Silkroad Visual Technology Co., Ltd. — Annual Report 2018

Mar 18, 2019

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

丝路视觉科技股份有限公司

2018 年年度报告

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创造超乎想象的视觉体验

2019 年 03 月

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1

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李萌迪、主管会计工作负责人李萌迪及会计机构负责人 ( 会计主管人员 ) 康玉 路声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
罗维满	独立董事	公务出差	王义华

公司在发展过程中，存在市场竞争加剧的风险、季节性波动风险、核心技术风险、人力 资源风险、应收账款余额较大的风险等，敬请广大投资者注意投资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 115,252,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股 转增 0 股。

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2

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目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 15 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 31 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 51 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 52 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 60 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 65 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 66 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 169

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、丝路视觉	指	丝路视觉科技股份有限公司
控股股东/实际控制人	指	李萌迪
保荐机构/中信证券	指	中信证券股份有限公司
审计机构/大华	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2018年1-12月
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《丝路视觉科技股份有限公司章程》
丝路蓝	指	深圳市丝路蓝创意展示有限公司
武汉深丝路	指	武汉深丝路数码技术有限公司
北京深丝路	指	北京深丝路教育科技有限公司
广州丝路科技	指	广州丝路数字视觉科技有限公司
成都深丝路	指	成都深丝路数码科技有限公司
厦门深丝路	指	厦门深丝路数码科技有限公司
青岛深丝路	指	青岛深丝路数码技术有限公司
珠海丝路	指	珠海丝路数字视觉有限公司
圣旗云网络	指	深圳圣旗云网络科技有限公司
旗云国际	指	旗云国际网络科技有限公司
瑞云科技	指	深圳市瑞云科技有限公司
北京展览展示	指	北京丝路视觉展览展示有限公司
昆明丝路	指	昆明丝路视觉科技有限公司
云语科技	指	深圳市云语科技有限公司
南京深丝路时代	指	南京深丝路时代教育科技有限公司
天津丝路	指	天津丝路视觉科技有限公司
丝路控股	指	丝路视界控股有限公司
潘豆文化	指	深圳市潘豆文化创意有限公司
添翼赋能	指	深圳添翼赋能投资企业（有限合伙）
潘豆互娱	指	深圳潘豆互娱科技有限公司
添翼创投	指	深圳添翼创业投资有限公司

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光溯创意或光溯文化	指	深圳光溯文化创意有限公司
丝路文化		深圳丝路文化发展有限公司
黑潮互娱		深圳黑潮互动娱乐有限公司
Arc Shadow	指	Arc Shadow Corp.丝路视觉的美国子公司
		CG是Computer Graphics的缩写，核心概念是计算机图形图像设计创作；国际上习
CG	指
		惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称CG
		利用CG技术，融合三维动画、虚拟现实、立体影像等技术，结合互动娱乐、显示
数字视觉服务	指
		设备、互联网等因素，整体进行可视化或互动体验的视觉服务

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	丝路视觉	股票代码	300556
公司的中文名称	丝路视觉科技股份有限公司
公司的中文简称	丝路视觉
公司的外文名称（如有）	Silkroad Visual Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Silkroad Visual
公司的法定代表人	李萌迪
注册地址	深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦17楼
注册地址的邮政编码	518033
办公地址	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室
办公地址的邮政编码	518045
公司国际互联网网址	http://www.silkroadcg.com/
电子信箱	securities@silkroadcg.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王军平	王瑜
联系地址	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室
电话	0755-88321687	0755-88321338
传真	0755-88321687	0755-88321338
电子信箱	securities@silkroadcg.com	wangyu@silkroadcg.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn/new/index
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室、深圳证券交易所

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 李轶芳、陈瑜星

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
			2016年11月4日
中信证券股份有限公司	深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场二期19层	刘顺明、何锋
			-2019年12月31日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2018年	2017年	本年比上年增减	2016年
营业收入（元）	722,956,862.34	513,128,825.38	40.89%	416,455,317.88
归属于上市公司股东的净利润（元）	54,155,808.20	23,554,022.43	129.92%	27,070,697.37
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	14,499,339.38	13,502,790.63	7.38%	22,354,309.81
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	14,586,405.63	32,848,870.74	-55.60%	-8,329,132.41
基本每股收益（元/股）	0.4873	0.2119	129.97%	0.32
稀释每股收益（元/股）	0.4836	0.2119	128.22%	0.32
加权平均净资产收益率	12.46%	5.77%	6.69%	9.71%
	2018年末	2017年末	本年末比上年末增减	2016年末
资产总额（元）	796,544,416.75	584,561,881.62	36.26%	592,667,512.27
归属于上市公司股东的净资产（元）	469,616,744.88	409,393,780.57	14.71%	412,237,603.38

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.4699

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	84,536,258.65	210,428,761.76	148,960,276.76	279,031,565.17

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归属于上市公司股东的净利润	-18,939,838.94	52,518,633.61	7,977,537.95	12,599,475.58
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-23,063,689.89	24,245,144.37	6,680,570.22	6,637,314.68
经营活动产生的现金流量净额	-59,545,753.70	-803,267.59	-13,982,718.05	88,918,144.97

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2018年金额	2017年金额	2016年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	30,240,623.39	3,613,783.18	27,868.80
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	445,000.00	481,400.00	627,490.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一	12,824,465.68
		6,223,387.06	4,723,361.30
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	816,592.27	375,738.53
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
			257,935.18
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益	4,246,536.26	1,074,493.53	784,574.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-116,092.32	-141,932.66	-58,939.25
减：所得税影响额	6,948,151.82	1,152,310.23	1,033,795.28
少数股东权益影响额（税后）	1,852,504.64	423,327.61	612,107.54
合计	39,656,468.82	10,051,231.80	4,716,387.56	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1 、公司主要业务

公司从事以CG创意和技术为基础的数字视觉综合服务业务，是专业化、全国性的CG视觉服务提供商，国家高新技术企 业、动漫企业。

公司CG数字视觉服务的业务形式涵盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。公司 CG数字视觉服务运用领域主要包括以建筑设计、房地产行业为主的传统应用领域；以工业/广告、文旅/会展/城市形象展示 为主的新形态商业和展览展示应用领域；以动漫、影视、舞美演艺为主的文化创意娱乐产业。除上述主营业务以外，报告期 内公司积极探索CG服务的其他应用场景，通过成立合资公司等形式，进一步探索CG技术的应用领域；通过瑞云科技股权转让 暨增资事项，进一步加快发展视觉云计算业务（云渲染、云传输、云储存），通过CG职业技术培训，不断为自身和行业输送 专业人才。

2 、主要产品以及用途

公司主要产品均通过CG技术手段实现，即利用计算机技术进行数字化的图像设计和视觉艺术创作。 报告期内，公司继续从客户需求和产品开发着眼，深化事业部改革，优化业务布局，完善业务架构。公司目前主营事业 部分别为设计可视化事业部、数字营销事业部、展览展示事业部及教育与创新事业部，所对应的业务和服务分别为CG静态视 觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。公司主要产品和用途分别如下：

（ 1 ） CG 静态视觉服务

公司CG静态视觉服务是利用CG技术，通过计算机软件模拟，将设计人员的创意和构思展现为数码化的三维静态图像。该 服务主要产品形式为各类视觉效果图像，主要客户为建筑设计、规划设计、工业设计等行业。作为产业链中专业化分工的一 个重要环节，公司通过专业技术和专注服务，帮助各行业呈现理想的虚拟效果。CG静态视觉服务相关产品与服务图示如下：

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（ 2 ） CG 动态视觉服务

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司CG动态视觉服务是利用CG技术，将创意方构想展现为数字化的视频或多媒体作品，实现动态视觉效果并提供相配套 的辅助功能；主要产品形式为动画影片、宣传片、特效和各类CG多媒体内容。目前，公司该类业务主要客户为房地产行业客 户、各类商业客户和政府类机构，通过运用动画影片等形式，帮助各行业客户更好地展示其产品、服务，实现展示及营销目 的。CG动态视觉服务相关产品与服务图示如下：

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（ 3 ） CG 视觉场景综合服务

公司CG视觉场景综合服务，是围绕核心创意内容，以CG技术为主要表现手段，通过合理设计规划，结合多种空间构筑 形 式和多媒体辅助手段，共同构建出具备高度艺术化、个性化、沉浸感和互动体验的特定展示场景；具体可以结合成像技术、 互动触摸、体感技术、虚拟/增强/混合现实等互动体验方式，搭配各类多媒体内容及演艺表演、舞台机械等多种演绎形式进 行场景构建。主要产品形式为各类展厅、展馆、展览、发布会、主题活动等。该类业务的主要客户和典型需求主要如各类产 业园区展、城市规划展、产品及形象企业展、产品发布会、企业文化宣传展、主题活动以及规划馆、科技馆、博物馆、展览 馆的数字化布展等。CG视觉场景综合服务相关产品和服务图示如下：

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（ 4 ）其他 CG 视觉服务

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司通过不断积累技术和业务力量，逐步提高CG技术水平，逐步扩大数字视觉综合服务的应用范围。目前公司其他CG 视觉服务主要包括CG职业技术培训等业务，旨在通过专业培训不断为自身和行业输送专业人才。公司对CG技术持续进行着探 索与实践，努力开拓更广泛的运用领域，包括新型虚拟/增强/混合现实技术、视觉识别捕获/交互、交互沉浸系统等，将视 觉运用延展至城市形象展示、文化体育、旅游娱乐、医疗卫生、教育科研等多产业及众多新领域。 3 、经营模式

（ 1 ）服务模式

公司是以创意为核心、市场需求为导向，采取以项目为单位、团队式的服务模式。针对客户的特定需求，公司通常会成 立跨部门、跨行业合作的项目组，实行项目经理负责制。该模式可以挖掘项目团队成员的各自特色，发挥各自的比较优势， 有利于项目的竞标和完成，有利于提高公司自身盈利能力，实现公司与客户的双赢。

（ 2 ）销售模式

公司采取与客户直接沟通的销售模式，建立了覆盖全国主要城市和地区的营销网络体系。为充分发挥公司规模优势，公 司以深圳为总部基地，在北京、上海、广州、南京、成都、厦门、武汉、青岛、珠海、海南、昆明、合肥、天津、香港、美 国等地设立分支机构，在做好市场信息的收集、整理和反馈、掌握市场动态的基础上，积极开辟新的市场，努力拓宽业务渠 道，不断扩大公司服务的市场占有率，全面开展项目承揽工作。

（ 3 ）采购模式

公司是典型的以人力资源为主要生产要素的轻资产、重创意的文化企业，采购金额占营业成本比重较低，并可自主选择 供应商，不存在对供应商的依赖。根据采购内容，公司目前的采购主要可以分为两大类，即自用类采购和项目类采购。自用 类采购一般会与供应商长期合作，价格稳定性相对较高；项目类采购由于不同项目对所需的采购内容均有不同要求，所以依 据项目周期、技术特点、风格取向等因素寻求不同的供应商进行合作。自用类采购主要包括办公场所的租赁及物业费用、以 计算机设备及服务器为主的基本办公设备采购，项目类采购主要服务于以展览展示项目为主要内容的CG视觉场景综合服务。 由于该类项目的创意策划、方案设计、多媒体集成系统的安装调试以及数字动画都特有独特性，相关物资均按销售合同需求 单独采购，通常不会储备库存。总体而言，公司所采购的产品和服务价格相对稳定，供应充足。

4 、报告期业绩驱动因素

（1）报告期内，公司实现的营业收入72,295.68万元，同比增长了40.89%。其中，CG视觉场景综合服务业务和CG动态视 觉服务业务增速良好，CG静态视觉服务业务增速稳健。2018年，公司承接了雄安市民服务中心项目一期规划展示中心布展工 程（雄安展示中心项目）、郑州航空港经济综合实验区展厅项目（郑州航空港项目）和深圳城市规划馆策展设计布展项目（深 圳城市规划馆项目）等重大标杆项目，公司品牌影响力和美誉度得到了极大提升，为后续业务拓展和市场布局注入了强大的 牵引力量。通过打造重点标杆项目，公司CG视觉场景综合服务流程日趋成熟，公司综合实力和市场获单能力进一步增强。CG 动态视觉服务业在稳固传统房地产动画优势业务的基础上，积极拓展企业客户，强力拓展商业展示市场，不断扩大业务收入 来源，通过改善业务收入结构，使业务盈利水平得到了有效提升。

（2）报告期内，公司成功为瑞云科技引入北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）等投资者，通过进行增资暨股 权转让方式，优化了瑞云科技的股东结构、壮大了瑞云科技的资本实力、确保了瑞云科技的稳健发展，同时确认了3,019.59 万元的投资收益，占公司2018年净利润的55.76%。

（3）公司的相应业务板块经营模式在报告期内未发生变化，该模式符合行业服务和营销的实际情况，未来可预见期间 内公司将继续采取该模式。

5 、行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位

近年来伴随我国经济的持续高速增长，人均收入大幅提升，加之国家对CG行业的大力支持，数字视觉服务的范围日趋宽 广，数字视觉服务发展迅猛，下游应用市场需求旺盛。国务院2016年12月19日正式公布印发《“十三五”国家战略性新兴产 业发展规划》，与文化产业结合紧密的数字创意产业，首次被纳入国家战略性新兴产业发展规划。数字创意产业纳入国家战 略性新兴产业发展规划，确立了数字创意产业的地位，强化了数字创意产业发展的支持政策。《“十三五”国家战略性新兴 产业发展规划》中提出到2020年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模预计达 到八万亿元。

公司所处的CG行业具有数字创意产业“文化+创意+技术”的显著特征。目前，CG技术运用已经拓展到建筑、设计、工业、 广告、会展、影视、动漫、游戏、展览展示等行业。但是，综合来看，公司所处的CG行业集中度低，从业人员自主创业门槛

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

不高，中小团队和中小微企业众多，还没有形成统一的行业协会和行业标准，整体上还处于行业发展期。但是，随着行业的 发展和客户需求的转变，未来CG行业的市场集中度会进一步提升，CG行业头部企业或者领先企业有可能引领行业发展，参与 制定并推广行业标准，以便在创意、技术、质量、规模、品牌等方面匹配并引导客户需求。

数字创意产品拥有广泛的用户基础，与百姓生活越来越密切，已经成为目前大众文化消费的主打产品。CG行业应用领域 广阔，延展性强，除在建筑设计、房地产、规划展示、影视动漫、会展广告等领域有良好的应用场景外，未来还有可能涉及 到虚拟现实（AR/VR）、人工智能(AI)、智慧城市等高端硬件产品与数字视觉内容融合共生，涉及到中国悠久文明和传统文 化宝藏（比如国家博物馆体系馆藏资源）动起来、用起来、活起来，走出去等一系列的综合运用和市场开发，同时随着知识 产权保护环境的改善和网络用户付费习惯的养成，数字创意产品的消费潜力和市场价值将得到进一步挖掘。

公司是国内最早开始从事CG数字视觉服务的企业之一，经过近二十年的积累，公司的人员、业务规模均实现了较大幅度 的增长，行业美誉度和社会知名度也迅速提高。近几年来，特别是公司上市以来，公司利用自身在CG数字视觉创意和设计方 面的优势，以创意设计方案为引领，以数字视觉内容为主导，以差异化的竞争策略，深耕重点市场，紧盯标杆项目，打造精 品案例，为下一步的市场拓展奠定基础。公司业务已基本覆盖全国，包含了CG静态视觉服务、CG动态视觉服务和CG视觉场景 综合服务等主要CG业务领域，并持续探索拓展新兴的CG视觉服务领域。公司凭借多年来服务于建筑、设计、工业、广告、动 漫、游戏、影视、文体、娱乐等行业的众多客户的行业经验，成为数字创意产业领域内CG视觉创意制作行业内首家创业板上 市公司，系国内主要的CG数字视觉综合服务供应商之一。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	长期股权投资较期初增加32,873,943.55元，主要系报告期内转让瑞云科技部分股权由控制转重大影响后
股权资产
	剩余股权的公允价值
	固定资产较期初减少20.05%，主要系报告期内转让瑞云科技部分股权后，瑞云科技不再纳入公司合并报
固定资产
	表范围所致
商誉	商誉较期初减少97.90%，主要系报告期内转让瑞云科技部分股权所致

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1 、高素质、年轻化、稳定的人才团队优势

公司是最早从事CG业务的中国公司之一，十几年来基本依靠自身积累实现成长；最近几年公司员工结构持续优化，人员 综合素质不断提升，敬业、乐于分享、分工合作的高素质专业团队是公司核心的竞争优势，是公司生存与发展的根本原因。 公司作为典型的以人力资源为主要生产要素的现代服务型企业，推行以人为本的管理制度，秉持“专业、创新、快乐、 成长”的企业文化价值理念。公司基于自身实力，给予员工恰当的薪酬福利和良好的职业发展机会；同时，公司管理层高度 重视人文关怀和文化建设，保持与员工的沟通与互动，建立了高素质、年轻化、稳定的人才团队。报告期内，公司中层及以 上管理人员、核心业务骨干非常稳定，流失率低，这是公司保持健康、持续、快速发展的关键。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2 、规模优势

公司从业人数多，质量相对较高，人员结构合理。人员规模结构优势使公司具备同时承接更多项目和承做大项目的能力， 具备多业务线的覆盖和新业务的研发探索能力，同时对潜在竞争者形成了一定的壁垒。公司的规模优势也为员工提供了更多 的发展空间及项目机会，提高了员工的忠诚度，有利于公司的团队建设。

公司以深圳为立足点，在北京、上海、广州、南京、武汉、成都、厦门、青岛、珠海、海南、昆明、天津、合肥、香港、 美国等地设有分支机构，服务领域涵盖建筑、设计、工业/广告、动漫、游戏、影视、文体娱乐等行业。覆盖区域广的规模 优势使公司可更好地贴身服务于当地客户，及时掌握新客户需求并快速反应，提供较为完善的售后服务，扩大公司知名度及 客户资源。服务领域宽的规模优势使公司的服务类型更加丰富，在不同行业积累的客户资源、案例和技术储备更为深厚。在 此基础上，一方面有利于公司拓展不同行业服务领域的深度和广度，形成公司新的利润增长点；另一方面结合公司内部的知 识分享机制与培训机制，提高了公司员工的学习与成长速度。

3 、技术优势

公司是高新技术企业和动漫企业，公司的技术研发以满足客户需求和自身业务发展为目的，以计算机图形图像处理技术 为基础，三维技术为核心，形成涵盖静态、动态、单一媒体及多媒体的数字影像和数字影音的创作技术，不断强化技术研发 能力和产品/方案落地能力，掌握包括多点触控与无线控制、多媒体数字沙盘、全息成像、虚拟现实、3D实时展示技术、软 硬件系统整合等技术在内的视觉场景综合技术，以及与渲染技术相关的各项技术和软件平台。目前公司拥有多项发明、实用 新型专利和计算机软件著作权。子公司丝路蓝2018年取得建筑装修装饰工程专业承包壹级资质证书。利用技术优势，公司可 将更多的创意转化为数字视觉产品和服务，根据不同应用领域的客户需求向其提供数字视觉综合服务，拓宽服务领域，提高 公司经营效率。

4 、创意优势

公司以创意为灵魂，每个项目都有专门的策划团队，依据审美偏好、流行趋势、地域特色、文化差异等多种因素，为客 户量身定做独具匠心的创意策划，以凸显项目主题，彰显客户个性品味，同时也反映公司服务的一流水准。公司的重大项目 均需经过项目经理、创意总监、项目评审委员会层层把关，确保项目质量。公司建立了强大的创意策划综合业务团队，整合 管理、研发、策划等多方面人才，多数人员拥有多年的CG创作、设计或广告从业经验。公司凭借卓越的创意策划能力，已与 国内外知名的设计机构、企业、政府机构建立稳定的合作关系，众多优秀项目被权威专业机构收录，获得多项荣誉。

5 、品牌优势

经过在CG领域十余年的持续创新和锐意进取，公司成为业务范围覆盖全国主要城市、拥有领先的核心技术和高素质人才 团队的公司。公司高度重视客户体验，通过内部严格的质量控制措施，为客户提供可信赖的高技术、高水准的专业化数字视 觉服务，赢得了不同行业众多客户的认可和赞誉，在CG行业树立了良好的品牌美誉度和专业的品牌形象。

6 、客户资源与行业经验优势

公司业务覆盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG视觉服务，依托人才优势，不断发挥的 技术水平和创意实力。经过十余年的沉淀，公司积累了不同行业的CG应用经验，并开发了丰富的客户资源。公司在2018年承 接了多个重大项目，如雄安市民服务中心项目一期规划展示中心布展工程、深圳城市规划馆策展及设计和布展工程的项目总 承包等中大型标杆项目。公司服务存量客户数量众多，其中包括新华社、中建三局、中海地产、万科、保利和恒大等知名客 户，拥有丰富的客户资源以及不同行业的CG技术应用经验，客户粘性好，优质客户有集中的趋势。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

1 、行业格局和趋势

2016年12月国务院发布《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》中明确“数字创意产业”及“数字视觉科技运用” 等行业定义，并提出：以数字技术和先进理念推动文化创意与创新设计等产业加快发展，促进文化科技深度融合、相关产业 相互渗透。到2020年，形成文化引领、技术先进、链条完整的数字创意产业发展格局，相关行业产值规模达到八万亿元，数 字文化产业迎来前所未有的政策红利期。

未来随着互联网和数字技术的不断发展和普及，以5G为代表的高速移动通信技术的应用，以及虚拟现实、增强现实、4k、 8K视频等技术的发展，数字化技术能够轻易突破文化资源的形态与空间局限，传统文化产业将实现数字化转型升级，并不断 催生出数字文化产业的新业态、新模式，数字文化消费将成为扩大文化消费的主力军。数字内容作为数字创意产业重要的输 出产品，必将成为数字创意产业发展的重要组成部分，持续、优质、丰富的数字内容创意制作将为数字创意产业持续发展提 供源源不竭的动力。作为数字创业产业领域内的上市公司，公司的主营业务与数字内容创意制作紧密相关，公司将积极把握 行业机遇，主动迎接时代挑战，紧紧围绕自身核心竞争能力和优势，紧扣和聚焦主业，做强做大做优主营业务，力争实现公 司高质量发展。

2 、公司战略推演及优化

2017年，我们提出了以“成为全球视觉创意行业的领跑者”为公司的战略目标，以“为客户创造超乎想象的视觉体验” 为公司的发展使命。在此基础上，2018年，我们进一步提出了“力争成为数字视觉科技应用领域影响全球的中国力量”的发 展愿景，公司使命也简化为“创造超乎想象的视觉体验”。基于上述愿景和使命，公司将继续通过科技化、产品化和平台化 的战略发展路径，成为具备“文化+科技+资本”优秀禀赋的行业领先企业。

3. 公司核心价值观

公司自成立以来逐步形成了“态度、创新、快乐、分享”的核心价值观，并以之为动力源泉，走过了18年的创业与发展 之路。但是，公司自2016年上市以来，我们所面临的环境，股东对我们的要求，行业对我们的期待，员工对我们的渴望均发 生了一定的变化。我们必须与时俱进，革故鼎新。为此，在2018年度，我们提出了“专业、创新、快乐、成长”的新核心价 值观。其中，“创新、快乐”保留了原有价值观的基因，“专业、成长”又赋予对自身的深刻认识和对未来的美好期许。

4 、报告期内公司经营情况

报告期内，基于对行业的前瞻性判断，公司逐步调整优化现有业务结构，加快推进市场拓展步伐，加快研发创新步伐， 积极应对市场变化，同时努力探索CG技术其他应用领域的发展机会。公司的战略推演工作在2018年顺利进行，发展目标和发 展路径进一步明确，主营业务获得进一步聚焦和发展。

报告期内总体经营工作取得相关进展如下：

（ 1 ）聚焦主营业务，收入增速良好，竞争优势凸显，整体经营稳健发展

2018年，公司实现营业收入72,295.68万元，比上年同期增长40.89%；实现归属于上市公司股东的净利润5,415.58万元， 比上年同期增长129.92%。其中，CG静态视觉服务业务实现收入9,113.50万元，比上年同期增长16.47%；CG动态视觉服务业 务实现收入20,625.72万元，比上年同期增长23.21%； CG视觉场景综合服务实现收入35,871.32万元，比上年同期增长87.56%。 报告期内，公司先后承揽并实施了新华社《上合之合》水墨3D宣传片项目、雄安市民服务中心项目一期规划展示中心布展工 程（雄安展示中心项目）、郑州航空港经济综合实验区展厅项目（郑州航空港项目）和深圳城市规划馆策展设计布展项目（深 圳城市规划馆项目）等一批重大标杆项目，进一步提升了公司的市场知名度、品牌美誉度和综合竞争实力，积累了大量项目 经验和精品案例，为公司未来业务拓展和市场扩张奠定了了良好基础。

（ 2 ）事业部改革转型成效初显，业务布局有条不紊

2018年，公司继续推行事业部转型，强化事业部的管理权责，优化内部组织架构，完善公司职能部门配置，继续引进

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

高端人才，促进职能部门与各事业部和各业务板块之间的相互融合对接，逐步建立优化集团总部-事业部-经营中心的组织体 系，做到统筹-协调-执行的有机统一，强化组织的能动性和执行力，为公司业务拓展提供组织保障。

在业务增长布局方面，公司一方面整合外部合作资源，一方面激发内部创新创业动能，积极探索内部项目孵化道路。报 告期内，公司参与设立了光溯创意，探索航天航空领域IP运营开发与数字视觉服务相结合的业务模式，参与设立潘豆互娱， 在少年儿童娱乐、教育临展、巡展业务进行探索和尝试，还设立了天津丝路和合肥分公司，进一步优化和完善分支机构和业 务布局。

在外延式发展方面，公司加速产业布局、延伸产业链，借助专业投资机构的专业力量提升公司综合竞争力，通过全资子 公司圣旗云网络作为有限合伙人以自有资金人民币1,000万元认购珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙）5.56%的出资份额，为 公司在大文娱、TMT、大消费、泛互联网、新能源等领域的布局进行铺垫，增强公司投资能力，加强业务协同效应，为公司 外延式发展提供支持和帮助。

