |
-6 9 2 |
| Sa isu 3 1. 1 2. 2 0 2 3 ( Au d ite im ) ldo ata se g a er |
3 6 0 0 |
4 9 6 7 |
1 3 0 6 |
-2 0 0 0 2 |
6 4 2 4 9 |
5 4 1 2 0 |
2 7 4 3 |
5 6 8 6 3 |
Konsolideeritud vahearuande lisad
Lisa 1 Kokkuvõte olulistest arvestuspõhimõtetest
AS Silvano Fashion Group on äriühing, mis on registreeritud Eestis. Käesolev kontserni vahearuanne on koostatud 31. detsembril 2023 lõppenud aruandeperioodi kohta ning hõlmab emaettevõtet ja tema tütarettevõtteid.
Vahearuande koostamisel rakendatud peamisi arvestuspõhimõtteid on kirjeldatud alljärgnevalt. Nimetatud arvestuspõhimõtteid on järjepidevalt kasutatud kõigi aruandes toodud perioodide puhul, kui ei ole öeldud teisiti.
Vahearuanne ei ole auditeeritud ega muul moel välisaudiitorite poolt üle vaadatud.
Koostamise alused
Käesolev AS-i Silvano Fashion Group vahearuanne 31. detsembril 2023 lõppenud 12 kuu 2023 kohta on koostatud vastavalt Euroopa Liidu poolt vastu võetud rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 "Vahearuandlus" nõuetele. Vahearuannet tuleks lugeda koos 2022.a. konsolideeritud majandusaasta aruandega, mis on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt (IFRS — International Financial Reporting Standards).
Vahearuanne on koostatud tuhandetes eurodes (EUR).
Hooajalised või tsüklilised tegurid kontserni majandustulemusi oluliselt ei mõjuta. Siiski on müügitulu puhkuste perioodil ja SRÜ riikide pühade ajal tavaliselt suurem kui teistel perioodidel.
Uued standardid ja tõlgendused
Lisaks 2022.a. konsolideeritud majandusaasta aruandes avalikustatud informatsioonile puuduvad IFRS-i või IFRIC-i tõlgendused, mis on kohustuslikud 1. jaanuaril 2023 või hiljem algavate aruandeaastate suhtes ja millel oleks olnud eeldatav oluline mõju kontsernile.
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Raha kassas | 53 | 171 |
| Pangakontod EUR | 1 925 | 2 956 |
| Pangakontod teistes valuutades, v.a EUR | 466 | 300 |
| Lühiajalised pangahoiused EUR | 29 500 | 22 000 |
| Lühiajalised pangahoiused teistes valuutades, v.a EUR |
566 | 191 |
| Lühiajalised hoiused | 0 | 7 |
| Raha teel | 368 | 284 |
| Kokku | 32 878 | 25 909 |
Note 2 Raha ja rahalähendid
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 31.12.2022 | |
|---|---|---|
| Eesti | 29 763 | 22 329 |
| Läti | 61 | 122 |
| Venemaa | 943 | 1 785 |
| Valgevene | 1 536 | 1 266 |
| Ukraina | 150 | 195 |
| Monaco | 425 | 212 |
| Kokku | 32 878 | 25 909 |
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Nõuded kolmandate osapoolte vastu | 1 301 | 939 |
| Nõuded seotud osapoolte vastu | 0 | 0 |
| Nõudes osutatud teenuste eest | 33 | 30 |
| Muud nõuded | 133 | 134 |
| 1 467 | 1 103 | |
| Allahindlus eeldatava krediidikahju ulatuses | -113 | -59 |
| Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded | ||
| kokku | 1 354 | 1 044 |
| tuhandetes eurodes | 31.12.23 | 31.12.22 |
| Ettemaksed ja muud maksunõuded | ||
| Tarnijatele tehtud ettemaksed | 409 | 450 |
| Tagastatav käibemaks | 704 | 520 |
| Muud maksude ettemaksed | 2 | 1 |
Ettemaksed ja muud maksunõuded kokku 1 115 971
Lisa 3 Nõuded ostjate vastu ja muud nõuded
Ostjatelt laekumata arvete ja muude nõuete õiglane väärtus ei erine oluliselt nende raamatupidamisväärtusest, mis põhineb hinnangulistel diskonteeritud rahavoogudel.
