Silkroad Visual Technology Co., Ltd. — Annual Report 2017

Apr 9, 2018

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

丝路视觉科技股份有限公司

2017 年年度报告

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为客户创造超乎想象的视觉体验

二〇一八年四月

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。

公司负责人李萌迪、主管会计工作负责人李萌迪及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 康玉路声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司在发展过程中，存在市场竞争加剧的风险、季节性波动风险、核心技 术风险、人力资源风险、应收账款余额较大的风险等，敬请广大投资者注意投 资风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 114,852,000 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

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2

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 17 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 45 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 51 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 59 第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 64 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 65 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 161

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释义

释义项	指	释义内容
公司、本公司、丝路视觉	指	丝路视觉科技股份有限公司
控股股东/实际控制人	指	李萌迪
保荐机构/中信证券	指	中信证券股份有限公司
审计机构/大华	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期	指	2017年1-12月
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《丝路视觉科技股份有限公司章程》
珠峰基石	指	深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）
文产基金	指	中国文化产业投资基金（有限合伙）
聚嘉投资	指	新余聚嘉旗云投资企业（有限合伙）（原深圳聚嘉股权投资企业（有限合伙））
苏州亚商	指	苏州亚商创业投资中心（有限合伙）
南海基业	指	深圳市南海基业投资企业（有限合伙）
东方盈创	指	深圳市东方盈创投资企业（有限合伙）
丝路蓝	指	深圳市丝路蓝创意展示有限公司
武汉深丝路	指	武汉深丝路数码技术有限公司
北京深丝路	指	北京深丝路教育科技有限公司
广州丝路科技	指	广州丝路数字视觉科技有限公司
成都深丝路	指	成都深丝路数码科技有限公司
厦门深丝路	指	厦门深丝路数码科技有限公司
青岛深丝路	指	青岛深丝路数码技术有限公司
珠海丝路	指	珠海丝路数字视觉有限公司
圣旗云网络	指	深圳圣旗云网络科技有限公司
旗云国际	指	旗云国际网络科技有限公司
瑞云科技	指	深圳市瑞云科技有限公司
北京润禾	指	北京润禾互动视觉艺术设计有限公司
昆明丝路	指	昆明丝路视觉科技有限公司
云语科技	指	深圳市云语科技有限公司
南京深丝路时代	指	南京深丝路时代教育科技有限公司

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

丝路文化	指	深圳丝路文化发展有限公司
深圳黑潮	指	深圳黑潮互动娱乐有限公司
Arc Shadow	指	Arc Shadow Corp.丝路视觉的美国子公司
		CG是Computer Graphics的缩写，核心概念是计算机图形图像设计创作；国际上习
CG	指
		惯将以计算机为主要工具进行视觉设计和创作的数字视觉服务统称CG
		利用CG技术，融合三维动画、虚拟现实、立体影像等技术，结合互动娱乐、显示
数字视觉服务	指
		设备、互联网等因素，整体进行可视化或互动体验的视觉服务

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	丝路视觉	股票代码	300556
公司的中文名称	丝路视觉科技股份有限公司
公司的中文简称	丝路视觉
公司的外文名称（如有）	Silkroad Visual Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）	Silkroad Visual
公司的法定代表人	李萌迪
注册地址	深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦17楼
注册地址的邮政编码	518033
办公地址	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室
办公地址的邮政编码	518045
公司国际互联网网址	http://www.silkroadcg.com/
电子信箱	securities@silkroadcg.com

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	王军平	王瑜
联系地址	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室	深圳市福田保税区市花路花样年福年广场B4栋108室
电话	0755-88321687	0755-88321338
传真	0755-88321687	0755-88321338
电子信箱	securities@silkroadcg.com	wangyu@silkroadcg.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	《中国证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室、深圳证券交易所

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 深圳市滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 方建新、陈瑜星

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
			2016年11月4日 -2019年12月31日
中信证券股份有限公司	深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场二期19层	刘顺明、何锋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2017年	2016年	本年比上年增减	2015年
营业收入（元）	513,128,825.38	416,455,317.88	23.21%	346,429,686.70
归属于上市公司股东的净利润（元）	23,554,022.43	27,070,697.37	-12.99%	31,318,045.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益	13,502,790.63		-39.60%
		22,354,309.81		26,785,484.31
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	29,648,870.74	-8,329,132.41	455.97%	12,107,724.28
基本每股收益（元/股）	0.21	0.32	-34.38%	0.38
稀释每股收益（元/股）	0.21	0.32	-34.38%	0.38
加权平均净资产收益率	5.77%	9.71%	-3.94%	12.98%
	2017年末	2016年末	本年末比上年末增减	2015年末
资产总额（元）	584,561,881.62	592,667,512.27	-1.37%	371,012,079.67
归属于上市公司股东的净资产（元）	409,393,780.57	412,237,603.38	-0.69%	256,762,386.07

公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益 金额

√ 是 □ 否

用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2051

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	62,914,681.88	157,517,713.65	118,155,491.04	174,540,938.81

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归属于上市公司股东的净利润	-23,344,067.26	30,273,437.35	4,970,156.91	11,654,495.43
归属于上市公司股东的扣除非经				7,383,464.84
	-23,779,021.03	26,457,615.31	3,440,731.51
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额	-21,456,137.65	18,962,655.08	-6,473,709.11	38,616,062.42

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2017年金额	2016年金额	2015年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	3,613,783.18	27,868.80	-26,350.15
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	481,400.00	627,490.00	2,446,000.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准	6,223,387.06
		4,723,361.30	2,846,308.46
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	375,738.53
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
		257,935.18
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益	1,074,493.53	784,574.35
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-141,932.66	-58,939.25	69,534.27
减：所得税影响额	1,152,310.23	1,033,795.28	789,767.45
少数股东权益影响额（税后）	423,327.61	612,107.54	13,163.65
合计	10,051,231.80	4,716,387.56	4,532,561.48	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

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□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1 、公司主要业务

公司从事以CG创意和技术为基础的数字视觉综合服务业务，是专业化、全国性的CG视觉服务提供商，高新技术企业、 动漫企业。

公司CG数字视觉服务的业务形式涵盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。公司 CG数字视觉服务运用领域主要有几大方面：一类是以建筑设计、房地产行业为主的传统应用领域，一类是以工业/广告、会 展行业为主的新形态商业和展览展示应用领域，一类是以动漫、影视为主的文化创意娱乐产业；此外公司通过云渲染服务， 扩展了CG行业的应用深度，并通过CG职业教育培训，不断为自身和行业输送专业人才。

2 、主要产品以及用途

公司主要产品均通过CG技术手段实现，即利用计算机技术进行数字化的图像设计和视觉艺术创作。

报告期内，公司继续从客户需求和产品类型上，梳理完善业务架构，推行事业部改革，按照专业分工，贴近服务原则分 设相关主营业务事业部。公司目前主营事业部分别为设计可视化事业部、数字营销事业部、展览展示事业部、教育与创新事 业部，所对应的业务和服务分别为CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。公司主 要产品和用途分别如下：

（ 1 ） CG 静态视觉服务

公司CG静态视觉服务是利用CG技术，通过计算机软件模拟，将设计人员的创意和构思展现为数码化的静态图像。该服 务主要产品形式为各类视觉效果图像，主要客户为建筑设计、规划设计、工业设计等行业。作为产业链中专业化分工的一个 重要环节，公司通过专业技术和专注服务，帮助各行业呈现理想的虚拟效果。CG静态视觉服务相关产品与服务图示如下：

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（ 2 ） CG 动态视觉服务

公司CG动态视觉服务是利用CG技术，将构想展现为数码化的动态作品的服务，实现动态视觉效果并提供相配套的辅助 功能；主要产品形式为动画影片、广告、特效和各类CG多媒体内容。目前，公司该类业务主要客户为房地产公司、各类商 业客户和政府类机构，通过运用动态影片等形式，帮助各行业客户更好地展示其产品、服务，实现展示、营销目的。CG动 态视觉服务相关产品与服务图示如下：

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（ 3 ） CG 视觉场景综合服务

公司CG视觉场景综合服务，是围绕核心创意内容，以CG技术为主要表现手段，通过合理设计规划，结合多种空间构筑 形式和多媒体辅助手段，共同构建出具备高度艺术化、个性化、体验感和互动感的特定展示场景；具体可以结合成像技术， 互动触摸、体感技术、虚拟/增强/混合现实等互动内容，搭配各类多媒体内容及表演、舞台机械等多种演绎形式并辅以场景 构建。主要产品形式为各类展厅、展馆、展览、发布会、主题活动等。该类业务的主要客户和典型需求主要如各类产业园区 展、城市规划展、房地产企业展、产品发布会、企业文化宣传展、主题活动以及博物馆、展览馆的数字化布展等。CG视觉 场景综合服务相关产品和服务图示如下：

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（ 4 ）其他 CG 视觉服务

公司通过不断积累技术和业务力量，逐步提高CG技术水平，逐步扩大数字视觉综合服务的应用范围。目前公司其他CG 视觉服务主要包括CG云计算、CG职业教育培训等业务。

CG云计算是利用云计算技术搭建一个大型的在线渲染网络，为客户提供海量的渲染计算服务和专业技术支持，打造面 向全球的云渲染服务平台，主要服务于视觉云计算及影视制作产业生态系统，提供云渲染、云储存、云传输和在线云审片全 流程服务； CG职业教育培训则通过专业培训不断为自身和行业输送专业人才。

公司对CG技术持续进行着探索与实践，努力开拓更广泛的运用领域，包括新型虚拟/增强/混合现实技术、视觉识别捕获 交互、交互沉浸系统等，将视觉运用拓展至文化娱乐、医疗卫生、教育科研等多产业及众多新领域。其他CG视觉服务相关 产品和服务图示如下：

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公司目前各项业务的应用领域、目标客户、服务内容

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3 、经营模式

（ 1 ）服务模式

公司是以创意为核心、市场需求为导向，采取以项目为单位、团队式的服务模式。针对客户的特定需求，公司通常会成 立跨部门、跨行业合作的项目组，实行项目经理负责制。该模式可以挖掘项目团队成员的各自特色，发挥各自的比较优势， 有利于项目的竞标和完成，有利于提高公司自身盈利能力，实现公司与客户的双赢。

（ 2 ）销售模式

公司采取与客户直接沟通的销售模式，建立了覆盖全国主要城市和地区的营销网络体系。为充分发挥公司规模优势，公 司深圳总部以及北京、上海、广州、南京、成都、厦门、武汉、青岛、珠海、海南、昆明、西安等各分支机构的营销人员， 在做好市场信息的收集、整理和反馈、掌握市场动态的基础上，积极开辟新的市场，努力拓宽业务渠道，不断扩大公司服务 的市场占有率，全面开展项目承揽工作。

（ 3 ）采购模式

公司是典型的以人力资源为主要生产要素的轻资产、重创意的文化企业，采购金额占营业成本比重较低，并可自主选择 供应商，不存在对供应商的依赖。根据采购内容，公司目前的采购主要可以分为两大类，即自用类采购和项目类采购。自用 类采购一般会与供应商长期合作，价格稳定性相对较高；项目类采购由于不同项目对所需的采购内容均有不同要求，所以依 据项目周期、技术特点、风格取向等因素寻求不同的供应商进行合作。除办公场所的租赁及物业费用、以计算机设备及服务 器为主的基本办公设备费用外，项目类采购主要服务于以展览展示项目为主要内容的CG视觉场景综合服务。由于该类项目 的创意策划、方案设计、多媒体集成系统的安装调试以及数字动画都特有独特性，相关物资均按销售合同需求单独采购，通 常不会储备库存。总体而言，公司所采购的产品和服务规模较小，价格相对稳定，供应充足。

4 、报告期业绩驱动因素

（1）报告期内，公司实现的营业收入同比增长了23.21%，其中，CG静态视觉服务业务、CG视觉场景综合服务业务增速 平稳，CG动态视觉服务业服务业务和其他CG相关业务收入增长较快。2017年，公司CG静态视觉服务业务在内部管理提效的基 础上，积极布局和拓展海外市场，海外业务拓展初试锋芒；公司CG动态视觉服务业务加大营销力度，增加网点人员，在稳固 传统房地产动画优势业务的基础上，积极拓展企业客户，进入商业展示市场，扩大业务收入来源，改善业务收入结构，提升 项目盈利水平；其他CG相关业务中CG云计算服务业务充分利用产能扩张的时机，拓展海内外客户，为客户提供海量计算，海 量存储、高速传输以及在线审片服务，营业收入增速明显，CG职业教育培训业务积极布局武汉市场，进军华中市场，扩大培 训收入来源。

（2）公司的相应业务板块经营模式在报告期内未发生变化，该模式符合行业服务和营销的实际情况，未来可预见期间 内公司将继续采取该模式。

5 、行业发展阶段、周期性特点及公司所处地位

近年来伴随我国经济的持续高速增长，人均收入大幅提升，加之国家对CG行业的大力支持，数字视觉服务的范围日趋宽 广，数字视觉服务发展迅猛，下游应用市场需求旺盛。但是，公司所处的CG行业具有“文化+创意+技术”的显著特征，随着 2008年北京奥运会、2010年上海世博会、2016年杭州G20峰会等大型体育赛事和国际活动对CG技术和数字视觉产品的综合运 用，扩大了社会各界对CG行业的认知，CG技术运用已经拓展到建筑、设计、工业/广告、会展、影视、动漫、游戏、展览展 示等行业。但是，综合来看，公司所处的CG行业集中度低，从业人员自主创业门槛不高，中小团队和中小微企业众多，还没 有形成统一的行业协会和行业标准，整体上还处于行业发展期。但是，随着行业的发展和客户需求的转变，未来CG行业的市 场集中度会进一步提升，CG行业头部企业或者领先企业有可能引领行业发展，参与制定并推广行业标准，以便在创意、技术、 质量、规模、品牌等方面匹配并引导客户需求。

CG行业应用领域广阔，延展性强，除在建筑设计、房地产、规划展示、影视动漫、会展广告等领域有良好的应用场景外， 未来还有可能涉及到虚拟现实、人工智能等高端硬件产品与数字视觉内容融合共生，中国传统文化（比如国家博物馆体系馆 藏资源）动起来、用起来、走出去等一系列的综合运用和市场开发，CG行业发展前景广阔，市场容量可期。这些领域与国民 经济的发展和人均收入的增长水平密切相关，同时又呈现出不同的特点和周期性波动。受益于我国经济的平稳快速增长、人 均收入持续提高，以及应用领域的多元化、分散化，本行业的整体周期性不明显。