（ 3 ）以重大项目管理优化为引领，提质增效，进一步提升经营质量

报告期内，公司以重大项目管理优化为抓手，进一步加强流程建设和工艺改进，紧盯成本和质量，重视过程和交付，以 管理优化带动公司整体业务管理提升。公司收入规模突破7亿元关口，经营性现金流持续回正，国际合作与海外业务拓展有 序推进，引进来与走出去相辅相成。同时，公司进一步加强内部控制体系建设，结合公司业务流程特点，通过职能部门与业 务部门的深度配合，不断完善应收账款管理，对项目实施全流程管控体系，完善事前、事中、事后的管理流程，将应收账款 的管理重点前移，强化事前的控制。报告期内，公司应收账款周转天数下降，应收账款增速低于业务收入增速，公司应收账 款催收力度进一步加大，公司管理优化提质增效使公司经营质量得到进一步提升。

（ 4 ）重视子公司瑞云科技的资本运营，为瑞云科技云计算业务赋能

报告期内，公司持续关注宏观经济形势和行业市场的变化，加强对现有业务优化与创新，提升效率，整合资源，增强公 司的核心竞争力。公司完成子公司瑞云科技股权转让暨增资交易事项，引进有实力的战略投资者入股瑞云科技，进一步增强 瑞云科技的资本实力，加快发展视觉云计算业务。公司不但分享了瑞云科技业务快速成长带来的估值溢价，而且为瑞云科技 未来科技+资本的协同发展路径奠定了良好基础。

（ 5 ）推出第一期限制性股权激励计划，建立完善公司长效激励约束机制

报告期内，为了进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司核心业务及管理人员的积极 性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，公司向公司激励对象授予并完成登记限制性股票 3,718,667股，预留的400,000股限制性股票于2018年12月12日进行了授予，2019年1月21日完成登记。

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求 否

营业收入整体情况

单位：元

	2018年	2018年	2017年	2017年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	722,956,862.34	100%	513,128,825.38	100%	40.89%
分行业
CG业务	722,137,070.00	99.89%	512,753,086.85	99.93%	40.84%
其他业务	819,792.34	0.11%	375,738.53	0.07%	118.18%
分产品
CG静态视觉服务	91,134,982.15	12.61%	78,250,830.41	15.25%	16.47%
CG动态视觉服务	206,257,161.34	28.53%	167,405,462.51	32.62%	23.21%
CG视觉场景综合服务	358,713,157.59	49.62%	191,252,587.74	37.27%	87.56%
其中：CG视觉数字内容服务	89,960,010.94	12.44%	63,261,834.91	12.33%	42.20%
其中：场景构建服务	268,753,146.65	37.17%	127,990,752.83	24.94%	109.98%
其他CG相关业务	66,031,768.92	9.13%	75,844,206.19	14.78%	-12.94%
其他业务	819,792.34	0.11%	375,738.53	0.07%	118.18%
分地区
华北地区	77,333,221.28	10.70%	53,071,864.11	10.34%	45.71%
华东地区	151,344,034.91	20.93%	116,905,894.53	22.78%	29.46%
华南地区	423,630,615.83	58.60%	285,702,102.15	55.68%	48.28%
西南地区	25,509,276.78	3.53%	17,492,963.72	3.41%	45.83%
华中地区	18,197,306.35	2.52%	13,784,860.25	2.69%	32.01%
境外	26,942,407.19	3.73%	26,171,140.62	5.10%	2.95%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

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单位：元

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上
	营业收入	营业成本	毛利率
				年同期增减	年同期增减	年同期增减
分行业
CG行业	722,137,070.00	460,620,670.53	36.21%	40.84%	52.24%	-4.78%
分产品
CG静态视觉服务	91,134,982.15	52,797,491.23	42.07%	16.47%	31.98%	-6.81%
CG动态视觉服务	206,257,161.34	100,560,091.74	51.25%	23.21%	24.92%	-0.67%
CG视觉场景综合服务	358,713,157.59	267,185,318.48	25.52%	87.56%	114.37%	-9.31%
其中：CG视觉数字内容服务	89,960,010.94	32,655,267.30	63.70%	42.20%	34.88%	1.97%
其中：场景构建服务	268,753,146.65	234,530,051.18	12.73%	109.98%	133.53%	-8.80%
分地区
华北地区	77,333,221.28	40,758,567.35	47.29%	45.71%	49.92%	-1.48%
华东地区	151,344,034.91	72,072,879.43	52.38%	29.46%	39.63%	-3.47%
华南地区	423,630,615.83	303,520,140.47	28.35%	48.28%	59.79%	-5.16%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

• 是 √ 否

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

产品分类

单位：元

		2018年	2018年	2017年	2017年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
CG静态视觉服务	人工成本	40,029,156.42	8.69%	31,338,618.79	10.36%	27.73%
CG静态视觉服务	项目实施费用	7,952,788.32	1.73%	4,881,840.96	1.61%	62.91%
CG静态视觉服务	租金及水电费用	4,815,546.49	1.05%	3,784,697.49	1.25%	27.24%
CG动态视觉服务	人工成本	49,628,700.57	10.77%	51,250,297.64	16.94%	-3.16%
CG动态视觉服务	项目实施费用	44,240,600.65	9.60%	22,612,570.75	7.47%	95.65%
CG动态视觉服务	租金及水电费用	6,690,790.52	1.45%	6,634,848.72	2.19%	0.84%
CG视觉场景综合服务	人工成本	30,530,750.85	6.63%	16,414,723.72	5.43%	86.00%

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		151,713,098.0
CG视觉场景综合服务	项目实施费用		32.94%	62,984,078.01	20.82%	140.88%
		2
CG视觉场景综合服务	租金及水电费用	2,642,766.92	0.57%	1,750,909.15	0.58%	50.94%
CG视觉场景综合服务	硬件及安装成本	82,298,702.69	17.87%	43,489,610.92	14.37%	89.24%
其他CG相关业务	人工成本	11,729,798.30	2.55%	12,603,665.65	4.17%	-6.93%
其他CG相关业务	项目实施费用	22,325,438.52	4.85%	38,478,666.88	12.72%	-41.98%
其他CG相关业务	租金及水电费用	4,484,114.15	0.97%	4,271,270.87	1.41%	4.98%
其他CG相关业务	硬件及安装成本	1,538,418.11	0.33%	2,068,416.75	0.68%	-25.62%

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内范围增加1户，减少2户：报告期内新设子公司天津丝路；报告期内本公司子公司圣旗云网络转让瑞云科技部分 股权，交割完成后，丧失瑞云科技的控制权，瑞云科技及其子公司云语科技不再纳入公司合并范围内。

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	162,467,546.11
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	22.47%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	46,953,807.65	6.49%
2	第二名	39,383,703.26	5.45%
3	第三名	27,639,136.96	3.82%
4	第四名	27,515,241.74	3.81%
5	第五名	20,975,656.50	2.90%
合计	--	162,467,546.11	22.47%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）	59,896,826.30
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	17.29%

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例

0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	13,534,360.00	3.91%
2	第二名	13,257,183.00	3.83%
3	第三名	12,006,342.48	3.47%
4	第四名	11,451,440.82	3.31%
5	第五名	9,647,500.00	2.78%
合计	--	59,896,826.30	17.29%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3 、费用

单位：元

	2018年	2017年	同比增减	重大变动说明
销售费用	103,325,814.48	85,472,045.98	20.89%	主要系人员及营收增加相应人工成本增加所致
管理费用	100,221,120.62	74,920,659.56	33.77%	主要系加大管理力度及提升员工待遇导致人工成本增加
财务费用	70,658.29	138,990.47	-49.16%	主要系报告期内汇兑收益增加所致
研发费用	30,794,719.46	25,238,500.37	22.01%	主要系增加投入费用所致

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司高度重视研发工作，在整合研发团队资源，优化研发流程的基础上，以“数字视觉创意展示工程实验室” 以及 “研发中心”为依托，充分收集市场信息和客户需求，积极推动研发成果产品化，实现研发、生产与市场的良性互动衔 接，为公司视觉科技创新和产品升级迭代提供了有力支持。公司研发费用全部计入当年费用，未进行资本化。报告期内，公 司及子公司取得的知识产权证书具体情况如下：

序号	项目名称	权利类型	证书编号	取得方式	权利人
1	实时数据可视化软件（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR818156	原始取得	丝路视觉
2	碗幕投影（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR797220	原始取得	丝路视觉
3	一种实时抠像影像增强系统（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR816896	原始取得	丝路视觉
4	芯片信息交互桌（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR816903	原始取得	丝路视觉
5	隔空交互墙（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR816310	原始取得	丝路视觉
6	粉刷匠互动墙软件（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR846756	原始取得	丝路视觉
7	手摇方式播放视频（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR850316	原始取得	丝路视觉

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

8	取色装置系统（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR850311	原始取得	丝路视觉
9	图像实时交换系统（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR853715	原始取得	丝路视觉
10	汽车控制装置（与取色装置配合使 用）（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR864564	原始取得	丝路视觉
11	一种VR视觉回馈实现系统（V1.0）	计算机软件著作权	2018SR850358	原始取得	丝路视觉

序号	专利名称	授权公告日	专利号	专利类型	专利权人
1	一种投影幕系统	2018-01-19	ZL201720608038.6	实用新型	丝路蓝
2	一种多用途投影机安装架	2018-01-19	ZL201720593803.1	实用新型	丝路蓝
3	一种滑动互动装置	2018-01-23	ZL201720746016.6	实用新型	丝路蓝
4	一种无人潜水系统	2018-03-09	ZL201720933335.8	实用新型	丝路蓝
5	一种多功能应急电源	2018-03-09	ZL201721059328.6	实用新型	丝路蓝
6	一种多媒体展示柜	2018-03-09	ZL201721004931.4	实用新型	丝路蓝
7	一种模拟驾驶系统	2018-03-20	ZL201721061270.9	实用新型	丝路蓝
8	一种展馆景区的语音导览系统	2018-04-03	ZL201720593800.8	实用新型	丝路蓝
9	一种新型投影防护箱	2018-04-27	ZL201721267045.0	实用新型	丝路蓝
10	一种带双定位功能的两用望远镜系 统	2018-05-01	ZL201720689254.8	实用新型	丝路蓝
11	一种多媒体互动系统	2018-05-01	ZL201721130882.9	实用新型	丝路蓝
12	一种多媒体音箱	2018-05-01	ZL201721280651.6	实用新型	丝路蓝
13	一种VR动感影院系统	2018-06-25	ZL201720593797.X	实用新型	丝路蓝

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2018年	2017年	2016年
研发人员数量（人）	161*¹	201	153
研发人员数量占比	8.65%	11.53%	10.14%
研发投入金额（元）	30,794,719.46*²	25,238,500.37	18,947,680.70
研发投入占营业收入比例	4.26%	4.92%	4.55%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

注 ： * ¹ 研发人员数量本期末较上年减少主要系处置子公司瑞云科技所影响； *** ² 研发投入金额较上期增加主要系研发投入增加 影响。

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2018年	2017年	同比增减
经营活动现金流入小计	687,691,438.36	537,803,034.58	27.87%
经营活动现金流出小计	673,105,032.73	504,954,163.84	33.30%
经营活动产生的现金流量净额	14,586,405.63	32,848,870.74	-55.60%
投资活动现金流入小计	370,781,956.07	211,407,876.50	75.39%
投资活动现金流出小计	341,766,123.97	284,953,364.38	19.94%
投资活动产生的现金流量净额	29,015,832.10	-73,545,487.88	139.45%
筹资活动现金流入小计	146,543,145.42	3,100,000.00	4,627.20%
筹资活动现金流出小计	35,234,663.89	64,359,242.94	-45.25%
筹资活动产生的现金流量净额	111,308,481.53	-61,259,242.94	281.70%
现金及现金等价物净增加额	154,876,537.79	-101,955,860.08	251.91%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

• √ 适用 □ 不适用

• 1.经营活动现金流出小计较上期增加33.30%，主要系报告期内CG视觉场景综合服务业务增长，导致公司成本增加所致；

• 2.经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少55.60%，主要系报告期内CG视觉场景综合服务业务增长，导致公司成本增 加所致；

• 3.投资活动现金流入小计较上年同期增加75.39%，主要系收回理财产品本金；

• 4.投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加139.45%，主要系收回理财产品本金；

• 5.筹资活动现金流入小计较上年同期增加4,627.20%，主要系报告期内银行借款增加及授予员工限制性股票收到激励对象投 资款所致；

• 6.筹资活动现金流出小计较上年同期减少45.25%，主要系报告期内支付的现金股利减少及归还银行借款所致；

• 7.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加281.70%，主要系报告期内银行借款增加及授予员工限制性股票收到激励对 象投资款所致；

• 8.现金及现金等价物净增加额较上年同期增加251.91%，主要系报告期内银行借款增加及收回理财产品本金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

主要系 CG 视觉场景综合服务收入于本年度出现较快增长，但由于该类项目结算周期长，采购成本增加，进而导致应收账款 大幅增加以及经营性现金流的下滑。公司持续加强对 CG 视觉场景综合服务类项目的应收账款管理工作。

三、非主营业务情况

• √ 适用 □ 不适用

单位：元

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22

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	34,445,727.17	65.87%	主要系转让瑞云科技部分股权产生的投资收益	否
资产减值	19,971,545.37	38.19%	主要系根据公司会计政策计提坏账准备	是
营业外收入	113,314.01	0.22%	主要系收到客户违约金	否
营业外支出	272,338.08	0.52%	主要系对外捐赠	否
其他收益	13,087,465.68	25.03%	主要系递延收益结转及收到的政府补助	否

四、资产及负债状况

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2018年末	2018年末	2017年末	2017年末
		占总资		占总资	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		产比例		产比例
	283,244,906.84		120,807,961.95			主要系报告期内银行借款增加及收回理财产品
货币资金		35.56%		20.67%	14.89%
						本金所致
	323,480,795.48		233,597,424.17			主要系报告期内CG场景综合服务业务应收账
应收账款		40.61%		39.96%	0.65%
						款增加所致
	19,109,545.95		7,571,238.98			主要系报告期内CG动态视觉服务执行成本较
存货		2.40%		1.30%	1.10%
						上年同期增加所致
长期股权投	32,873,943.55					主要系报告期内转让瑞云科技部分股权由控制
		4.13%		0.00%	4.13%
资						转重大影响后剩余股权的公允价值
	29,400,956.67		36,772,363.29			主要系报告期内转让瑞云科技部分股权后，瑞云
固定资产		3.69%		6.29%	-2.60%
						科技资产不再纳入公司合并报表范围所致
短期借款	50,000,000.00	6.28%	2,800,000.00	0.48%	5.80%	主要系报告期内银行借款增加所致
可供出售金
			69,670,000.00	11.92%	-11.92%	主要系报告期收回理财产品本金所致
融资产

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	余额	受限原因
货币资金	14,873,412.05	银行承兑汇票保证金、保函保证金
合计	14,873,412.05	---

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23

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
31,500,000.00	511,002.00	6,064.36%

说明：公司于报告期内对全资子公司丝路蓝增资金额 3,000 万元；公司投资 150 万元参股光溯文化。

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

					报告期内	累计变更	累计变更		尚未使用
			本期已使	已累计使				尚未使用		闲置两年
		募集资金			变更用途	用途的募	用途的募		募集资金
募集年份	募集方式		用募集资	用募集资				募集资金		以上募集
		总额			的募集资	集资金总	集资金总		用途及去
			金总额	金总额				总额		资金金额
					金总额	额	额比例		向
									存储于募
	首次公开
2016年		11,492.77	795.74	9,161.48	2,282.61	2,282.61	19.86%	2,331.29	集资金专	0
	发行股票
									用账户
合计	--	11,492.77	795.74	9,161.48	2,282.61	2,282.61	19.86%	2,331.29	--	0
募集资金总体使用情况说明
报告期内，各募投项目均在规定的额度内使用。截至2018年12月31日，公司对募集资金项目累计投入9,161.48万元，
其中：公司利用自有资金先期投入募集资金项目人民币4,752.87万元，公司于2017年1月对该部分资金完成募集资金的
置换；本年度对募集资金项目投入795.74万元。截至2018年12月31日，募集资金余额为人民币2,537.17万元，其中2018
年募集资金账户利息净收入人民币37,610.82元。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

							项目达		截止报		项目可
	是否已	募集资			截至期	截至期
			调整后	本报告			到预定	本报告	告期末	是否达	行性是
承诺投资项目和超	变更项	金承诺			末累计	末投资
			投资总	期投入			可使用	期实现	累计实	到预计	否发生
募资金投向	目(含部	投资总			投入金	进度(3)
			额(1)	金额			状态日	的效益	现的效	效益	重大变
	分变更)	额			额(2)	＝(2)/(1)
							期		益		化
承诺投资项目
							2018年
1.数字视觉制作基地
	是	6,551.12	4,268.51	774.48	4,268.51	100.00%	12月31	0	0	不适用	否
建设项目
							日
							2017年
2.研发中心建设项目	否	2,236.81	2,236.81		2,236.81	100.00%	12月31	0	0	不适用	否
							日
							2017年
3.信息技术平台建设
	否	1,622.9	1,622.9	21.26	1,574.22	97.00%	12月31	0	0	不适用	否
项目
							日
4.补充流动资金项目	否	1,081.94	1,081.94		1,081.94	100.00%		0	0	不适用	否
5.增资公司全资子公
	是		2,282.61					0	0	不适用	否
司丝路蓝项目
		11,492.7	11,492.7
承诺投资项目小计	--			795.74	9,161.48	--	--			--	--
		7	7
		11,492.7	11,492.7
合计	--			795.74	9,161.48	--	--	0	0	--	--
		7	7
		“数字视觉制作基地建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司提升在
		CG业务方面制作方面的产能和品质，提高CG人员的培训与教育水平，提升公司整体服务
		能力和对市场的掌控能力，同时，通过数字视觉制作基地可以全面、充分的展示公司的实力，
		提升公司的品牌影响力和竞争力，不直接为公司产生利润。
未达到计划进度或		“研发中心建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有利于提高公司的研发能力
预计收益的情况和		和自主创新能力，为公司技术创新提供软硬件支持和实验保障，不直接为公司产生利润。
原因（分具体项目）		“信息技术平台建设项目”无法单独核算效益。该项目的实施，有助于公司建立强大全面的大
		数据库用于储存、处理和利用相关数据，不直接为公司产生利润。
		“信息技术平台建设项目”计划项目达到预定可使用状态时间为2017年，截至2018年
		12月31日投资进度为97.00%，该项目实际已完成，但由于验收交付问题，公司尚未与oracle
		系统供应商完成最终结算。
项目可行性发生重
		不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用		不适用

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25

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

途及使用进展情况
募集资金投资项目
		不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
		不适用
实施方式调整情况
		适用
募集资金投资项目		截至2018年12月31日，公司以自有资金先期投入数字视觉制作基地建设项目置换金 额为2,070.63万元；研发中心建设项目置换金额为1,483.70万元；信息技术平台建设项目置 换金额为1,198.54万元，该置换业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字 [2016]005109号鉴证报告，并于2017年1月完成置换。
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情		不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及		不适用
原因
		截至2018年12月31日，公司尚未使用的募集资金以活期存款形式存放于公司募集资
尚未使用的募集资
		金专项账户25,371,733.11元，其中暂时闲置资金用于现金管理（购买理财产品）实现的收益
金用途及去向
		1,942,334.09元；存放于丝路蓝募集资金专项账户22,826,100.00元。
募集资金使用及披
露中存在的问题或		不适用
其他情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

		变更后项目							变更后的项
				截至期末实	截至期末投	项目达到预
变更后的项	对应的原承	拟投入募集	本报告期实				本报告期实	是否达到预	目可行性是
				际累计投入	资进度	定可使用状
目	诺项目	资金总额	际投入金额				现的效益	计效益	否发生重大
				金额(2)	(3)=(2)/(1)	态日期
		(1)							变化
1.数字视觉	1.数字视觉
						2018年12
制作基地建	制作基地建	4,268.51	774.48	4,268.51	100.00%		0	不适用	否
						月31日
设项目	设项目
2.增资公司	1.数字视觉
全资子公司	制作基地建	2,282.61						不适用	否
丝路蓝项目	设项目
合计	--	6,551.12	774.48	4,268.51	--	--	0	--	--
变更原因、决策程序及信息披露情况			2018年12月12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会
说明(分具体项目)			议，2018年12月28日，公司召开2018年第四次临时股东大会，分别审议通过了《关

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

于变更募集资金及使用自有资金增资公司全资子公司的议案》，同意公司将“数字视觉 制作基地建设项目”尚未使用的募集资金余额 2,282.61 万元变更用于增资公司全资子 公司丝路蓝。 公司将变更的 2,282.61 万元募集资金及 717.39 万元自有资金，合计 3,000 万元用 于增资丝路蓝。丝路蓝已于 2019 年 1 月 3 日办理了注册资本变更的工商登记手续。 丝路蓝已在中信银行股份有限公司深圳分行泰然支行开设募集资金专项账户，账号为 8110301012400401983，截至 2018 年 12 月 31 日，专户余额为 2,282.61 万元。该专户 仅用于丝路蓝增资项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。 未达到计划进度或预计收益的情况 不适用 和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化 不适用 的情况说明

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

				本期初							是否按计
						股权出
				起至出						所涉	划如期实
						售为上
				售日该					与交 易对 方的 关联 关系	及的	施，如未
			交易			市公司	股权	是否 为关 联交 易
	被出 售股 权			股权为						股权	按计划实
交易		出售	价格		出售对公司的	贡献的	出售					披露
				上市公						是否	施，应当		披露索引
对方		日	（万		影响	净利润	定价					日期
				司贡献						已全	说明原因
			元）			占净利	原则
				的净利						部过	及公司已
						润总额
				润（万						户	采取的措
						的比例
				元）							施
													巨潮资讯网，《关
北京
													于子公司深圳市
君联					公司全资子公
													瑞云科技有限公
慧诚					司圣旗云网络
	瑞云 科技 4.46 67% 股权												司股权转让暨增
股权		2018			收回对瑞云科							2018
													资的公告》（公告
投资		年06			技的投资成本，		协商		非关 联方			年05
			1,340	-40.24		36.76%		否		是	不适用		编号：2018-047）、
合伙		月30			并优化瑞云科		定价					月24
													《关于子公司深
企业		日			技股东结构，增							日
													圳市瑞云科技有
（有					强瑞云科技资
													限公司股权转让
限合					本实力
													暨增资的进展公
伙）
													告》（公告编号：

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27

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

													2018-055）
													巨潮资讯网，《关
													于子公司深圳市
					公司全资子公								瑞云科技有限公
					司圣旗云网络								司股权转让暨增
	瑞云 科技 2.23 33% 股权
		2018			收回对瑞云科							2018	资的公告》（公告
王如		年06			技的投资成本，		协商		非关 联方			年05	编号：2018-047）、
			670	-20.02		18.38%		否		是	不适用
一		月30			并优化瑞云科		定价					月24	《关于子公司深
		日			技股东结构，增							日	圳市瑞云科技有
					强瑞云科技资								限公司股权转让
					本实力								暨增资的进展公
													告》（公告编号：
													2018-055）

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
		展览展示设
丝路蓝	子公司	计、策划、	50,000,000	206,828,347.17	53,234,516.55	146,014,047.64	1,024,925.66	1,456,631.87
		布展及施工
		云渲染、云
瑞云科技	参股公司		7,172,320	79,127,734.79	51,255,342.54	84,277,050.75	-6,905,635.44	-4,970,635.59
		传输等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
天津丝路	设立	尚在培育期
瑞云科技	协议转让	取得股权转让款20,100,000元，确认投资收益30,195,902.00元

主要控股参股公司情况说明

基于优化瑞云科技股东结构、壮大瑞云科技资本实力、扶持瑞云科技稳健发展的考虑，公司全资子公司圣旗云网络与瑞 云科技其他股东、投资人北京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“君联慧诚”）、王如一签署《股权转让及 增资协议》和《股东协议》等相关协议，圣旗云网络向投资人君联慧诚、王如一转让瑞云科技部分股权并由投资人君联慧诚、 王如一对瑞云科技进行增资，瑞云科技其他股东一致同意放弃上述交易享有的优先权利。相关内容详见公司于2018年5月24 日刊登在巨潮资讯网上的《关于子公司深圳市瑞云科技有限公司股权转让暨增资的公告》（公告编号：2018-047）和《关于 子公司深圳市瑞云科技有限公司股权转让暨增资的进展公告（公告编号：2018-055）。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

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28

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

九、公司未来发展的展望

（一）公司未来的发展规划

依据发展战略，公司未来将继续致力于数字视觉创意和技术的应用及推广，为客户提供品质卓越的服务，着力把丝路视 觉建设为行业领军企业之一。公司通过持续不断的历史积累，不断把先进成熟的CG应用技术拓展到更广阔的市场领域，形 成公司强大的竞争优势和整体实力。

公司始终追求公司价值最大化和为股东创造良好的价值回报，在巩固和发展CG静态视觉服务这一传统优势业务的同时， 着重发展市场空间巨大及拥有一定技术、规模、品牌、综合服务能力门槛的CG视觉场景综合服务和CG动态视觉服务，提高 其业务规模和比重。为配合业务扩张需要，公司将继续加大市场营销推广力度，加强重点行业和全国主要城市或地区的市场 渗透力；提升创意策划能力和关键技术的研发能力；借助资本市场平台，巩固和提升行业地位；优化人力资源管理，调动广 大员工的积极性和创造性，增强公司活力和发展动力；依托信息技术平台建设，有效提高公司内部治理水平和外部服务能力。

（二）具体业务计划与措施

1 、业务发展计划

公司将继续扩大业务整体规模，巩固传统优势业务；做大CG视觉场景综合服务，做强CG动态视觉服务，并积极开拓新 业务领域。

（ 1 ） CG 静态视觉服务

未来公司将巩固和发展在建筑、规划等领域的传统市场，并发挥自身技术和创意优势，继续向工业设计、平面设计领域 以及海外高端市场积极进行开拓，同时实现技术升级和模式转型，获取专业化分工和规模经济的效益。

（ 2 ） CG 动态视觉服务

公司将继续巩固传统房地产市场的优势地位，在提高市场占有率的同时，公司将继续大力推广CG视觉产品在大型主题 活动、演艺、娱乐、会展、文旅、体育赛事、城市形象展示等各领域的广泛应用。