Lisa 4 Varud
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Tooraine ja materjal | 6 501 | 6 042 |
| Lõpetamata toodang | 1 321 | 1 079 |
| Valmistoodang | 14 220 | 14 143 |
| Muud varud | 1 898 | 1 000 |
| Kokku | 23 940 | 22 264 |
Lisa 5 Materiaalne põhivara
| tuhandetes eurodes | Varade | Lõpeta | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Maa ja | Masinad ja | Muu | kasutus | mata | ||
| ehitised | seadmed | inventar | õigus | ehitised | Kokku | |
| 31.12.2021 | ||||||
| Soetusmaksumus | 4 065 | 14 992 | 4 625 | 12 499 | 64 | 36 245 |
| Akumuleeritud kulum | -2 209 | -13 325 | -4 118 | -6 622 | 0 | -26 274 |
| Jääkmaksumus | 1 856 | 1 667 | 507 | 5 877 | 64 | 9 971 |
| 2022. aasta 12 kuu jooksul toimunud | ||||||
| muutused | ||||||
| Lisandumised | 0 | 14 | 270 | 2 605 | 148 | 3 037 |
| Muudatused | -18 | 0 | -18 | |||
| Müügid | 0 | 0 | -43 | -412 | 0 | -455 |
| Ümberliigitamised | 0 | 97 | 88 | 0 | -185 | 0 |
| Amortisatsioon | -100 | -498 | -287 | -2 542 | 0 | -3 427 |
| Realiseerimata kursivahed | -16 | -2 | 26 | 126 | 6 | 140 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 740 | 1 278 | 561 | 5 636 | 33 | 9 248 |
| 31.12.2022 | ||||||
| Soetusmaksumus | 4 020 | 14 838 | 4 688 | 14 350 | 33 | 37 929 |
| Akumuleeritud kulum | -2 280 | -13 560 | -4 127 | -8 714 | 0 | -28 681 |
| Jääkmaksumus | 1 740 | 1 278 | 561 | 5 636 | 33 | 9 248 |
| 2023. aasta 12 kuu jooksul toimunud | ||||||
| muutused | ||||||
| Lisandumised | 0 | 21 | 529 | 1 557 | 583 | 2 690 |
| Muudatused | 0 | 0 | 0 | 1 967 | 0 | 1 967 |
| Müügid | 0 | 0 | -40 | -197 | 0 | -237 |
| Ümberklassifitseerimine | ||||||
| kinnisvaraivesteeringusse | -74 | 0 | 0 | 0 | 0 | -74 |
| Ümberliigitamised | 0 | 408 | 197 | 0 | -605 | 0 |
| Amortisatsioon | -72 | -335 | -339 | -2 327 | 0 | -3 073 |
| Realiseerimata kursivahed | -293 | -245 | -141 | -1 203 | -5 | -1 887 |
| Jääkmaksumus perioodi lõpus | 1 301 | 1 127 | 767 | 5 433 | 6 | 8 634 |
| 31.12.2023 | ||||||
| Soetusmaksumus | 3 242 | 12 775 | 4 464 | 13 470 | 6 | 33 957 |
| Akumuleeritud kulum | -1 941 | -11 648 | -3 697 | -8 037 | 0 | -25 323 |
| Jääkmaksumus | 1 301 | 1 127 | 767 | 5 433 | 6 | 8 634 |
Seisuga 31.12.2023 ei olnud kontsernil olulisi siduvaid kohustusi materiaalse põhivara ostmiseks.