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公司是国内最早开始从事CG 数字视觉服务的企业之一，经过十多年的积累，公司的人员、业务规模在均实现了较大幅 度的增长，知名度也迅速提高。公司业务已基本覆盖全国，包含了CG 静态视觉服务、CG 动态视觉服务和CG 视觉场景综合 服务等主要CG 业务领域，并持续探索拓展新兴的CG 视觉服务领域。公司凭借多年来服务于建筑、设计、工业/广告、动漫、 游戏、影视、文体娱乐等行业的众多客户的行业经验，在CG 行业树立了较为良好的品牌美誉度和专业的品牌形象，为持续 获取新客户奠定了基础。目前，公司作为CG 视觉创意制作领域内首家创业板上市公司，是国内主要的CG 数字视觉综合服务 供应商之一，公司品牌影响力和美誉度将不断增长，预计未来公司CG 静态视觉服务、CG 动态视觉服务规模将持续增长。近 几年来，公司利用自身在CG 数字视觉创意和设计方面的优势，以创意设计方案为引领，以数字视觉内容为主导，切入CG 视觉场景综合服务领域，目前专注于为城市规划展馆/展厅提供设计、施工、布展的一体化综合服务,未来发展潜力巨大。公 司目前通过差异化的竞争策略，深耕重点市场，紧盯标杆项目，打造精品案例，为下一步的市场拓展奠定基础。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
固定资产	固定资产较期初增长47.42%，主要系报告期内购置渲染服务器所致。
可供出售金融资产	可供出售金融资产较上期增长6,967万元，主要系报告期内购买理财产品所致。

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1 、高素质、年轻化、稳定的人才团队优势

公司是最早从事CG业务的中国公司之一，十几年来基本依靠自身积累实现成长；最近几年公司员工结构持续优化，人 员综合素质不断提升，敬业、乐于分享、分工合作的高素质专业团队是公司核心的竞争优势，是公司生存与发展的根本原因。

公司作为典型的以人力资源为主要生产要素的现代服务型企业，推行以人为本的管理制度，秉持“态度、创新、快乐、 分享”的工作理念。公司基于自身实力，给予员工恰当的薪酬福利和良好的职业发展机会；同时，公司管理层高度重视人文 关怀和文化建设，保持与员工的沟通与互动，建立了高素质、年轻化、稳定的人才团队。报告期内，公司中层及以上管理人 员、核心业务骨干非常稳定，流失率低，这是公司保持健康、持续、快速发展的关键。

2 、规模优势

公司从业人数多，质量相对较高，人员结构合理。人员规模结构优势使公司具备同时承接更多项目和承做大项目的能力， 具备多业务线的覆盖和新业务的研发探索能力，同时对潜在竞争者形成了一定的壁垒。公司的规模优势也为员工提供了更多 的发展空间及项目机会，提高了员工的忠诚度，有利于公司的团队建设。

公司以深圳为立足点，在北京、上海、广州、南京、武汉、成都、厦门、青岛、珠海、海南、昆明、香港、美国等地设 有分支机构，服务领域涵盖建筑、设计、工业/广告、动漫、游戏、影视、文体娱乐等行业。覆盖区域广的规模优势使公司 可更好地贴身服务于当地客户，及时掌握新客户需求并快速反应，提供较为完善的售后服务，扩大公司知名度及客户资源。 服务领域宽的规模优势使公司的服务类型更加丰富，在不同行业积累的客户资源、案例和技术储备更为深厚。在此基础上， 一方面有利于公司拓展不同行业服务领域的深度和广度，形成公司新的利润增长点；另一方面结合公司内部的知识分享机制

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

与培训机制，提高了公司员工的学习与成长速度。

3 、技术优势

公司是高新技术企业和动漫企业，公司的技术研发以满足客户需求和自身业务发展为目的，以计算机图形图像处理技术 为基础，三维技术为核心，形成涵盖静态、动态、单一媒体及多媒体的数字影像和数字影音的创作技术，不断强化技术研发 能力和产品/方案落地能力，掌握包括多点触控与无线控制、多媒体数字沙盘、全息成像、虚拟现实、3D实时展示技术、软 硬件系统整合等技术在内的视觉场景综合技术，以及与渲染技术相关的各项技术和软件平台。目前公司拥有多项发明、实用 新型专利和计算机软件著作权。利用技术优势，公司可将更多的创意转化为数字视觉产品，根据不同应用领域的客户需求向 其提供数字视觉综合服务，拓宽服务领域，提高公司经营效率。

4 、创意优势

公司以创意为灵魂，每个项目都有专门的策划团队，依据审美偏好、流行趋势、地域特色、文化差异等多种因素，为客 户量身定做独具匠心的创意策划，以凸显项目主题，彰显客户个性品味，同时也反映公司服务的一流水准。公司的重大项目 均需经过项目经理、创意总监、项目评审委员会层层把关，确保项目质量。公司建立了强大的创意策划综合业务团队，整合 管理、研发、策划等多方面人才，多数人员拥有多年的CG创作、设计或广告从业经验。公司凭借卓越的创意策划能力，已 与国内外知名的设计机构、企业、政府机构建立稳定的合作关系，众多优秀项目被权威专业机构收录，获得多项荣誉。 5 、品牌优势

经过在CG领域十余年的持续创新和锐意进取，公司成为业务范围覆盖全国主要城市、拥有领先的核心技术和高素质人 才团队的公司。公司高度重视客户体验，通过内部严格的质量控制措施，为客户提供可信赖的高技术、高水准的专业化数字 视觉服务，赢得了不同行业众多客户的认可和赞誉，在CG行业树立了良好的品牌美誉度和专业的品牌形象。

6 、客户资源与行业经验优势

公司业务覆盖CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG视觉服务，依托人才优势，不断发 挥的技术水平和创意实力。经过十余年的沉淀，公司积累了不同行业的CG应用经验，并开发了丰富的客户资源。公司服务 存量客户数量众多，其中包括新华社、中国国家博物馆、中国平安集团以及万科、恒大、碧桂园等知名客户，拥有丰富的客 户资源以及不同行业的CG技术应用经验，客户粘性好，优质客户有集中的趋势。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2017年，面对世界复杂的外部环境以及我国经济发展进入新常态等一系列深刻变化，以习近平同志为核心的党中央坚持 稳中求进工作总基调，总体平稳，稳中有进，经济实力再上新台阶。国家经济策略转向更加注重供给侧，注重实体性、长期 性和结构性改革，对实体经济发展提供了强大的动力。

根据国家“十三五”发展规划，文化产业应经上升为国家战略新兴产业，预计2020年将成为国民经济支柱性产业。根据国 家统计局数据显示，文化产业增加值从2012年的18,071亿元增加到2016年的30,785亿元，首次突破3万亿元；占GDP的比重从 3.48%提高到4.14%，首次突破4%。进入2017年，文化行业持续成为资本市场热点，大量的金融资本通过各种渠道进入文化 行业，但整个行业融资规模、并购规模有所下降。在监管政策引导之下，2017年文化企业在资本市场逐步回归理性。

在国家宏观经济和文化产业进一步发展的大背景下，公司始终坚持聚焦客户需求及市场需求，以客户为中心，以市场为 导向，持续优化管理体系建设，提升管理效率。2017年，公司实现营业收入5.13亿元，同比增长23.21%；归属于母公司所 有者的净利润2,355万元，同比减少12.99%。

报告期内，公司的战略梳理和落地执行工作顺利推进，主营业务获得进一步聚焦和发展，总体经营工作取得相关进展如

下：

1 、战略先行，使命引领。

2017年系公司上市后第一个完整年度。公司跻身资本市场后，不但要撸起袖子加油干，而且还要仰望星空思考未来发展 方向。公司经过深入讨论和梳理，确定公司的战略目标是成为全球视觉创意行业的领跑者，公司存在的意义就是为客户创造 超乎想象的视觉体验。基于上述愿景和使命，公司将通过科技化、产品化和平台化的战略发展路径，成为具备“文化+科技+ 资本”优秀禀赋的行业领先企业。

2 、聚焦主营业务，凸显竞争优势。

2017年，我们在总结前期事业部改革经验的基础上，整合公司原先的六大事业板块，以客户需求为引领，以贴近客户服 务为重点，发挥公司核心竞争优势，聚焦公司主营业务，将公司业务聚焦重组形成相关主营业务事业部：设计可视化事业部、 数字营销事业部、展览展示事业部。2017年，我们根据各事业部面临的不同市场形势及市场需求的客观变化，精准施策，定 向发力，取得了较好的效果：设计可视化事业部有效提升内部管理效能，向管理要效益，积极布局海外业务拓展，打造下一 个业务增长点；数字营销事业部在稳固传统优势地产业务的基础上，拓展企业宣传和商用展示业务，扩大业务收入来源，改 善业务收入结构，提升盈利水平；展览展示事业部以创意设计为先，实行差异化竞争策略，紧盯重点区域和重点项目，坚定 不移推行海外合作，拓宽视野，锤炼队伍，为未来打造具有标杆意义的精品案例奠定坚实的基础。

3 、优化调整公司其他 CG 业务。

2017年，公司在剥离CG游戏美工业务的同时，继续加大CG职业教育培训业务的投入，增设武汉培训中心，进军华中市 场；继续支持瑞云科技扩大云计算服务能力（云渲染、云存储、云传输、在线云审片），提高市场占有率，提升公司产品附 加值，协助寻求产业与资本的结合路径，进一步推动瑞云科技向视觉云计算领域深入发展。此外，公司进一步发挥创新优势， 以更加积极和灵活的方式培育相关业务发展，力争将CG视觉技术向众多新领域进行商业运用，为公司持续稳定发展打下基 础。

4 、提升公司职能部门专业化、职业化、规范化的水平。

2017年，公司职能部门紧贴业务需求，以服务公司业务发展为中心，优化公司内部组织架构，完善公司职能部门配置， 引进职业人才和经营人才，促进职能部门与各事业部和各业务板块之间的相互融合对接。同时，夯实管理基础，强化内部控 制，提升管理效能，提高公司的规范运作水平，强有力推动公司Oracle CRM、ERP项目建设，提高公司信息化水平，增强公 司职能部门及业务部门的运行效率。

综合来看，2017年，公司收入增长稳健，营业收入首次突破5亿元；公司经营性现金流大规模回正，有力扭转以往公司 经营性现金流不佳的局面；公司国际合作与海外业务拓展坚定不移、扬帆启航，“引进来”与“走出去”相辅相成。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

报告期内，公司营业收入增长与净利润增长不匹配，主要原因在于公司还处于业务扩张期和投入阶段，具体情况分析如 下：2017年，公司营业收入同比快速增长的主要原因系公司近年来一直致力于扩大销售规模，完善市场布局和产品布局。（1） 从区域上看，2017年公司在夯实具有传统优势的华南区域的基础上，积极开拓华北区域和华东区域，均取得较好的成效，营 业收入大幅提升。同时公司通过在昆明、西安等地搭建销售网络，主营业务在西南和华中区域也取得稳健增长。CG静态视 觉业务积极开拓海外市场，初步完成了北美业务的布局，海外业务收入逐步体现。（2）从产品和客户上看，公司2017年CG 动态视觉服务业务取得较快增长，积极开拓非房地产类市场，通过加入虚拟现实、实拍，特效、互动程序等产品和内容，不 断提升产品附加值，引领客户需求，为各行业客户提供更加丰富多彩和富有创意的视觉体验，从而取得了良好的收入增长。 2017年，公司净利润同比下降的主要原因：（1）由于人工及项目实施成本的上升，导致毛利率出现轻微下降。（2）公司近 几年来一直致力于完善市场布局，提升品牌形象，进而扩大收入规模，导致销售费用的持续增长。（3）公司上市后持续加 大研发和信息化建设投入，同时积极引进高端经营和管理人才，导致管理费用的增加。（4）因部分CG视觉场景综合服务项 目结算周期较长，导致按账龄计提的应收账款坏账准备增加。

二、主营业务分析

1 、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2 、收入与成本

（ 1 ）营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否

营业收入整体情况

	单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 513,128,825.38 100% 416,455,317.88 100% 23.21% 512,753,086.85 99.93% 416,455,317.88 100.00% 23.12% 375,738.53 0.07%	单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 513,128,825.38 100% 416,455,317.88 100% 23.21% 512,753,086.85 99.93% 416,455,317.88 100.00% 23.12% 375,738.53 0.07%	单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 513,128,825.38 100% 416,455,317.88 100% 23.21% 512,753,086.85 99.93% 416,455,317.88 100.00% 23.12% 375,738.53 0.07%	单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 513,128,825.38 100% 416,455,317.88 100% 23.21% 512,753,086.85 99.93% 416,455,317.88 100.00% 23.12% 375,738.53 0.07%	单位：元 2017年 2016年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 513,128,825.38 100% 416,455,317.88 100% 23.21% 512,753,086.85 99.93% 416,455,317.88 100.00% 23.12% 375,738.53 0.07%
	2017年		2016年
					同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	513,128,825.38	100%	416,455,317.88	100%	23.21%
分行业
CG业务	512,753,086.85	99.93%	416,455,317.88	100.00%	23.12%
其他业务	375,738.53	0.07%
分产品

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

CG静态视觉服务	78,250,830.41	15.25%	60,887,042.92	14.62%	28.52%
CG动态视觉服务	167,405,462.51	32.62%	121,093,720.79	29.08%	38.24%
CG视觉场景综合服务	191,252,587.74	37.27%	176,151,742.78	42.30%	8.57%
其中：CG视觉数字内容服务	63,261,834.91	12.33%	69,172,502.93	16.61%	-8.54%
其中：场景构建服务	127,990,752.83	24.94%	106,979,239.85	25.69%	19.64%
其他CG相关业务	75,844,206.19	14.78%	58,322,811.39	14.00%	30.04%
其他业务	375,738.53	0.07%
分地区
华北地区	53,071,864.11	10.34%	38,762,283.37	9.31%	36.92%
华东地区	116,905,894.53	22.78%	93,985,344.52	22.57%	24.39%
华南地区	285,702,102.15	55.68%	246,034,374.69	59.08%	16.12%
西南地区	17,492,963.72	3.41%	10,447,747.87	2.51%	67.43%
华中地区	13,784,860.25	2.69%	7,846,703.80	1.88%	75.68%
境外	26,171,140.62	5.10%	19,378,863.63	4.65%	35.05%

（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否

单位：元

				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上
	营业收入	营业成本	毛利率
				年同期增减	年同期增减	年同期增减
分行业
CG业务	512,753,086.85	302,564,216.30	40.99%	23.12%	26.62%	-1.63%
分产品
CG静态视觉服务	78,250,830.41	40,005,157.24	48.88%	28.52%	14.98%	6.02%
CG动态视觉服务	167,405,462.51	80,497,717.11	51.91%	38.24%	43.54%	-1.77%
CG视觉场景综合服务	191,252,587.74	124,639,321.80	34.83%	8.57%	13.91%	-3.05%
其中：CG视觉数字内容服务	63,261,834.91	24,211,467.14	61.73%	-8.54%	31.79%	-11.71%
其中：场景构建服务	127,990,752.83	100,427,854.66	21.54%	19.64%	10.30%	6.65%
其他CG相关业务	75,844,206.19	57,422,020.15	24.29%	30.04%	48.54%	-9.43%
分地区
华北地区	53,071,864.11	27,186,335.65	48.77%	36.92%	26.68%	4.14%
华东地区	116,905,894.53	51,618,021.67	55.85%	24.39%	12.17%	4.81%
华南地区	285,702,102.15	189,955,331.74	33.51%	16.12%	27.16%	-5.77%