（ 3 ） CG 视觉场景综合服务

经过近几年的探索和实践，公司的CG视觉场景综合服务无论在业务运作、项目管理、还是人才和技术储备上都有了一 定的经验和优势，目前已呈现出快速增长态势。面对展览展示蓬勃发展、文体娱乐活动方兴未艾的态势，公司将继续加大 CG视觉场景综合服务的发展力度，提升自身的创意、设计和实施能力，继续开展国际合作，通过精品标杆的展示案例，打 造独具公司特色的品牌形象。

（ 4 ）其他业务

随着国内相关行业的快速发展，公司预期云计算、智慧城市、大数据可视化、新媒体艺术和虚拟现实相关产业及CG培 训业务均有着良好的市场发展空间。未来公司将进一步发挥创新优势，探索公司内部合伙人等机制，以更加积极和灵活的方 式培育相关业务发展。同时，公司继续保持对新兴CG运用领域不断进行探索和尝试，加大研发和技术投入，力争将CG视觉 技术向众多新领域进行商业运用。

2 、市场开发规划

我国数字视觉服务市场处于持续的快速增长时期，公司的收入规模、市场份额、客户资源等方面还存在很大的提升空间。 公司依据行业销售模式和自身特点，将从以下三个方面加大市场营销力度：

第一、继续推进CG创意产品的广泛应用，提高公司业务的行业覆盖率。

第二、实施市场渗透战略。优化公司营销网络，集中加强以上海、南京、深圳、广州、北京、成都、武汉等全国重点城 市为中心。扎根粤港澳大湾区，同时对长三角、环渤海及川渝滇经济区的市场渗透能力和品牌影响力，继续向海外高端市场 进行业务拓展。

第三、实施客户关系管理战略。公司拥有丰富的客户资源，加强客户资源管理系统建设，深挖客户需求，为客户提供互 动、展示、多媒体产品等全面业务，提升客户服务能力和水平，有助于提高客户忠诚度，有利于老客户推荐新客户，有利于 树立良好口碑赢得客户、赢得市场。

3 、创意研发计划

卓越的创意策划、持续的技术创新和产品研发是公司保持市场竞争力的基础，公司将加大创意研发投入，改善公司创意

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29

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

研发环境，聚集优秀创意与技术人才，紧跟境内外技术前沿以及应用市场需求，开展与国际顶尖设计团队的国际合作，确保 公司在行业的长期创意与技术优势，保证公司服务质量的不断提高。

4 、人力资源开发战略

公司将加大人力资源的开发和配置力度，完善人才培养、引进机制，吸引、凝聚人才，培养、锻炼人才，建立一支诚信 高效的员工队伍，特别是骨干队伍，为公司的总体发展战略提供人力资源保障。公司建立员工职业生涯规划体系，实施有效 的职业辅导设计，加大激励力度，建立科学的薪酬模式，鼓励员工进行产品创新和市场开拓。

5 、企业管理信息化建设

公司将继续优化企业管理信息化建设，推动CRM、ERP等项目执行落地，大幅提升项目管理、客户资源管理、人力资 源管理、财务管理的水平，完善法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制和用人机制，全面提升公司治理水平 和运营效率。

6 、企业文化建设

公司在自身的发展过程中，逐步完善形成了 “ 专业、创新、快乐、成长 ” 的企业核心价值观。

“ 专业 ” 能力和“ 专业 ”优势是公司持续为客户提供优质、高效服务的基础。 “ 创新 ” 是公司发展的驱动力。 “ 快乐 ” 蕴含了 公司员工对生活、工作最美好的渴望。 “ 成长 ” 是 作为一个学习型、创新型、科技型的公司，员工在公司的平台上得到锻炼和 成长，公司也因为有了这样的员工得以持续发展。

7 、资本运作战略

公司未来将以更加积极的方式，运用好上市公司的资本平台，采取包括投资、并购在内的等多种手段和方式，积极参与 行业内优势产业的整合以及创新技术的孵化，为公司未来的进一步发展打开空间，做好储备。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

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30

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》和《关于公司未来三年（2017年—2019 年）分红回报规划》的相关规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董 事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议。

现金分红政策的专项说明	现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	1.00
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	115,252,000
现金分红金额（元）（含税）	11,525,200.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	0.00
现金分红总额（含其他方式）（元）	11,525,200.00
可分配利润（元）	122,446,770.71
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018年度公司利润分配预案为：以公司总股本115,252,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），
不送红股，不以资本公积金转增股本。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

1、2017年5月16日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《2016年利润分配方案》，2016年度公司利润分配方案为： 以2016年末公司总股本111,133,333股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.4元（含税）。

2、2018年5月11日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《2017年利润分配方案》，2017年度利润分配方案为：以公 司总股本114,852,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。

3、2019年3月18日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《2018年利润分配预案》，2018年度利润分配预案为： 以公司总股本115,252,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

							现金分红总额
			现金分红金额		以其他方式现
		分红年度合并					（含其他方
			占合并报表中	以其他方式	金分红金额占
		报表中归属于				现金分红总额	式）占合并报
	现金分红金额		归属于上市公	（如回购股	合并报表中归
分红年度		上市公司普通				（含其他方	表中归属于上
	（含税）		司普通股股东	份）现金分红	属于上市公司
		股股东的净利				式）	市公司普通股
			的净利润的比	的金额	普通股股东的
		润					股东的净利润
			率		净利润的比例
							的比率
2018年	11,525,200.00	54,155,808.20	21.28%	0.00	0.00%	11,525,200.00	21.28%
2017年	5,742,600.00	23,554,022.43	24.38%	0.00	0.00%	5,742,600.00	24.38%
2016年	26,671,999.92	27,070,697.37	98.53%	0.00	0.00%	26,671,999.92	98.53%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

		承诺类		承诺	承诺期	履行
承诺来源	承诺方		承诺内容
		型		时间	限	情况
			"自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
			托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发		2016年
				2016
			行人回购该部分股份。本人所持股票在锁定期满后两年		11月4	正常
		股份限		年11
	李萌迪		内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月		日-2019	履行
		售承诺		月04
			内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，		年11月	中
				日
			或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，本人持有公		4日
首次公开发行或再融
			司股票的锁定期限自动延长6个月。
资时所作承诺
			自发行人股票上市之日起，本人任职发行人董事、监事、
	李萌迪、董				2016年
			高级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持发	2016
	海平、裴革				11月4	正常
		股份限	行人股份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转	年11
	新、丁鹏青、				日-2019	履行
		售承诺	让本人所持发行人股份；如在发行人股票上市之日起六	月04
	王琴、徐庆				年11月	中
			个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让	日
	法、钟志辉、				4日
			所持发行人的股份；如在发行人股票上市之日起第七个

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	康玉路		月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二
			个月内不转让所持发行人的股份。本人所持公司股票在
			锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；
			公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘
			价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发
			行价，本人持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个
			月。本人不会因职务变更、离职等原因，而放弃履行上
			述承诺。
			若本人持有丝路视觉股票的锁定期届满后，本人拟减持
			丝路视觉股票的，将通过合法方式进行减持，并通过公
			司在减持前3个交易日予以公告。本人持有的丝路视觉
			股票锁定期届满后两年内合计减持不超过本人持有丝路
			视觉首次公开发行时的股份总数的10%，且减持价格不
					2016年
			低于丝路视觉首次公开发行价格；自丝路视觉股票上市	2016
					11月4	正常
		股份减	至本人减持期间，公司如有派息、送股、资本公积金转	年11
	李萌迪				日-2019	履行
		持承诺	增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限和股份数	月04
					年11月	中
			将相应进行调整；丝路视觉股票上市后6个月内如公司	日
					4日
			股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价
			格，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价
			格，本人持有丝路视觉股票的锁定期限在原有锁定期限
			基础上自动延长6个月。上述承诺不因本人职务变换或
			离职而改变或导致无效。
			1、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司
			回购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司
			以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、
			法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件；
			2、公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的
			股东所持表决权的三分之二以上通过，公司控股股东承
			诺就该等回购事宜在股东大会中投赞成票；3、公司为稳
			定股价之目的进行股份回购的，应符合相关法律法规之
					2016年
			要求；4、公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若	2016
					11月4	正常
		股份回	连续5个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数	年11
	丝路视觉				日-2019	履行
		购承诺	量加权平均，不包括大宗交易）超过公司上一会计年度	月04
					年11月	中
			经审计的除权后每股净资产值，公司董事会应做出决议	日
					4日
			终止回购股份事宜，且在未来3个月内不再启动股份回
			购事宜。公司应于触发稳定股价义务起3个月内以不少
			于人民币500万元资金回购公司股份，但在上述期间如
			股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每
			股净资产，则公司可中止回购股份计划。如公司未能履
			行上述回购股份的义务，则将在中国证监会指定报刊上
			公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者
			道歉。
	李萌迪	股份增	公司控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》及《创	2016	2016年	正常

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		持承诺	业板信息披露业务备忘录第5号－股东及其一致行动人	年11	11月4	履行
			增持股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提下，	月04	日-2019	中
			对公司股票进行增持：（1）公司回购股份方案实施期限	日	年11月
			届满之日后的10个交易日除权后的公司股份加权平均		4日
			价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低
			于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值； （2）
			公司回购股份方案实施完毕之日起的3个月内启动条件
			再次被触发。公司控股股东应于触发稳定股价义务之日
			起3个月内以不少于人民币500万元资金增持股份，但
			在上述增持期间如股票收盘价连续20个交易日高于最
			近一期经审计的每股净资产，则控股股东可中止实施增
			持计划。如控股股东未能履行上述增持义务，则公司有
			权将相等金额的应付控股股东现金分红予以扣留，同时
			其持有公司的股份不得转让，直至其履行上述增持义务。
			1、下列任一条件发生时，在公司领取薪酬的公司董事、
			高级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上
			市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其
			变动管理规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对
			公司股票进行增持：（1）控股股东增持股份方案实施期
			限届满之日后的10个交易日除权后的公司股份加权平
			均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）
			低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值；
			（2）控股股东增持股份方案实施完毕之日起的3个月内
	董海平、裴				2016年
			启动条件再次被触发。2、有义务增持的公司董事、高级	2016
	革新、丁鹏				11月4	正常
		股份增	管理人员承诺，其累计用于增持公司股份的货币资金不	年11
	青、钟仰浩、				日-2019	履行
		持承诺	少于该等董事、高级管理人员上年度薪酬总和的20%，	月04
	陈杭、康玉				年11月	中
			但不超过该等董事、高级管理人员上年度的薪酬总和。3、	日
	路				4日
			在公司董事、高级管理人员增持完成后，如果公司股票
			价格再次出现连续20个交易日除权后的加权平均价格
			（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公
			司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，则公司
			应再次依照本预案的规定，依次开展公司回购、控股股
			东增持及董事、高级管理人员增持工作。4、公司新聘
			任将从公司领取薪酬的董事和高级管理人员时，将促使
			该新聘任的董事和高级管理人员根据本预案的规定签署
			相关承诺。
			公司将着眼于长远的和可持续的发展，在综合考虑行业
			发展趋势、公司实际经营状况、发展目标、股东的要求
			和意愿、目前社会外部融资环境及资金成本等因素的基	2016
						正常
		分红承	础上，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状	年11	长期有
	丝路视觉					履行
		诺	况、发展所处阶段、项目投资资金需求、本次发行融资、	月04	效
						中
			银行信贷等情况，建立对投资者持续、稳定、科学的回	日
			报规划与机制，对公司股利分配作出制度性安排，确保
			公司股利分配政策的连续性和稳定性。公司在符合《公

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			司法》和《公司章程》规定的分红条件下，公司应当优
			先采取现金方式分配股利。如无重大投资计划或重大现
			金支出事项发生，公司必须进行现金分红，且以现金形
			式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的20%。
			在实施上述现金分配股利的同时，董事会结合公司经营
			规模、股票价格与公司股本规模等因素，可以提出股票
			股利分配预案，但不得单独派发股票股利。公司的公积
			金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司
			资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将
			不少于转增前公司注册资本的25%。 公司综合考虑公司
			所处行业特点、发展阶段、经营模式、盈利水平以及是
			否有重大资金支出安排等因素，区分情形，并按照公司
			章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。 公司将
			遵守公司章程、《公司章程（草案）》以及相关法律法规
			中关于股利分配政策的规定，按照公司制定的分红回报
			规划的内容履行分红义务。公司董事会、监事会和股东
			大会对利润分配政策的决策和论证过程中充分考虑独立
			董事和公众投资者的意见，保护中小股东、公众投资者
			利益。
			公司控股股东、实际控制人李萌迪向公司出具了避免同
			业竞争承诺函，承诺：1、确认及保证目前不存在与发
			行人及其子公司进行同业竞争的情况。2、不会在中国境
			内外以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营、
		关于同	租赁经营、承包经营、委托经营和拥有在其他公司或企
		业竞争、	业的股票或权益等方式）从事与发行人及其子公司的业
				2016
		关联交	务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动。3、如果将			正常
				年11	长期有
	李萌迪	易、资金	来有从事与发行人及其子公司构成同业竞争的业务之商			履行
				月04	效
		占用方	业机会，本人所控制的企业将无偿将该商业机会让给发			中
				日
		面的承	行人及其子公司。4、如发行人及其子公司进一步拓展
		诺	其产品及业务范围，本人所控制的企业将不与拓展的产
			品、业务相竞争。5、如违反以上承诺导致发行人及其
			子公司遭受直接或者间接经济损失，本人将向发行人及
			其子公司予以充分赔偿或补偿；本人因违反上述承诺所
			取得全部利益归发行人所有。
					2018年
				2018
			公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股票提		1月25	正常
		股权激		年01
	丝路视觉		供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提		日-2021	履行
		励承诺		月25
			供担保。		年3月9	中
				日
股权激励承诺					日
			若公司因本次股权计划信息披露文件中有虚假记载、误	2018	2018年
						正常
		股权激	导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权	年01	1月25
	激励对象					履行
		励承诺	益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存	月25	日-2021
						中
			在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由股权激	日	年3月9

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			励计划所获得的全部利益返还公司。若在《激励计划》		日
			实施过程中，出现《激励计划》所规定的不能成为激励
			对象情形的，自不能成为激励对象年度起将放弃参与本
			激励计划的权利，并不向公司主张任何补偿；但激励对
			象可申请解锁的限制性股票继续有效，尚未确认为可申
			请解锁的限制性股票将由公司回购并注销。
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原	不适用
因及下一步的工作计
划

2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

2018年4月8日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于根据国家统一会计 制度规定变更公司会计政策的议案》。2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营）》的通知，要求自2017年5月28日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于准则施行日存在 的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017年5月10日，财政部对《企业会计准则第16号—— 政府补助》进行了修订，要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对2017年1月1日存在 的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。2017年12 月25日，财政部发布《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号），除对前述准则修订后的 报告格式做了相应规定外，调整了营业外收支的列报范围。 公司根据上述通知的要求进行会计政策变更。具体内容详见公 司于2018年4月10日在巨潮资讯网上披露的《关于根据国家统一会计制度规定变更公司会计政策的公告》（公告编号： 2018-027）。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2018 年6 月15 日，财政部发布《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），要求 执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制财务报表。并于2018 年9 月7 日发布了《关于2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府 补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。公司2018 年年度 财务报表已按照上述要求编制。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

与上年度财务报告相比，合并报表范围增加1户,减少2户：新设子公司，天津丝路；本公司子公司圣旗云网络转让瑞云科 技部分股权，交割完成后，丧失瑞云科技的控制权，其报表及其子公司云语科技不再纳入公司合并范围内；

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	60
境内会计师事务所审计服务的连续年限	8
境内会计师事务所注册会计师姓名	李轶芳、陈瑜星
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	3

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）2018年1月24日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办 理限制性股票激励相关事宜的议案》。

（二）2018年1月24日，公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<第一期限制性股票 激励计划激励对象名单>的议案》。

（三）公司对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划首次授予激励对象名单 进行了核查并对公示情况进行了说明。

（四）2018年2月9日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）> 及其摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办 理限制性股票激励相关事宜的议案》。公司实施第一期限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定首次授予日、在激 励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。

（五）2018年2月9日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整第一期限 制性股票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对 此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。首次 授予限制性股票的上市日为2018年3月9日。

（六）2018年12月12日，公司召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于向激励对 象授予预留限制性股票的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了 核实。

（七）2019年1月21日，本次限制性股票预留授予登记完成，公司股本变更为115,252,000股。

公司2018年度实施股权激励对归属于上市公司股东的净利润的影响金额为854.36万元。

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

				被投资企	被投资企	被投资企	被投资企
		被投资企
共同投资方	关联关系		被投资企业的主营业务	业的注册	业的总资	业的净资	业的净利
		业的名称
				资本	产（万元）	产（万元）	润（万元）
丁鹏青、潘豆文	上述投资方为公司董事、
			青少年娱乐、教育巡展以
化、丝路控股、添	高管或为公司董事、高管	潘豆互娱		500万元	0	0	0
			及临展
翼赋能	投资控制的企业
被投资企业的重大在建项目的进展情况（如
		不适用
有）

说明：潘豆互娱于 2019 年 1 月 11 日取得工商营业执照。

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

			是否存在非		本期新
关联 方	关联 关系			期初余额		本期收回金		本期利息	期末余额
		形成原因	经营性资金		增金额		利率
				（万元）		额（万元）		（万元）	（万元）
			占用		（万元）
		由于公司转让瑞云科技部分股权后，
瑞云 科技	联营 企业
		其不再纳入公司合并报表范围，导致	是	0.00	768.29	339.37	4.75%	17.24	428.92
		往来拆借款性质变更为关联交易欠款

5 、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

基于更好地实现公司加速产业布局、延伸产业链，借助专业投资机构的专业力量优势提升上市公司综合竞争力，为公司 未来发展储备并购项目及寻找潜在的合作伙伴，公司于2018年12月12日和12月27日分别召开第三届董事会第一次会议和2018 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于全资子公司认购乐朴基金出资份额暨关联交易的议案》，同意公司全资子公司深 圳圣旗云网络科技有限公司作为有限合伙人以自有资金人民币1,000万元认购珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙）（以下简 称“乐朴基金”）的出资份额。乐朴基金的有限合伙人中，董海平、裴革新以及张帆存在过去12个月内担任公司董事（或独立 董事）的情形，张帆还担任有限合伙人湖南弘慧教育发展基金会的理事长；王琴存在过去12个月内担任公司监事的情形；龚 秀娟系过去12个月内担任公司副总裁王丹之配偶。该交易构成关联交易，公司独立董事已对本次交易发表了独立意见及事前 认可意见，保荐机构中信证券发表了同意的意见。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

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39

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
公告091-关于全资子公司认购乐朴基金出资份额暨关联交易的公告	2018年12月13日	巨潮资讯网

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	承租方	出租方	租赁地点	租赁面积	租赁期限
1	丝路视觉	深圳新媒体广告产业园发 展有限公司	深圳市福田区福强路3030号文化 体育产业总部大厦的部分物业（17 楼）	1,060.67	2018.07.01 -2021.6.30
		深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋一层108及二层 217、218、219、220、221、222、 223、225、226、227、228	1973.09	2015.06.01 -2024.03.31
		深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋2单元637、638	324.03	2017.04.01 -2019.07.19
		林青巧	深圳市福田区泰然工业区雪松大 厦12D	426.7	2017.11.06 -2019.11.05
2	北京分公司	北京优客工场中科创业投 资有限公司	北京市海淀区中关村南大街甲56 号方圆大厦商务3层	1470.00	2017.03.01 -2020.02.29
3	上海分公司	上海泛太平洋物业管理有 限公司	上海市长宁区延安西路1221号泛 太大厦内826幢2400室	986.75	2018.11.11 -2022.05.10
		上海金寰置业有限公司	上海市普陀区金沙江路1977弄3号 楼2层房屋	1530.00	2018-09-01 -2023-08-31

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

4	南京分公司	邱建林	南京市玄武区四牌楼61号同创大 厦南楼2层201、202、203、205、 206、207、208室	825.00	2016.03.01 -2022.02.28
		合同凤凰城房地产开发有 限公司	合肥市经开区松谷路396号凤凰国 际A座2701、2702、2703	586.27	2018.07.24 -2021.09.06
5	广州分公司	广州高新技术产业集团有 限公司	广州市天河区天河北路888号8楼 801、802、803房及890号801房	1122.6	2017.12.01 -2020.11.30
6	丝路蓝	深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋二层212、213、 215、216	643.74	2016.12.01 -2024.03.31
		上海金寰置业有限公司	上海市普陀区金沙江路1977弄3号 楼301室	492.00	2018.09.01 -2023.10.31
7	北京深丝路	深圳市天澈软件信息技术 有限公司	深圳市福田保税区红棉道8号英达 利科技数码园A栋8楼802	1575.00	2017.04.01 -2020.07.19
8	青岛深丝路	青岛惠谷软件园发展有限 公司	青岛市市南区银川西路67、69号青 岛国际动漫游戏产业园E座208	631.1	2018.07.01 -2019.06.30
9	武汉深丝路	武汉亘星创意产业发展有 限公司	武汉市江岸区大智路32号1-601、 1-602、1-603、1-604	744.9	2018.11.01 -2023.10.31
10	南京深丝路时 代	江苏省苏盐连锁有限公司	南京市玄武区紫气路16号房（苏盐 软件研发中心3号楼）	3650.17	2017.05.26 -2023.05.25
		武汉兴银合置业有限公司	武汉市汉阳区龙阳大道123号欧亚 达汉阳国际广场塔楼A座1801室	1576.00	2017.09.06 -2021.06.05
		武汉兴银合置业有限公司	武汉市汉阳区龙阳大道123号欧亚 达汉阳国际广场塔楼A座1904室	310.00	2018-09-01 -2022.08.31
11	成都深丝路	申汉杰	成都市天仁路387号大鼎世纪广场 2栋906号	389.32	2018.05.21 -2020.05.20
12	昆明丝路	云南金领地物业服务有限 公司	昆明市盘龙区白龙路19号“滇高商 务大楼” 10层1005号房	241.48	2017.06.01 -2020.06.01
13	天津丝路	天津创业公社科技发展有 限公司	天津市河北区光明道24号A座102、 104、110、111、113、212	500.52	2018.12.01 -2022.02.28

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

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√ 适用 □ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 1 ）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
		担保额度相关								实际担保				是否履行	是否为关
担保对象名称					担保额度		实际发生日期					担保类型	担保期
		公告披露日期								金额				完毕	联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对	担保额度相关公告披			担保				实际担						是否履行	是否为关
						实际发生日期					担保类型		担保期
象名称	露日期			额度				保金额						完毕	联方担保
丝路蓝	2018年04月10日			2,800		未签署合同		0			连带责任保证		1年	否	否
丝路蓝	2018年08月25日			1,400		2018年11月15日		1,400			连带责任保证		1年	否	否
丝路蓝	2018年08月25日			3,000		2018年10月25日		3,000			连带责任保证		2年	否	否
丝路蓝	2018年12月13日			3,000		2018年12月29日		3,000			连带责任保证		2年	否	否
报告期内审批对子公司担保额								报告期内对子公司担保实际发
				10,200									7,400
度合计（B1）								生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担								报告期末对子公司实际担保余
				10,200									7,400
保额度合计（B3）								额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
			担保额度
									实际担保金					是否履行	是否为关
担保对象名称			相关公告		担保额度		实际发生日期					担保类型	担保期
									额					完毕	联方担保
			披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计									报告期内担保实际发生额
					10,200								7,400
（A1+B1+C1）									合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计									报告期末实际担保余额合
					10,200								7,400
（A3+B3+C3）									计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例									15.76%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）									0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务
									7,400
担保余额（E）
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）									0
上述三项担保金额合计（D+E+F）									7,400
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
									不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）									不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

不适用

（ 2 ）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（ 2 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

					合同 涉及 资产 的评 估价 值 （万 元） （如 有）					是 否 关 联 交 易	关 联 关 系
				合同
				涉及
												截至
				资产		评估 机构 名称 （如 有）	评估 基准 日 （如 有）
												报告
合同订	合同订		合同	的账
								定价 原则	交易价格			期末	披露日
立公司	立对方	合同标的	签订	面价										披露索引
									（万元）			的执	期
方名称	名称		日期	值（万
												行情
				元）
												况
				（如
				有）
														巨潮资讯网《关于
		根据深圳城市
														子公司收到中标
		规划馆策展及
														通知书的公告》
		设计团队提交
														（公告编号：
	深圳中	的设计方案对	2018
								市场 公允 价格				正常	2018年	2018-066）、《关于
	海地产	全馆布展实施，	年11	不适	不适 用	不适 用	不适 用
丝路蓝									12,916.36	否	无	执行	11月13	公司全资子公司
	有限公	配合策展及设	月12	用
												中	日	签署<深圳城市规
	司	计团队对方案	日
														划馆布展工程项
		进行施工图制
														目总承包合同>的
		作、建筑改造以
														进展公告》（公告
		及展现制作等
														编号：2018-073）

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

丝路视觉专注于CG技术应用和推广，将CG技术和艺术相结合，依托稳健的技术实力和优秀的创意设计能力，为各行业 的客户提供数字视觉服务。丝路视觉今后将服务于更多行业的客户、坚定文化自信、服务于文化行业、服务于实体经济。丝 路视觉在谋求企业自身发展的同时，也让更多的个体和相关利益方获得更具品质的发展机会。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

（ 2 ）年度精准扶贫概要

报告期内，为继续支持湖南弘慧教育发展基金会的发展，公司向湖南弘慧教育发展基金会捐款 19,510 元；公司积极践 行社会责任，支持教育事业发展，公司子公司南京深丝路时代向淮海工学院教育发展基金会捐赠奖学金 25,000 元；公司为 员工提供医疗救助捐款 70000.00 元；上海分公司慈善公益捐款 5000.00 元。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 不适用

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

公司之全资子公司深圳市丝路蓝创意展示有限公司在报告期内取得广东省住房和城乡建设厅颁发的“建筑装修装饰工程专业 承包壹级资质证书”。相关内容详见公司2018年4月11日披露在巨潮资讯网上的《关于全资子公司取得建筑装修装饰工程专业 承包壹级资质证书的公告》（公告编号2018-035）