Lisa 6 Võlad tarnijatele ja muud võlad
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| Võlad kolmandatest osapooltest tarnijatele | 5 349 | 4 055 |
| Klientidelt saadud ettemaksed | 669 | 690 |
| Viitvõlad | 552 | 505 |
| Võlad töövõtjatele | 422 | 429 |
| Muud võlad | 385 | 158 |
| Võlad tarnijatele ja muud võlad kokku | 7 377 | 5 837 |
Võlgnevuste tarnijate ees ja muude kohustuste õiglased väärtused ei erine olulisel määral nende raamatupidamislikust väärtusest.
Lisa 7 Omakapital
Aktsiad
Seisuga 31. detsember 2023 moodustas AS-i Silvano Fashion Group registreeritud aktsiakapital 3 600 tuhat eurot, mis jaguneb 36 000 000 aktsiaks nimiväärtusega 0,10 eurot aktsia kohta (seisuga 31.12.2022 vastavalt 3 600 tuhat eurot, 36 000 000 aktsiat ja 0,10 eurot aktsia kohta). Kõik AS-i Silvano Fashion Group aktsiad on lihtaktsiad ja kõik on nimelised. Iga lihtaktsia annab omanikule aktsionäride üldkoosolekul ühe hääle. Nimeliste aktsiate kohta aktsiatähte välja ei anta. Aktsiaraamat on elektrooniline ja seda hoitakse Eesti Väärtpaberikeskuses. Kõigi aktsiate eest on tasutud.
Seisuga 31.12.2023 oli AS-il Silvano Fashion Group 3 336 aktsionäri (seisuga 31.12.2022: 3 585 aktsionäri).
Lisa 8 Kasum aktsia kohta
- aasta 12 kuu (2022. aasta 12 kuu) tavakasumi leidmiseks aktsia kohta võetakse arvutuste aluseks omanike osa kasumist ja lihtaktsiate kaalutud keskmine arv.
| tuhandetes aktsiates | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 |
|---|---|---|
| Lihtaktsiate arv perioodi algul | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi algul | 0 | 0 |
| Lihtaktsiate arv perioodi lõpus | 36 000 | 36 000 |
| Ettevõttele kuuluvate oma aktsiate mõju perioodi lõpus | 0 | 0 |
| Perioodi kaalutud keskmine lihtaktsiate arv | 36 000 | 36 000 |
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 |
|---|---|---|
| Perioodi kasum (kahjum), emaettevõtte omanike osa | 9 927 | 11 796 |
| Tava kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,28 | 0,33 |
| Lahustatud kasum aktsia kohta (eurodes) | 0,28 | 0,33 |
Lahustatud kasum aktsia kohta ei erine tava kasumist aktsia kohta, kuna kontsernil puuduvad finantsinstrumendid, mis võimaldavad lahustada kasumit aktsia kohta.
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 |
|---|---|---|
| Hulgimüügitulu | 37 335 | 36 323 |
| Jaemüügitulu | 21 203 | 21 304 |
| Allhanked ja teenused | 35 | 25 |
| Muu käive | 24 | 15 |
| Kokku | 58 597 | 57 667 |
Lisa 9 Kliendilepingutest saadav tulu
Lisa 10 Tehingud seotud osapooltega
Järgmisi osapooli loetakse seotud osapoolteks;
- a) Aktsionärid, kellel on otseselt või kaudselt hääleõigus emaettevõttes või selle tütarettevõtetes, mis annab neile olulise mõju emaettevõtte või selle tütarettevõtete üle, ja nende kontrolli alla olevad ettevõtted.
- b) Sidusettevõtted ettevõtted, mille üle emaettevõttel või selle tütarettevõtetel on oluline mõju;
- c) Emaettevõtte ja selle tütarettevõtete juhatuse ja nõukogu liikmed ja nende lähedased pereliikmed ja ettevõtted, mis on nende kontrolli või olulise mõju all.