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用

（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）营业成本构成

产品分类

单位：元

		2017年	2017年	2016年	2016年
产品分类	项目					同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
CG静态视觉服务	人工成本	31,338,618.79	10.36%	28,072,546.71	11.75%	11.63%
CG静态视觉服务	项目实施费用	4,881,840.96	1.61%	2,920,503.92	1.22%	67.16%
CG静态视觉服务	租金及水电费用	3,784,697.49	1.25%	3,798,741.52	1.59%	-0.37%
CG动态视觉服务	人工成本	51,250,297.64	16.94%	34,628,716.35	14.49%	48.00%
CG动态视觉服务	项目实施费用	22,612,570.75	7.47%	15,220,725.87	6.37%	48.56%
CG动态视觉服务	租金及水电费用	6,634,848.72	2.19%	6,230,273.67	2.61%	6.49%
CG视觉场景综合服务	人工成本	16,414,723.72	5.43%	19,276,507.68	8.07%	-14.85%
CG视觉场景综合服务	项目实施费用	62,984,078.01	20.82%	57,228,863.76	23.95%	10.06%
CG视觉场景综合服务	租金及水电费用	1,750,909.15	0.58%	1,612,613.16	0.67%	8.58%
CG视觉场景综合服务	硬件及安装成本	43,489,610.92	14.37%	31,303,350.21	13.10%	38.93%
其他CG相关业务	人工成本	12,603,665.65	4.17%	12,508,975.95	5.23%	0.76%
其他CG相关业务	项目实施费用	38,478,666.88	12.72%	22,481,081.36	9.41%	71.16%
其他CG相关业务	租金及水电费用	4,271,270.87	1.41%	3,642,180.17	1.52%	17.27%
						7,833.41
其他CG相关业务	硬件及安装成本	2,068,416.75	0.68%	26,072.24	0.01%
						%

说明

（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

报告期内，新设两家子公司：Arc Shadow 、昆明丝路；处置2家子公司股权：丝路文化、深圳黑潮。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）	88,638,328.50
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	17.27%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前 5 大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	24,289,794.38	4.73%
2	第二名	23,678,848.16	4.61%
3	第三名	21,339,102.33	4.16%
4	第四名	10,988,783.60	2.14%
5	第五名	8,341,800.03	1.63%
合计	--	88,638,328.50	17.27%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	34,459,224.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	15.65%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前 5 名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	9,442,710.63	4.29%
2	第二名	7,517,537.26	3.41%
3	第三名	7,061,000.00	3.21%
4	第四名	5,370,000.00	2.44%
5	第五名	5,067,976.15	2.30%
合计	--	34,459,224.04	15.65%

主要供应商其他情况说明

• 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3 、费用

单位：元

	2017年	2016年	同比增减	重大变动说明
销售费用	85,472,045.98	63,690,279.58	34.20%	主要系营收增加相应人工成本增加所致
	100,159,159.93	72,979,447.78		主要系研发费用增加、加大管理力度及提升员工待遇导致
管理费用			37.24%
				人工等成本增加所致
财务费用	138,990.47	897,122.61	-84.51%	主要系报告期内按新会计准则将贷款贴息计入本科目所致

4 、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司高度重视研发工作，在整合研发团队资源，优化研发流程的基础上，以“数字视觉创意展示工程实验室” 以及 “研发中心建设项目”为依托，充分收集市场信息和客户需求，积极推动研发成果产品化，实现研发、生产与市场的良 性互动衔接，为公司视觉科技创新和产品升级迭代提供了有力支持。公司研发费用全部计入当年费用，未进行资本化。报告 期内，公司主要研发项目如下：

序 号	项目 名称	研发目标或目的	进展情况	对公司未来 发展的影响	产品展示
1	红外 物体 识别 互动 桌系 统	本软件基于识别出触控屏上 物体的物体标识后，将该物 体标识与预设的物体标识与 控制指令对应关系进行匹配 获取对应的第一控制指令， 根据第一控制指令对相应的 功能进行控制。也即还可基 于识别出的物体对触控屏桌 面设备进行控制。可用于数 字交互展示项目。	已经完成系统 测试、初级产 品组装和系统 集成，拟申请 软件著作权或 专利。	可以引导客 户需求，提 升展项的互 动效果，扩 大收入来 源。
2	互动 墙	近距离触控识别触发影像系 统可在任意尺寸的墙面上实 现，可产生许多诸如动画、 飘动等新奇的效果。其表现 手法灵活、画面新颖时尚、 声音与动画相结合，大大提 高品牌知名度和记忆度。可 用于数字交互展示项目。	已经完成系统 研发、初级产 品组装和系统 集成，已投入 到商业应用和 市场推广，拟 申请软件著作 权或专利。	可以引导客 户需求，提 升展项的互 动效果，为 客户创造价 值，同时为 公司创造新 的业绩增长 点。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3	丝路 灵境 系统 V1.0	本系统主要包括VR 虚拟沙 盘、数字城市区位配套漫游、 虚拟项目沙盘业态导览、虚 拟样板间、虚拟IMAX 影院、 虚拟会议室等。	已经完成系统 研发、初级产 品组装和系统 集成，逐步投 入到商业应用 和市场推广， 已获得软件著 作权，拟申请 专利。	达到了公司 研发成果产 品化的效 果，可以引 导客户需 求，节省客 户成本，为 客户创造价 值，同时为 公司创造新 的业绩增长 点。
4	物体 识别 互动 桌系 统	通过多点电容屏来实时对有 型物体进行跟踪，跟踪包括 移动、旋转和物理ID，识别 出桌面上的物体，出现相对 于交互界面。	已经完成系统 研发、初级产 品组装和系统 集成，逐步投 入到商业应用 和市场推广， 拟申请软件著 作权或专利。	达到了公司 研发成果产 品化的效 果，可以引 导客户需 求，提升展 项的互动效 果，同时为 公司创造新 的业绩增长 点。

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报告期内，公司取得的专利证书具体情况如下：

序号	专利名称	授权公告日	专利号	专利类型	专利权人
1	裸眼三维图片、动画、跳动图片制作 方法及图片合成装置	2017.4.5	ZL201210379787.8	发明专利	丝路视觉
2	情景模式的配置方法及装置、多媒体 播放控制方法及系统	2017.4.5	ZL201410320702.8	发明专利	丝路视觉

报告期内，公司取得的计算机软件著作权登记证书具体情况如下：

序号	专利名称	授权公告日	专利号	取得方式	专利权人
1	丝路灵境系统V1.0	2017.9.8	2017SR499111	原始取得	丝路视觉
2	场景整理插件3DMAX三维插件V1.0	2017.9.8	2017SR497864	原始取得	丝路视觉
3	模型管理器3DMAX三维插件V1.0	2017.9.11	2017SR502189	原始取得	丝路视觉
4	批量渲染小样3DMAX三维插件V1.0	2017.9.11	2017SR502191	原始取得	丝路视觉
5	场景重命名3DMAX三维插件V1.0	2017.9.13	2017SR510892	原始取得	丝路视觉
6	工具集面板3DMAX三维插件V2.0	2017.9.13	2017SR510893	原始取得	丝路视觉

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

7	CG 项目协作系统在线Review 软件 V1.0	2017.9.29	2017SR555687	原始取得	丝路视觉
8	智能分析Maya场景系统软件V1.0	2017.1.6	2017SR005460	原始取得	瑞云科技
9	智能分析3dsMax场景软件V1.0	2017.1.9	2017SR007871	原始取得	瑞云科技
10	Munu集群调度系统V2.0	2017.1.9	2017SR006835	原始取得	瑞云科技
11	智能加载3dsMax插件系统V1.0	2017.3.6	2017SR067425	原始取得	瑞云科技
12	3dMax网页提交渲染任务平台V1.0	2017.3.6	2017SR067697	原始取得	瑞云科技
13	VIVUE.io更高效的审片协作平台V1.0	2017.12.25	2017SR726252	原始取得	瑞云科技
14	Houdini网页提交渲染任务平台V1.0	2017.12.26	2017SR731091	原始取得	瑞云科技
15	Cinema4D 网页提交渲染任务平台 V1.0	2017.12.26	2017SR731100	原始取得	瑞云科技
16	Maya网页提交渲染任务平台V1.0	2017.12.26	2017SR731113	原始取得	瑞云科技

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2017年	2016年	2015年
研发人员数量（人）	201	153	164
研发人员数量占比	11.53%	10.14%	11.48%
研发投入金额（元）	25,238,500.37	18,947,680.70	15,551,511.85
研发投入占营业收入比例	4.92%	4.55%	4.49%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5 、现金流

单位：元

项目	2017年	2016年	同比增减
经营活动现金流入小计	534,603,034.58	383,683,820.52	39.33%
经营活动现金流出小计	504,954,163.84	392,012,952.93	28.81%
经营活动产生的现金流量净额	29,648,870.74	-8,329,132.41	455.97%
投资活动现金流入小计	211,407,876.50	905,034.35	23,259.10%
投资活动现金流出小计	284,953,364.38	43,668,669.21	552.54%

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

24

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-73,545,487.88	-42,763,634.86	-71.98%
筹资活动现金流入小计	6,300,000.00	259,293,683.95	-97.57%
筹资活动现金流出小计	64,359,242.94	112,997,972.93	-43.04%
筹资活动产生的现金流量净额	-58,059,242.94	146,295,711.02	-139.69%
现金及现金等价物净增加额	-101,955,860.08	95,202,943.75	-207.09%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

• √ 适用 □ 不适用

• 经营活动现金流入小计较上期增加39.33%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；

• 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加455.97%，主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致；

• 投资活动现金流入小计较上年同期增加23,259.10%，主要系报告期内收回理财产品本金所致；

• 投资活动现金流出小计较上年同期增加552.54%，主要系报告期内购买理财产品所致；

• 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少71.98%，主要系报告期内购买理财产品以及购置渲染服务器所致；

• 筹资活动现金流入小计较上年同期减少97.57%，主要系上期首次公开发行股份，本期无；

• 筹资活动现金流出小计较上年同期减少43.04%，主要系上期首次公开发行股份，本期无；

• 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少139.69%；主要系上期首次公开发行股份，本期无；

• 现金及现金等价物净增加额较上年同期减少207.09%，主要系上期首次公开发行股份，本期无。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用√ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	2017年末	2017年末	2016年末	2016年末
		占总资产比		占总资产比	比重增减	重大变动说明
	金额		金额
		例		例
货币资金	120,807,961.95	20.67%	221,550,931.11	37.38%	-16.71%	主要系报告期内购买理财产品所致
	233,597,424.17		213,017,144.94			主要系报告期内CG场景综合服务业
应收账款		39.96%		35.94%	4.02%
						务应收账款增加所致
存货	7,571,238.98	1.30%	10,182,147.27	1.72%	-0.42%
可供出售金融	69,670,000.00
		11.92%			11.92%	主要系报告期内购买理财产品所致
资产
	36,772,363.29		24,944,141.28			主要系报告期内购置渲染服务器所
固定资产		6.29%		4.21%	2.08%
						致

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25

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	2,800,000.00		34,250,000.00			主要系报告期内借款较前期减少所
短期借款		0.48%		5.78%	-5.30%
						致

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	净额	受限原因
货币资金	7,313,004.95	银行承兑汇票保证金、保函保证金
应收账款	8,833,071.51	借款质押
合计	16,146,076.46

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
511,002.00	16,886,000.00	-96.97%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

• 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

• √ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

• √ 适用 □ 不适用

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

26

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

单位：万元

					报告期内	累计变更	累计变更		尚未使用
			本期已使 用募集资 金总额	已累计使				尚未使用		闲置两年
		募集资金			变更用途	用途的募	用途的募		募集资金
募集年份	募集方式			用募集资				募集资金		以上募集
		总额			的募集资	集资金总	集资金总		用途及去
				金总额				总额		资金金额
					金总额	额	额比例		向
									存储于募
	首次公开
2016年		11,492.77	1,884.64	8,360.97	0	0	0.00%	3,131.8	集资金专	0
	发行股票
									用账户
合计	--	11,492.77	1,884.64	8,360.97	0	0	0.00%	3,131.8	--	0
募集资金总体使用情况说明
报告期内，各募投项目均在规定的额度内使用。截至2017年12月31日，公司对募集资金项目累计投入8,360.97万元， 其中：公司利用自有资金先期投入募集资金项目人民币4,752.87万元，公司于2017年1月对该部分资金完成募集资金的 置换；本年度对募集资金项目投入1,884.64万元。截至2017年12月31日，募集资金余额为人民币3,150.36万元，其中 2017年募集资金账户利息净收入人民币37,854.87元。

报告期内，各募投项目均在规定的额度内使用。截至 2017 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 8,360.97 万元， 其中：公司利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 4,752.87 万元，公司于 2017 年 1 月对该部分资金完成募集资金的 置换；本年度对募集资金项目投入 1,884.64 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 3,150.36 万元，其中 2017 年募集资金账户利息净收入人民币 37,854.87 元。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已变					截至期末	项目达到			项目可行
		募集资金	调整后投		截至期末			本报告期
承诺投资项目和超募	更项目			本报告期		投资进度	预定可使		是否达到	性是否发
		承诺投资	资总额		累计投入			实现的效
资金投向	(含部分			投入金额		(3)＝	用状态日		预计效益	生重大变
		总额	(1)		金额(2)			益
	变更)					(2)/(1)	期			化
承诺投资项目
							2018年
1.数字视觉制作基地
	否	6,551.12	6,551.12	958.71	3,494.03	53.33%	12月31	0	不适用	否
建设项目
							日
							2017年
2.研发中心建设项目	否	2,236.81	2,236.81	587.69	2,232.78	100.00%	12月31	0	不适用	否
							日
							2017年
3.信息技术平台建设
	否	1,622.9	1,622.9	338.24	1,552.22	95.64%	12月31	0	不适用	否
项目
							日
4.补充流动资金项目	否	1,081.94	1,081.94		1,081.94	100.00%		0	不适用	否
承诺投资项目小计	--	11,492.77	11,492.77	1,884.64	8,360.97	--	--		--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	11,492.77	11,492.77	1,884.64	8,360.97	--	--	0	--	--
未达到计划进度或预	公司在IPO审核期间，根据CG行业的发展变化以及资本市场的变化，采取较为稳健的速度投入募

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27

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

计收益的情况和原因	集资金项目的建设，以保障公司业务合理的经营与长期健康发展。基于上述原因，公司于2017年3
（分具体项目）	月20日召开董事会会议，同意调整“数字视觉制作基地建设项目”建设完成时间为2018年，“研发中
	心建设项目”建设完成时间为2017年，“信息技术平台建设项目”建设完成时间为2017年。其中，“信
	息技术平台建设项目”计划可使用状态时间为2017年，截至2017年12月31日投资进度为95.64%。
	该项目实际已于2017年内完成，但由于验收交付问题，公司尚未与oracle系统供应商完成最终结算。
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
	不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
	不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
	不适用
施方式调整情况
	适用
	公司以自有资金先期投入数字视觉制作基地建设项目须置换金额为2,070.63万元；研发中心建设项 目须置换金额为1,483.70万元；信息技术平台建设项目须置换金额为1,198.54万元，该次置换已经 大华会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具大华核字[2016]005109号鉴证报告，并于2017年1月 进行置换。
募集资金投资项目先
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
	不适用
金结余的金额及原因
	截至2017年12月31日，公司尚未使用的募集资金以活期存款形式存放于公司募集资金专项账户
尚未使用的募集资金
	803,583.84元；公司使用闲置募集资金购买的银行理财产品余额为30,700,000元，2018年1月8日，
用途及去向
	该理财产品已到期并归还于募集资金专户内。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	不适用
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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28