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第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	48,832,912	43.94%	3,718,667			601,863	4,320,530	53,153,442	46.28%
3、其他内资持股	48,832,912	43.94%	3,718,667			601,863	4,320,530	53,153,442	46.28%
境内自然人持股	48,832,912	43.94%	3,718,667			601,863	4,320,530	53,153,442	46.28%
二、无限售条件股份	62,300,421	56.06%				-601,863	-601,863	61,698,558	53.72%
1、人民币普通股	62,300,421	56.06%				-601,863	-601,863	61,698,558	53.72%
三、股份总数	111,133,333	100.00%	3,718,667			0	3,718,667	114,852,000	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

• （1）2018年2月9日，公司向参与第一期限制性股票激励计划的激励对象共计106人授予3,718,667股公司股票，上述股票于2018 年3月9日上市，公司股本由111,133,333股变更为114,852,000股。新增限售股份3,718,667股。

（2）2018年12月，公司进行了董事会、监事会换届工作，部分董事、监事、高级管理人员因任期届满离任且离任6个月内股 份全部锁定；新增董事、监事、高级管理人员股份每年按照所持股份75%锁定。新增高管限售股份601,863股。 股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

（1）2018年1月24日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其 摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办 理限制性股票激励相关事宜的议案》。

（2）2018年1月24日，公司第二届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其 摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实公司<第一期限制性股票 激励计划激励对象名单>的议案》。

• （3）公司对激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次股权激励计划首次授予激励对象名单进行了 核查并对公示情况进行了说明。

（4）2018年2月9日，公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其 摘要的议案》、《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办 理限制性股票激励相关事宜的议案》。公司实施第一期限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定首次授予日、在激 励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。

（5）2018年2月9日，公司第二届董事会第十八次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了《关于调整第一期限制性股 票激励计划激励对象名单及授予权益数量的议案》、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公司独立董事对此发 表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定，律师等中介机构出具相应报告。

（6）2018年3月8日，公司披露了《关于第一期限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》，公司以12.26元/股的授予价

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

格向106名激励对象授予3,718,667股。限制性股票上市日期为2018年3月9日。

（7）2018年11月26日和2018年12月12日，公司分别召开第二届董事会第二十四次会议和2018年第三次临时股东大会，完成 公司第二届董事会和监事会的换届选举工作，并聘任了新一届的高管成员。新任和卸任董事、监事和高级管理人员直接持有 的股份分别按照相关监管规定进行锁定。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

上述限制性股票首次授予日为2018年2月9日，上市日为2018年3月9日。

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

由于报告期内实施股权激励计划，公司股本由111,133,333股变更为114,852,000股。上述限制性股票授予登记完成后，按最新 股本114,852,000股摊薄计算，2018年度基本每股收益为0.4873元/股，稀释每股收益为0.4836元/股，归属于公司普通股股东 的每股净资产为4.23元。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名	期初限售股	本期解除	本期增加	期末限售股
					限售原因	拟解除限售日期
称	数	限售股数	限售股数	数
李萌迪	33,409,800	0	0	33,409,800	首发前限售股	2019年11月4日
董海平	2,750,362	0	88	2,750,450	高管锁定股	任期内按每年25%解锁，离任6个月内100%锁定
裴革新	3,398,475	0	25	3,398,500	高管锁定股	任期内按每年25%解锁，离任6个月内100%锁定
何涛	3,127,425	0	91,975	3,219,400	高管锁定股	任期内按每年25%解锁，离任6个月内100%锁定
李朋辉	3,716,625	0	0	3,716,625	高管锁定股	任期内按每年25%解锁
王丹	2,430,225	0	167,975	2,598,200	高管锁定股	任期内按每年25%解锁，离任6个月内100%锁定
张帆	0	0	338,800	338,800	高管锁定股	离任6个月内100%锁定
项兰迪	0	0	3,000	3,000	高管锁定股	任期内按每年25%解锁
丁鹏青	0	0	300,000	300,000	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售
王秀琴	0	0	300,000	300,000	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售
康玉路	0	0	250,000	250,000	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售
胡晶华	0	0	230,000	230,000	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售
王军平	0	0	200,000	200,000	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售

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其他股
权激励	0	0	2,438,667	2,438,667	股权激励限售	按公司股权激励管理办法解除限售
对象
合计	48,832,912	0	4,320,530	53,153,442	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证					获准上市	交易终
	发行日期	发行价格（或利率）	发行数量	上市日期
券名称					交易数量	止日期
股票类
丝路视觉	2018年02月09日	12.26	3,718,667	2018年03月09日	3,718,667
丝路视觉	2018年12月12日	8.89	400,000	2019年01月21日	400,000
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2018年2月9日，公司向参与第一期股权激励计划的股权激励对象共计106人首次授予3,718,667股公司股票，上述股票于 2018年3月9日上市，公司股本由111,133,333股变更为114,852,000股；2018年12月12日，公司向参与第一期股权激励计划的激 励对象1人预留授予400,000股公司股票，上述股票于2019年1月21日上市，公司股本由114,852,000股变更为115,252,000股。 上述股权激励事项已经公司于2018年1月24日召开的第二届董事会第十七次会议、公司第二届监事会第十二次会议、2018年2 月9日召开的2018年第一次临时股东大会、同日召开的第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十三次会议、2018年12 月12日召开的第三届董事会第一次会议和第三届监事会第一次会议审议批准。详情请见公司在巨潮资讯网上披露的相关公 告。

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司向参与第一期股权激励计划的股权激励对象共计106人首次授予3,718,667股公司股票，上述股票于2018 年3月9日上市，公司股本由111,133,333股变更为114,852,000股，公司注册资本人民币由111,133,333.00元变更为114,852,000.00 元。

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

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单位：股

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		年度报告披露日	年度报告披露日				报告期末表决权恢复的优	报告期末表决权恢复的优	报告期末表决权恢复的优	0	年度报告披露日前上一月	年度报告披露日前上一月	年度报告披露日前上一月	年度报告披露日前上一月	0
报告期末普通股
	17,538	前上一月末普通		17,272			先股股东总数（如有）（参				末表决权恢复的优先股股
股东总数
		股股东总数					见注9）				东总数（如有）（参见注9）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
									持有有限售		持有无限		质押或冻结情况
				持股比	报告期末持			报告期内增
股东名称			股东性质						条件的股份		售条件的		股份
				例	股数量			减变动情况						数量
									数量		股份数量		状态
李萌迪			境内自然人	29.09%	33,409,800			0	33,409,800			0	质押	14,580,000
深圳市珠峰基石股权投资合伙 企业（有限合伙）			境内非国有 法人	4.99%	5,742,526			-2,251,624	0			5,742,526
中国文化产业投资基金（有限 合伙）			国有法人	3.84%	4,404,733			-1,148,600	0			4,404,733
李朋辉			境内自然人	3.24%	3,716,700			-1,238,800	3,716,625			75
裴革新			境内自然人	2.96%	3,398,500			-1,132,800	3,398,500			0
何涛			境内自然人	2.80%	3,219,400			-950,500	3,219,400			0
全国社会保障基金理事会转持 一户			其他	2.42%	2,780,000			0	0			2,780,000
董海平			境内自然人	2.39%	2,750,450			-916,700	2,750,450			0
王丹			境内自然人	2.26%	2,598,200			-642,100	2,598,200			0
苏州亚商创业投资中心(有限 合伙)			境内非国有 法人	2.03%	2,335,000			-1,415,000	0			2,335,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10
				不适用
名股东的情况（如有）（参见注4）
上述股东关联关系或一致行动的说明				上述股东不存在关联关系，不是一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
						报告期末持有无限售条件股份数						股份种类
股东名称
						量						股份种类		数量
深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）						5,742,526						人民币普通股		5,742,526
中国文化产业投资基金（有限合伙）						4,404,733						人民币普通股		4,404,733
全国社会保障基金理事会转持一户						2,780,000						人民币普通股		2,780,000
苏州亚商创业投资中心(有限合伙)						2,335,000						人民币普通股		2,335,000
张小蓓						800,100						人民币普通股		800,100
新余聚嘉旗云投资企业（有限合伙）						781,917						人民币普通股		781,917
黄海东						729,690						人民币普通股		729,690
刘月明						355,354						人民币普通股		355,354
龚花仙						250,000						人民币普通股		250,000

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48

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

刘忠亚	184,900	人民币普通股	184,900
	公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股
	售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知
股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
	是否属于一致行动人。
	张小蓓通过普通证券账户持有100股，通过信用交易担保证券
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）
	账户持有800,000股，实际合计持有800,100股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
李萌迪	中国	否
主要职业及职务	报告期内任公司董事长、总裁。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
李萌迪	本人	中国	否
主要职业及职务	报告期内任公司董事长、总裁。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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49

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

• 5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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50

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

								本期增持	本期减持
		任职					期初持股			其他增减	期末持股
姓名	职务		性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期		股份数量	股份数量
		状态					数（股）			变动（股）	数（股）
								（股）	（股）
					2012年12月01	2018年12月12
董海平	董事	离任	男	47			3,667,150	0	916,700	0	2,750,450
					日	日
	董事、副				2012年12月01	2018年12月12
裴革新		离任	男	41			4,531,300	0	1,132,800	0	3,398,500
	总裁				日	日
	独立董				2012年12月01	2018年12月12
张帆		离任	男	49			0	338,800	0	0	338,800
	事				日	日
					2017年01月18	2018年12月12
王丹	副总裁	离任	男	36			3,240,300	0	642,100	0	2,598,200
					日	日
					2017年01月18	2018年12月12
何涛	副总裁	离任	男	41			4,169,900	0	950,500	0	3,219,400
					日	日
	董事、副				2017年01月18	2021年12月11
李朋辉		现任	男	35			4,955,500	0	1,238,800	0	3,716,700
	总裁				日	日
	董事、副				2017年01月18	2021年12月11
王秀琴		现任	女	37			0	300,000	0	0	300,000
	总裁				日	日
					2017年01月18	2021年12月11
丁鹏青	副总裁	现任	男	35			0	300,000	0	0	300,000
					日	日
					2018年12月12	2021年12月11
项兰迪	监事	现任	女	39			0	4,000	0	0	4,000
					日	日
	副总裁、
					2012年12月01	2021年12月11
康玉路	财务总	现任	男	40			0	250,000	0	0	250,000
					日	日
	监
					2018年04月08	2021年12月11
胡晶华	副总裁	现任	女	45			0	230,000	0	0	230,000
					日	日
	董事会				2017年01月18	2021年12月11
王军平		现任	男	40			0	200,000	0	0	200,000
	秘书				日	日
							20,564,15				17,306,05
合计	--	--	--	--	--	--		1,622,800	4,880,900	0
							0				0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

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√ 适用 □ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
				经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会选举
李萌迪	董事长、总裁	任免	2018年12月12日
				和聘任，担任公司董事长、总裁职务
董海平	董事	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
裴革新	董事、副总裁	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
陈延立	董事	任免	2018年12月12日	经股东大会选举，担任公司董事职务
陈杭	董事	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
张帆	独立董事	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
李巧仪	独立董事	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
				经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会聘任，
李朋辉	董事、副总裁	任免	2018年12月12日
				担任公司副总裁职务
				经股东大会选举，担任公司董事职务；经董事会聘任，
王秀琴	董事、副总裁	任免	2018年12月12日
				担任公司副总裁职务
罗维满	独立董事	任免	2018年12月12日	经股东大会选举，担任公司独立董事职务
王义华	独立董事	任免	2018年12月12日	经股东大会选举，担任公司独立董事职务
胡联全	独立董事	任免	2018年12月12日	经股东大会选举，担任公司独立董事职务
	职工代表监
王琴	事、监事会主	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
	席
				经股东大会选举，担任公司监事职务；经监事会选举，
徐庆法	监事会主席	任免	2018年12月12日
				担任监事会主席职务
	职工代表监
余前锋		任免	2018年12月12日	经职工代表大会选举，担任公司职工代表监事
	事
项兰迪	监事	任免	2018年12月12日	经股东大会选举，担任公司监事职务
王丹	副总裁	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
何涛	副总裁	任期满离任	2018年12月12日	任期届满
丁鹏青	副总裁	任免	2018年12月12日	经董事会聘任，担任公司副总裁职务
	副总裁、财务
康玉路		任免	2018年12月12日	经董事会聘任，担任公司副总裁、财务总监职务
	总监
胡晶华	副总裁	任免	2018年12月12日	经董事会聘任，担任公司副总裁职务
岳峰	副总裁	任免	2018年12月12日	经董事会聘任，担任公司副总裁职务
王军平	董事会秘书	任免	2018年12月12日	经董事会聘任，担任公司董事会秘书职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

李萌迪先生：1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于武汉城市建设学院（现并入华中科技大学）， 建筑学专业，获学士学位；2010年6月毕业于中欧国际工商学院，获工商管理硕士学位；系公司的创始人以及创业团队核心 “ ” “ ” 成员。李萌迪先后荣获深圳市人力资源和社会保障局颁发的 深圳市高层次专业人才证书 、 深圳青年英才举荐委员 证书， 入选第二届“深圳百名行业领军人物”并任深圳市影视动画行业协会副会长,深圳市商业联合会副会长。兼任深圳市丝路蓝创 意展示有限公司执行董事、总经理；深圳圣旗云网络科技有限公司执行董事、总经理；旗云国际网络科技有限公司执行董事； 兼任新余贝恩创业投资管理有限公司执行董事、总经理；深圳丝路视觉产业投资有限公司执行董事、总经理；丝路视界控股 有限公司执行董事、总经理 ；现任公司董事长、总裁。

陈延立先生：1969年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学，本科学历。曾任职湖北回天新材股份有限 公司董事。现任深圳市基石资产管理股份有限公司董事、副总经理；现任公司董事职务。

李朋辉先生：1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权,中欧AMP。曾任职于北京市无限影像技术有限公司。2005年 加入公司，先后担任公司核心技术人员、北京分公司总经理，现任公司董事、副总裁、运营总监、创新与教育事业部总经理 职务。

王秀琴女士：1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。先后在苏州瑞安科技有限公司、深圳铱视野数码 技术有限公司、深圳华影世纪数码技术有限公司任职。自2008年加入公司，先后担任公司数字营销中心副总经理、总经理职 务。兼任深圳光溯文化创意有限公司董事、总经理职务；现任公司董事、副总裁、数字营销事业部总经理。

罗维满先生：1957年出生，中国香港居留权，EMBA学位。曾任广东省第十、十一届政协委员，佛山市第十、十一届政 协委员，佛山市顺德区第十一、十二、十三届政协常务委员，顺德区第十二、十三届工商联（总商会）主席，佛山市第一、 二届人民政府顾问。现任中国塑协双向拉伸聚丙烯薄膜专业委员会主任、世界顺商联合总会会长、顺德区工商联荣誉会长、 广东徳耆慈善基金会理事会主席、广东财经大学客座教授、广东财经大学区域管理创新研究中心顾问。1987年至1993年在顺 德双轴拉伸薄膜有限公司任副总经理；1993年至1995年在香港东宝国际投资有限公司任董事、总经理；1995年至1998年在香 港东盈实业有限公司任执行董事、常务副总经理；1998年至2010年在广东德冠双轴拉伸薄膜有限公司任董事长、总经理；1999 年至2017年在广东德冠集团有限公司任董事、总裁；2015年至2017年在广东顺德德冠艺云科技股份有限公司任董事长。现任 广东德冠薄膜新材料股份有限公司董事长、总经理；广东德冠集团有限公司董事长；广东德冠包装材料有限公司董事长；佛 山市顺德区德胜集团有限公司董事；广东德冠灯饰一厂有限公司董事；德冠新材料（香港）有限公司董事长；佛山市昊明物 业管理有限公司总经理；广东精艺金属股份有限公司独立董事；广东东鹏控股股份有限公司独立董事；现任公司独立董事。

王义华女士：1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。自1998年加入深圳大学至今一直从事教学科研 工作。现任深圳大学经济学院会计学副教授, 中国注册会计师协会非执业会员；现任公司独立董事。

胡联全先生：1972年出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。曾任江西景德镇街道办综合治理专员；深圳市 集景电子有限公司销售经理。现任勤基集团有限公司董事长；上海勤申电子有限公司总经理；上海勤申电子商务有限公司徐 汇分公司总经理；广东美信科技股份有限公司董事；景德镇全珍文化发展有限公司执行董事；深圳勤基科技有限公司董事长； 深圳市百能信息技术有限公司董事长；深圳市景德瑞瓷艺术陶瓷有限公司董事；珠海勤泓快捷线路板有限公司董事；深圳全 珍投资有限公司执行董事；深圳市勤茂电子有限公司执行董事；无锡勤硕电子科技有限公司执行董事；深圳市景德镇商会名 誉会长；现任公司独立董事。

（二）监事会成员

徐庆法先生：1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于天津财经大学金融专业，经济师。1985-1991 年就职于中国人民银行，1991-1993年就职于招商银行，担任蛇口支行行长助理兼赤湾办事处主任，1993年就职于中国光大 银行深圳分行，先后担任分行营业部总经理兼国际业务部总经理、蛇口支行行长、公司业务部总经理。2002-2009年就职于 深圳市盛富创业投资管理有限公司任总经理，2010年至今就职于深圳市东方盛富创业投资管理有限公司任总经理，自2011 年起担任深圳市南海基业投资企业(有限合伙)执行合伙人；现任公司监事会主席。

余前锋先生：1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。自2004年初加入公司，曾任公司深圳区域业务副

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

总经理，深圳市丝路蓝创意展示有限公司副总经理。现任公司职工代表监事、设计可视化事业部营销总监。

项兰迪女士：1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。曾任职于富士康科技集团。自2017年起加入公司， 现任公司监事、政府事务部总监。

（三）高级管理人员

李萌迪先生：报告期内担任本公司董事长、总裁职务，现为公司董事长、总裁，简历详见“第八节、三、（一）董事会 ” 成员 。

“ ” 李朋辉先生：报告期内担任本公司董事、副总裁，现为公司董事、副总裁，简历详见 第八节、三、（一）董事会成员 。 “ ” 王秀琴女士：报告期内担任本公司董事、副总裁，现为公司董事、副总裁，简历详见 第八节、三、（一）董事会成员 。

丁鹏青先生：1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中欧国际工商学院EMBA在读。先后在南京凡景 建筑设计有限公司、苏州奥景数码技术有限公司任职。自2007年加入公司，曾担任公司南京分公司总经理，公司董事、副总 裁，深圳市丝路蓝创意展示有限公司执行董事、总经理。兼任深圳市聚禾创业投资企业（有限合伙）执行事务合伙人、深圳 市潘豆文化创意有限公司董事长、总经理、深圳潘豆互娱科技有限公司董事长、总经理；现任公司副总裁。

康玉路先生：1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于东北财经大学会计学专业，注册会计师。 2001-2008年先后就职于信永中和会计师事务所、安永华明会计师事务所，2008-2011年先后就职于华视传媒集团有限公司、 TCL通讯科技控股有限公司，2011年入职公司，现任公司副总裁、财务总监，兼任深圳市瑞云科技有限公司董事。

胡晶华女士：1973年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历。先后任职于长春邮电学院、中兴通讯股份 有限公司，2017年1月加入公司，现任公司副总裁。

岳峰先生：1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。2003年英国伦敦大学本科毕业，2006年英国诺丁汉 大学计量经济学硕士毕业，2011年英国杜伦大学经济学博士毕业。2011年10月至2018年3月任职于中国文化产业投资基金管 理有限公司，历任高级分析师、投资经理、高级投资经理、高级助理副总裁和中国文化产业投资基金管理有限公司深圳办公 室负责人。2018年加入丝路视觉，现任公司副总裁，兼任深圳光溯文化创意有限公司董事、深圳潘豆互娱科技有限公司董事。

王军平先生：1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，北京大学法律硕士，取得司法部“法律职业资格证书”以及深 “ ” “ ” 圳证券交易所 董事会秘书资格证书 、 上市公司独立董事资格证书 。曾在江西省医药集团公司、北京市君泽君（深圳）律 师事务所等单位任职。自2011年加入公司，现任公司董事会秘书，兼任深圳添翼创业投资有限公司执行董事、总经理。 在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位担任			在股东单位是否
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		的职务			领取报酬津贴
陈延立	深圳市基石资产管理股份有限公司	董事、副总经理	2008年03月21日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位担任的		任期终	在其他单位是否
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期
		职务		止日期	领取报酬津贴
李萌迪	深圳市丝路蓝创意展示有限公司	执行董事、总经理	2018年09月26日
李萌迪	新余贝恩创业投资管理有限公司	执行董事、总经理	2017年05月24日
李萌迪	深圳圣旗云网络科技有限公司	执行董事、总经理	2018年06月12日

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

李萌迪	深圳丝路视觉产业投资有限公司	执行董事、总经理	2018年08月31日
李萌迪	丝路视界控股有限公司	执行董事、总经理	2018年09月26日
王秀琴	深圳光溯文化创意有限公司	董事、总经理	2018年08月08日
罗维满	广东德冠集团有限公司	董事长	2017年02月28日
罗维满	广东德冠薄膜新材料股份有限公司	董事长、总裁	2005年08月08日
罗维满	广东德冠包装材料有限公司	董事长	2015年08月08日
罗维满	佛山市昊明物业管理有限公司	总经理	2018年04月08日
罗维满	佛山市顺德区德胜集团有限公司	董事	2008年04月14日
罗维满	广东德冠灯饰一厂有限公司	董事	1999年01月21日
罗维满	德冠新材料（香港）有限公司	董事长	2009年01月20日
罗维满	广东精艺金属股份有限公司	独立董事	2017年01月18日
罗维满	广东东鹏控股股份有限公司	独立董事
胡联全	上海勤申电子有限公司	总经理	2001年08月27日
胡联全	珠海勤泓快捷线路板有限公司	董事	2012年02月03日
胡联全	深圳勤基科技有限公司	董事长	2007年06月12日
胡联全	深圳市景德瑞瓷艺术陶瓷有限公司	董事	2012年02月17日
胡联全	深圳市百能信息技术有限公司	董事长	2009年11月06日
胡联全	广东美信科技股份有限公司	董事	2003年09月12日
胡联全	深圳全珍投资有限公司	执行董事、总经理	2015年07月21日
胡联全	上海勤申电子商务有限公司徐汇分公司	总经理	2002年10月28日
胡联全	景德镇全珍文化发展有限公司	执行董事、总经理	2005年09月13日
胡联全	深圳市勤茂电子有限公司	执行董事	2017年07月11日
胡联全	无锡勤硕电子科技有限公司	执行董事	2017年11月20日
徐庆法	深圳市东方盛富创业投资管理有限公司	董事、总经理	2010年07月15日
徐庆法	深圳市南海基业投资企业（有限合伙）	执行合伙人	2011年07月12日
丁鹏青	深圳市聚禾创业投资企业（有限合伙）	执行事务合伙人	2018年01月08日
丁鹏青	深圳市潘豆文化创意有限公司	董事长、总经理	2018年11月22日
康玉路	深圳市瑞云科技有限公司	董事	2018年06月22日
岳峰	深圳光溯文化创意有限公司	董事	2018年08月08日
王军平	深圳添翼创业投资有限公司	执行董事、总经理	2018年12月04日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的薪酬由股东大会批准后实施；高级管理人员的薪酬由公司董 事会通过的薪酬体系确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：未担任公司管理职务的公司第二届董事、监事未在公司领取董事、监事薪酬；第 二届独立董事薪酬参考深圳地区同行业上市公司的薪酬标准制定；担任公司管理人员职务的第二届董事、监事以及公司高级 管理人员按照公司自身薪酬体系领取工资。公司第三届非独立董事、监事领取固定津贴36,000元/人/年(含税），发放参会津 贴1,000元/人/次（含税），且全年不超过12,000元/人（含税），担任公司管理职务的非独立董事、监事，同时按照公司现行 薪酬体系领取本人管理职务薪酬；公司第三届独立董事领取固定津贴72,000元/人/年(含税），发放参会津贴1,000元/人/次（含 税），且全年不超过12,000元/人（含税）。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事和高级管理人员报酬按月支付；独立董事薪酬按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					前报酬总额	方获取报酬
李萌迪	董事长、总裁	男	41	现任	113.99
董海平	董事	男	47	离任	0
裴革新	董事、副总裁	男	41	离任	26.14
陈杭	董事	男	48	离任	0
陈延立	董事	男	49	现任	0
李朋辉	董事、副总裁	男	35	现任	51
王秀琴	董事、副总裁	女	37	现任	60
罗维满	独立董事	男	61	现任	5
张帆	独立董事	男	49	离任	5
李巧仪	独立董事	女	50	离任	5
王义华	独立董事	女	46	现任	0
胡联全	独立董事	男	46	现任	0
王琴	监事会主席	女	40	离任	25.2
徐庆法	监事会主席	男	55	现任	0
余前锋	监事	男	39	现任	38.4
项兰迪	监事	女	39	现任	31.7
何涛	副总裁	男	41	离任	50
王丹	副总裁	男	36	离任	43.2
丁鹏青	副总裁	男	35	现任	45.59
	副总裁、财务总
康玉路		男	40	现任	72.99
	监

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57

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

胡晶华	副总裁	女	45	现任	80.4
岳峰	副总裁	男	36	现任	102
王军平	董事会秘书	男	40	现任	40
合计	--	--	--	--	795.61	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √ 适用 □ 不适用

单位：股

							期初持		报告期新	限制性股
		报告期	报告期	报告期内已行	报告期末			本期已			期末持有
							有限制		授予限制	票的授予
姓名	职务	内可行	内已行	权股数行权价	市价（元/			解锁股			限制性股
							性股票		性股票数	价格（元/
		权股数	权股数	格（元/股）	股）			份数量			票数量
							数量		量	股）
王秀琴	董事、副总裁	0	0	0	0		0	0	300,000	12.26	300,000
丁鹏青	副总裁	0	0	0	0		0	0	300,000	12.26	300,000
	副总裁、财务
康玉路		0	0	0	0		0	0	250,000	12.26	250,000
	总监
胡晶华	副总裁	0	0	0	0		0	0	230,000	12.26	230,000
王军平	董事会秘书	0	0	0	0		0	0	200,000	12.26	200,000
合计	--	0	0	--	--		0	0	1,280,000	--	1,280,000
五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）											1,503
主要子公司在职员工的数量（人）											387
在职员工的数量合计（人）											1,890
当期领取薪酬员工总人数（人）											1,890
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）											0
专业构成
专业构成类别								专业构成人数（人）
生产人员											1,058
销售人员											420
技术人员											161
财务人员											48
行政人员											203
合计											1,890
教育程度