Kontserni omanikeks on juriidilised ja füüsilised isikud ning ükski aktsionär ei oma ainuisikuliselt kontrolli kontserni tegevuse üle. Juhtkonna hinnangul ei erinenud tehingutes seotud osapooltega rakendatud hinnad oluliselt turuhindadest.
| Kaupade ja teenuste müük | ||
|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 |
| Sidusettevõtted | 569 | 637 |
| Kokku | 569 | 637 |
| Saldod seotud osapooltega | ||
|---|---|---|
| tuhandetes eurodes | 31.12.2023 | 31.12.2022 |
| Nõuded sidusettevõtete vastu | 0 | 0 |
| Kokku | 0 | 0 |
Kontserni juhtkonna võtmeisikute hüvitised
| tuhandetes eurodes | 12 kuud 2023 | 12 kuud 2022 |
|---|---|---|
| Tasud ja hüvitised | 552 | 677 |
| Kokku | 552 | 677 |
Lisa 11 Tegevussegmendid
Kontserni segmentide kindlaksmääramisel lähtutakse perioodilistest aruannetest, mida emaettevõtte juhatus ja nõukogu jooksvalt jälgivad ja analüüsivad.
Nõukogu ja juhatus analüüsivad äritegevust põhiliselt tegevuse aspektidest, jälgides eraldi hulgimüügi ja jaemüügi valdkonna tegevusi.
- Hulgimüügi segmenti kuulub naiste pesu ostmine, tootmine ja turustamine kontserniväliste hulgimüügiklientide kaudu ja jaemüügisegmendile. Kontserni tootmisrajatised asuvad Lätis ja Valgevenes.
- Jaemüügi segment müüb naiste pesu kontserni jaemüügivõrgu kaudu Lätis, Valgevenes ja Venemaal.
Hulgimüügi ja jaemüügi segmendid on omavahel tugevalt seotud. Mõlema avalikustatava segmendi arvestuspõhimõtted on samad. Juhtkonna hinnangul on segmentide vahelised tehingud tehtud sõltumatute osapoolte vahel.
Tegevustulemuste mõõtmisel on aluseks võetud segmendi müügitulu, segmendi kasum enne intresse, makse ja amortisatsiooni (EBITDA) ja segmendi puhaskasum. EBITDA on kasum enne kulumit, finantstulusid ja –kulusid ning kasumit (kahjumit) rahaliste vahendite netopositsioonist. Need mõõdikud on toodud sisearuannetes, mida vaatavad läbi juhatus ja nõukogu. Tegevustulemusi mõõdetakse segmendi EBITDA abil, kuna juhtkond leiab, et selline informatsioon on kõige asjakohasem konkreetse segmendi tulemuste hindamisel võrreldes teiste samas tööstusharus tegutsevate majandusüksustega.
Intressitulud ja -kulud ei ole tegevussegmentide põhitegevusalaks ning neid eraldi ei esitata ega kasutata juhatuse poolt kriteeriumina segmentide tegevustulemuste hindamisel. Seetõttu on intressitulud ja –kulud kajastatud netosummas.
Jaotamata tulud sisaldavad tulu teenuste osutamisest, komisjonitasudest ja renditulu. Jaotamata varad sisaldavad raha ja pangakontosid, mida ei kasutata ühtegi segmendi igapäevases tegevuses.