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

				本期初起							是否按计划
						股权出售
				至出售日					与交	所涉及	如期实施，
			交易			为上市公		是否
	被出			该股权为	出售对		股权出		易对	的股权	如未按计划
交易对			价格			司贡献的		为关				披露	披露索
	售股	出售日		上市公司	公司的		售定价		方的	是否已	实施，应当
方			（元			净利润占		联交				日期	引
	权			贡献的净	影响		原则		关联	全部过	说明原因及
			）			净利润总		易
				利润（万					关系	户	公司已采取
						额的比例
				元）							的措施
					该企业
													巨潮资
					亏损、净
													讯网，
					资产为
													《关于
					负，而暂
													转让亏
					无扭亏
							以审计					2017	损控股
		2017年	2,222		可能性，
	深圳						报告为		非关			年06	子公司
许一帆		06月22	,401.	-142.7	为避免	5.15%		否		是	是
	黑潮						依据，协		联方			月23	股权的
		日	00		亏损进
							商定价					日	公告》
					一步扩
													（公告
					大，公司
													编号：
					转让所
													2017-03
					持股权
													9）
					以止损。
													巨潮资
					该企业								讯网，
					净资产								《关于
					为负，且								转让亏
					短期难		以审计					2017	损控股
		2017年
	丝路				以扭转		报告为		非关			年06	子公司
许一帆		06月22	1	-10.04		8.17%		否		是	是
	文化				经营困		依据，协		联方			月23	股权的
		日
					局，公司		商定价					日	公告》
					转让所								（公告
					持股权								编号：
					以止损。								2017-03
													9）

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

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29

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	公司
公司名称		主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
	类型
		展览展示设
	子公
丝路蓝		计、策划、布	50,000,000	119,805,786.47	21,777,884.68	64,267,028.99	357,183.95	323,128.82
	司
		展及施工
	子公	云渲染、云传
瑞云科技			6,250,000	51,572,271.78	24,406,534.16	52,788,301.08	-15,627,536.82	-12,916,033.70
	司	输等

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
丝路文化	协议转让	确认投资收益226.39万元
深圳黑潮	协议转让	确认投资收益142.78万元
Arc Shadow Corp.	新设	尚在培育期，尚未对公司贡献利润
昆明丝路	新设	尚在培育期，尚未对公司贡献利润

主要控股参股公司情况说明

鉴于丝路文化和深圳黑潮长期亏损，净资产为负，且短期难以扭转经营困局的实际情况，经公司于2017年6月22日召开 的第二届董事会第十三次会议审议，公司同意将公司全资子公司圣旗云网络持有的深圳黑潮55.56%股权及公司直接持有的 丝路文化75%股权转让给享有优先受让权的股东许一帆先生。上述转让事宜详见2017年6月23日在巨潮资讯网上披露的《关 于转让亏损控股子公司股权的公告》（公告编号：2017-039）。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司未来的发展规划

依据发展战略，公司未来将继续致力于数字视觉创意和技术的应用及推广，为客户提供品质卓越的服务，着力把丝路视 觉建设为行业领军企业之一。

公司通过持续不断的历史积累，以建筑设计、房地产行业为业务起点和基础，积极展开工业/广告、会展行业的市场运 用，并取得了良好效果，同时持续拓展新兴的虚拟现实、动漫、影视类文体娱乐市场。公司在稳固第一类传统市场（以建筑 设计、房地产行业为主的传统应用领域）的基础上，发掘并做强第二类市场（以工业/广告、会展为主的新形态商业和展览 展示应用领域），不断拓展第三类市场（以虚拟现实、动漫、影视为主的文化创意娱乐产业），已形成稳固的三大类综合性 业务，不断把先进成熟的CG应用技术拓展到更广阔的市场领域，形成公司强大的竞争优势和整体实力。

公司追求公司价值最大化和为股东创造良好的价值回报，因此在巩固和发展CG静态视觉服务这一传统优势业务的同时， 着重发展市场空间巨大及拥有一定技术、规模、品牌、综合服务能力门槛的CG视觉场景综合服务和CG动态视觉服务，提高 其业务规模和比重。为配合业务扩张需要，公司将加大市场营销，加强重点行业和全国主要城市或地区的市场渗透力；提升 创意策划能力和关键技术的研发能力；借助资本市场平台，巩固和提升行业地位；优化人力资源管理，调动广大员工的积极 性和创造性，增强公司活力和发展动力；依托信息技术平台建设，有效提高公司内部治理水平和外部服务能力。

（二）具体业务计划与措施

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30

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

1 、业务发展计划

公司将继续扩大业务整体规模，巩固传统优势业务；做大CG视觉场景综合服务，做强CG动态视觉服务，并积极开拓新 业务领域。

（ 1 ） CG 静态视觉服务

公司是国内最早从事CG静态视觉服务的公司之一，经过多年的沉淀和积累，CG静态视觉服务业务发展为公司的传统优 势业务，拥有广泛而稳定的客户群。2017年，公司的海外业务扩展计划初见成效，未来公司将巩固和发展在建筑、规划等领 域的传统市场，并发挥自身技术和创意优势，继续向工业设计、平面设计领域以及海外高端市场积极进行开拓，同时实现技 术升级和模式转型，获取专业化分工和规模经济的效益。

（ 2 ） CG 动态视觉服务

近年来，公司CG动态视觉服务业务发展成果显著。未来在继续巩固传统房地产市场的优势地位，提高市场占有率的同

时，公司将继续大力推广CG视觉产品在大型主题活动、演艺、娱乐、会展、体育赛事等各领域的广泛应用。

（ 3 ） CG 视觉场景综合服务

公司的CG视觉场景综合服务，经过近几年的探索和实践，公司无论在业务运作、项目管理、还是人才和技术储备上都 有了一定的经验和优势，目前已呈现出快速增长态势。面对展览展示蓬勃发展、文体娱乐活动方兴未艾的态势，公司将继续 加大CG视觉场景综合服务的发展力度，提升自身的创意、设计和实施能力，继续开展国际合作，通过高水准的展示案例， 打造独具公司特色的品牌形象。

（ 4 ）其他业务

随着国内相关行业的快速发展，公司预期云计算、新媒体互动和虚拟现实相关产业及CG培训业务均有着良好的市场发 展空间。未来公司将进一步发挥创新优势，以更加积极和灵活的方式培育相关业务发展。同时，公司继续保持对新兴CG运 用领域不断进行探索和尝试，加大研发和技术投入，力争将CG视觉技术向众多新领域进行商业运用，为公司持续稳定发展打 下基础。

2 、市场开发规划

我国数字视觉服务市场处于持续的快速增长时期，公司的收入规模、市场份额、客户资源等方面还存在很大的提升空间。 公司依据行业销售模式和自身特点，将从以下三个方面加大市场营销力度：

第一、继续推进CG创意产品的广泛应用，提高公司业务的行业覆盖率。

第二、实施市场渗透战略。优化公司营销网络，集中加强以上海、南京、深圳、广州、北京、成都、武汉等全国重点城

市为中心，对长三角、珠三角、环渤海及川渝滇经济区的市场渗透能力和品牌影响力，继续向海外高端市场进行业务拓展。 第三、实施客户关系管理战略。公司拥有丰富的客户资源，加强客户资源管理系统建设，深挖客户需求，为客户提供互

动、展示、多媒体产品等全面业务，提升客户服务能力和水平，有助于提高客户忠诚度，有利于老客户推荐新客户，有利于 树立良好口碑赢得客户、赢得市场。

3 、创意研发计划

卓越的创意策划、持续的技术创新和产品研发是公司保持市场竞争力的基础，公司将加大创意研发投入，改善公司创意 研发环境，聚集优秀创意与技术人才，紧跟境内外技术前沿以及应用市场需求，开展与国际顶尖设计团队的国际合作，确保 公司在行业的长期创意与技术优势，保证公司服务质量的不断提高。

4 、人力资源开发战略

公司是典型的轻资产、重创意的文化企业，以人为主要生产要素，行业和企业的发展本质上依赖于人才。公司将加大人 力资源的开发和配置力度，完善人才培养、引进机制，吸引、凝聚人才，培养、锻炼人才，建立一支诚信高效的员工队伍， 特别是骨干队伍，为公司的总体发展战略提供人力资源保障。

依据公司发展需要和岗位职责要求，公司将面向社会或公司内部公开招聘，经过统一考核择优录取相关人员。公司将完 善培训体系，加强全员整体素质和水平，提升组织的学习和成长能力，培养人才的创新能力。公司将建立员工职业生涯规划 体系，实施有效的职业辅导设计，完善激励制度，建立科学的薪酬模式，鼓励员工进行产品创新和市场开拓。

5 、企业管理信息化建设

公司从事的文化创意产业决定了年轻化的员工需要相对宽松的工作环境和浓厚的文化氛围，对企业管理提出了较高的要 求，现有业务管理系统已经无法满足公司发展的管理要求。公司上市后，随着规模进一步扩大，公司管理也日益复杂。因此，

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

31

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司将推进企业管理信息化建设，推动Oracle CRM、ERP项目执行落地，大幅提升项目管理、客户资源管理、人力资源管理、 财务管理的水平，完善法人治理结构，建立适应现代企业制度要求的决策机制和用人机制，全面提升公司治理水平和运营效 率。

6 、资本运作战略

公司于2018年初正式组建战略投资部门和投资团队，未来将以更加积极的方式，运用好上市公司的资本平台，采取投资、 并购等多种手段和方式，积极参与行业内优势产业的整合以及创新技术的孵化，为公司未来的进一步发展打开空间，做好储 备。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2017年05月18日	实地调研	机构	http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index

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32

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用

公司实行持续、稳定的股利分配政策，现金分红政策的制定及执行符合《公司章程》和《关于公司未来三年（2017年—2019 年）分红回报规划》的相关规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董 事尽职履责并发挥了应有的作用，公司的利润分配预案均提交到股东大会进行了审议。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.5
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	114,852,000
现金分红总额（元）（含税）	5,742,600
可分配利润（元）	23,554,022.43
现金分红占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2017年度公司利润分配预案为：以公司总股本114,852,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），不
送红股，不以资本公积金转增股本。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2016年6月28日，公司召开2015年年度股东大会，审议通过了《关于公司2015年度利润分配方案的议案》，2015年度利润 分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

2、2017年5月16日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《2016年利润分配方案》， 2016年度公司利润分配方案为：

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33

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

以2016年末公司总股本111,133,333股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.4元（含税）。

3、2018年4月8日，公司召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《2017年利润分配预案》，2017年度利润分配预案为： 以公司总股本114,852,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

	现金分红金	分红年度合并报表中归属于上	占合并报表中归属于上市公司	以其他方式现	以其他方式现
分红年度
	额（含税）	市公司普通股股东的净利润	普通股股东的净利润的比率	金分红的金额	金分红的比例
2017年	5,742,600	23,554,022.43	24.38%	0.00	0.00%
2016年	26,671,999.92	27,070,697.37	98.53%	0.00	0.00%
2015年	0.00	31,318,045.79	0.00%	0.00	0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □适用√ 不适用

二、承诺事项履行情况

1 、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

		承诺				履行
承诺来源	承诺方		承诺内容	承诺时间	承诺期限
		类型				情况
			"自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托
			他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由发行人回
					2016年11
		股份	购该部分股份。本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，			正常
				2016年11	月4日
	李萌迪	限售	减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连			履行
				月04日	-2019年
		承诺	续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月			中
					11月4日
			期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动
			延长6个月。
	珠峰基石、
	李朋辉、裴
首次公开发
	革新、何涛、
行或再融资
	王丹、董海				2016年11
时所作承诺		股份	"自发行人股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他			已履
	平、聚嘉投			2016年11	月4日
		限售	人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股			行完
	资、苏州亚			月04日	-2017年
		承诺	份。			毕
	商、南海基				11月4日
	业、东方盈
	创、文产基
	金
	李萌迪、董	股份	自发行人股票上市之日起，本人任职发行人董事、监事、高		2016年11	正在
				2016年11
	海平、裴革	限售	级管理人员期间，每年转让的股份不超过本人所持发行人股		月4日	履行
				月04日
	新、丁鹏青、	承诺	份总数的百分之二十五，离职后六个月内，不转让本人所持		-2017年	中

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	王琴、徐庆		发行人股份；如在发行人股票上市之日起六个月内申报离		11月4日
	法、钟志辉、		职，自申报离职之日起十八个月内不转让所持发行人的股
	康玉路		份；如在发行人股票上市之日起第七个月至第十二个月之间
			申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让所持发行人
			的股份。本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，其
			减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连
			续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月
			期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限自动
			延长至少6个月。本人不会因职务变更、离职等原因，而放
			弃履行上述承诺。
			若本人持有丝路视觉股票的锁定期届满后，本人拟减持丝路
			视觉股票的，将通过合法方式进行减持，并通过公司在减持
			前3个交易日予以公告。本人持有的丝路视觉股票锁定期届
			满后两年内合计减持不超过本人持有丝路视觉首次公开发
			行时的股份总数的10%，且减持价格不低于丝路视觉首次公
					2016年11
		股份	开发行价格；自丝路视觉股票上市至本人减持期间，公司如			正常
				2016年11	月4日
	李萌迪	减持	有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，			履行
				月04日	-2019年
		承诺	减持底价下限和股份数将相应进行调整；丝路视觉股票上市			中
					11月4日
			后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于首
			次公开发行价格，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公
			开发行价格，本人持有丝路视觉股票的锁定期限在原有锁定
			期限基础上自动延长6个月。上述承诺不因本人职务变换或
			离职而改变或导致无效。
			若本企业/本人持有丝路视觉股票的锁定期届满后，本企业/
	珠峰基石、		本人拟减持丝路视觉股票的，将通过合法方式进行减持，并
					2016年11
	文产基金、	股份	通过公司在减持前3个交易日予以公告。本企业/本人持有			已履
				2016年11	月4日
	李朋辉、裴	减持	的丝路视觉股票减持价格不低于丝路视觉首次公开发行价			行完
				月04日	-2017年
	革新、何涛、	承诺	格；自丝路视觉股票上市至本企业/本人减持期间，公司如			毕
					11月4日
	董海平		有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，
			减持底价下限和股份数将相应进行调整。
			1、公司为稳定股价之目的回购股份，应符合《上市公司回
			购社会公众股份管理办法（试行）》及《关于上市公司以集
			中竞价交易方式回购股份的补充规定》等相关法律、法规的
			规定，且不应导致公司股权分布不符合上市条件；2、公司
			股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表
					2016年11
		股份	决权的三分之二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事			正常
	丝路视觉	回购	宜在股东大会中投赞成票；3、公司为稳定股价之目的进行	2016年11	月4日	履行
				月04日	2019年
		承诺	股份回购的，应符合相关法律法规之要求；4、公司董事会		-	中
					11月4日
			公告回购股份预案后，公司股票若连续5个交易日除权后的
			加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）
			超过公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，公司
			董事会应做出决议终止回购股份事宜，且在未来3个月内不
			再启动股份回购事宜。公司应于触发稳定股价义务起3个月