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	37
本科	854
大专	736
大专以下	263
合计	1,890

2 、薪酬政策

公司建立统一规范薪酬管理体系，薪酬包括：固定工资、浮动工资、在岗福利、年度奖金等；同时为员工提供丰富多彩 的业余活动、举办生日会、旅游等集体活动，丰富员工生活，创造轻松愉悦的工作氛围。为完善员工激励体系，建立长效激 励和约束机制，充分调动员工的积极性和创造性，公司在报告期内推出第一期限制性股票激励计划。

3 、培训计划

公司根据经营和管理的需要，制定人员招聘及培训计划，定期组织企业内部培训，特别是岗位培训，确保满足项目建设对 专业人才的需求。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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59

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立 了健全的内部管理和控制制度，促进公司规范运作，保证公司高效运转。

（一）股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东 大会，能够确保所有股东平等、充分行使自己的权利。

报告期内，公司共召开5次股东大会，在股东大会召开过程中，积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等的行使自 己的权利。各股东通过公司股东大会认真负责地履行职责，行使权力，保障公司的规范运作。

• （二）公司和控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东，公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其 他关联方以其他方式变相资金占用的情形。

（三）董事和董事会

公司现任董事会由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名。报告期内，董事会共召开了10次董事会会议，全体 董事均出席了上述会议，并对所议事项发表了明确的意见，勤勉尽责的履行了自身职责。同时，公司董事会根据《上市公司 治理准则》设立了战略委员会、审计委员会、提名、薪酬与考核委员会，并选拔具有专业知识和相关经验的董事担任委员或 召集人。上述会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

（四）监事和监事会

公司现任监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 公司监事能认真履行职责，对公司经营管理及董事、高级管理人员履职的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权 益。报告期内，监事会共召开8次监事会会议，全体监事均出席了上述会议。会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议 内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

（五）经营管理层

公司经营管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，执行董事会决议，审慎行使董事会授权，统筹协作，保证公司 生产经营的正常运行。

（六）绩效评价与激励约束机制

董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，建立并逐步完善公正、透明的绩效评 价标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的规定。

（七）信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息， 并指定公司董事会秘书全面负责投资者管理工作，公司董事会办公室为承办投资者关系管理的日常工作机构，董事会办公室 在董事会秘书的指导下，具体落实公司各项投资者关系活动，包括但不限于：执行信息披露、回答投资者日常咨询、联系公 司股东、做好投资者的来访接待、筹备投资者关系交流会议等；并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司 信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（八）相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、 资产、机构和财务等方面与现有股东、实际控制人完全分开，具有完整的资产、采购、研发和销售业务体系，具备面向市场 自主经营的能力。

（一）业务独立

公司拥有独立完整的采购、研发和销售业务体系，业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人间不存 在同业竞争或者显失公平的关联交易。

（二）人员独立

公司与全体在册职工分别签订了劳动合同，员工的劳动、人事、工资关系完全与关联方独立；公司的总裁、副总裁、财 务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务， 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职。

（三）资产完整

公司为非生产型企业，具备与经营有关的业务体系及主要相关资产，合法拥有主要软、硬件设备以及商标、专利、非专 利技术等的所有权或者使用权，具有独立的采购、制作和销售系统，目前不存在依赖股东的资产进行生产经营的情况，不存 在关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情形。

（四）机构独立

公司建立了健全的法人治理结构，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，同时建立了独立完整的内部组 织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司独立行使经营管理职权，不存在合署办公、机构 混同的情况。

（五）财务独立

公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度；公司未与控股股东、实际控制人共用银行账户；公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司作为独立的纳 税人，依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
		与比例
			2018年02	2018年02	巨潮资讯网，《2018年第一次临时股东
2018年第一次临时股东大会	临时股东大会	50.17%
			月09日	月10日	大会决议公告》（公告编号：2018-010）
			2018年05	2018年05	巨潮资讯网，《2017年年度股东大会决
2017年年度股东大会	年度股东大会	45.70%
			月11日	月12日	议公告》（公告编号：2018-043）

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61

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

			2018年06	2018年06	巨潮资讯网，《2018年第二次临时股东
2018年第二次临时股东大会	临时股东大会	39.69%
			月08日	月09日	大会决议公告》（公告编号：2018-053）
			2018年12	2018年12	巨潮资讯网，《2018年第三次临时股东
2018年第三次临时股东大会	临时股东大会	43.51%
			月12日	月13日	大会决议公告》（公告编号：2018-084）
			2018年12	2018年12	巨潮资讯网，《2018年第四次临时股东
2018年第四次临时股东大会	临时股东大会	39.68%
			月28日	月29日	大会决议公告》（公告编号：2018-100）

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两次
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董事	缺席董事会次		出席股东大会
独立董事姓名						未亲自参加董
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	会次数	数		次数
						事会会议
罗维满	10	2	8	0	0	否	1
李巧仪	8	1	7	0	0	否	1
张帆	8	1	7	0	0	否	0
王义华	2	2	0	0	0	否	1
胡联全	2	1	1	0	0	否	0

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

本报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、《上市公司独立董事履职指引》及其他相关法律法规的要求认真履职。一方面，独立董事通过现 场调查、审阅资料等方式详尽了解公司的经营情况和财务状况，积极出席相关会议，审慎决策，对公司重大事项发表独立意

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

见，切实维护上市公司和全体股东的利益。另一方面，独立董事根据公司经营情况及行业特点，结合自身专长，就公司人才 选拔及薪酬制度、募投项目、闲置募投资金进行现金管理、自有闲置资金进行委托理财、根据国家规定进行会计政策变更、 利润分配、《内部控制评价报告》、控股股东及其它关联方占用公司资金、关联交易、公司对外担保情况、续聘会计师事务 所、募集资金存放与使用情况专项报告等事项发表建设性的意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，结合公司上市后的实际情况，公司董事会提名委员会并入薪酬与考核委员 会，变更为提名、薪酬与考核委员会，并制定了《提名、薪酬与考核委员会实施细则》。

1、审计委员会 公司董事会审计委员会由3名成员组成，其中独立董事2名。报告期内，审计委员会召开了5次会议，审计委员会通过查 阅资料、现场调查、听取汇报、沟通交流等方式，对公司财务报告的审计、披露等工作进行认真核查，根据《董事会审计委 员会实施细则》相关制度的要求，形成审计委员会决议后向公司董事会提交。

• 2、提名、薪酬与考核委员会

公司董事会提名、薪酬与考核委员会由3名成员组成，其中独立董事2名。报告期内，提名、薪酬与考核委员会召开了3 次会议。提名、薪酬与考核委员会结合公司实际情况，负责对公司董事、总裁以及其他高级管理人员进行遴选及提名、制定 公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核、负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，根据《公司 章程》、《提名、薪酬与考核委员会实施细则》等相关要求切实履行自身职责。

3、战略委员会 公司董事会战略委员会由3名成员组成。战略委员会根据《董事会战略委员会实施细则》的相关要求，在确定公司发展 规划、健全投资决策程序、加强决策科学性、完善公司治理结构方面积极发挥了战略委员会委员的作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司对高级管理人员实行年薪制，其薪酬由基本工资和绩效奖金两部分构成，高管人员的考核依照公司薪酬制度执行。报 告期内，公司实施了《第一期限制性股票激励计划》，于2018年2月9日首次授予公司高级管理人员5人合计1,280,000股限制 性股票。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2019年03月19日
内部控制评价报告全文披露索引	http://www.cninfo.com.cn/new/index

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

纳入评价范围单位资产总额占公司	纳入评价范围单位资产总额占公司
		100.00%
合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司
		100.00%
合并财务报表营业收入的比例
	缺陷认定标准
类别	财务报告		非财务报告
	财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：a)公
	司董事、监事或高级管理人员的舞弊行为；b)公司		非财务报告内部控制存在重大缺陷包括以下情形：a)
	更正已公布的财务报告；c)公司的内部控制体系未		违反国家法律法规等规范文件并受到处罚；b)重大决
	发现当期财务报告的重大错报；d)报告给管理层、		策程序不科学导致重大失误；c)重要业务缺乏制度控
	董事会的重大缺陷在经过合理的时间后，未加以改		制或者制度体系失效；d)中高级管理人员和高级技术
	正；e)审计委员会和内部审计部对内部控制的监督		人才流失严重；e)媒体频现负面新闻，涉及面广且未
	无效。财务报告内部控制存在重要缺陷的迹象包		消除；f)内部控制重大缺陷未得到整改。非财务报告
定性标准	括：a)未依照公认会计准则选择和应用会计政策；		内部控制存在重要缺陷包括以下情形：a)民主决策程
	b)未建立反舞弊程序和控制措施；c)对于非常规或		序存在但不够完善；b)决策程序导致出现一般性失误；
	特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或		c)重要业务制度或系统存在缺陷；d)关键岗位业务人
	没有实施且没有相应的补偿性控制；d)对于期末财		员流失严重；e)媒体出现负面新闻，波及局部区域；
	务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合		f)内部控制重要或者一般缺陷未得到整改。非财务报
	理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。财		告内部控制的一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
	务报告内部控制的一般缺陷是指除上述重大缺陷、		陷之外的其他控制缺陷。
	重要缺陷之外的其他控制缺陷。
			重大缺陷：直接财产损失金额≥人民币2000万元；重
	重大缺陷：潜在错报金额≥利润总额×5%；重要缺
			要缺陷：人民币800万元≤直接财产损失金额<人民币
定量标准	陷：利润总额×3%＜潜在错报金额＜利润总额
			2000万元；一般缺陷：直接财产损失金额<人民币
	×5%；一般缺陷：潜在错报金额≤利润总额×3%
			800万元
财务报告重大缺
	0
陷数量（个）
非财务报告重大
	0
缺陷数量（个）
财务报告重要缺
	0
陷数量（个）
非财务报告重要
	0
缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2019年03月18日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	大华审字[2019] 003714号
注册会计师姓名	李轶芳、陈瑜星

审计报告正文

丝路视觉科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了丝路视觉科技股份有限公司(以下简称丝路视觉公司)财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负 债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丝路视觉公司2018年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步 阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于丝路视觉公司，并履行了职业道德方面的 其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

• 1.应收账款坏账准备计提；

• 2.处置子公司的会计处理。

• （一）应收账款坏账准备计提事项

• 1.事项描述

参见财务报表附注四、（十）与财务报表附注六、注释2。

截至2018年12月31日，丝路视觉公司合并财务报表中应收账款账面余额为380,833,286.08元，坏账准备为57,352,490.60元， 账面价值为323,480,795.48元，占期末总资产的比例为40.61%。管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评 估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独 评估或单独评估未发生减值的应收款项，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减 值评估。

由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确 定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，我们将应收账款的可收 回性认定为关键审计事项。

• 2.审计应对

我们对于应收账款的可收回性认定所实施的重要审计程序包括：

• （1）我们评价并测试了管理层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制，包括有关识别减值客观证据和计算减值准

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

备的控制；

（2）我们选取样本检查了管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性，并测试了与维护账龄分析表相关的人工控制； （3）我们选取金额重大或高风险的应收款项，独立测试了其可收回性。我们在评估应收款项的可回收性时，检查了相 关的支持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力；对应收账款余额较大或超过信用期的客户，我们 通过公开渠道查询与债务人或其行业发展状况有关的信息，以识别是否存在影响应收账款坏账准备评估结果的情形；

• （4）我们通过考虑历史上同类应收款项组合的实际坏账发生金额及情况，结合客户信用和市场条件等因素，评估了管

• 理层将应收款项划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当；

• （5）我们评估了管理层于2018年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对评估应收账款的可回收性的相关判断及估计是合理的。

• （二）处置子公司的会计处理事项

1.事项描述

参见财务报表附注四、（十三）与财务报表附注六、注释8和注释37。

丝路视觉公司于2018年5月23日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于子公司深圳市瑞云科技有限公司 股权转让暨增资的议案》，公司董事会同意全资子公司深圳圣旗云网络科技有限公司（以下简称“圣旗云网络”）向投资人北 京君联慧诚股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“君联慧诚”）、王如一转让深圳市瑞云科技有限公司（以下简称“瑞 云科技”）部分股权并由投资人君联慧诚、王如一对瑞云科技进行增资，同意全资子公司圣旗云网络放弃本次交易享有的优 先权利。本次交易完成后，丝路视觉公司对瑞云科技的持股比例降至27.54%，仅享有瑞云科技1位董事提名权，不再对瑞云 科技实施控制，瑞云科技不再纳入丝路视觉公司合并报表范围。

上述转股及增资事项于2018年6月履行完毕后，合并财务报表确认投资收益3,019.59万元，投资收益占公司2018年利 润总额的57.75%，对丝路视觉公司2018 年度经营成果产生重大影响，因此我们将本次处置子公司的会计处理、列报与披露 认定为关键审计事项。

• 2.审计应对

我们对于本次股权转让会计处理的准确性所实施的重要审计程序包括：

• （1）我们了解和测试了丝路视觉公司与本次股权转让相关的内部控制制度设计和执行情况以判断股权转让内部控制制

• 度是否合规、有效；

• （2）我们获取并检查了本次股权转让相关的董事会决议、股东大会决议、独立董事书面意见等文件，判断相关决策程

• 序是否适当；

• （3）我们了解了本次交易的背景及交易的整体安排，检查丝路视觉公司与本次交易的合同等文件，分析交易合理性和

• 必要性，综合判断本次交易的商业实质；

• （4）我们获取了本次交易标的资产的审计报告、评估报告，检查交易双方作价依据，评价管理层聘请的审计机构、评

• 估机构的独立性、资质和胜任能力；

• （5）我们检查了丝路视觉公司关于本次交易的款项收取、股权过户等手续；

• （6）我们检查了丝路视觉公司相关账务处理是否符合企业会计准则的相关规定；

• （7）我们评估了管理层于2018年12月31日对本次交易在财务报告中的列报和披露。

• 基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对本次股权转让的会计处理、列报与披露是适当的。

• 四、其他信息

• 丝路视觉公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

• 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过

• 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

• 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要

• 报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

丝路视觉公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部

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67

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，丝路视觉公司管理层负责评估丝路视觉公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算丝路视觉公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督丝路视觉公司的财务报告过程。

• 六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

• 1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当 的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能 发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• 2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

• 3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

• 4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对丝路视觉公司持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致丝路视觉公司不能持续经营。

• 5.评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

• 6.就丝路视觉公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、 监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：李轶芳

· 中国 北京

中国注册会计师：陈瑜星

二〇一九年三月十八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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68

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

1 、合并资产负债表

编制单位：丝路视觉科技股份有限公司

2018 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	283,244,906.84	120,807,961.95
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	331,821,712.14	233,997,424.17
其中：应收票据	8,340,916.66	400,000.00
应收账款	323,480,795.48	233,597,424.17
预付款项	20,017,531.63	12,255,869.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	37,801,279.67	44,364,133.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	19,109,545.95	7,571,238.98
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	12,221,640.28	7,946,074.97
流动资产合计	704,216,616.51	426,942,703.87
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产		69,670,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	32,873,943.55

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69

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

投资性房地产
固定资产	29,400,956.67	36,772,363.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	3,954,786.02	4,151,311.95
开发支出
商誉	376,303.31	17,937,539.70
长期待摊费用	12,863,806.88	16,418,126.46
递延所得税资产	12,858,003.81	12,395,336.35
其他非流动资产		274,500.00
非流动资产合计	92,327,800.24	157,619,177.75
资产总计	796,544,416.75	584,561,881.62
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	2,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	93,495,029.28	50,229,126.88
预收款项	40,728,044.04	30,240,847.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	70,392,490.45	49,606,699.54
应交税费	15,425,959.25	11,730,103.09
其他应付款	52,806,645.03	5,805,246.84
其中：应付利息	219,004.17
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款

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70

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	322,848,168.05	150,412,023.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,119,500.89	8,076,892.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,119,500.89	8,076,892.86
负债合计	325,967,668.94	158,488,916.84
所有者权益：
股本	114,852,000.00	111,133,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	238,878,810.18	185,510,049.06
减：库存股	45,404,924.07
其他综合收益	-27,415.25	12,605.82
专项储备
盈余公积	18,114,158.98	15,110,110.05
一般风险准备
未分配利润	143,204,115.04	97,627,682.64
归属于母公司所有者权益合计	469,616,744.88	409,393,780.57
少数股东权益	960,002.93	16,679,184.21
所有者权益合计	470,576,747.81	426,072,964.78
负债和所有者权益总计	796,544,416.75	584,561,881.62

法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路

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71

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	214,998,036.81	93,557,313.09
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款	228,218,799.64	193,736,371.41
其中：应收票据	4,608,916.66	400,000.00
应收账款	223,609,882.98	193,336,371.41
预付款项	12,170,530.53	7,771,146.33
其他应收款	91,523,559.33	122,647,890.65
其中：应收利息
应收股利
存货	13,271,755.46	6,818,695.33
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,874,223.76	3,046,238.53
流动资产合计	564,056,905.53	427,577,655.34
非流动资产：
可供出售金融资产		69,670,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	92,313,261.82	32,313,261.82
投资性房地产
固定资产	23,769,060.50	19,869,708.19
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产	3,944,452.59	2,409,868.57
开发支出
商誉
长期待摊费用	10,926,525.77	11,443,077.78

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72

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

递延所得税资产	9,459,138.64	6,090,978.10
其他非流动资产		62,500.00
非流动资产合计	140,412,439.32	141,859,394.46
资产总计	704,469,344.85	569,437,049.80
流动负债：
短期借款	50,000,000.00	100,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款	59,626,681.93	40,614,570.47
预收款项	24,057,726.64	18,034,223.57
应付职工薪酬	61,517,817.56	40,507,086.35
应交税费	5,625,523.62	7,629,036.41
其他应付款	65,656,259.64	57,511,748.39
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	266,484,009.39	164,396,665.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,119,500.89	4,876,892.86
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	3,119,500.89	4,876,892.86
负债合计	269,603,510.28	169,273,558.05
所有者权益：

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73

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

股本	114,852,000.00	111,133,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	224,857,828.95	172,934,391.51
减：库存股	45,404,924.07
其他综合收益
专项储备
盈余公积	18,114,158.98	15,110,110.05
未分配利润	122,446,770.71	100,985,657.19
所有者权益合计	434,865,834.57	400,163,491.75
负债和所有者权益总计	704,469,344.85	569,437,049.80

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	722,956,862.34	513,128,825.38
其中：营业收入	722,956,862.34	513,128,825.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	718,126,941.53	509,997,237.73
其中：营业成本	460,620,670.53	302,564,216.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,122,412.78	2,003,614.31
销售费用	103,325,814.48	85,472,045.98
管理费用	100,221,120.62	74,920,659.56
研发费用	30,794,719.46	25,238,500.37

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74

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

财务费用	70,658.29	138,990.47
其中：利息费用	1,535,934.09	953,350.10
利息收入	1,254,434.35	1,941,509.78
资产减值损失	19,971,545.37	19,659,210.74
加：其他收益	13,087,465.68	5,905,787.06
投资收益（损失以“－”号填
	34,445,727.17	4,766,200.76
列）
其中：对联营企业和合营企
	3,288.91
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
	87,653.14	-77,924.05
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	52,450,766.80	13,725,651.42
加：营业外收入	113,314.01	25,743.53
减：营业外支出	272,338.08	167,676.19
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	52,291,742.73	13,583,718.76
列）
减：所得税费用	4,055,946.01	-233,153.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	48,235,796.72	13,816,872.72
（一）持续经营净利润（净亏损
	48,235,796.72	13,816,872.72
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	54,155,808.20	23,554,022.43
少数股东损益	-5,920,011.48	-9,737,149.71
六、其他综合收益的税后净额	-40,021.07	-17,809.23
归属母公司所有者的其他综合收益
	-40,021.07	-17,809.23
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

75

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综
	-40,021.07	-17,809.23
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额	-40,021.07	-17,809.23
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	48,195,775.65	13,799,063.49
归属于母公司所有者的综合收益
	54,115,787.13	23,536,213.20
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-5,920,011.48	-9,737,149.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4873	0.2119
（二）稀释每股收益	0.4836	0.2119

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	485,296,543.11	357,635,715.38
减：营业成本	290,474,690.73	197,886,117.50
税金及附加	2,104,239.28	1,244,119.50
销售费用	61,353,540.75	49,000,366.90
管理费用	80,104,197.64	54,028,936.59
研发费用	21,082,928.20	17,027,717.25
财务费用	-361,178.24	-984,965.55
其中：利息费用	1,462,155.56	474,525.23

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76

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

利息收入	1,340,941.39	1,887,250.92
资产减值损失	12,367,075.03	16,666,456.26
加：其他收益	9,495,924.88	4,954,884.45
投资收益（损失以“－”号填
	4,806,535.24	1,805,315.44
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
	96,668.81	-16,145.48
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	32,570,178.65	29,511,021.34
加：营业外收入	106,061.75	24,522.61
减：营业外支出	151,814.89	142,738.31
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	32,524,425.51	29,392,805.64
列）
减：所得税费用	2,483,936.19	3,053,024.78
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	30,040,489.32	26,339,780.86
（一）持续经营净利润（净亏损
	30,040,489.32	26,339,780.86
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

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77

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	30,040,489.32	26,339,780.86
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	662,694,753.15	512,379,917.42
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	445,000.00	481,400.00
收到其他与经营活动有关的现金	24,551,685.21	24,941,717.16
经营活动现金流入小计	687,691,438.36	537,803,034.58
购买商品、接受劳务支付的现金	296,748,066.78	187,574,689.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金

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78

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	273,598,303.76	222,966,837.57
金
支付的各项税费	38,889,882.28	24,784,146.62
支付其他与经营活动有关的现金	63,868,779.91	69,628,490.64
经营活动现金流出小计	673,105,032.73	504,954,163.84
经营活动产生的现金流量净额	14,586,405.63	32,848,870.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	365,920,000.00	208,740,000.00
取得投资收益收到的现金	4,246,536.26	2,534,829.00
处置固定资产、无形资产和其他
	615,419.81	133,047.50
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	370,781,956.07	211,407,876.50
购建固定资产、无形资产和其他
	36,254,473.15	30,212,122.44
长期资产支付的现金
投资支付的现金	297,750,000.00	254,410,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	7,761,650.82	331,241.94
投资活动现金流出小计	341,766,123.97	284,953,364.38
投资活动产生的现金流量净额	29,015,832.10	-73,545,487.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	45,590,857.42
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	72,000,000.00	3,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	28,952,288.00
筹资活动现金流入小计	146,543,145.42	3,100,000.00
偿还债务支付的现金	20,460,000.00	34,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付	7,214,256.79	28,085,350.02

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

79

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	140,000.00	460,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	7,560,407.10	1,723,892.92
筹资活动现金流出小计	35,234,663.89	64,359,242.94
筹资活动产生的现金流量净额	111,308,481.53	-61,259,242.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-34,181.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额	154,876,537.79	-101,955,860.08
加：期初现金及现金等价物余额	113,494,957.00	215,450,817.08
六、期末现金及现金等价物余额	268,371,494.79	113,494,957.00

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	469,140,773.15	352,116,834.67
收到的税费返还	445,000.00	481,400.00
收到其他与经营活动有关的现金	9,739,128.32	37,948,995.94
经营活动现金流入小计	479,324,901.47	390,547,230.61
购买商品、接受劳务支付的现金	164,633,972.41	107,545,246.56
支付给职工以及为职工支付的现
	205,932,744.94	155,394,248.23
金
支付的各项税费	26,293,265.68	16,930,134.32
支付其他与经营活动有关的现金	46,432,774.40	86,524,102.33
经营活动现金流出小计	443,292,757.43	366,393,731.44
经营活动产生的现金流量净额	36,032,144.04	24,153,499.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	365,920,000.00	175,740,001.00
取得投资收益收到的现金	4,806,535.24	3,555,265.62
处置固定资产、无形资产和其他
	604,621.52	10,291.99
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

80

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

投资活动现金流入小计	371,331,156.76	179,305,558.61
购建固定资产、无形资产和其他
	18,344,956.24	13,028,911.38
长期资产支付的现金
投资支付的现金	356,250,000.00	245,921,002.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	374,594,956.24	258,949,913.38
投资活动产生的现金流量净额	-3,263,799.48	-79,644,354.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	45,590,857.42
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	70,000,000.00	100,000.00
筹资活动现金流入小计	115,590,857.42	100,000.00
偿还债务支付的现金	20,100,000.00	34,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	6,818,478.26	27,146,525.15
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	4,177,733.90	557,922.73
筹资活动现金流出小计	31,096,212.16	61,954,447.88
筹资活动产生的现金流量净额	84,494,645.26	-61,854,447.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	117,262,989.82	-117,345,303.48
加：期初现金及现金等价物余额	91,005,919.11	208,351,222.59
六、期末现金及现金等价物余额	208,268,908.93	91,005,919.11

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

本期金额
													单位：元
					本期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续	其他	资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
					积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

81

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	111,13
					185,510		12,605.		15,110,		97,627,	16,679,	426,072
一、上年期末余额	3,333.
					,049.06		82		110.05		682.64	184.21	,964.78
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	111,13
					185,510		12,605.		15,110,		97,627,	16,679,	426,072
二、本年期初余额	3,333.
					,049.06		82		110.05		682.64	184.21	,964.78
	00
三、本期增减变动
	3,718,				53,368,	45,404,	-40,021.		3,004,0		45,576,	-15,719,	44,503,
金额（减少以“－”
	667.00				761.12	924.07	07		48.93		432.40	181.28	783.03
号填列）
（一）综合收益总							-40,021.				54,155,	-5,920,0	48,195,
额							07				808.20	11.48	775.65
（二）所有者投入	3,718,				53,368,	45,590,						-9,659,1	1,837,4
和减少资本	667.00				761.12	857.42						69.80	00.90
1．所有者投入的	3,718,				41,872,	45,590,
普通股	667.00				190.42	857.42
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					11,430,							2,377,7	13,808,
所有者权益的金
					988.78							24.91	713.69
额
					65,581.							-12,036,	-11,971,
4．其他
					92							894.71	312.79
						-185,93			3,004,0		-8,579,3	-140,00	-5,529,3
（三）利润分配
						3.35			48.93		75.80	0.00	93.52
									3,004,0		-3,004,0
1．提取盈余公积
									48.93		48.93
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或						-185,93					-5,575,3	-140,00	-5,529,3
股东）的分配						3.35					26.87	0.00	93.52
4．其他
（四）所有者权益