Tegevussegmendid 12 kuu 2023.a. seisuga 31.12.2023
| tuhandetes eurodes | Naiste pesu jae müük |
Naiste pesu hulgi müük |
Segmendid kokku |
Jaotamata | Elimineeri mised |
Kokku |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 21 203 | 37 335 | 58 538 | 59 | 58 597 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | -32 482 | -32 482 | -3 083 | 35 565 | 0 |
| EBITDA | 8 888 | 12 376 | 21 264 | -144 | 21 120 | |
| Põhivara kulum | -2 105 | -596 | -2 701 | -446 | -3 147 | |
| Ärikasum, EBIT | 6 783 | 11 780 | 18 563 | -590 | 0 | 17 973 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 24 | 24 | 0 | 24 | |
| Finantstulud | -704 | -233 | -937 | -2 501 | -3 438 | |
| Tulumaks | -819 | -2 082 | -2 901 | -551 | -3 452 | |
| Puhaskasum | 5 260 | 9 489 | 14 749 | -3 642 | 0 | 11 107 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 85 | 85 | 0 | 85 | |
| Muud tegevussegmendi varad Avalikustatava segmendi |
16 331 | 23 641 | 39 972 | 32 195 | 72 167 | |
| kohustused | 9 840 | 3 304 | 13 144 | 2 245 | 15 389 | |
| Kapitalikulud | 1 927 | 871 | 2 798 | 36 | 2 834 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 500 | 1 028 | 1 528 | 98 | 1 626 |
Tegevussegmendid 12 kuu 2022. a. seisuga 31.12.2022
| tuhandetes eurodes | Naiste | Naiste | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| pesu | pesu | |||||
| jae | hulgi | Segmendid | Elimineeri | |||
| müük | müük | kokku | Jaotamata | mised | Kokku | |
| Müügitulu kontsernivälistelt | ||||||
| klientidelt | 21 304 | 36 323 | 57 627 | 40 | 57 667 | |
| Müügitulu segmentidevahelistest | ||||||
| tehingutest | 0 | 31 519 | 31 519 | 3 032 | -34 551 | 0 |
| EBITDA | 10 288 | 7 824 | 18 112 | 171 | 18 283 | |
| Põhivara kulum | -1 936 | -1 055 | -2 991 | -627 | -3 618 | |
| Ärikasum, EBIT | 8 352 | 6 769 | 15 121 | -456 | 0 | 14 665 |
| Kasum kapitaliosaluse meetodil | ||||||
| kajastatavatest sidusettevõtetest | 0 | 1 | 1 | 0 | 1 | |
| Finantstulud kokku | -195 | -1 075 | -1 270 | 1 934 | 664 | |
| Tulumaks | -1 011 | -1 322 | -2 333 | -453 | -2 786 | |
| Puhaskasum | 7 146 | 4 373 | 11 519 | 1 025 | 0 | 12 544 |
| Investeeringud sidusettevõtetesse | 0 | 82 | 82 | 0 | 82 | |
| Muud tegevussegmendi varad | 5 108 | 32 936 | 38 044 | 25 865 | 63 909 | |
| Avalikustatava segmendi kohustused |
1 361 | 11 248 | 12 609 | 2 414 | 15 023 | |
| Kapitalikulud | 2 262 | 290 | 2 552 | 2 | 2 554 | |
| Töötajate arv perioodi lõpus | 499 | 1 010 | 1 509 | 107 | 1 616 |
Müügitulu ja põhivara jaotus geograafiliste piirkondade lõikes
Allolevas tabelis olevate müügitulude arvestamisel lähtutakse klientide geograafilisest paiknemisest, segmendi varade puhul lähtutakse varade geograafilisest paiknemisest.
| tuhandetes eurodes | Müügitulu 12 kuud 2023 |
Müügitulu 12 kuud 2022 |
Põhivara 31.12.2023 |
Põhivara 31.12.2022 |
|---|---|---|---|---|
| Venemaa | 34 692 | 35 215 | 3 638 | 3 316 |
| Valgevene | 15 013 | 14 619 | 8 784 | 10 023 |
| Ukraina | 161 | 233 | 0 | 0 |
| Balti riigid | 1 443 | 1 490 | 410 | 318 |
| Muud riigid | 7 288 | 6 110 | 25 | 25 |
| Kokku | 58 597 | 57 667 | 12 857 | 13 682 |