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35

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			内以不少于人民币500万元资金回购公司股份，但在上述期
			间如股票收盘价连续20个交易日高于最近一期经审计的每
			股净资产，则公司可中止回购股份计划。如公司未能履行上
			述回购股份的义务，则将在中国证监会指定报刊上公开说明
			未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
			公司控股股东应在符合《上市公司收购管理办法》及《创业
			板信息披露业务备忘录第5号－股东及其一致行动人增持
			股份业务管理》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司
			股票进行增持：（1）公司回购股份方案实施期限届满之日后
			的10个交易日除权后的公司股份加权平均价格（按当日交
			易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度
					2016年11
		股份	经审计的除权后每股净资产值；（2）公司回购股份方案实施			正常
				2016年11	月4日
	李萌迪	增持	完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。公司控股股东			履行
				月04日	-2019年
		承诺	应于触发稳定股价义务之日起3个月内以不少于人民币500			中
					11月4日
			万元资金增持股份，但在上述增持期间如股票收盘价连续
			20个交易日高于最近一期经审计的每股净资产，则控股股
			东可中止实施增持计划。如控股股东未能履行上述增持义
			务，则公司有权将相等金额的应付控股股东现金分红予以扣
			留，同时其持有公司的股份不得转让，直至其履行上述增持
			义务。
			1、下列任一条件发生时，在公司领取薪酬的公司董事、高
			级管理人员应在符合《上市公司收购管理办法》及《上市公
			司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理
			规则》等法律法规的条件和要求的前提下，对公司股票进行
			增持：（1）控股股东增持股份方案实施期限届满之日后的
			10个交易日除权后的公司股份加权平均价格（按当日交易
			数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经
			审计的除权后每股净资产值；（2）控股股东增持股份方案实
	董海平、裴
			施完毕之日起的3个月内启动条件再次被触发。2、有义务		2016年11
	革新、丁鹏	股份				正常
			增持的公司董事、高级管理人员承诺，其累计用于增持公司	2016年11	月4日
	青、钟仰浩、	增持				履行
			股份的货币资金不少于该等董事、高级管理人员上年度薪酬	月04日	-2019年
	陈杭、康玉	承诺				中
			总和的20%，但不超过该等董事、高级管理人员上年度的薪		11月4日
	路
			酬总和。3、在公司董事、高级管理人员增持完成后，如果
			公司股票价格再次出现连续20个交易日除权后的加权平均
			价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公
			司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，则公司应再
			次依照本预案的规定，依次开展公司回购、控股股东增持及
			董事、高级管理人员增持工作。4、公司新聘任将从公司领
			取薪酬的董事和高级管理人员时，将促使该新聘任的董事和
			高级管理人员根据本预案的规定签署相关承诺。
			公司将着眼于长远的和可持续的发展，在综合考虑行业发展			正常
		分红		2016年11
	丝路视觉		趋势、公司实际经营状况、发展目标、股东的要求和意愿、		长期有效	履行
		承诺		月04日
			目前社会外部融资环境及资金成本等因素的基础上，充分考			中

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36

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			虑公司目前及未来盈利规模、现金流量状况、发展所处阶段、
			项目投资资金需求、本次发行融资、银行信贷等情况，建立
			对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，对公司股利
			分配作出制度性安排，确保公司股利分配政策的连续性和稳
			定性。公司在符合《公司法》和《公司章程》规定的分红条
			件下，公司应当优先采取现金方式分配股利。如无重大投资
			计划或重大现金支出事项发生，公司必须进行现金分红，且
			以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的
			20%。在实施上述现金分配股利的同时，董事会结合公司经
			营规模、股票价格与公司股本规模等因素，可以提出股票股
			利分配预案，但不得单独派发股票股利。公司的公积金用于
			弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或转增公司资本，法定
			公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公
			司注册资本的25%。 公司综合考虑公司所处行业特点、发
			展阶段、经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排
			等因素，区分情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异
			化的现金分红政策。 公司将遵守公司章程、《公司章程（草
			案）》以及相关法律法规中关于股利分配政策的规定，按照
			公司制定的分红回报规划的内容履行分红义务。公司董事
			会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中
			充分考虑独立董事和公众投资者的意见，保护中小股东、公
			众投资者利益。
			公司控股股东、实际控制人李萌迪向公司出具了避免同业竞
			争承诺函，承诺：1、确认及保证目前不存在与发行人及其
		关于	子公司进行同业竞争的情况。2、不会在中国境内外以任何
		同业	方式（包括但不限于独资经营、合资经营、租赁经营、承包
		竞争、	经营、委托经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益等方
		关联	式）从事与发行人及其子公司的业务有竞争或可能构成同业
						正常
		交易、	竞争的业务或活动。3、如果将来有从事与发行人及其子公	2016年11
	李萌迪				长期有效	履行
		资金	司构成同业竞争的业务之商业机会，本人所控制的企业将无	月04日
						中
		占用	偿将该商业机会让给发行人及其子公司。4、如发行人及其
		方面	子公司进一步拓展其产品及业务范围，本人所控制的企业将
		的承	不与拓展的产品、业务相竞争。5、如违反以上承诺导致发
		诺	行人及其子公司遭受直接或者间接经济损失，本人将向发行
			人及其子公司予以充分赔偿或补偿；本人因违反上述承诺所
			取得全部利益归发行人所有。
承诺是否按
	是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详细	不适用
说明未完成
履行的具体

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37

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

原因及下一 步的工作计 划

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2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

2017年4月21日，公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第八次会议分别审议通过了《关于根据国家统一会计 制度规定变更公司会计政策的议案》。为进一步规范增值税会计处理，财政部于2016年12月3日发布了《关于印发 〈增值税 会计处理规定〉的通知》（财会〔2016〕22号），全面试行营业税改征 增值税。根据通知要求，2016年5月1日至该规定施 行之间发生的交易由于该规定 而影响资产、负债等金额的，应按该规定调整。 公司根据以上通知要求进行会计政策变更。 具体内容详见公司于2017年4月22日在巨潮资讯网上披露的《关于根据国家统一会计制度规定变更公司会计政策的公告》（公 告编号：2017-025）。

2017年5月10日，财政部颁布《关于印发<企业会计准则第16号—政府补助>修订的通知》（财会[2017]15号），自2017 年6月12日起施行。对2017年1 月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府 补助根据本准则进行调整。公司根据以上通知要求进行会计政策变更。2017年8月18日，公司第二届董事会第十四次会议、 第二届监事会第十次会议分别审议通过了《关于根据国家统一会计制度规定变更公司会计政策的议案》。具体内容详见公司 于2017年8月19日在巨潮资讯网上披露的《关于根据国家统一会计制度规定变更公司会计政策的公告》（公告编号：2017-046）

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，新设两家子公司：Arc Shadow Corp.、昆明丝路；处置2家子公司股权：丝路文化、深圳黑潮。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

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38

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	55
境内会计师事务所审计服务的连续年限	7
境内会计师事务所注册会计师姓名	方建新、陈瑜星
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	5

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3 、共同对外投资的关联交易

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	承租方	出租方	租赁地点	租赁面积	租赁期限
1	丝路视觉	深圳新媒体广告产业园发 展有限公司	深圳市福田区福强路3030号文化 体育产业总部大厦的部分物业（17 楼）	1,060.67	2014.07.01 -2018.6.30
		深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋一层108及二层 217、218、219、220、221、222、 223、225、226、227、228	1973.09	2015.06.01 -2024.03.31
		深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋2单元637、638	324.03	2017.04.01 -2019.07.19
		林青巧	深圳市福田区泰然工业区雪松大 厦12D	426.7	2017.11.06 -2019.11.05
		王迎春	西安市高新区锦业一路10号中投 国际B座12层05、06号房	279.33	2017.06.25 -2020.06.24

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2	丝路蓝	深圳市中芬创意产业园投 资发展有限公司	深圳市福田区保税区市花路南花 样年福年广场B栋二层212、213、 215、216	643.74	2016.12.01 -2024.03.31
3	北京深丝路	深圳市天澈软件信息技术 有限公司	深圳市福田保税区红棉道8号英达 利科技数码园A栋8楼802、807	1575.00	2016.07.20 -2020.07.19
4	北京分公司	北京优客工场中科创业投 资有限公司	北京市海淀区中关村南大街甲56 号方圆大厦商务3层	1470.00	2017.03.01 -2020.02.29
5	南京分公司	邱建林	南京市玄武区四牌楼61号同创大 厦南楼2层201、202、203、205、 206、207、208室	825.00	2016.03.01 -2022.02.28
		唐彬、唐树志	合肥市马鞍山南路660号绿地赢海 国际大厦D座2005室	191.97	2016.01.20 -2019.03.01
6	上海分公司	上海泛太平洋物业管理有 限公司	上海市延安西路1221号泛太平洋 大厦内第826幢第2300室、2400室	1,985.05	2015.01.12 -2020.01.11
		上海电气（集团）总公司	上海市嘉定区沪宜公路1188号19 幢109室	5.00	2012.01.16 -2022.01.15
7	广州分公司	广州高新技术产业集团有 限公司	广州市天河区天河北路888号8楼 801、802、803房及890号801房	1122.6	2017.12.01 -2020.11.30
8	瑞云科技	深圳市南山投资发展有限 公司	深圳市南山区东滨路与南新路交 汇处阳光科创中心B栋17层	1899.32	2017.03.07 -2025.03.06
9	青岛深丝路	青岛惠谷软件园发展有限 公司	青岛市市南区银川西路67、69号青 岛国际动漫游戏产业园E座208	631.1	2017.07.01 -2018.06.30
10	武汉深丝路	许庆华	武汉市解放大道738号新长江国际 写字楼7层A5号	158.82	2015.07.01 -2018.12.31
		王擎	武汉市江岸区解放大道738号新长 江国际写字楼7层A4号房	92.00	2017.03.01 -2018.12.31
11	南京深丝路时 代	江苏省苏盐连锁有限公司	南京市玄武区紫气路16号房（苏盐 软件研发中心3号楼）	3650.17	2017.05.26 -2023.05.25
		武汉兴银合置业有限公司	武汉市汉阳区龙阳大道123号欧亚 达汉阳国际广场塔楼A座1801室	1576	2017.09.06 -2021.06.05
12	成都深丝路	申汉杰	成都市天仁路387号大鼎世纪广场 2栋906号	389.32	2013.03.21 -2018.03.20
13	昆明丝路	云南金领地物业服务有限 公司	昆明市盘龙区白龙路19号“滇高商 务大楼” 10层1005号房	241.48	2017.06.01 -2020.06.01

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

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41

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、委托他人进行现金资产管理情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	募集资金	4,100	3,070	0
银行理财产品	自有资金	22,741	3,897	0
信托理财产品	自有资金	1,000	0	0
合计		27,841	6,967	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用

单位：万元

受托																事项
	受托											报告	计提		未来
机构											报告					概述
	机构								参考	预期		期损	减值	是否	是否
名称								报酬			期实					及相
	（或	产品类		资金	起始	终止	资金		年化	收益		益实	准备	经过	还有
（或			金额					确定			际损					关查
	受托	型		来源	日期	日期	投向		收益	（如		际收	金额	法定	委托
受托								方式			益金					询索
	人）类								率	有		回情	（如	程序	理财
人姓											额					引（如
	型											况	有）		计划
名）																有）
																巨潮
																资讯
																网，
																《关
深圳
																于使
市平
					2016	2017										用闲
安德
	信托			自有	年07	年05		协议								置自
成投		封闭型	1,000				投资		5.90%	24.56	24.56	24.56	0	是	否
	机构			资金	月21	月20		确定								有资
资有
					日	日										金购
限公
																买银
司
																行理
																财产
																品的
																公告》

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42

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

																（公
																告编
																号：
																2017-
																015）
合计			1,000	--	--	--	--	--	--	24.56	24.56	--	0	--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）委托贷款情况

公司报告期不存在委托贷款。

4 、其他重大合同

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1 、履行社会责任情况

丝路视觉专注于CG技术应用和推广，将CG技术和艺术相结合，依托稳健的技术实力和优秀的创意设计能力，为各行业 的客户提供数字视觉服务。丝路视觉今后将服务于更多行业的客户、坚定文化自信、服务于文化行业、服务于实体经济。丝 路视觉在谋求企业自身发展的同时，也让更多的个体和相关利益方获得更具品质的发展机会。

2 、履行精准扶贫社会责任情况

（ 1 ）精准扶贫规划

（ 2 ）年度精准扶贫概要

2017年，公司继续支持湖南弘慧教育发展基金会的发展，报告期内公司向湖南弘慧教育发展基金会捐款63,500.00元。2017 年10月，公司获得湖南弘慧教育发展基金会颁发的2017年99公益日“特别感恩奖”。

3 、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否

十八、其他重大事项的说明

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

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43

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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44

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
			发行		公积金
	数量	比例		送股		其他	小计	数量	比例
			新股		转股
一、有限售条件股份	83,333,333	75.00%				-49,923,533	-49,923,533	33,409,800	30.06%
1、国家持股	2,780,000	2.50%				-2,780,000	-2,780,000	0	0.00%
2、国有法人持股	5,553,333	5.00%				-5,553,333	-5,553,333	0	0.00%
3、其他内资持股	75,000,000	67.50%				-41,590,200	-41,590,200	33,409,800	30.06%
其中：境内法人持股	18,540,000	16.68%				-18,540,000	-18,540,000	0	0.00%
境内自然人持股	56,460,000	50.80%				-23,050,200	-23,050,200	33,409,800	30.06%
二、无限售条件股份	27,800,000	25.00%				49,923,533	49,923,533	77,723,533	69.94%
1、人民币普通股	27,800,000	25.00%				49,923,533	49,923,533	77,723,533	69.94%
三、股份总数	111,133,333	100.00%						111,133,333	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司首次公开发行前股东珠峰基石、文产基金、裴革新、李朋辉、何涛、董海平、聚嘉投资、苏州亚商、王丹、全国社 会保障基金理事会转持一户、南海基业和东方盈创等12名股东所持的限售股份49,923,533股于2017年11月6日上市流通。 股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