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

82

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	114,85												470,576 ,747.81
					238,878	45,404,	-27,415.		18,114,		143,204	960,002
四、本期期末余额	2,000.
					,810.18	924.07	25		158.98		,115.04	.93
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	111,13
					185,218		30,415.		12,476,		103,379	25,293,	437,531
一、上年期末余额	3,333.
					,085.15		05		131.96		,638.22	945.80	,549.18
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	111,13
					185,218		30,415.		12,476,		103,379	25,293,	437,531
二、本年期初余额	3,333.
					,085.15		05		131.96		,638.22	945.80	,549.18
	00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

83

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

三、本期增减变动
					291,963		-17,809.		2,633,9		-5,751,9	-8,614,	-11,458,
金额（减少以“－”
					.91		23		78.09		55.58	761.59	584.40
号填列）
（一）综合收益总							-17,809.				23,554,	-9,737,	13,799,
额							23				022.43	149.71	063.49
（二）所有者投入					291,963							1,582,3	1,874,3
和减少资本					.91							88.12	52.03
1．所有者投入的												-314,30	-314,30
普通股												3.44	3.44
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					536,000								536,000
所有者权益的金
					.00								.00
额
					-244,03							1,896,6	1,652,6
4．其他
					6.09							91.56	55.47
									2,633,9		-29,305,	-460,00	-27,131,
（三）利润分配
									78.09		978.01	0.00	999.92
									2,633,9		-2,633,9
1．提取盈余公积
									78.09		78.09
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-26,671,	-460,00	-27,131,
股东）的分配											999.92	0.00	999.92
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

84

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	111,13
					185,510		12,605.		15,110,		97,627,	16,679,	426,072
四、本期期末余额	3,333.
					,049.06		82		110.05		682.64	184.21	,964.78
	00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	111,133,				172,934,3				15,110,11	100,985	400,163,4
一、上年期末余额
	333.00				91.51				0.05	,657.19	91.75
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	111,133,				172,934,3				15,110,11	100,985	400,163,4
二、本年期初余额
	333.00				91.51				0.05	,657.19	91.75
三、本期增减变动
	3,718,66				51,923,43	45,404,92			3,004,048	21,461,	34,702,34
金额（减少以“－”
	7.00				7.44	4.07			.93	113.52	2.82
号填列）
（一）综合收益总										30,040,	30,040,48
额										489.32	9.32
（二）所有者投入	3,718,66				51,923,43	45,590,85					10,051,24
和减少资本	7.00				7.44	7.42					7.02
1．所有者投入的	3,718,66				41,872,19	45,590,85
普通股	7.00				0.42	7.42
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					10,051,24						10,051,24
所有者权益的金
					7.02						7.02
额
4．其他

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

85

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

						-185,933.			3,004,048	-8,579,3	-5,389,39
（三）利润分配
						35			.93	75.80	3.52
									3,004,048	-3,004,0
1．提取盈余公积
									.93	48.93
2．对所有者（或						-185,933.				-5,575,3	-5,389,39
股东）的分配						35				26.87	3.52
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	114,852,				224,857,8	45,404,92			18,114,15	122,446	434,865,8 34.57
四、本期期末余额
	000.00				28.95	4.07			8.98	,770.71

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	111,133,				172,981,7				12,476,13	103,951	400,543,0
一、上年期末余额
	333.00				29.04				1.96	,854.34	48.34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

86

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	111,133,				172,981,7				12,476,13	103,951	400,543,0
二、本年期初余额
	333.00				29.04				1.96	,854.34	48.34
三、本期增减变动
					-47,337.5				2,633,978	-2,966,1	-379,556.
金额（减少以“－”
					3				.09	97.15	59
号填列）
（一）综合收益总										26,339,	26,339,78
额										780.86	0.86
（二）所有者投入					-47,337.5						-47,337.5
和减少资本					3						3
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-47,337.5						-47,337.5
4．其他
					3						3
									2,633,978	-29,305,	-26,671,9
（三）利润分配
									.09	978.01	99.92
									2,633,978	-2,633,9
1．提取盈余公积
									.09	78.09
2．对所有者（或										-26,671,	-26,671,9
股东）的分配										999.92	99.92
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

87

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	111,133,				172,934,3				15,110,11	100,985	400,163,4
四、本期期末余额
	333.00				91.51				0.05	,657.19	91.75

三、公司基本情况

1. 公司注册地、组织形式和总部地址

丝路视觉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系于2012年12月14日经广东省深圳市人民政府批准，由深 圳丝路数码技术有限公司整体改制而成的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：914403007152851426，并于2016年11 月4日在深圳证券交易所上市（股票代码300556）。

经过历年的股权转让及增发新股，截至2018年12月31日，本公司累计发行股本总数11,485.20万股，注册资本为11,485.20 万元，注册地址：深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦17楼，办公地址：深圳市福田保税区市花路花样年福年 广场B4栋108室，本公司最终实际控制人为李萌迪先生。

2. 经营范围

电脑动画、图像的设计、多媒体技术开发、虚拟数字技术开发、视觉艺术设计、展览策划及展示设计、网络技术开发、 教育软件的技术开发与销售等。

3. 公司业务性质和主要经营活动

本公司属数字内容服务行业，同时属于文化创意产业和动漫产业的范畴，主要产品或服务包括CG静态视觉服务、CG动 态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。

4. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2019年3月18日批准报出。

“ ” 本期纳入合并财务报表范围的主体共15户，各家子公司情况详见本节 九、在其他主体中的权益 。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，减少2户，合并范围的变化情况详见本节“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和具体企业会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制 财务报表。

2 、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

88

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括:

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人 民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并： 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽 子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量 准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并： 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

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他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股 权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始 投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当 期的投资收益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 （ 2 ）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认 定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方 财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。

• 2）处置子公司或业务

• A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

• B.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

• 3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。

• 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

（ 1 ）合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同 经营和合营企业。

• 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证

• 据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

• 1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

• 3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安 排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿 持续依赖于合营方的支持。

（ 2 ）共同经营会计处理方法

• 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

• 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

• 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

• 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

• 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

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1. 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2. 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因

3. 该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》 等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损 益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失 的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则 进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的 资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损 益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

• （ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财 务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综 合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业 或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

• （ 1 ）金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融 负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金 融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

• （ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

• 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

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交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

• A.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

• B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管

理；

• C.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报

• 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或 金融负债：

• A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面

• 不一致的情况；

• B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以

• 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

• C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生

• 工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

• D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利 息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• 2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的 债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有 融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

• 3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初 始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续 期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总 额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与 其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到 下列情况可以除外：

• A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没

• 有显著影响。

• B.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

• C.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

• 4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公 允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出 售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允

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价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

• 5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

• （ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

• 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如

• 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）所转移金融资产的账面价值；

• 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分的账面价值；

• 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金

• 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

• （ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、 交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发 生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观 察输入值。

• （ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

• 1）发行方或债务人发生严重财务困难；

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• 2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• 3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• 4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• 5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• 6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组 金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

• 7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投 资成本；

• 8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• 金融资产的具体减值方法如下：

• 1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资 发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确 定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工 具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间 内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时 通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

• 2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减 值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

• （ 7 ）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示：

• 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

• 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11 、应收票据及应收账款

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在100万元以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

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值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减 值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
无风险及关联方组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	1.00%	1.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 单项计提坏账准备的理由 款项。 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额进行计提。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中处在制作过程中的在产品（制作成本）、在制作过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料 等。主要包括制作成本、库存商品等。

（ 2 ）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时个别认定法计价。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将

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要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。

• （ 4 ）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

• （ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

• 1）低值易耗品采用一次转销法；

• 2）包装物采用一次转销法；

• 3）其他周转材料采用一次转销法。

13 、持有待售资产

14 、长期股权投资

• （ 1 ）初始投资成本的确定

• 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 2）其他方式取得的长期股权投资

• 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权

• 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

• 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具

• 时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

• （ 2 ）后续计量及损益确认

• 1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

• 2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公 司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的 初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收 益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，

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相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

• （ 3 ）长期股权投资核算方法的转换

• 1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

• 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在 编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

• 3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准 则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

• 5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（ 4 ）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会

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计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理：

• 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

• 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报

• 表进行相关会计处理：

• 1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能

• 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收 益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失 控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

• 1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确

• 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

• 2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为

• 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（ 5 ）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享 控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企 业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公 司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1） 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发 生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

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16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	5.00%	4.75%
运输设备	年限平均法	5	5.00%	19.00%
电子设备	年限平均法	3-5	5.00%	19.00%-31.67%
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5.00%	19.00%-31.67%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁资产的 所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允 价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产 使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁 资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最 低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费 用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计 入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧 政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

18 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

• 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

• 产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出；

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2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （ 2 ）借款费用资本化期间

• 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借 款费用资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

• （ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

• 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

• 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

• 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

• 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件、专利技术等。

• 1 ）无形资产的初始计量

• 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

• 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

• 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值

• 与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

• 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

• 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

• 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收

• 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

• 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他

• 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

• 2 ）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

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A.使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依 据如下：

据如下：
项目	预计使用寿命	依 据
软件	5年	根据预计使用期限估计
专利权	5年	根据预计使用期限估计

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

B.使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在 持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值 测试。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

• 2 ）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22 、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础 估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

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在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价 值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23 、长期待摊费用

（ 1 ）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。

（ 2 ）摊销年限

（2）摊销年限
类别	摊销年限	备注
装修费	2-5年	根据受益年限摊销
服务器租赁费	5年	根据受益年限摊销
其他	2-5年	根据受益年限摊销

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利 和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利， 短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为 本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补 偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早 日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准

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自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年 龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时， 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损 益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进 行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

26 、股份支付

（ 1 ）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期 权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的 有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份 支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务 相对应的成本费用。

（ 3 ）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工 具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（ 4 ）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即 可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表 日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其 作为授予权益工具的取消处理。

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27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。

• （ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

• 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

• 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• （ 3 ）提供劳务收入的确认依据和方法

• 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，

• 依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

• 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• 1）收入的金额能够可靠地计量；

• 2）相关的经济利益很可能流入企业；

• 3）交易的完工进度能够可靠地确定；

• 4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳

• 务成本。

• 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

• 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计

• 量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区

• 分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

• （ 4 ）建造合同收入的确认依据和方法

• 1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。 完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同 预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• A.合同总收入能够可靠地计量；

• B.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

• C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

• D.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

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• A.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

• B.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同

• 时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、 索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

• 2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

• A.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

• B.合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

• 3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

• （ 5 ）附回购条件的资产转让

• 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否

• 满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的 差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

• （ 6 ）公司各类型业务的收入确认时点：

• 1）CG静态视觉服务：相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

• 2）CG动态视觉服务：相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

• 3）CG视觉场景综合服务包含两部分内容：CG视觉内容及配套的场景构建服务。其中CG视觉内容，产品形态与CG静

• 态、动态视觉服务一致，参照收入分类中CG静态、动态 视觉服务，在相关服务成果完成并提交给客户时确认收入；场景 构建服务，按完工百分比法确认收入：公司以累计已发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认完工进度，以此完工进度 乘以合同预计总收入，并减去前期已确认的收入金额后确认为当期收入。

• 公司以“累计已发生的合同成本/合同预计总成本”确认完工进度。

• 4）其他CG服务：在相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

29 、政府补助

（ 1 ）类型

• 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划

• 分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（ 2 ）政府补助的确认

• 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补

• 助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

• 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不

• 能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 3 ）会计处理方法

• 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司

• 对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目 核算内容 采用总额法核算的政府补助类别 稳岗补贴、个税手续费返还、研发费用资助等 采用净额法核算的政府补助类别 贷款贴息等

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益；

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间 计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

• 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收

到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的， 冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债 表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

• （ 1 ）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

• （ 2 ）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

• 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

• 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）

• 所形成的暂时性差异；

• 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可

• 预见的未来很可能不会转回。

• （ 3 ）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

• 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

• 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体

• 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期 所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

• 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。

• 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认 相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在

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租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

• 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

• 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。

32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一 般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补 助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。

本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会 计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

原列报报表项目及金额	原列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额
应收票据	400,000.00	应收票据及应收账款	233,997,424.17
应收账款	233,597,424.17
应付票据	2,285,622.00	应付票据及应付账款	50,229,126.88
应付账款	47,943,504.88
管理费用	100,159,159.93	管理费用	74,920,659.56
		研发费用	25,238,500.37
收到其他与经营活动有关 的现金	21,741,717.16	收到其他与经营活动有关 的现金	24,941,717.16

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收到其他与筹资活动有关 的现金	3,200,000.00	收到其他与筹资活动有关 的现金	---

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	境内销售，提供加工、提供有形动产租
	赁服务、修理修配劳务；建筑装饰服务，
增值税	销售不动产，转让土地使用权；其他应	16.00%、10.00%、6.00%、5%或3%、0%
	税销售服务行为；简易计税方法；跨境
	应税销售服务行为
城市维护建设税	实缴流转税税额	7.00%、5.00%
企业所得税	应纳税所得额	25.00%、16.50%、15.00-35%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
武汉深丝路	20%
成都深丝路	25%
圣旗云网络	25%
厦门深丝路	20%
旗云国际	16.5%
瑞云科技	15%
北京深丝路	25%
广州丝路科技	25%
青岛深丝路	25%
珠海丝路	25%
北京展览展示	25%
南京深丝路时代	25%
丝路蓝	15%
云语科技	25%
Arc Shadow Corp.	15%-35%
昆明丝路	25%
天津丝路	20%

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2 、税收优惠

（1）本公司已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的日期为 2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744204537），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高新技 术企业的有关税收优惠，丝路视觉公司2018年度执行的企业所得税税率为15%。

（2）子公司丝路蓝已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的 日期为2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744203569），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据 高新技术企业的有关税收优惠，丝路蓝2018年度执行的企业所得税税率为15%。

（3）子公司武汉深丝路、厦门深丝路、天津丝路2018年度实际应纳税所得额小于100万元，根据2018年7月11日，财政部和 税务总局公布的财税[2018]77号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，属于符合条件的小型微利企 业，其2018年所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3 、其他

• （1）旗云国际为香港注册的法人团体，适用利得税税率16.50%。

• （2）旗云国际的子公司Arc Shadow Corp.为美国特拉华州威尔明顿市注册的公司，适用联邦利得税15%-35%累进税率。

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	61,100.47	50,621.87
银行存款	268,310,394.32	111,888,408.73
其他货币资金	14,873,412.05	8,868,931.35
合计	283,244,906.84	120,807,961.95
其中：存放在境外的款项总额	12,170,538.53	5,984,645.35

其他说明

其他说明
项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	1,301,836.04	457,135.23
保函保证金	13,571,576.01	6,855,869.72
合计	14,873,412.05	7,313,004.95

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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4 、应收票据及应收账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收票据	8,340,916.66	400,000.00
应收账款	323,480,795.48	233,597,424.17
合计	331,821,712.14	233,997,424.17

（ 1 ）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	7,908,916.66	400,000.00
商业承兑票据	432,000.00
合计	8,340,916.66	400,000.00

2)期末公司已质押的应收票据

• 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	8,000,000.00	1,750,000.00
合计	8,000,000.00	1,750,000.00

• 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（ 2 ）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	380,833,		57,352,4		323,480,7	276,099		42,502,46		233,597,42
合计提坏账准备的		100.00%		15.06%			100.00%		15.39%
	286.08		90.60		95.48	,892.77		8.60		4.17
应收账款
	380,833,		57,352,4		323,480,7 95.48	276,099		42,502,46		233,597,42 4.17
合计		100.00%		15.06%			100.00%		15.39%
	286.08		90.60			,892.77		8.60

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

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□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	264,861,988.46	2,648,619.89	1.00%
1至2年	54,939,631.23	5,493,963.14	10.00%
2至3年	23,643,517.66	11,821,758.84	50.00%
3年以上	37,388,148.73	37,388,148.73	100.00%
合计	380,833,286.08	57,352,490.60	15.06%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,992,991.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	834,982.00

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

否
单位名称	期末余额	占应收账款期末余 额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	28,919,828.53	7.59	289,198.29
第二名	18,000,000.00	4.73	180,000.00
第三名	16,486,499.52	4.33	1,648,649.95
第四名	14,133,239.93	3.71	141,332.40
第五名	13,606,544.50	3.57	136,065.45
合计	91,146,112.48	23.93	2,395,246.09

• 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

• 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

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5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	16,943,829.43	84.64%	10,273,862.37	83.83%
1至2年	1,934,172.97	9.66%	1,937,384.08	15.80%
2至3年	1,139,529.23	5.70%	32,813.40	0.27%
3年以上			11,810.00	0.10%
合计	20,017,531.63	--	12,255,869.85	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末金额	占预付账款 总额的比例 (%)	预付款时间	未结算原因
第一名	2,271,121.75	11.35	1年以内	尚未完成交易
第二名	1,668,586.51	8.34	2年以内	尚未完成交易
第三名	815,000.00	4.07	1-2年	尚未完成交易
第四名	652,100.00	3.26	1年以内	尚未完成交易
第五名	585,206.34	2.91	1年以内	尚未完成交易
合计	5,992,014.60	29.93	---	---

其他说明：

6 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	37,801,279.67	44,364,133.95
合计	37,801,279.67	44,364,133.95

（ 1 ）应收利息

1)应收利息分类

• 2)重要逾期利息

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113

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（ 2 ）应收股利

1)应收股利

（ 3 ）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				15.31%
	44,633,8		6,832,58		37,801,27	47,619,		3,255,712		44,364,133.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		6.84%
	64.12		4.45		9.67	846.05		.10		95
其他应收款
	44,633,8		6,832,58	15.31%	37,801,27 9.67	47,619,		3,255,712		44,364,133. 95
合计		100.00%					100.00%		6.84%
	64.12		4.45			846.05		.10

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	16,123,190.51	161,231.90	1.00%
1至2年	21,472,006.58	2,147,200.66	10.00%
2至3年	5,029,030.29	2,514,515.15	50.00%
3年以上	2,009,636.74	2,009,636.74	100.00%
合计	44,633,864.12	6,832,584.45	15.31%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,050,434.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

3)本期实际核销的其他应收款情况

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114

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	单位： 元
项目	核销金额
实际核销的其他应收款	143,716.00

其中重要的其他应收款核销情况：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	款项性质	期末账面余额	期末账面余额	期初账面余额	期初账面余额
押金		5,861,456.09		8,156,588.32
备用金		6,135,797.65		6,199,560.34
保证金		10,561,019.01		7,612,707.11
代垫款项及其他		22,075,591.37		25,650,990.28
合计		44,633,864.12		47,619,846.05
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况				单位： 元
				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	其他往来款	9,383,075.55	2年以内	21.02%	868,113.31
第二名	其他往来款	4,289,213.86	1年以内	9.61%	42,892.14
第三名	其他往来款	3,575,394.40	2年以内	8.01%	340,344.03
第四名	代垫款项	2,740,294.30	2-3年	6.14%	1,370,147.15
第五名	保证金	2,700,000.00	1-2年	6.05%	270,000.00
合计	--	22,687,978.11	--	50.83%	2,891,496.63

单位： 元

• 6)涉及政府补助的应收款项

• 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

7 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

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115

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（ 1 ）存货分类

（ 2 ）存货跌价准备

（ 3 ）存货期末余额中利息资本化率的情况

（ 4 ）存货受限情况

（ 5 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

其他说明：

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

（ 6 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	5,213,554.41		5,213,554.41	1,062,881.17	0.00	1,062,881.17
制作成本	13,916,511.56	20,520.02	13,895,991.54	6,600,758.90	92,401.09	6,508,357.81
合计	19,130,065.97	20,520.02	19,109,545.95	7,663,640.07	92,401.09	7,571,238.98

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否

（ 7 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

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116

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库存商品	0.00
制作成本	92,401.09	20,520.02		92,401.09		20,520.02
合计	92,401.09	20,520.02		92,401.09		20,520.02

（ 8 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 9 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

8 、持有待售资产

9 、一年内到期的非流动资产

10 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预缴税金	1,444,341.18	973,872.33
待抵扣、待认证进项税额	10,777,299.10	6,972,202.64
合计	12,221,640.28	7,946,074.97

其他说明：

11 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

		期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
银行理财产品				69,670,000.00		69,670,000.00
合计				69,670,000.00		69,670,000.00

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117

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（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

• （ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

• （ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

12 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

13 、长期应收款

• （ 1 ）长期应收款情况

• （ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14 、长期股权投资

单位： 元

				本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业
				168,969.0					31,305,07	31,539,62
瑞云科技						65,581.92
				1					2.72	3.65
		1,500,000		-165,680.						1,334,319
光溯文化
		.00		10						.90
		1,500,000							31,305,07	32,873,94
小计				3,288.91		65,581.92
		.00							2.72	3.55

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118

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

		1,500,000							31,305,07	32,873,94
合计				3,288.91		65,581.92
		.00							2.72	3.55

其他说明

15 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

16 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	29,400,956.67	36,772,363.29
合计	29,400,956.67	36,772,363.29

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	运输工具	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,866,741.00	2,390,870.11	56,608,135.78	5,037,050.71	67,902,797.60
2.本期增加金额		268,741.37	21,691,050.41	1,498,242.10	23,458,033.88
（1）购置		268,741.37	21,691,050.41	1,498,242.10	23,458,033.88
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额		182,205.03	30,309,814.24	500,194.69	30,992,213.96
（1）处置或报
		182,205.03	922,977.42	192,192.33	1,297,374.78
废
（2）处置子			29,386,836.82	308,002.36	29,694,839.18

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119

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公司
4.期末余额	3,866,741.00	2,477,406.45	47,989,371.95	6,035,098.12	60,368,617.52
二、累计折旧
1.期初余额	337,586.63	1,373,689.82	26,941,253.95	2,477,903.91	31,130,434.31
2.本期增加金额	183,670.20	300,617.55	7,796,501.23	778,040.76	9,058,829.74
（1）计提	183,670.20	300,617.55	7,796,501.23	778,040.76	9,058,829.74
3.本期减少金额		129,821.00	8,872,689.90	219,092.30	9,221,603.20
（1）处置或报
		129,821.00	433,786.30	163,069.06	726,676.36
废
（2）处置子
			8,438,903.60	56,023.24	8,494,926.84
公司
4.期末余额	521,256.83	1,544,486.37	25,865,065.28	3,036,852.37	30,967,660.85
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,345,484.17	932,920.08	22,124,306.67	2,998,245.75	29,400,956.67
2.期初账面价值	3,529,154.37	1,017,180.29	29,666,881.83	2,559,146.80	36,772,363.29

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目	期末账面价值
电子设备	5,103,141.89

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120

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	3,345,484.17	属于高新人才住房，未办理产权证明

其他说明

（ 6 ）固定资产清理

17 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

• （ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

• （ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

（ 4 ）工程物资

18 、生产性生物资产

• （ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

• （ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额		17,050.00		13,826,112.14	13,843,162.14

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121

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2.本期增加金
		2,201,165.05		1,727,235.46	3,928,400.51
额
（1）购置		2,201,165.05		1,727,235.46	3,928,400.51
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额				4,794,319.11	4,794,319.11
（1）处置
（2）处
				4,794,319.11	4,794,319.11
置子公司
4.期末余额		2,218,215.05		10,759,028.49	12,977,243.54
二、累计摊销
1.期初余额		10,798.46		9,681,051.73	9,691,850.19
2.本期增加金
		333,584.77		1,801,351.57	2,134,936.34
额
（1）计提		333,584.77		1,801,351.57	2,134,936.34
3.本期减少金
				2,804,329.01	2,804,329.01
额
（1）处置
（2）处
				2,804,329.01	2,804,329.01
置子公司
4.期末余额		344,383.23		8,678,074.29	9,022,457.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额

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122

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四、账面价值
1.期末账面价
		1,873,831.82		2,080,954.20	3,954,786.02
值
2.期初账面价
		6,251.54		4,145,060.41	4,151,311.95
值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

21 、开发支出

22 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
项
收购青岛深丝路	376,303.31					376,303.31
收购瑞云科技	15,769,003.77			15,769,003.77
收购云语科技	1,792,232.62			1,792,232.62
合计	17,937,539.70			17,561,236.39		376,303.31

（ 2 ）商誉减值准备

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法：

被投资单位名称 或形成商誉的事项	期末	期末	期末	期初	期初	期初
	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)	增长率(%)	毛利率(%)	折现率(%)
青岛深丝路	10.00	38.07	17.25	10.00	37.78	17.25

管理层所采用的加权平均增长率不超过本公司所在行业产品的长期平均增长率。管理层根据历史经验及对市场发展的预 测确定预算毛利率，并采用能够反映相关资产组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率。上述假设用以分析资产组组 合的可收回金额。

商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：公司根据未来现金流量现值评估购买的股权价值，测算的未来现 金流量现值大于公司购买股权支付的成本，故报告期内商誉不计提减值准备。

商誉减值测试的影响

其他说明

• *1、通过非同一控制下合并瑞云科技的商誉计算过程：

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123

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

并购成本-购买日瑞云科技账面可辨认净资产公允价值*收购股权比例=商誉，即

19,720,000.00-7,747,051.44*51%=15,769,003.77元。

• *2、通过非同一控制下收购青岛深丝路形成的商誉计算过程：

并购成本-购买日青岛深丝路账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例=商誉，即

1,096,759.82-720,456.51*100%=376,303.31元。

*3、通过非同一控制下收购云语科技形成的商誉计算过程：

并购成本-购买日云语科技账面可辨认净资产的公允价值收购股权比例=商誉，即1,750,000.00-(-60,332.31)70%= 1,792,232.62元。

23 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	13,762,506.00	4,346,202.71	3,743,807.30	1,843,926.77	12,520,974.64
服务器租赁费	1,539,937.08		609,433.92	891,509.40	38,993.76
其他	1,115,683.38	35,409.70	767,254.60	80,000.00	303,838.48
合计	16,418,126.46	4,381,612.41	5,120,495.82	2,815,436.17	12,863,806.88

其他说明

本期其他减少额2,815,436.17元系处置瑞云科技及其子公司云语科技形成。

24 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	64,185,657.13	10,130,498.02	45,830,909.21	7,264,294.61
可抵扣亏损	4,356,636.76	1,089,159.20	24,808,810.62	4,651,041.74
政府补助	871,063.62	130,659.54	3,200,000.00	480,000.00
股权激励	10,051,247.02	1,507,687.05
合计	79,464,604.53	12,858,003.81	73,839,719.83	12,395,336.35

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

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124

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		12,858,003.81		12,395,336.35

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	1,461,032.28	143,268.34
合计	1,461,032.28	143,268.34

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019
2020
2021	140,498.02	140,498.02
2022	2,770.32	2,770.32
2023	1,317,763.94
合计	1,461,032.28	143,268.34	--

其他说明：

25 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备款		274,500.00
合计		274,500.00

其他说明：

26 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款		2,700,000.00
保证借款	50,000,000.00	100,000.00

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125

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合计

50,000,000.00 2,800,000.00

短期借款分类的说明：

2018年4月，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号为0475916的《综合授信合同》获取人民币8,000万元授信 额度，由子公司深圳圣旗云网络科技有限公司、实际控制人李萌迪提供担保，并签订了编号为0475916_001及0475916_002 的《最高额保证合同》； 2018年9月21日，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订编号为0508557的借款合同获得人 民币借款20,000,000.00元，借款期限为：2018年9月25日至2019年9月25日，利率5.22%，每月付息，到期还本；截至2018年 12月31日，尚未偿还的借款余额为20,000,000.00元。

2018年10月，本公司与招商银行股份有限公司深圳高新园支行签订编号为755XY2018030289的《授信协议》获取人民币 10,000万元的授信额度，由实际控制人李萌迪提供连带责任保证，并签订了编号为755XY201803028901的《最高额不可撤销 担保书》；2018年10月26日，本公司与招商银行股份有限公司深圳高新园支行签订编号为755HT2018117972的借款合同，获 取人民币借款30,000,000.00元，借款期限为：2018年10月29日至2019年10月29日，利率5%，每月付息，到期还本；截至2018 年12月31日，尚未偿还的借款余额为30,000,000.00元。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

27 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

28 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29 、应付票据及应付账款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付票据	4,604,300.00	2,285,622.00
应付账款	88,890,729.28	47,943,504.88
合计	93,495,029.28	50,229,126.88

（ 1 ）应付票据分类列示

单位： 元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	4,604,300.00	2,285,622.00
合计	4,604,300.00	2,285,622.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

（ 2 ）应付账款列示

单位： 元

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
应付项目实施费用、硬件采购款	88,079,043.09	40,795,714.17
应付长期资产	170,296.31	357,745.41
应付其他	641,389.88	6,790,045.30
合计	88,890,729.28	47,943,504.88

（ 3 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

30 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
制作款	32,233,049.64	22,091,913.21
渲染费		1,440,220.32
其他	8,494,994.40	6,708,714.10
合计	40,728,044.04	30,240,847.63

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

31 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	49,300,501.55	284,584,689.72	263,910,401.88	69,974,789.39
二、离职后福利-设定提
	306,197.99	11,703,542.73	11,721,239.66	288,501.06
存计划
三、辞退福利		448,743.28	319,543.28	129,200.00
合计	49,606,699.54	296,736,975.73	275,951,184.82	70,392,490.45

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

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1、工资、奖金、津贴和
	49,067,282.07	265,669,288.15	244,993,151.36	69,743,418.86
补贴
2、职工福利费	1,805.63	7,779,566.32	7,781,371.95	0.00
3、社会保险费	196,130.18	6,712,768.31	6,720,696.57	188,201.92
其中：医疗保险费	174,624.59	6,047,344.97	6,053,660.49	168,309.07
工伤保险费	5,419.41	148,737.15	149,444.58	4,711.98
生育保险费	16,086.18	516,686.19	517,591.50	15,180.87
4、住房公积金	12,967.20	4,150,339.31	4,151,222.31	12,084.20
5、工会经费和职工教育
	22,316.47	272,727.63	263,959.69	31,084.41
经费
合计	49,300,501.55	284,584,689.72	263,910,401.88	69,974,789.39

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	291,651.78	11,192,742.30	11,207,294.67	277,099.41
2、失业保险费	9,256.43	400,547.26	400,588.29	9,215.40
3、企业年金缴费	5,289.78	110,253.17	113,356.70	2,186.25
合计	306,197.99	11,703,542.73	11,721,239.66	288,501.06

其他说明：

32 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	11,675,554.17	6,332,698.85
企业所得税	2,653,984.95	4,194,567.90
个人所得税	785,901.68	969,177.31
城市维护建设税	131,964.47	121,810.97
教育费附加	61,265.65	53,512.12
地方教育附加	37,279.92	40,009.98
其他	80,008.41	18,325.96
合计	15,425,959.25	11,730,103.09

其他说明：

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128

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33 、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息	219,004.17
其他应付款	52,587,640.86	5,805,246.84
合计	52,806,645.03	5,805,246.84

（ 1 ）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	219,004.17
合计	219,004.17

（ 2 ）应付股利

（ 3 ）其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	1,273,398.16	276,348.96
应付费用	4,136,276.54	2,671,378.32
代收款项	1,485,946.87	2,221,682.68
限制性股票回购义务	45,404,924.07
其他	287,095.22	635,836.88
合计	52,587,640.86	5,805,246.84

• 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

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34 、持有待售负债

• 35 、一年内到期的非流动负债

• 36 、其他流动负债

37 、长期借款

• （ 1 ）长期借款分类

38 、应付债券

（ 1 ）应付债券

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

• （ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

• （ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

39 、长期应付款

• （ 1 ）按款项性质列示长期应付款

• （ 2 ）专项应付款

• 40 、长期应付职工薪酬

• （ 1 ）长期应付职工薪酬表

• （ 2 ）设定受益计划变动情况

41 、预计负债

42 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	8,076,892.86	6,690,000.00	11,647,391.97	3,119,500.89	详见下表
合计	8,076,892.86	6,690,000.00	11,647,391.97	3,119,500.89	--
涉及政府补助的项目：

单位： 元

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入 本期计入其他 本期冲 其他变动 期末余额 与资产

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130

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		金额	营业外收	收益金额	减成本			相关/与
			入金额		费用金			收益相
					额			关
数字视觉创意展示工程								与资产
	841,666.79			579,999.96			261,666.83
实验室项目								相关
2016年专项资金企业信								与资产
	79,245.30			27,169.80			52,075.50
息化建设项目资助								相关
2016年国家文化产业发								与资产
	3,955,980.77			2,021,285.83			1,934,694.94
展专项资金资助项目款								相关
原创研发资助-雷达感
								与资产
应信息图像交付技术研		1,140,000.00		268,936.38			871,063.62
								相关
发及推广
2017年文化产业发展专								与资产
	3,200,000.00			2,282,615.35		917,384.65
项资金								相关
2018战略新兴产业创新
								与资产
技术攻关【2018】1447		1,800,000.00		1,000,000.00		800,000.00
								相关
号
2018CG动漫渲染技术								与资产
		3,750,000.00				3,750,000.00
工程实验室第一笔								相关
								与资产
合计	8,076,892.86	6,690,000.00		6,180,007.32		5,467,384.65	3,119,500.89
								相关

其他说明：

本期计入当期损益金额中，计入其他收益6,180,007.32元，计入营业外收入0元，冲减财务费用0元。

43 、其他非流动负债

44 、股本

						单位：元 期末余额 小计 3,718,667.00 114,852,000.00	单位：元 期末余额 小计 3,718,667.00 114,852,000.00
		本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	111,133,333.00	3,718,667.00				3,718,667.00	114,852,000.00

其他说明：

2018年2月，本公司实施第一期限制性股票激励计划，收到106名激励对象缴纳的投资款共计45,590,857.42元，其中注册 资本（股本）人民币3,718,667.00元，资本公积为41,872,190.42元，该次增资业经大华验字[2018]000110号《验资报告》验证。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

45 、其他权益工具

• （ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

• （ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

46 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	183,029,671.87	41,872,190.42		224,901,862.29
其他资本公积	2,480,377.19	11,496,570.70		13,976,947.89
合计	185,510,049.06	53,368,761.12		238,878,810.18

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2016年2月，瑞云科技召开股东大会，就员工持股计划事宜达成一致意见，由公司的现有股东转让10%的股权予员 工持股平台深圳市瑞云信息服务企业（有限合伙），该事项构成股份支付；

2018年6月30日，本公司转让瑞云科技部分股权并对其丧失控制权，在处置日以前确认瑞云科技股份支付的费用

1,379,741.76元，在处置日以后根据享有的份额确认瑞云科技股份支付资本公积变动的调整65,581.92元；

（2）2018年2月，本公司实施第一期限制性股票激励计划，本期确认股份支付的费用10,051,247.02元计入其他资本公积， 累计确认费用10,051,247.02元。

47 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
实行股权激励回购		45,590,857.42	185,933.35	45,404,924.07
合计		45,590,857.42	185,933.35	45,404,924.07

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本公司于2018年2月实施第一期限性股票激励计划，按授予价格12.26元/股发行3,718,667股限制性股票，募集资金 45,590,857.42元；激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购，本期由此确认库存股45,590,857.42 元；

本公司于2018年5月11日召开2017年年度股东大会，审议通过了以公司现有总股本为基数，向全体股东每10股派0.5元现 金的权益分配方案，其中向持有3,718,667股限制性股票的股东分配可撤销的现金股利185,933.35元，冲减库存股。

48 、其他综合收益

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	本期发生额
项目	期初余额	本期所得	减：前期计入	减：所得税	税后归属	税后归属	期末余额
		税前发生	其他综合收益	费用	于母公司	于少数股

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		额	当期转入损益			东
二、将重分类进损益的其他综合收					-40,021.07		-27,415.2
	12,605.8	2 -40,021.07
益							5
					-40,021.07		-27,415.2
外币财务报表折算差额	12,605.8	2 -40,021.07
							5
	12,605.8	2 -40,021.07			-40,021.07		-27,415.2 5
其他综合收益合计

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

49 、专项储备

50 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	15,110,110.05	3,004,048.93		18,114,158.98
合计	15,110,110.05	3,004,048.93		18,114,158.98

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系以本公司当年净利润的10.00%计提法定盈余公积。

51 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	97,627,682.64	103,379,638.22
调整后期初未分配利润	97,627,682.64	103,379,638.22
加：本期归属于母公司所有者的净利润	54,155,808.20	23,554,022.43
减：提取法定盈余公积	3,004,048.93	2,633,978.09
应付普通股股利	5,575,326.87	26,671,999.92
期末未分配利润	143,204,115.04	97,627,682.64

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

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133

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

52 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	722,137,070.00	460,620,670.53	512,753,086.85	302,564,216.30
其他业务	819,792.34		375,738.53
合计	722,956,862.34	460,620,670.53	513,128,825.38	302,564,216.30

53 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,611,271.92	1,027,052.78
教育费附加	712,969.91	457,304.29
地方教育费附加	455,937.22	300,682.33
印花税及其他	342,233.73	218,574.91
合计	3,122,412.78	2,003,614.31

其他说明：

54 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	68,615,714.51	57,085,878.40
业务招待费	2,794,142.50	3,381,477.70
差旅与交通费	7,774,232.81	6,707,682.43
业务宣传费	11,687,600.34	6,685,717.91
折旧与摊销费	478,764.26	786,831.69
租赁与装修费	5,007,654.50	4,851,377.73
办公费用	5,155,706.19	5,894,880.12
股权激励费用	1,811,999.37	78,200.00
合计	103,325,814.48	85,472,045.98

其他说明：

55 、管理费用

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单位： 元

134

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项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	55,553,117.65	45,011,185.31
办公费用	6,548,592.34	6,542,621.17
租赁与装修费	9,087,375.31	9,215,244.14
差旅与交通费	6,680,701.85	5,112,515.22
业务招待费	1,188,628.59	991,354.96
折旧与摊销费	2,893,930.97	3,219,142.87
咨询服务费用	6,801,904.32	1,344,990.08
股权激励费用	6,612,325.14	384,400.00
其他费用	4,854,544.45	3,099,205.81
合计	100,221,120.62	74,920,659.56

其他说明：

56 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	29,923,070.03	24,767,321.47
折旧与摊销费	462,013.45	471,178.90
其他费用	409,635.98
合计	30,794,719.46	25,238,500.37

其他说明：

57 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出*1	1,535,934.09	953,350.10
减：利息收入	1,254,434.35	1,941,509.78
汇兑损益	-714,978.17	566,818.79
银行手续费及其他	504,136.72	560,331.36
合计	70,658.29	138,990.47

其他说明：

*1. 根据《深圳市福田区产业发展专项资金管理办法》，本公司于2018年5月取得福田区文化产业办公室发放的文化产 业-贷款贴息支持182,000.00元，已冲减利息支出。

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135

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

58 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	19,951,025.35	19,566,809.65
二、存货跌价损失	20,520.02	92,401.09
合计	19,971,545.37	19,659,210.74

其他说明：

59 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	13,087,465.68	5,905,787.06

60 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,288.91
处置长期股权投资产生的投资收益	30,195,902.00	3,691,707.23
银行理财产品收益	4,246,536.26	1,074,493.53
合计	34,445,727.17	4,766,200.76

其他说明：

61 、公允价值变动收益

62 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	87,653.14	-77,924.05

63 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
违约赔偿收入	100,403.65		100,403.65

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136

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

其他	12,910.36	25,743.53	12,910.36 113,314.01
合计	113,314.01	25,743.53

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

		发 放 原 因		补贴是				与资产
					是否
				否影响		本期发生金	上期发生金	相关/与
补助项目	发放主体		性质类型		特殊
				当年盈		额	额	收益相
					补贴
				亏				关
2013年第一批文化创	深圳市文体旅	补 助	因研究开发、技术更新及改					与资产
				是	否	579,999.96	579,999.96
意产业发展厅专项资金	游局		造等获得的补助					相关
2015年第一批文化创
	深圳市文体旅	补 助	因研究开发、技术更新及改					与资产
意产业发展专项资金拟				是	否		251,940.00
	游局		造等获得的补助					相关
扶持项目
			因从事国家鼓励和扶持特定
2016年专项资金企业	深圳市中小企	补 助						与资产
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	27,169.80	24,905.65
信息化建设项目资助	业服务署							相关
			国家级政策规定依法取得）
2016年国家文化产业	深圳市文体旅	补 助	因研究开发、技术更新及改					与资产
				是	否	2,021,285.83	1,044,019.23
发展专项资金资助项目	游局		造等获得的补助					相关
雷达感应信息图像交互	深圳市文体旅	补 助	因研究开发、技术更新及改					与资产
				是	否	268,936.38
技术研发及推广	游局		造等获得的补助					相关
2017年国家文化产业	深圳市财政委	补 助	因研究开发、技术更新及改					与资产
				是	否	2,282,615.35
发展专项资金补助	员会		造等获得的补助					相关
			因从事国家鼓励和扶持特定
"深圳市战略新兴产业	深圳市科技创	补 助						与资产
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	1,000,000.00
发展专项资金"	新委员会							相关
			国家级政策规定依法取得）
			因从事国家鼓励和扶持特定
	社会保险管理	补 助						与收益
失业稳岗补贴			行业、产业而获得的补助（按	是	否	175,624.39	169,369.24
	局							相关
			国家级政策规定依法取得）
	深圳市科技创	补 助	因研究开发、技术更新及改					与收益
企业研究开发资助计划				是	否	1,551,000.00	116,000.00
	新委员会		造等获得的补助					相关
		补 助	因从事国家鼓励和扶持特定
								与收益
个税手续费返还	地方税务局		行业、产业而获得的补助（按	是	否	502,933.97	67,052.98
								相关
			国家级政策规定依法取得）
			因从事国家鼓励和扶持特定
	福田区大学生	补 助						与收益
大学生实习基地补贴			行业、产业而获得的补助（按	是	否	325,200.00	226,000.00
	实习基地							相关
			国家级政策规定依法取得）
			因从事国家鼓励和扶持特定
国家高新技术企业认定	深圳市科技创	补 助						与收益
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	30,000.00
资金支持	新委员会							相关
			国家级政策规定依法取得）

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137

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	深圳市市场和
		补 助	因研究开发、技术更新及改					与收益
计算机软件著作权资助	质量监督管理			是	否	10,800.00	9,400.00
			造等获得的补助					相关
	委员会
			因从事国家鼓励和扶持特定
2017年国高企业认定	深圳市福田区	奖 励						与收益
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	50,000.00
奖补资金	科技创新局							相关
			国家级政策规定依法取得）
	深圳市福田区	补 助	因研究开发、技术更新及改					与收益
R&D项目支持				是	否	3,140,100.00
	科技创新局		造等获得的补助					相关
	福田区产业发	奖 励
			因从事国家鼓励和扶持特定
	展专项资金联							与收益
文化产业-人才奖励			行业、产业而获得的补助（按	是	否	100,000.00
	审委员会办公							相关
			国家级政策规定依法取得）
	室
	福田区产业发	补 助
			因从事国家鼓励和扶持特定
文化产业-园区房租支	展专项资金联							与收益
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	360,000.00	240,000.00
持	审委员会办公							相关
			国家级政策规定依法取得）
	室
	上海市嘉定区	补 助	因从事国家鼓励和扶持特定
2017职工职业培训补								与收益
	人力资源和社		行业、产业而获得的补助（按	是	否	16,800.00
贴								相关
	会保障局		国家级政策规定依法取得）
	福田区产业发	补 助
			因从事国家鼓励和扶持特定
文化产业-文博会配套	展专项资金联							与收益
			行业、产业而获得的补助（按	是	否	200,000.00
文化活动支持	审委员会办公							相关
			国家级政策规定依法取得）
	室
	深圳市经济贸	补 助	因从事国家鼓励和扶持特定
2017年度产业转型升								与收益
	易和信息化委		行业、产业而获得的补助（按	是	否		650,000.00
级专项资金								相关
	员会		国家级政策规定依法取得）
2017年福田区产业发	福田区产业发	补 助
			因从事国家鼓励和扶持特定
展专项资金文化产业分	展专项资金联							与收益
			行业、产业而获得的补助（按	是	否		100,000.00
项第六批-经济贡献支	审委员会办公							相关
			国家级政策规定依法取得）
持	室
	福田区产业发
2017年福田区产业发
	展专项资金联	补 助	因研究开发、技术更新及改					与收益
展专项资金文化产业分				是	否		1,000,000.00
	审委员会办公		造等获得的补助					相关
项第六批-配套支持
	室
			因从事国家鼓励和扶持特定
	南京市玄武区	补 助						与收益
产业发展专项扶持资金			行业、产业而获得的补助（按	是	否		734,500.00
	财政局							相关
			国家级政策规定依法取得）
		补 助	因从事国家鼓励和扶持特定
								与收益
教育经费补贴	上海市财政局		行业、产业而获得的补助（按	是	否		211,200.00
								相关
			国家级政策规定依法取得）

其他说明：

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138

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64 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	119,510.00	66,874.07	119,510.00
违约金、滞纳金和罚款等	104,453.39	16,973.65	104,453.39
非流动资产毁损报废损失	42,931.75		42,931.75
其他	5,442.94	83,828.47	5,442.94
合计	272,338.08	167,676.19	272,338.08

其他说明：

65 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	10,457,053.92	6,960,649.62
递延所得税费用	-6,401,107.91	-7,193,803.58
合计	4,055,946.01	-233,153.96

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	52,291,742.73
按法定/适用税率计算的所得税费用	7,843,761.41
子公司适用不同税率的影响	1,607,975.12
调整以前期间所得税的影响	-301,903.71
非应税收入的影响	-2,124,475.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	307,461.58
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-282,870.60
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	36,156.92
税法规定的额外可扣除费用	-3,030,158.95
所得税费用	4,055,946.01

其他说明

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139

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66 、其他综合收益

详见附注 48。

67 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
取得政府补助	13,334,458.36	6,723,522.22
利息收入、押金、保证金等	11,217,226.85	18,218,194.94
合计	24,551,685.21	24,941,717.16

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	31,931,913.26	27,279,000.99
管理费用	30,221,662.95	24,722,554.68
财务费用	504,136.72	566,818.79
押金、保证金及往来款	1,211,066.98	17,060,116.18
合计	63,868,779.91	69,628,490.64

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司	7,761,650.82	331,241.94
合计	7,761,650.82	331,241.94

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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140

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瑞云增资款	28,952,288.00
合计	28,952,288.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
购买少数股东权益		511,002.00
受限的货币资金	7,560,407.10	1,212,890.92
合计	7,560,407.10	1,723,892.92

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

68 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	48,235,796.72	13,816,872.72
加：资产减值准备	19,971,545.37	19,659,210.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	9,058,829.74	8,343,343.34
物资产折旧
无形资产摊销	2,134,936.34	2,689,187.91
长期待摊费用摊销	5,120,495.82	5,736,892.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	-87,653.14	77,924.05
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	42,931.75
财务费用（收益以“－”号填列）	1,717,934.09	953,350.10
投资损失（收益以“－”号填列）	-34,445,727.17	-4,766,200.76
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,401,107.91	-7,193,803.58
存货的减少（增加以“－”号填列）	-11,731,874.18	2,518,507.20
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-139,394,129.22	-64,378,887.59
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	106,555,713.74	55,392,473.84
列）

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141

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其他	13,808,713.68
经营活动产生的现金流量净额	14,586,405.63	32,848,870.74
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	268,371,494.79	113,494,957.00
减：现金的期初余额	113,494,957.00	215,450,817.08
现金及现金等价物净增加额	154,876,537.79	-101,955,860.08

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	20,100,000.00
其中：	--
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	27,861,650.82
其中：	--
其中：	--
加：重分类至支付其他与投资活动有关的现金	7,761,650.82
处置子公司收到的现金净额

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	268,371,494.79	113,494,957.00
其中：库存现金	61,100.47	50,621.87
可随时用于支付的银行存款	268,310,394.32	111,888,408.73
可随时用于支付的其他货币资金		1,555,926.40
三、期末现金及现金等价物余额	268,371,494.79	113,494,957.00
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
	14,873,412.05	7,313,004.95
的现金和现金等价物

其他说明：

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142

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

69 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

70 、所有权或使用权受到限制的资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	14,873,412.05	银行承兑汇票保证金、保函保证金
合计	14,873,412.05	--

其他说明：

71 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	1,559,190.47	6.8632	10,701,036.03
欧元
港币	1,677,154.09	0.8762	1,469,522.41
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

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143

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

72 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

73 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助	6,690,000.00		6,180,007.32
计入其他收益的政府补助	6,907,458.36		6,907,458.36
冲减成本费用的政府补助	182,000.00		182,000.00

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

74 、其他

八、合并范围的变更

• 1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

（ 2 ）合并成本及商誉

• （ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

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144

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

（ 2 ）合并成本

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

						处置价
						款与处
											丧失控	与原子
						置投资				按照公
											制权之	公司股
						对应的		丧失控	丧失控	允价值
							丧失控				日剩余	权投资
					丧失控	合并财		制权之	制权之	重新计
				丧失控			制权之				股权公	相关的
子公司	股权处	股权处	股权处		制权时	务报表		日剩余	日剩余	量剩余
				制权的			日剩余				允价值	其他综
名称	置价款	置比例	置方式		点的确	层面享		股权的	股权的	股权产
				时点			股权的				的确定	合收益
					定依据	有该子		账面价	公允价	生的利
							比例				方法及	转入投
						公司净		值	值	得或损
											主要假	资损益
						资产份				失
											设	的金额
						额的差
						额
				2018年
瑞云科	20,100,0		股权转		转股交	4,330,99		5,440,16	31,305,0	25,864,9	评估报
		9.18%		06月30			27.54%
技	00.00		让		割	6.23		6.95	72.72	05.77	告
				日

其他说明：本次瑞云科技股权转让暨增资的交易中，子公司圣旗云网络转让股权比例为 6.70%，由于增资导致其对瑞云科技 持股被动稀释比例为 2.48%，上述交易事项共同导致股权处置比例为 9.18%。本次股权转让后，瑞云科技不再纳入公司合并 范围。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

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145

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

（1）新设子公司

子公司名称	主要经营地	注册地	业务 性质	取得方式	主要经营范围
天津丝路	天津市	天津市	文化产业	设立	多媒体技术、计算机软硬件技术、图文设计 技术开发、咨询、转让服务；图文设计制作、 工业产品设计、动漫设计服务、数字文化创 意内容应用服务。

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
武汉深丝路	武汉市	武汉市	文化产业	80.00%		设立
北京深丝路	北京市	北京市	文化产业	100.00%		设立
广州丝路科技	广州市	广州市	文化产业	80.00%	20.00%	设立
成都深丝路	成都市	成都市	文化产业	75.00%		设立
厦门深丝路	厦门市	厦门市	文化产业	100.00%		设立
青岛深丝路	青岛市	青岛市	文化产业	100.00%		收购
珠海丝路	珠海市	珠海市	文化产业	80.00%	20.00%	设立
圣旗云网络	深圳市	深圳市	文化产业	100.00%		设立
旗云国际	香港	香港	文化产业		100.00%	设立
北京展览展示	北京市	北京市	文化产业	100.00%		设立
南京深丝路时代	南京市	南京市	文化产业	70.00%		设立
丝路蓝	深圳市	深圳市	文化产业	100.00%		收购
Arc Shadow		美国特拉华州威
	美国洛杉矶市		文化产业		100.00%	设立
Corp.		尔明顿市
昆明丝路	昆明市	昆明市	文化产业	100.00%		设立
天津丝路	天津市	天津市	文化产业	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

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146

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

原北京润禾互动视觉艺术设计有限公司，于2018年8月17日，更名北京丝路视觉展览展示有限公司。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
武汉深丝路	20.00%	115,569.35	140,000.00	265,810.39
成都深丝路	25.00%	258,420.59		219,425.20
南京深丝路时代	30.00%	-401,802.86		474,767.34