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45

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股	期末限售
股东名称	期初限售股数				限售原因	拟解除限售日期
		数	数	股数
					2017年11月6日之
珠峰基石	9,105,450	9,105,450	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
					2017年11月6日之
文产基金	5,553,333	5,553,333	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
					2017年11月6日之	2017年11月6日之
裴革新	5,361,300	5,361,300	0	4,020,975
					前为首发限售股	后转为高管限售股
					2017年11月6日之	2017年11月6日之
李朋辉	5,361,300	5,361,300	0	4,020,975
					前为首发限售	后转为高管限售股
					2017年11月6日之	2017年11月6日之
何涛	4,740,300	4,740,300	0	3,555,225
					前为首发限售股	后转为高管限售股
					2017年11月6日之	2017年11月6日之
董海平	4,347,000	4,347,000	0	3,260,250
					前为首发限售股	后转为高管限售股
					2017年11月6日之
聚嘉投资	4,140,000	4,140,000	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
					2017年11月6日之
苏州亚商	3,750,000	3,750,000	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
					2017年11月6日之	2017年11月6日之
王丹	3,240,300	3,240,300	0	2,430,225
					前为首发限售股	后转为高管限售股
全国社会保障基金					2017年11月6日之
	2,780,000	2,780,000	0	0		2017年11月6日
理事会转持一户					前为首发限售
					2017年11月6日之
南海基业	794,550	794,550	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
					2017年11月6日之
东方盈创	750,000	750,000	0	0		2017年11月6日
					前为首发限售
合计	49,923,533	49,923,533	0	17,287,650	--	--

二、证券发行与上市情况

1 、报告期内证券发行（不含优先股）情况

• 适用 √ 不适用

2 、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

• 适用 √ 不适用

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46

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1 、公司股东数量及持股情况

单位：股

			年度报告披露日前	年度报告披露日前				报告期末表决权恢复的优	报告期末表决权恢复的优	报告期末表决权恢复的优		0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注9）	0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注9）	0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注9）	0 年度报告披露日前上一月 末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）（参见注9）	0
报告期末普通股股
	15,502		上一月末普通股股		19,587			先股股东总数（如有）（参
东总数
			东总数					见注9）
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
									报告期内	持有有限售		持有无限售	质押或冻结情况
				持股比		报告期末持
股东名称		股东性质							增减变动	条件的股份		条件的股份	股份
				例		股数量									数量
									情况	数量		数量	状态
李萌迪		境内自然人		30.06%		33,409,800			0	33,409,800		0	质押		13,500,000
深圳市珠峰基石股权投资 合伙企业（有限合伙）		境内非国有法人		7.19%		7,994,150			-1,111,300	0		7,994,150
中国文化产业投资基金（有 限合伙）		国有法人		5.00%		5,553,333			0	0		5,553,333
李朋辉		境内自然人		4.46%		4,955,500			-405,800	4,020,975		1,340,325
裴革新		境内自然人		4.08%		4,531,300			-830,000	4,020,975		1,340,325
何涛		境内自然人		3.75%		4,169,900			-570,400	3,555,225		1,185,045	质押		2,460,000
苏州亚商创业投资中心(有 限合伙)		境内非国有法人		3.37%		37,500,00			0	0		4,347,000
董海平		境内自然人		3.30%		3,667,150			-679,850	3,260,250		879,750
王丹		境内自然人		2.92%		3,240,300			0	2,430,225		1,319,775	质押		1,640,000
新余聚嘉旗云投资企业（有 限合伙）		境内非国有法人		2.73%		3,030,417			-1,109,583	0		3,240,300
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10
				不适用
名股东的情况（如有）（参见注4）
上述股东关联关系或一致行动的说明				上述股东不存在关联关系，不是一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
							报告期末持有无限售条件股				股份种类
股东名称
							份数量				股份种类			数量
深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）							7994150.00				人民币普通股			7994150.00
中国文化产业投资基金（有限合伙）							5553333.00				人民币普通股			5553333.00

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47

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

苏州亚商创业投资中心(有限合伙)	3750000.00	人民币普通股	3750000.00
新余聚嘉旗云投资企业（有限合伙）	3030417.00	人民币普通股	3030417.00
全国社会保障基金理事会转持一户	2780000.00	人民币普通股	2780000.00
李朋辉	934525.00	人民币普通股	934525.00
王丹	810075.00	人民币普通股	810075.00
深圳市南海基业投资企业（有限合伙）	781050.00	人民币普通股	781050.00
何涛	614675.00	人民币普通股	614675.00
深圳市东方盈创投资企业（有限合伙）	603400.00	人民币普通股	603400.00
	公司未知前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通
	通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明
	于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）	不适用

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
李萌迪	中国	否
主要职业及职务	报告期内任公司董事长、总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	不适用

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3 、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
李萌迪	中国	否
主要职业及职务	报告期内任公司董事长、总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	不适用

实际控制人报告期内变更

• 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在 10% 以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5 、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

										其他增
		任职			任期起始	任期终止	期初持股数	本期增持股	本期减持股		期末持股
姓名	职务		性别	年龄						减变动
		状态			日期	日期	（股）	份数量（股）	份数量（股）		数（股）
										（股）
					2015年12	2018年12
董海平	董事	现任	男	46			4,347,000	0	679,850	0	3,667,150
					月07日	月06日
	董事、副				2015年12	2018年12
裴革新		现任	男	40			5,361,300	0	830,000	0	4,531,300
	总经理				月07日	月06日
					2017年01	2018年12
李朋辉	副总经理	现任	男	34			5,361,300	0	405,800	0	4,955,500
					月18日	月06日
					2017年01	2018年12
何涛	副总经理	现任	男	40			4,740,300	0	570,400	0	4,169,900
					月18日	月06日
					2017年01	2018年12
王丹	副总经理	现任	男	36			3,240,300	0	0	0	3,240,300
					月18日	月06日
合计	--	--	--	--	--	--	23,050,200	0	2,486,050	0	20,564,150

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
钟仰浩	董事	离任	2017年01月16日	个人原因
				为集中精力履行董事长职责，更好地专注于公司治理
李萌迪	总经理	任免	2017年01月17日
				和发展战略，规划公司长远产业发展布局
董海平	副总经理、董事会秘书	任免	2017年01月17日	卸任副总经理、董事会秘书职务，担任总经理职务
李朋辉	副总经理	任免	2017年01月17日	受聘担任副总经理职务
何涛	副总经理	任免	2017年01月17日	受聘担任副总经理职务
王丹	副总经理	任免	2017年01月17日	受聘担任副总经理职务
丁鹏青	副总经理	任免	2017年01月17日	受聘担任副总经理职务
王秀琴	副总经理	任免	2017年01月17日	受聘担任副总经理职务
王军平	董事会秘书	任免	2017年01月17日	受聘担任董事会秘书职务
李建良	独立董事	离任	2017年02月17日	个人原因
钟志辉	监事	离任	2017年02月17日	个人原因
陈延立	董事	任免	2017年03月16日	经股东大会选举，担任公司董事职务

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

罗维满	董事	任免	2017年03月16日	经股东大会选举，担任公司独立董事职务
余前锋	监事	任免	2017年03月16日	经股东大会选举，担任公司监事职务
董海平	总经理	任免	2017年09月01日	卸任总经理职务，担任董事职务
李萌迪	总经理	任免	2017年09月01日	担任总经理职务

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

李萌迪先生：1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于武汉城市建设学院（现并入华中科技大学）， 建筑学专业，获学士学位；2010年6月毕业于中欧国际工商学院，获工商管理硕士学位；系公司的创始人以及创业团队核心 “ ” “ ” “ 成员。获深圳市人力资源和社会保障局颁发的 深圳市高层次专业人才证书 、 深圳青年英才举荐委员 ，入选第二届 深圳 百名行业领军人物”并任深圳市影视动画行业协会副会长。现任公司董事长、总经理。

董海平先生：1971年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，EMBA学位。先后任职于深圳市汇凯经贸有限公 司、深圳市时代创业投资有限公司、上海华策投资有限公司以及浙江华伦集团有限公司。2011年加入公司，担任公司董事、 副总经理、董事会秘书、总经理等职务；现任公司董事。

裴革新先生：1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，毕业于徐州师范大学（现江苏师范大学），专 业为建筑装饰艺术。2001-2004年就职于深圳典石数码技术有限公司；于2004年11月入职本公司，现任公司董事、副总经理。

丁鹏青先生：1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中欧国际工商学院EMBA在读。先后在南京凡景 建筑设计有限公司、苏州奥景数码技术有限公司任职。自2007年加入公司，曾担任公司南京分公司总经理，现任公司董事、 副总经理。

陈杭先生：1970年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于对外经贸大学，经济学学士，中欧国际工 商学院MBA学位。1991-1998年就职于中国技术进出口公司，1999-2011年就职于中银国际投资银行部，2011年至今就职于中 国文化产业投资基金管理有限公司；现任公司董事。

陈延立先生：1969年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学，本科学历。曾任职湖北回天新材股 份有限公司董事,现任职深圳市基石资产管理股份有限公司董事、副总经理；现任公司董事。

张帆先生：1969年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士学历，毕业于清华大学，金融学硕士，高级经济师。1994-1997 年就职于浙江大地期货经纪有限公司华北分公司，2000-2010年就职于北京清华科技创业投资有限公司副总经理（其中， 2006-2010年兼任湖南辰州矿业股份有限公司董事、副总经理和董事会秘书），曾任北京中文在线数字出版集团股份有限公 司董事、副总经理和董事会秘书，现为中文在线数字出版集团股份有限公司董事；自2008年起担任湖南弘慧教育发展基金会 理事长；现任公司独立董事。

李巧仪女士：1968年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于深圳大学，会计学专业，注册会计师。 1990-2001年就职于深圳中华会计师事务所（后更名为中天勤会计师事务所），2001-2010年就职于深圳南方民和会计师事务 所有限责任公司，2010年-2013年就职于中审国际会计师事务所有限公司深圳分所，2013年至今担任瑞华会计师事务所（特 殊普通合伙）深圳分所合伙人；现任公司独立董事。

罗维满先生：1957年出生。中国国籍，永久境外居留权，本科学历，EMBA学位。曾任广东省第十届政协委员、佛山市 第十届政协委员、佛山市顺德区第十一、十二、十三届政协常务委员、佛山市人民政府顾问、顺德区工商联主席（第十二届、 十三届）、佛山市人民政府顾问（第一、二届）；现任广东省第十一届政协委员、佛山市第十一届政协委员、顺德区工商联

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

荣誉会长、世界顺商联合总会会长、广东省财经大学区域管理创新研究中心顾问；顺德双轴拉伸薄膜有限公司任董事、副总 经理；广东德冠双轴拉伸薄膜有限公司任董事长、总经理；现兼任广东德冠集团有限公司董事长；广东德冠薄膜新材料股份 有限公司董事长、总裁；广东德冠包装材料有限公司董事长、总经理；广东顺德艺冠云膜科技股份有限公司董事长；佛山市 顺德区德胜集团有限公司董事；德冠新材料（香港）有限公司董事长；广东精艺金属股份有限公司独立董事；广东东鹏控股 股份有限公司独立董事；现任公司独立董事。

（二）监事会成员

王琴女士：1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于苏州大学档案管理专业。2000-2002年就职 于苏州天贸针织服装有限公司，2002-2005年就职于安婕妤贸易有限公司，2005-2008年就职于深圳荣恩实业有限公司， 2008-2009年就职于一辉物流（深圳）有限公司，2009-2011年就职于华视传媒集团有限公司，2011年加入公司，先后担任人 力资源总监、政府关系总监以及培训总监；现任公司监事会主席。

徐庆法先生：1963年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于天津财经大学金融专业，经济师。1985-1991 年就职于中国人民银行，1991-2001先后就职于招商银行、光大银行，2002-2009年就职于深圳市盛富创业投资管理有限公司， 2010年至今就职于深圳市东方盛富创业投资管理有限公司，自2011年起担任深圳市南海基业投资企业(有限合伙)执行合伙人； 现任公司监事。

余前锋先生：1979年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。自2004年初加入丝路视觉，曾任丝路视觉深圳 区域业务副总经理，现任公司监事。

（三）高级管理人员

李萌迪先生：报告期内担任本公司董事长、总经理的职务，现为公司董事长，简历详见“第八节、三、（一）董事会成 ” 员 。

“ ” 裴革新先生：本公司董事、副总经理，简历详见 第八节、三、（一）董事会成员 。

“ ” 丁鹏青先生：报告期内担任本公司董事，现为公司董事、副总经理，简历详见 第八节、三、（一）董事会成员 。

李朋辉先生：1983年出生，中国国籍，无永久境外居留权，中专学历。曾任职于北京市无限影像技术有限公司。2005 年加入公司，现任公司副总经理。

何涛先生：1977年出生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历。自2002年加入公司，先后担任组长、分部经理以 及深圳区域业务负责人，现任公司副总经理。

王丹先生：1982年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。自2003年加入公司，先后担任项目组长、项目经 理、技术总监，现任公司副总经理。

王秀琴女士：1981年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。先后在苏州瑞安科技有限公司、深圳铱视野数 码技术有限公司、深圳华影世纪数码技术有限公司任职。自2008年加入公司，先后担任公司数字营销副总经理、总经理的职 务，现为公司副总经理。

康玉路先生：1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，毕业于东北财经大学会计学专业，注册会计师。 2001-2008年先后就职于信永中和会计师事务所、安永华明会计师事务所，2008-2011年先后就职于华视传媒集团有限公司、 TCL通讯科技控股有限公司，2011年加入公司，现任公司财务总监。

王军平先生：1978年出生，中国国籍，无永久境外居留权，硕士研究生学历，法律硕士学位，取得司法部《法律职业资格 证书》及深圳证券交易所《董事会秘书资格证书》。2001年-2010年先后任职国企、律所等单位，自2011年加入公司，曾担 任公司法务经理、证券事务代表，现任公司董事会秘书。

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53

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在其他单位			在其他单位是否领
任职人员姓名	其他单位名称		任期起始日期	任期终止日期
		担任的职务			取报酬津贴
			2010年05月
陈杭	中国文化产业投资基金管理有限公司	董事、总经理			是
			13日
			2012年12月
陈杭	北京万方数据股份有限公司	董事			否
			05日
	北京开心麻花娱乐文化传媒股份有限公		2013年08月
陈杭		董事			否
	司		08日
			2013年09月
陈杭	雅昌文化（集团）有限公司	董事			否
			20日
			2014年09月
陈杭	杭州金海岸文化发展股份有限公司	董事			否
			30日
			2015年12月
陈杭	北京大陆桥文化传媒股份有限公司	董事			否
			07日
			2014年05月
陈杭	北京摩登天空文化发展有限公司	董事			否
			20日
			2015年12月
陈杭	重庆华商智汇传媒股份有限公司	董事			否
			05日
			2015年12月
陈杭	灵思云途营销顾问股份有限公司	董事			否
			31日
			2015年05月
陈杭	心动网络股份有限公司	董事			否
			22日
			2015年08月
陈杭	北京实力电传文化发展股份有限公司	董事			否
			31日
			2014年12月
陈杭	北京畅达天下广告有限公司	董事			否
			10日
			2015年07月
陈杭	北京嗨学网教育科技有限公司	董事			否
			10日
			2015年08月
陈杭	北京思维造物信息科技有限公司	董事			否
			03日
			2015年08月
陈杭	上海易络客网络技术有限公司	董事			否
			11日
			2016年03月
陈杭	北京微播易科技股份有限公司	董事			否
			16日
陈杭	成都超有爱科技有限公司	董事	2015年12月		否