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
武汉深	11,500,9	664,943.	12,165,8	10,836,8		10,836,8	5,821,55	300,418.	6,121,97	4,670,76		4,670,76
丝路	31.29	21	74.50	22.56		22.56	3.76	79	2.55	7.34		7.34
成都深	8,422,21	1,193,27	9,615,49	8,737,78		8,737,78	9,096,56	867,223.	9,963,78	10,119,7		10,119,7
丝路	7.24	2.82	0.06	9.26		9.26	2.20	98	6.18	67.73		67.73
南京深
	10,124,5	3,486,66	13,611,2	12,028,6		12,028,6	11,701,8	3,740,55	15,442,4	12,520,5		12,520,5
丝路时
	90.25	2.87	53.12	95.30		95.30	56.11	3.54	09.65	08.96		08.96
代

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额		上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总 额	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量				金流量
	18,197,306.3 5				13,898,067.8
武汉深丝路		577,846.73		1,189,620.81		799,201.27	799,201.27	242,019.59
					0
	20,325,704.7 8				17,217,235.5
成都深丝路		1,033,682.35		-488,255.24		1,117,912.31	1,117,912.31	539,271.81
					7
南京深丝路	21,418,826.1	-1,339,342.87		-574,215.18	17,487,754.8	1,109,529.81	1,109,529.81	461,672.20

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

时代 9 2

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法
瑞云科技	深圳市	深圳市	云渲染、云传输等		27.54%	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	瑞云科技
流动资产	36,293,365.11
非流动资产	42,834,369.68
资产合计	79,127,734.79
流动负债	16,329,415.36
非流动负债	11,542,976.89
负债合计	27,872,392.25
少数股东权益	-622,592.69
归属于母公司股东权益	51,877,935.23
按持股比例计算的净资产份额	14,287,183.36

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

对联营企业权益投资的账面价值 31,539,623.65

其他说明

（ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	1,334,319.90
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-165,680.10

其他说明：上述为光溯文化的数据。

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

• （ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体 的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

（一）信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应 收票据、应收账款、其他应收款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

截至2018年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额23.93 % (2017年：24.09 %) 。 本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理 层并不预期交易对方会无法履行义务。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十四所载本 公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的 规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截至2018年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	283,244,906.84	283,244,906.84	283,244,906.84	---	---	---
应收账款及应收 票据	331,821,712.14	389,174,202.74	389,174,202.74	---	---	---
其他应收款	37,801,279.67	44,633,864.12	44,633,864.12	---	---	---
金融资产小计	652,867,898.65	717,052,973.70	717,052,973.70	---	---	---
短期借款	50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00	---	---	---
应付票据及应付 账款	93,495,029.28	93,495,029.28	93,495,029.28	---	---	---
其他应付款	52,806,645.03	52,806,645.03	52,806,645.03	---	---	---
金融负债小计	196,301,674.31	196,301,674.31	196,301,674.31	---	---	---

续：

项目	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	120,807,961.95	120,807,961.95	120,807,961.95	---	---	---
应收票据及应收 账款	233,997,424.17	276,499,892.77	276,499,892.77	---	---	---
其他应收款	44,364,133.95	47,619,846.05	47,619,846.05	---	---	---
金融资产小计	399,169,520.07	444,927,700.77	444,927,700.77	---	---	---
短期借款	2,800,000.00	2,800,000.00	2,800,000.00	---	---	---
应付票据及应付 票据	50,229,126.88	50,229,126.88	50,229,126.88	---	---	---
其他应付款	5,805,246.84	5,805,246.84	5,805,246.84	---	---	---
金融负债小计	58,834,373.72	58,834,373.72	58,834,373.72	---	---	---

（三）市场风险

1. 汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币 资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资 产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约来达到规避汇

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150

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

率风险的目的。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

• （2）截至2018年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	美元项目	港币项目	马币项目	卢比项目	合计
外币金融资产：
货币资金	10,701,036.03	1,469,522.41	---	---	12,170,558.44
小计	10,701,036.03	1,469,522.41	---	---	12,170,558.44

续：

续：
项目	期初余额
	美元项目	港币项目	马币项目	卢比项目	合计
外币金融资产：
货币资金	8,585,834.43	1,402,687.39	9.64	15.30	9,988,546.76
小计	8,585,834.43	1,402,687.39	9.64	15.30	9,988,546.76

（3）敏感性分析：

截至2018年12月31日，对于本公司各类美元及港币金融资产和美元及港币金融负债，如果人民币对美元及港币升值或贬 值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约1 ,217,055.84元（2017年度约998,854.68元)。

2. 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债 使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以尽可能 降低利率风险。

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

• 2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
瑞云科技	联营公司
光溯文化	联营公司

其他说明

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
董海平、裴革新、陈延立、陈杭、张帆、李巧仪、李朋辉、王秀琴、
罗维满、王义华、胡联全、王琴、徐庆法、余前锋、项兰迪、王丹、	公司治理层及高管
何涛、丁鹏青、康玉路、胡晶华、岳峰、王军平

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丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

深圳丝路文化发展有限公司（以下简称"丝路文化"）	报告期内处置未满十二个月的子公司
深圳黑潮互动娱乐有限公司（以下简称"黑潮互娱"）	报告期内处置未满十二个月的子公司
深圳那么艺术科技有限公司（以下简称"那么艺术"）	受实际控制人控制的公司
乌鲁木齐凤凰基石股权投资管理有限合伙企业（以下简称"凤凰基石
	持股5%以上股份股东的公司
"）
	合伙人为高管岳峰、李朋辉、康玉路、胡晶华、王秀
深圳添翼赋能投资企业（有限合伙）
	琴、深圳添翼创业投资有限公司
深圳添翼创业投资有限公司	高管王军平控制的公司
深圳市潘豆文化创意有限公司	高管丁鹏青控制的公司
丝路视界控股有限公司	受实际控制人控制的公司

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
瑞云科技	渲染费	3,515,979.37	3,000,000.00	是	3,493,644.03
那么艺术	项目实施费用	4,923,460.19	8,000,000.0	否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
瑞云科技	资金占用利息	163,321.59	0.00
丝路文化	资金占用利息	473,025.27	272,052.09
黑潮互娱	资金占用利息	180,245.41	103,686.44
那么艺术	CG动态视觉服务	92,459.99
凤凰基石	CG动态视觉服务	50,679.61

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

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153

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

瑞云科技 设备 2,250,646.55 0.00

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
丝路蓝	14,000,000.00	2018年11月15日	2019年11月15日	否
丝路蓝	30,000,000.00	2018年10月25日	2020年10月25日	否
丝路蓝	30,000,000.00	2018年12月29日	2020年12月29日	否
广州丝路科技	5,000,000.00	2018年04月10日	2019年04月10日	否
珠海丝路	5,000,000.00	2018年04月10日	2019年04月10日	否
瑞云科技	5,000,000.00	2018年04月10日	2019年04月10日	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李萌迪*1	80,000,000.00	2018年04月10日	2019年04月09日	否
李萌迪*1	100,000,000.00	2018年10月22日	2019年10月21日	否
李萌迪*2	30,000,000.00	2018年9月20日	2019年9月19日	否
李萌迪*3	86,000,000.00	2018年12月26日	2019年12月26日	否
圣旗云网络*1	80,000,000.00	2018年04月10日	2019年04月09日	否

关联担保情况说明

• *1截至2018年12月31日，实际担保本金余额为50,000,000.00元，详见“附注七、注释26 短期借款”。

• *2 2018年9月20日，实际控制人李萌迪与中国民生银行股份有限公司深圳支行（以下简称“民生银行深圳支行”）签订编号为 公授信字第企三18004号《最高额担保合同》，为本公司与民生银行深圳支行于同日签订的编号为公授信字第企三18004号的

《综合授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币3,000.00万元整， 保证额度有效期限自2018年9月20 日至2019年9月20日止。

*3 2018年12月26日，实际控制人李萌迪与兴业银行股份有限公司深圳南新支行（以下简称“兴业银行南新支行”）签订编 号为兴银深南新授信（保证）字（2018）第0110号的《最高额保证合同》，为本公司与兴业银行南新支行于同日签订的编号 为兴银深南新授信字（2018）第0110号《额度授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币8,600.00万元 整，保证额度有效期限自2018年12月26日至2019年12月26日止。

（ 5 ）关联方资金拆借

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）关键管理人员报酬

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单位： 元

154

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	11,415,861.73	4,232,802.00

2018 年度关键管理人员薪酬包含第一期限制性股票激励计划股份支付本期确认费用3,459,733.33 元。

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	瑞云科技	520,250.00	5,202.50	4,087,563.52
应收账款	那么艺术	67,355.79	6,735.58
其他应收款	瑞云科技	4,289,213.86	42,892.14	7,888,136.17
其他应收款	丝路文化	9,383,075.55	868,113.31	10,557,948.94	135,431.24
其他应收款	黑潮互娱	3,575,394.40	340,344.03	4,022,318.70	40,223.19

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	瑞云科技	687,311.59
应付账款	那么艺术	2,300,000.00

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额	4,118,667.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

155

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

（1）2018 年 2 月 9 日，本公司向 106 名激励对象授予限制性股票 3,718,667 股，授予 价格为 12.26 元/股，限制性股票自上市之日起 12 个月、24 个月、36 个月分别按 40%、 公司期末发行在外的股票期权行权 30%、30%的比例解除限售，此次授予的股票上市之日为 2018 年 3 月 9 日；（2）2018 价格的范围和合同剩余期限 年 12 月 12 日，本公司向 1 名激励对象授予限制性股票 400,000 股，授予价格为 8.89 元/股，限制性股票自上市之日起 12 个月、24 个月、36 个月分别按 40%、30%、30% 的比例解除限售，此次授予的股票上市之日为 2019 年 1 月 21 日。

其他说明

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

	单位： 元 股票市价 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续 信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量 无 10,051,247.02 10,051,247.02
授予日权益工具公允价值的确定方法	股票市价
	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续
可行权权益工具数量的确定依据
	信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	10,051,247.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	10,051,247.02

其他说明

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

• （ 1 ）截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出；

• （ 2 ）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

截至2018年12月31日，与本公司重大的经营租赁有关信息如下：

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内	25,828,677.84
1-2年	19,643,796.54
2-3年	15,114,115.81

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156

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3年以上	19,107,078.71
合计	79,693,668.90

（ 3 ）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

1）为关联方提供担保详见“本附注十二、关联方及关联交易”。

2）2018年10月25日，本公司与兴业银行股份有限公司深圳南新支行（以下简称“兴业银行南新支行”）签订编号为兴银 深南新授信（保证）字（2018）第0111号《最高额保证合同》，为全资子公司丝路蓝与兴业银行南新支行于同日签订的编号 为兴银深南新授信字（2018）第0111号的《额度授信合同》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币1,400万元 整，保证额度有效期限自2018年11月15日至2019年11月15日止。

3）2018年10月25日，本公司与中国光大银行股份有限公司深圳分行（以下简称“光大银行深圳分行”）签订编号为 GB3918180004号《最高额保证合同》，为全资子公司丝路蓝与光大银行深圳分行于同日签订的编号为ZH39181810004号《综 合授信协议》提供连带责任保证，所保证的最高本金限额为人民币3,000万元整，保证期限为自授信项下受信人履行债务期 限届满之日起两年。

4）2018年4月10日，本公司于北京银行股份有限公司深圳分行（以下简称“北京银行深圳分行”）签订编号为0475916号 《综合授信合同》，并签订了《授信项下总贷子用业务申请人额度分配表》，约定申请人广州市丝路信息技术有限公司（现 名为“广州丝路数字视觉科技有限公司”）、珠海丝路数字视觉有限公司、深圳市瑞云科技有限公司可按综合授信合同约定使 用总贷子用授信额度人民币1,500万元整，申请人使用授信额度时视同授信合同的当事人，并就与其有关的具体业务，与本 公司共同连带地承担综合授信合同下受信人一方以及具体业务合同下申请人一方的承诺、保证、义务与责任。各申请人可用 额度分别为500万元整。

5）2018年12月29日，本公司招商银行股份有限公司深圳分行（以下简称“招商银行深圳分行”）签订编号为 755XY201803617302的《最高额不可撤销担保书》，同意为子公司丝路蓝与招商银行深圳分行签订的编号为755XY2018036173 号《授信协议》提供连带保证责任，保证额度为3,000万元整，保证期限为自授信项下受信人履行债务期限届满之日起三年。

（ 4 ）开出保函

本公司于2018年6月22日与民生银行深圳分行签订协议，存放保证金3,089,987.27元，开立了编号为1801DG18000023的 见索即付履约保函用于珠海新中心项目，保函金额为3,089,987.27元，有效期至2019年6月22日；

本公司于2018年12月21日与中国光大银行深圳分行签订协议，存放保证金0.00元，开立了编号为LG3909181118BQ的投标 保函用于石家庄项目，保函金额为800,000.00元，有效期至2019年3月31日；

本公司于2018年10月15日与中国光大银行深圳分行签订协议，存放保证金0.00元，开立了编号为LG3909180898BQ的保函 用于汕头泰盛项目，保函金额为220,000.00元，有效期至2019年1月31日；

子公司丝路蓝于2018年10月12日与招商银行深圳分行签订协议，存放保证金1,190,100.26元，开立了编号为 755HT2018107416的履约保函用于坝光项目，保函金额为1,190,100.26元，有效期至2019年2月28日；

子公司丝路蓝于2018年11月13日与中国光大银行深圳分行签订协议，存放保证金0.00元，开立了编号为LG3909181000BQ 的预付款保函用于中海油项目，保函金额为879,749.20元，有效期至2019年10月31日；

子公司丝路蓝于2018年11月13日与中国光大银行深圳分行签订协议，存放保证金0.00元，开立了编号为LG3909181001BQ 的履约保函用于中海油项目，保函金额为879,749.20元，有效期至2019年10月31日；

子公司丝路蓝于2018年11月19日与中国光大银行深圳分行签订协议，存放保证金0.00元，开立了编号为LG3909181024BQ 的预付款保函用于深圳两馆项目，保函金额为25,832,728.30元，有效期至2019年1月31日；

子公司丝路蓝于2018年11月23日与兴业银行深圳分行签订协议，存放保证金2,583,272.83元，开立了编号为兴银深南新 保函字（2018）第0112号的履约保函用于深圳两馆项目，保函金额为6,458,182.08元，有效期至2019年6月30日；

子公司丝路蓝于2018年12月20日与招商银行深圳分行签订协议，存放保证金3,570,300.77元，开立了编号为

HT1812190001033的预付款保函用于坝光项目，保函金额为3,570,300.77元，有效期至2019年2月28日；

上述保函保证金与其他货币资金-保函保证金间的差额主要系保证金账户结息及已到期保函未解付的保证金办理手续的 时间差所致。

除存在上述承诺事项外，截至2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

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157

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

1 ）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

1）未决诉讼或仲	裁形成的或有	事项及其财务影响
原告	被告	案由	受理法院	标的额	案件进展 情况
本公司	A公司	承揽合同纠纷	深圳市南山区人民法院	42,000.00	审理中
上海分公司	B公司	技术合同纠纷	南京市玄武区人民法院	81,995.42	审理中
上海分公司	C公司	承揽合同纠纷	上海市长宁区人民法院	105,000.00	已立案
上海分公司	C公司	承揽合同纠纷	上海市长宁区人民法院	100,000.00	已立案
上海分公司	C公司	承揽合同纠纷	上海市长宁区人民法院	280,000.00	已立案
上海分公司	D公司	承揽合同纠纷	上海市嘉定区人民法院	500,300.00	已立案
上海分公司	E公司	承揽合同纠纷	上海仲裁委员会	250,000.00	审理中
北京分公司	F公司	委托创作合同纠纷	北京市朝阳区人民法院	63,000.00	审理中
北京分公司	F公司	委托创作合同纠纷	北京市朝阳区人民法院	36,400.00	审理中
北京分公司	G公司	委托创作合同纠纷	北京市朝阳区人民法院	136,000.00	审理中
北京分公司	H公司	承揽合同纠纷	北京市朝阳区人民法院	17,300.00	已立案
北京分公司	I公司	合同纠纷	秦皇岛市北戴河新区法院	865,749.00	审理中
南京分公司	J公司	承揽合同纠纷	北京市海淀区人民法院	312,375.00	审理中
青岛深丝路	K公司	承揽合同纠纷	莱阳市人民法院	70,000.00	强制执行 阶段
青岛深丝路	L公司	承揽合同纠纷	莱西市人民法院	32,000.00	强制执行 阶段
青岛深丝路	M公司	承揽合同纠纷	平度市人民法院	120,000.00	审理中
武汉深丝路	N公司	合同纠纷	武汉市武昌区人民法院	300,000.00	二审中
成都深丝路	O公司	广告合同纠纷	成都市高新区人民法院	300,000.00	已立案

除存在上述或有事项外，截止2018年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

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158

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

	单位： 元	单位： 元	单位： 元
		对财务状	无法估
		况和经营	计影响
项目	内容
		成果的影	数的原
		响数	因
	根据本公司于2018年2月9日召开的2018年第一次临时股东大会决议通过的《关于公司<第一
	期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》和《关于公司<第一期限制性股票激励计划
	实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议
	案》及第二届董事会第十八次会议审议通过的《关于调整第一期限制性股票激励计划激励对象
股票
	名单及授予权益数量的议案》规定，本公司董事、高级管理人员、核心管理人员、中层管理人
和债
	员、核心骨干人员（不包括独立董事、监事）共计118人可以12.26元/股申购公司增发的限制
券的
	性股票共计4,026,667股，并预留400,000股在本次激励计划经股东大会审议通过后12个月内确
发行
	定授予对象。2018年12月12日，本公司将预留的400,000股授予1名职工，授予价格为8.89
	元/股。截至2019年1月11日止 ，本公司已收到缴纳的投资款共计人民币3,556,000.00元，此
	次出资业经大华验字[2019]000018号《验资报告》验证。本次授予股票的上市日期为2019年1
	月21日。
	本公司于2018年12月12日，召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于全资子公司认
	购乐朴基金出资份额暨关联交易的议案》，同意全资子公司圣旗云网络作为有限合伙人以自有资
	金人民币1,000万元认购珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙）的出资份额，占全体合伙人认缴出
重要	资额的5.56%；圣旗云网络于2019年1月16日月签订《珠海乐朴均衡投资企业（有限合伙）之
的对	有限合伙协议》，截至本报告出具日，已实缴出资额人民币1,000万元。
外投	本公司于2018年12月12日，召开第三届董事会第一次会议，审议通过了《关于投资潘豆互动
资	暨关联交易的议案》，同意以自有资金100万元认购深圳潘豆互动文化传播有限公司（暂定名，
	于2019年1月11日取得工商营业执照，最终核准名称为“深圳市潘豆文化创意有限公司”）的出
	资份额，占全体股东认缴出资额的20.00%；丝路视觉于2019年1月4日签订《深圳潘豆互娱科
	技有限公司股东合作协议书》（暂定名），截至本报告出具日，公司尚未实缴出资。

2 、利润分配情况

2、利润分配情况
	单位： 元
拟分配的利润或股利	11,525,200.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	11,525,200.00

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159

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3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

• （ 1 ）追溯重述法

• （ 2 ）未来适用法

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

• 4 、年金计划

5 、终止经营

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收票据及应收账款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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160

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

应收票据	4,608,916.66	400,000.00
应收账款	223,609,882.98	193,336,371.41
合计	228,218,799.64	193,736,371.41

（ 1 ）应收票据

1)应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	4,608,916.66	400,000.00
合计	4,608,916.66	400,000.00

• 2)期末公司已质押的应收票据

• 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	8,000,000.00	500,000.00
合计	8,000,000.00	500,000.00

4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（ 2 ）应收账款

1)应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	270,910,		47,301,0		223,609,8	231,575		38,239,12		193,336,37
合计提坏账准备的		100.00%		17.46%			100.00%		16.51%
	938.39		55.41		82.98	,493.53		2.12		1.41
应收账款
其中：账龄 分析法	239,548,	88.42%	47,301,0	19.75%	192,247,0	199,716	86.24%	38,239,12	19.15%	161,4
	091.33		55.41		35.92	,860.82		2.12		77,738.70
无风险及关联方组	31,362,8	11.58%			31,362,84	31,858,	13.76%			31,858,632.
合	47.06				7.06	632.71				71
合计	270,910,	100.00%	47,301,0	17.46%	223,609,8	231,575	100.00%	38,239,12	16.51%	193,336,37
	938.39		55.41		82.98	,493.53		2.12		1.41

□ 适用 √ 不适用

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161

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	163,913,703.08	1,639,137.04	1.00%
1至2年	22,080,371.74	2,208,037.18	10.00%
2至3年	20,200,270.66	10,100,135.34	50.00%
3年以上	33,353,745.85	33,353,745.85	100.00%
合计	239,548,091.33	47,301,055.41	19.75%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合中，采用无风险及关联方法计提坏账准备的应收账款

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2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 9,896,915.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

• 3)本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	核销金额
实际核销的应收账款	834,982.00

其中重要的应收账款核销情况： 应收账款核销说明：

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比 例(%)	已计提坏账准备
第一名	18,000,000.00	6.64	180,000.00
第二名	10,804,559.36	3.99	108,045.59

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162

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第三名	8,858,449.29	3.27	6,311,963.81
第四名	8,660,363.70	3.20	8,660,363.70
第五名	7,200,000.00	5.02	136,065.45
合计	53,523,372.35	19.76	15,332,373.10

• 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

• 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

2 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	91,523,559.33	122,647,890.65
合计	91,523,559.33	122,647,890.65

（ 1 ）应收利息

1)应收利息分类

• 2)重要逾期利息

（ 2 ）应收股利

1)应收股利

• 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

（ 3 ）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	96,340,5		4,817,03		91,523,55	124,922		2,274,997		122,647,8
合计提坏账准备的		100.00%		5.00%			100.00%		1.82%
	97.58		8.25		9.33	,888.09		.44		90.65
其他应收款
	30,962,7		4,817,03		26,145,74 8.59	31,375,		2,274,997		29,100,7 80.24
其中：账龄分析法		32.14%		15.56%			25.12%		7.25%
	86.84		8.25			777.68		.44
无风险及关联方组	65,377,8	67.86%			65,377,81	93,547,	74.88%			93,547,110.

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163

丝路视觉科技股份有限公司 2018 年年度报告全文

合	10.74				0.74	110.41				41
	96,340,5 97.58		4,817,03		91,523,55 9.33	124,922		2,274,997		122,647,89 0.65
合计		100.00%		5.00%			100.00%		1.82%
			8.25			,888.09		.44

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	10,529,289.16	105,292.88	1.00%
1至2年	15,767,331.55	1,576,733.16	10.00%
2至3年	3,062,307.85	1,531,153.93	50.00%
3年以上	1,603,858.28	1,603,858.28	100.00%
合计	30,962,786.84	4,817,038.25	15.56%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，采用无风险及关联方法计提坏账准备的其他应收款

组合名称	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
Arc Shadow Corp.	4,840,976.03	---	---
武汉深丝路	7,069,821.88	---	---
广州丝路科技	2,010,667.88	---	---
圣旗云网络	1,270,840.00	---	---
旗云国际	7,779,729.59	---	---
南京深丝路时代	3,154,582.60	---	---
北京展览展示	1,119,970.02	---	---
珠海丝路	13,971.58	---	---
丝路蓝	36,956,892.90	---	---
昆明丝路	82,746.96	---	---
天津丝路	1,077,611.30	---	---
合计	65,377,810.74	---	---

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2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,542,040.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

3)本期实际核销的其他应收款情况

其中重要的其他应收款核销情况：

其他应收款核销说明：

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	65,377,810.74	93,547,110.41
押金	3,540,051.87	4,366,123.56
保证金	5,751,082.18	3,233,646.96
备用金	2,508,807.90	3,626,825.81
往来款项及其他	19,162,844.89	20,149,181.35
合计	96,340,597.58	124,922,888.09

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	子公司往来款	36,956,892.90	2年以内	38.36%
第二名	其他往来款	9,383,075.55	2年以内	9.74%	868,113.31
第三名	子公司往来款	7,779,729.59	3年以内	8.08%
第四名	子公司往来款	7,069,821.88	2年以内	7.34%
第五名	子公司往来款	4,840,976.03	2年以内	5.02%
合计	--	66,030,495.95	--	68.54%	868,113.31

• 6)涉及政府补助的应收款项

• 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明：

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	92,313,261.82		92,313,261.82	32,313,261.82		32,313,261.82
合计	92,313,261.82		92,313,261.82	32,313,261.82		32,313,261.82

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（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
武汉深丝路	400,000.00			400,000.00
北京深丝路	800,001.00			800,001.00
广州丝路科技	718,000.00			718,000.00
成都深丝路	750,000.00			750,000.00
厦门深丝路	1,211,000.00			1,211,000.00
圣旗云网络	10,000,000.00			10,000,000.00
青岛深丝路	1,096,759.82			1,096,759.82
北京展览展示	1,400,001.00			1,400,001.00
丝路蓝	15,937,500.00	60,000,000.00		75,937,500.00
合计	32,313,261.82	60,000,000.00		92,313,261.82

（ 2 ）对联营、合营企业投资

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	479,067,167.24	290,474,690.73	353,044,572.26	197,886,117.50
其他业务	6,229,375.87		4,591,143.12
合计	485,296,543.11	290,474,690.73	357,635,715.38	197,886,117.50

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	560,000.00	1,840,000.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益		-749,999.00
银行理财产品收益	4,246,535.24	715,314.44

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合计 4,806,535.24 1,805,315.44

4,806,535.24 1,805,315.44

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	30,240,623.39
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	445,000.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
	12,824,465.68
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	816,592.27
委托他人投资或管理资产的损益	4,246,536.26
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-116,092.32
减：所得税影响额	6,948,151.82
少数股东权益影响额	1,852,504.64
合计	39,656,468.82	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

	加权平均净资	每股收益	每股收益
报告期利润
	产收益率	基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	12.46%	0.4873	0.4836
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	3.34%	0.1305	0.1295

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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第十二节 备查文件目录

• 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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