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54

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			25日
			2015年12月
陈杭	苏州新科兰德科技有限公司	董事			否
			28日
			2016年01月
陈杭	上海麦克风文化传媒有限公司	董事			否
			13日
			2016年01月
陈杭	北京洛可可科技有限公司	董事			否
			05日
			2014年08月
陈杭	北京微影时代科技有限公司	董事			否
			07日
陈杭	浙江深大智能科技有限公司	董事
			2016年11月
陈杭	杭州玄机科技信息技术有限公司	董事
			15日
陈杭	华视娱乐投资集团股份有限公司	董事
			2014年08月
陈杭	新疆红枫股权投资有限合伙企业	董事
			14日
			2016年09月1
陈杭	上海百事通信息技术股份有限公司	董事
			日
		董事、副总经	2008年03月
陈延立	深圳市基石资产管理股份有限公司				是
		理	21日
			2015年04月	2018年04月12
张帆	北京赛奇科科技有限公司	董事			否
			13日	日
			2014年03月
张帆	中文在线数字出版集团股份有限公司	董事			是
			18日
			2016年07月	2019年07月14
张帆	上海合复新材料科技有限公司	董事			否
			15日	日
			2008年08月	2018年08月16
张帆	湖南弘慧教育发展基金会	理事长			否
			29日	日
			2016年10月	2019年10月07
张帆	重庆桑禾动物药业有限公司	董事			否
			08日	日
			2016年10月	2019年10月25
张帆	北京华夏威科软件技术有限公司	董事			否
			26日	日
			2015年10月	2018年10月09
张帆	佳信德润（北京）科技有限公司	董事			否
			10日	日
			2017年02月
罗维满	广东德冠集团有限公司	董事长			否
			28日
			2005年08月
罗维满	广东德冠薄膜新材料股份有限公司	董事长、总裁			是
			08日
罗维满	广东德冠包装材料有限公司	董事长、总经	2015年08月		否

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55

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

		理	08日
			2015年07月
罗维满	广东顺德艺冠云膜科技股份有限公司	董事长			否
			27日
			2008年04月
罗维满	佛山市顺德区德胜集团有限公司	董事			否
			14日
			2009年01月
罗维满	德冠新材料（香港）有限公司	董事长			否
			20日
			2017年01月
罗维满	广东精艺金属股份有限公司	独立董事			是
			18日
罗维满	广东东鹏控股股份有限公司	独立董事			是
	深圳市新产业生物医学工程股份有限公		2015年09月
李巧仪		独立董事			是
	司		09日
			2010年07月
徐庆法	深圳市东方盛富创业投资管理有限公司	董事、总经理			是
			15日
	深圳市稳富赢一号投资管理企业（有限	执行事务合	2011年07月
徐庆法					否
	合伙）	伙人	12日
		执行事务合
徐庆法	深圳市南海基业投资企业（有限合伙）
		伙人
			2017年10月
徐庆法	深圳市三人行投资顾问有限公司	监事
			26日
徐庆法	深圳市时代盛富投资发展有限公司	董事
		执行董事、总	2017年05月
李萌迪	新余贝恩创业投资有限公司
		经理	24日
			2017年10月
李萌迪	深圳那么艺术科技有限公司	间接股东
			26日
		执行董事、总	2017年10月
董海平	深圳乐朴创业投资有限公司
		经理	27日
			2017年11月
董海平	视知（北京）传媒科技有限公司	董事
			13日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事的薪酬由股东大会批准后实施；高级管理人员的薪酬由公司董 事会通过的薪酬体系确定。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：未担任公司管理职务的公司董事、监事未在公司领取董事、监事薪酬。独立董事 薪酬参考深圳地区同行业上市公司的薪酬标准制定。担任公司管理人员职务的董事、监事以及公司高级管理人员按照公司自

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56

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

身薪酬体系领取工资。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：董事、监事和高级管理人员报酬按月支付；独立董事薪酬按年支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

					从公司获得的税前报	是否在公司关联
姓名	职务	性别	年龄	任职状态
					酬总额	方获取报酬
李萌迪	董事长、总经理	男	40	现任	42
董海平	董事	男	46	现任	20.8
裴革新	董事、副总经理	男	40	现任	39.2
丁鹏青	董事、副总经理	男	34	现任	41.7
陈杭	董事	男	47	现任	0
陈延立	董事	男	48	现任	0
罗维满	独立董事	男	60	现任	5
张帆	独立董事	男	48	现任	5
李巧仪	独立董事	女	49	现任	5
王琴	监事会主席	女	39	现任	27.3
徐庆法	监事	男	54	现任	0
余前锋	监事	男	38	现任	24
李朋辉	副总经理	男	34	现任	36.6
王秀琴	副总经理	女	36	现任	27.9
何涛	副总经理	男	40	现任	33.3
王丹	副总经理	男	35	现任	43.2
康玉路	财务总监	男	39	现任	43.5
王军平	董事会秘书	男	39	现任	28.8
钟仰浩	董事	男	36	离任	0
李建良	独立董事	男	46	离任	0
钟志辉	监事	男	45	离任	0
合计	--	--	--	--	423.3	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1 、员工数量、专业构成及教育程度

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

母公司在职员工的数量（人）	1,239
主要子公司在职员工的数量（人）	505
在职员工的数量合计（人）	1,744
当期领取薪酬员工总人数（人）	1,744
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	856
销售人员	436
技术人员	201
财务人员	48
行政人员	203
合计	1,744
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	25
本科	807
大专	668
中专	91
高中及以下	153
合计	1,744

2 、薪酬政策

公司建立统一规范薪酬管理体系，薪酬包括：固定工资、浮动工资、在岗福利、年度奖金等；同时为员工提供丰富多彩 的业余活动、举办生日会、旅游等集体活动，丰富员工生活，创造轻松愉悦的工作氛围。为完善员工激励体系，建立长效激 励和约束机制，充分调动员工的积极性和创造性，公司股东大会于2018年2月审议通过了《第一期限制性股票激励计划》。

3 、培训计划

公司根据经营和管理的需要，制定人员招聘及培训计划，定期组织企业内部培训，特别是岗位培训，确保满足项目建设 对专业人才的需求。

4 、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立 了健全的内部管理和控制制度，促进公司规范运作，保证公司高效运转。

（一）股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》和公司《股东大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东 大会，能够确保所有股东平等、充分行使自己的权利。

报告期内，公司共召开2次股东大会，在股东大会召开过程中，积极认真地回复股东的提问，确保各股东平等的行使自 己的权利。各股东通过公司股东大会认真负责地履行职责，行使权力，保障公司的规范运作。

• （二）公司和控股股东

公司拥有独立的业务和自主经营的能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立于控股股东，公司董事会、监事 会和内部机构独立运作。报告期内，公司与控股股东及其他关联方不存在非经营性资金往来的情况，亦不存在控股股东及其 他关联方以其他方式变相资金占用的情形。

（三）董事和董事会

公司现任董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1名。报告期内，董事会共召开了9次董事会会议，全体董 事均出席了上述会议，并对所议事项发表了明确的意见，勤勉尽责的履行了自身职责。同时，公司董事会根据《上市公司治 理准则》设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并选拔具有专业知识和相关经验的董事担任委 员或召集人。上述会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

（四）监事和监事会

公司现任监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。 公司监事能认真履行职责，对公司经营管理及董事、高级管理人员履职的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权 益。报告期内，监事会共召开7次监事会会议，全体监事均出席了上述会议。会议在召集方式、议事程序、表决方式和决议 内容等方面均符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。

（五）经营管理层

公司经营管理层严格按照《公司章程》的规定履行职责，执行董事会决议，审慎行使董事会授权，统筹协作，保证公司 生产经营的正常运行。

（六）绩效评价与激励约束机制

董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，建立并逐步完善公正、透明的绩效评 价标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合有关法律、法规的规定。

（七）信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露相关信息， 并指定公司董事会秘书全面负责投资者管理工作，公司证券投资部为承办投资者关系管理的日常工作机构，证券投资部在董 事会秘书的指导下，具体落实公司各项投资者关系活动，包括但不限于：执行信息披露、回答投资者日常咨询、联系公司股 东、做好投资者的来访接待、筹备投资者关系交流会议等；并指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息 披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

（八）相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，重视公司的社会责任，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流， 实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、人员、 资产、机构和财务等方面与现有股东、实际控制人完全分开，具有完整的资产、采购、研发和销售业务体系，具备面向市场 自主经营的能力。

（一）业务独立

公司拥有独立完整的采购、研发和销售业务体系，业务独立于控股股东、实际控制人，与控股股东、实际控制人间不存 在同业竞争或者显失公平的关联交易。

（二）人员独立

公司与全体在册职工分别签订了劳动合同，员工的劳动、人事、工资关系完全与关联方独立；公司的总经理、副总经理、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职 务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中兼职。

（三）资产完整

公司为非生产型企业，具备与经营有关的业务体系及主要相关资产，合法拥有主要软、硬件设备以及商标、专利、非专 利技术等的所有权或者使用权，具有独立的采购、制作和销售系统，目前不存在依赖股东的资产进行生产经营的情况，不存 在关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情形。

（四）机构独立

公司建立了健全的法人治理结构，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，同时建立了独立完整的内部组 织机构，各机构按照相关规定在各自职责范围内独立决策、规范运作。公司独立行使经营管理职权，不存在合署办公、机构 混同的情况。

（五）财务独立

公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制 度；公司未与控股股东、实际控制人共用银行账户；公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司作为独立的纳 税人，依法独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

		投资者参
会议届次	会议类型		召开日期	披露日期	披露索引
		与比例
			2017年03	2017年03	巨潮资讯网， 《2017年第一次临时股东大
2017年第一次临时股东大会	临时股东大会	56.35%
			月16日	月17日	会决议公告》（公告编号：2017-018）
			2017年05	2017年05	巨潮资讯网， 《2017年年度股东大会决议
2016年年度股东大会	年度股东大会	47.92%
			月16日	月17日	公告》（公告编号：2017-036）

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60

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1 、独立董事出席董事会及股东大会的情况

	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况	独立董事出席董事会及股东大会的情况
						是否连续两次
	本报告期应参	现场出席董事	以通讯方式参	委托出席董事	缺席董事会次		出席股东大会
独立董事姓名						未亲自参加董
	加董事会次数	会次数	加董事会次数	会次数	数		次数
						事会会议
张帆	9	5	4	0	0	否	2
李建良	1	1	0	0	0	否	0
罗维满	8	4	4	0	0	否	2
李巧仪	9	5	4	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用。

2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3 、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

本报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、《上市公司独立董事履职指引》及其他相关法律法规的要求认真履职。一方面，独立董事通过现 场调查、审阅资料等方式详尽了解公司的经营情况和财务状况，积极出席相关会议，审慎决策，对公司重大事项发表独立意 见，切实维护上市公司和全体股东的利益。另一方面，独立董事根据公司经营情况及行业特点，结合自身专长，就公司人才 选拔及薪酬制度、募投项目、闲置募投资金进行现金管理、自有闲置资金进行委托理财、根据国家规定进行会计政策变更、 利润分配、《内部控制评价报告》、控股股东及其它关联方占用公司资金、公司对外担保情况、续聘会计师事务所、募集资 金存放与使用情况专项报告等事项发表建设性的意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，结合公司上市后的实际情况，公司董事会对《公司审计委员会实施细则》、 《提名委员会实施细则》、《薪酬与考核委员会实施细则》和《战略委员会实施细则》进行了修订。

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

1、审计委员会

公司董事会审计委员会由3名成员组成，其中独立董事2名。报告期内，审计委员会召开了 6次会议，审计委员会通过查 阅资料、现场调查、听取汇报、沟通交流等方式，对公司财务报告的审计、披露等工作进行认真核查，根据《董事会审计委 员会实施细则》相关制度的要求，形成审计委员会决议后向公司董事会提交。

2、提名委员会

公司董事会提名委员会由3名成员组成，其中独立董事2名。报告期内，提名委员会召开了3次会议。提名委员会结合公 司实际情况，研究公司董事及高级管理人员的甄选、聘用机制，根据《公司章程》、《董事会提名委员会实施细则》等相关 要求切实履行自身职责。

3、薪酬与考核委员会

公司董事会薪酬与考核委员会由3名成员组成，其中独立董事2名。报告期内，薪酬与考核委员根据《董事会薪酬与考核 委员会实施细则》为公司董事、监事和高级管理人员薪酬考核方案的制定献言献策，致力于建立长效的薪酬考核体制。 4、战略委员会

公司董事会战略委员会由3名成员组成，其中独立董事1名。根据《董事会战略委员会实施细则》的相关要求，在确定公 司发展规划、健全投资决策程序、加强决策科学性、完善公司治理结构方面积极发挥了战略委员会委员的作用。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司尚未建立高管的绩效评价考核体系与激励机制。目前，薪酬体系仍执行传统的工资体系。公司将在适当的时机推出 符合公司实际的公正、高效的高管人员的绩效评价体系和激励约束机制，以进一步完善公司的法人治理结构。

九、内部控制评价报告

1 、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

• 是 √ 否

2 、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	内部控制评价报告全文披露日期	2018年04月10日	2018年04月10日
内部控制评价报告全文披露索引		http://www.cninfo.com.cn/cninfo-new/index
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例		100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例		100.00%
	缺陷认定标准
类别	财务报告		非财务报告
	财务报告内部控制存在重大缺陷的迹象包括：		非财务报告内部控制存在重大缺陷包括以
定性标准
	a)公司董事、监事或高级管理人员的舞弊行为；		下情形：a)违反国家法律法规等规范文件并

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	b)公司更正已公布的财务报告；c)公司的内部控	受到处罚；b)重大决策程序不科学导致重大
	制体系未发现当期财务报告的重大错报；d)报	失误；c)重要业务缺乏制度控制或者制度体
	告给管理层、董事会的重大缺陷在经过合理的	系失效；d)中高级管理人员和高级技术人才
	时间后，未加以改正；e)审计委员会和内部审	流失严重；e)媒体频现负面新闻，涉及面广
	计部对内部控制的监督无效。财务报告内部控	且未消除；f)内部控制重大缺陷未得到整改。
	制存在重要缺陷的迹象包括：a)未依照公认会	非财务报告内部控制存在重要缺陷包括以
	计准则选择和应用会计政策；b)未建立反舞弊	下情形：a)民主决策程序存在但不够完善；
	程序和控制措施；c)对于非常规或特殊交易的	b)决策程序导致出现一般性失误；c)重要业
	账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施	务制度或系统存在缺陷；d)关键岗位业务人
	且没有相应的补偿性控制；d)对于期末财务报	员流失严重；e)媒体出现负面新闻，波及局
	告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理	部区域；f)内部控制重要或者一般缺陷未得
	保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。	到整改。非财务报告内部控制的一般缺陷是
	财务报告内部控制的一般缺陷是指除上述重大	指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控
	缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。	制缺陷。
	重大缺陷：潜在错报金额≥利润总额×5%；重要	重大缺陷：直接财产损失金额≥人民币2000
	缺陷：利润总额×3%＜潜在错报金额＜利润总	万元；重要缺陷：人民币800万元≤直接财
定量标准
	额×5%；一般缺陷：潜在错报金额≤利润总额	产损失金额<人民币2000万元；一般缺陷：
	×3%	直接财产损失金额<人民币800万元
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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63

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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64

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2018年04月08日
审计机构名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名	方建新、陈瑜星
审计报告正文

丝路视觉科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了丝路视觉科技股份有限公司(以下简称丝路视觉公司)财务报表，包括2017年12月31日的合并及母公司资产负

债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了丝路视觉公司2017年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于丝路视觉公司，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

• 三、 关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1. 应收账款的减值；

2. 收入确认。

3. （一）应收账款的减值

1. 事项描述

参见财务报表附注四、（十）与财务报表附注六、注释3。

截至2017年12月31日，丝路视觉公司合并财务报表中应收账款原值为276,099,892.77元，坏账准备为42,502,468.60元， 账面价值为233,597,424.17元，占期末总资产的比例为39.96%。管理层定期对重大客户进行单独的信用风险评估。对该等评 估重点关注客户的历史结算记录及当前支付能力，并考虑客户自身及其所处行业的经济环境的特定信息。对于无须进行单独 评估或单独评估未发生减值的应收款项，管理层在考虑该等客户组账龄分析及发生减值损失的历史记录基础上实施了组合减 值评估。

由于应收账款可收回性的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其 现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，我们将应收账款的可收回性 认定为关键审计事项。

2. 审计应对

我们针对应收账款的可收回性认定所实施的重要审计程序包括：

• （1）我们了解、评估及测试了应收账款日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性。这些内部控制

• 包括客户信用风险评估、应收账款收回流程、对触发应收账款减值的事件的识别及对坏账准备金额的估计等；

• （2）我们复核了管理层在评估应收账款的可收回性方面的判断及估计，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目。

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65

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

当中考虑过往的回款模式、实际信用条款的遵守情况，以及我们对经营环境及行业基准的认知（特别是账龄及逾期应收账款） 等；

• （3）我们结合信用风险特征、账龄分析以及应收账款期后回款情况测试，评价了管理层对应收账款减值损失计提的合

• 理性；

• （4）对于涉及诉讼事项的应收账款，我们查阅了相关文件评估应收账款的可收回性，并对管理层聘请的律师进行了函

• 证，从而考虑了诉讼事项对应收账款可收回金额的估计；

• （5）我们评估了管理层于2017年12月31日对应收账款坏账准备的会计处理及披露。

• 基于所实施的审计程序，我们得出审计结论，丝路视觉公司管理层在评估应收账款的可回收性作出的判断是合理的。 （二）收入确认

• 事项描述

参见财务报表附注四、（二十四）与财务报表附注六、注释29。

丝路视觉公司对于CG视觉场景综合服务中的场景构建服务，按照完工百分比法确认收入。2017年度，丝路视觉公司采用

完工百分比法确认的收入金额为127,990,752.83元，占2017年度营业收入的比例为24.94%。完工百分比法涉及管理层的重大 判断和估计，包括对完成的进度、已发生的合同成本、合同总成本、尚未完工成本、合同总收入和合同风险的估计。因此我 们将其认定为关键审计事项。

1. 审计应对

我们针对收入确认所实施的重要审计程序包括：

• （1）我们评价和测试了丝路视觉公司核算合同成本、合同收入及完工进度计算流程的内部控制；

• （2）我们获取了重大合同，复核了关键合同条款并验证合同总价款；我们抽样检查了相关文件验证已发生的合同成本；

• （3）我们检查了相关合同成本是否被记录在恰当的会计期间；

• （4）我们评价了管理层与确定预计合同总成本时所采用的判断和估计以及完工百分比法确认的合同收入，我们根据已

• 发生成本和预计合同总成本重新计算了完工百分比；

• （5）我们对主要合同的毛利率进行了分析性复核程序；

• （6）我们选取了样本进行发函，并针对重大客户和项目进行实地访谈和现场查看。

基于所实施的审计程序，我们得出审计结论，丝路视觉公司管理层对收入确认所作出的披露是适当的。

四、 其他信息

丝路视觉公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2017年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

丝路视觉公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，丝路视觉公司管理层负责评估丝路视觉公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算丝路视觉公司、终止运营或别无其他现实的选择。

• 治理层负责监督丝路视觉公司的财务报告过程。

• 六、 注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报

告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适 当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未 能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

• 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

• 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

• 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对丝路视觉公司持续经营

• 能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求 我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致丝路视觉公司不能持续经营。

• 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

• 6．就丝路视觉公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们

• 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报 告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成 的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) · 中国 北京

中国注册会计师：方建新

中国注册会计师：陈瑜星

二〇一八年四月八日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

1 、合并资产负债表

编制单位：丝路视觉科技股份有限公司

2017 年 12 月 31 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	120,807,961.95	221,550,931.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	400,000.00	1,550,000.00
应收账款	233,597,424.17	213,017,144.94
预付款项	12,255,869.85	11,425,798.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		1,460,335.47
应收股利
其他应收款	44,364,133.95	28,449,998.09
买入返售金融资产
存货	7,571,238.98	10,182,147.27
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,946,074.97	29,338,308.73
流动资产合计	426,942,703.87	516,974,664.43
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	69,670,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产

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68

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

固定资产	36,772,363.29	24,944,141.28
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	4,151,311.95	5,855,613.25
开发支出
商誉	17,937,539.70	17,937,539.70
长期待摊费用	16,418,126.46	14,988,968.37
递延所得税资产	12,395,336.35	7,016,585.24
其他非流动资产	274,500.00	4,950,000.00
非流动资产合计	157,619,177.75	75,692,847.84
资产总计	584,561,881.62	592,667,512.27
流动负债：
短期借款	2,800,000.00	34,250,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,285,622.00	5,670,665.00
应付账款	47,943,504.88	39,561,110.06
预收款项	30,240,847.63	21,498,399.30
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	49,606,699.54	33,118,844.10
应交税费	11,730,103.09	9,684,487.62
应付利息
应付股利
其他应付款	5,805,246.84	4,574,699.31
应付分保账款
保险合同准备金

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69

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	150,412,023.98	148,358,205.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	8,076,892.86	6,777,757.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	8,076,892.86	6,777,757.70
负债合计	158,488,916.84	155,135,963.09
所有者权益：
股本	111,133,333.00	111,133,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	185,510,049.06	185,218,085.15
减：库存股
其他综合收益	12,605.82	30,415.05
专项储备
盈余公积	15,110,110.05	12,476,131.96
一般风险准备
未分配利润	97,627,682.64	103,379,638.22
归属于母公司所有者权益合计	409,393,780.57	412,237,603.38
少数股东权益	16,679,184.21	25,293,945.80

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70

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

所有者权益合计	426,072,964.78	437,531,549.18
负债和所有者权益总计	584,561,881.62	592,667,512.27

法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	93,557,313.09	210,344,693.84
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	400,000.00	1,550,000.00
应收账款	193,336,371.41	176,469,514.83
预付款项	7,771,146.33	6,870,909.30
应收利息		999,951.18
应收股利
其他应收款	122,647,890.65	70,563,687.65
存货	6,818,695.33	8,873,657.58
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,046,238.53	2,158,600.73
流动资产合计	427,577,655.34	477,831,015.11
非流动资产：
可供出售金融资产	69,670,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	32,313,261.82	32,552,259.82
投资性房地产
固定资产	19,869,708.19	14,279,283.84
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

油气资产
无形资产	2,409,868.57	2,880,698.30
开发支出
商誉
长期待摊费用	11,443,077.78	10,127,298.22
递延所得税资产	6,090,978.10	3,591,009.66
其他非流动资产	62,500.00	4,950,000.00
非流动资产合计	141,859,394.46	68,380,549.84
资产总计	569,437,049.80	546,211,564.95
流动负债：
短期借款	100,000.00	34,250,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	2,285,622.00	5,513,300.00
应付账款	38,328,948.47	30,980,477.56
预收款项	18,034,223.57	13,218,765.31
应付职工薪酬	40,507,086.35	25,579,269.56
应交税费	7,629,036.41	5,291,773.74
应付利息
应付股利
其他应付款	57,511,748.39	24,057,172.74
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	164,396,665.19	138,890,758.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款

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72

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

预计负债
递延收益	4,876,892.86	6,777,757.70
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	4,876,892.86	6,777,757.70
负债合计	169,273,558.05	145,668,516.61
所有者权益：
股本	111,133,333.00	111,133,333.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	172,934,391.51	172,981,729.04
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	15,110,110.05	12,476,131.96
未分配利润	100,985,657.19	103,951,854.34
所有者权益合计	400,163,491.75	400,543,048.34
负债和所有者权益总计	569,437,049.80	546,211,564.95

3 、合并利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	513,128,825.38	416,455,317.88
其中：营业收入	513,128,825.38	416,455,317.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	509,997,237.73	390,806,841.54
其中：营业成本	302,564,216.30	238,951,152.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额

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73

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,003,614.31	2,053,318.20
销售费用	85,472,045.98	63,690,279.58
管理费用	100,159,159.93	72,979,447.78
财务费用	138,990.47	897,122.61
资产减值损失	19,659,210.74	12,235,520.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	4,766,200.76	784,574.35
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	-77,924.05	27,868.80
列）
其他收益	5,905,787.06
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	13,725,651.42	26,460,919.49
加：营业外收入	25,743.53	5,807,562.82
减：营业外支出	167,676.19	257,715.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	13,583,718.76	32,010,766.72
减：所得税费用	-233,153.96	4,563,715.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	13,816,872.72	27,447,050.88
（一）持续经营净利润（净亏损以	13,816,872.72
		27,447,050.88
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润	23,554,022.43	27,070,697.37
少数股东损益	-9,737,149.71	376,353.51
六、其他综合收益的税后净额	-17,809.23	-2,610.90
归属母公司所有者的其他综合收益
	-17,809.23	-2,610.90
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
	-17,809.23	-2,610.90
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额	-17,809.23	-2,610.90
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	13,799,063.49	27,444,439.98
归属于母公司所有者的综合收益	23,536,213.20
		27,068,086.47
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-9,737,149.71	376,353.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.21	0.32
（二）稀释每股收益	0.21	0.32

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：李萌迪 主管会计工作负责人：李萌迪 会计机构负责人：康玉路

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	357,635,715.38	317,280,300.39
减：营业成本	197,886,117.50	185,345,375.10
税金及附加	1,244,119.50	1,668,827.05
销售费用	49,000,366.90	39,180,275.77

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75

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

管理费用	71,056,653.84	59,949,198.92
财务费用	-984,965.55	343,601.26
资产减值损失	16,666,456.26	10,932,866.24
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	1,805,315.44	246,360.02
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
	-16,145.48	29,650.54
填列）
其他收益	4,954,884.45
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	29,511,021.34	20,136,166.61
加：营业外收入	24,522.61	4,402,753.13
减：营业外支出	142,738.31	174,797.26
三、利润总额（亏损总额以“－”号填	29,392,805.64
		24,364,122.48
列）
减：所得税费用	3,053,024.78	2,630,955.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	26,339,780.86	21,733,166.53
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

76

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	26,339,780.86	21,733,166.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	512,379,917.42	372,643,408.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	481,400.00	627,490.00
收到其他与经营活动有关的现金	21,741,717.16	10,412,922.16
经营活动现金流入小计	534,603,034.58	383,683,820.52
购买商品、接受劳务支付的现金	187,574,689.01	127,567,262.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

77

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	222,966,837.57	180,811,804.42
金
支付的各项税费	24,784,146.62	23,461,692.21
支付其他与经营活动有关的现金	69,628,490.64	60,172,194.20
经营活动现金流出小计	504,954,163.84	392,012,952.93
经营活动产生的现金流量净额	29,648,870.74	-8,329,132.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	208,740,000.00
取得投资收益收到的现金	2,534,829.00	784,574.35
处置固定资产、无形资产和其他	133,047.50
		120,460.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	211,407,876.50	905,034.35
购建固定资产、无形资产和其他
	30,212,122.44	16,984,505.05
长期资产支付的现金
投资支付的现金	254,410,000.00	24,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
		2,684,164.16
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	331,241.94
投资活动现金流出小计	284,953,364.38	43,668,669.21
投资活动产生的现金流量净额	-73,545,487.88	-42,763,634.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		184,012,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	3,100,000.00	64,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	3,200,000.00	10,981,683.95
筹资活动现金流入小计	6,300,000.00	259,293,683.95

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

78

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

偿还债务支付的现金	34,550,000.00	69,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	28,085,350.02	3,771,957.84
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	460,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,723,892.92	40,176,015.09
筹资活动现金流出小计	64,359,242.94	112,997,972.93
筹资活动产生的现金流量净额	-58,059,242.94	146,295,711.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-101,955,860.08	95,202,943.75
加：期初现金及现金等价物余额	215,450,817.08	120,247,873.33
六、期末现金及现金等价物余额	113,494,957.00	215,450,817.08

6 、母公司现金流量表

	单位：元	单位：元
项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	352,116,834.67	286,191,096.82
收到的税费返还	481,400.00	627,490.00
收到其他与经营活动有关的现金	37,948,995.94	21,958,543.34
经营活动现金流入小计	390,547,230.61	308,777,130.16
购买商品、接受劳务支付的现金	107,545,246.56	91,458,663.15
支付给职工以及为职工支付的现
	155,394,248.23	142,478,553.26
金
支付的各项税费	16,930,134.32	19,661,261.29
支付其他与经营活动有关的现金	86,524,102.33	56,020,151.71
经营活动现金流出小计	366,393,731.44	309,618,629.41
经营活动产生的现金流量净额	24,153,499.17	-841,499.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	175,740,001.00
取得投资收益收到的现金	3,555,265.62	246,360.02
处置固定资产、无形资产和其他
	10,291.99	119,560.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

79

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	179,305,558.61	365,920.02
购建固定资产、无形资产和其他
	13,028,911.38	8,801,154.35
长期资产支付的现金
投资支付的现金	245,921,002.00	15,936,302.78
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	258,949,913.38	24,737,457.13
投资活动产生的现金流量净额	-79,644,354.77	-24,371,537.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		154,012,000.00
取得借款收到的现金	100,000.00	64,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		7,630,895.80
筹资活动现金流入小计	100,000.00	225,942,895.80
偿还债务支付的现金	34,250,000.00	69,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	27,146,525.15	3,779,379.13
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	557,922.73	36,069,372.31
筹资活动现金流出小计	61,954,447.88	108,898,751.44
筹资活动产生的现金流量净额	-61,854,447.88	117,044,144.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-117,345,303.48	91,831,108.00
加：期初现金及现金等价物余额	208,351,222.59	116,520,114.59
六、期末现金及现金等价物余额	91,005,919.11	208,351,222.59

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

			本期	本期	本期	本期
项目			归属于母公司所有者权益							少数股	所有者
	股本	其他权益工具	资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益	权益合

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

80

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

		优先	永续		积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
				其他
		股	债
	111,13
					185,218		30,415.		12,476,		103,379	25,293,	437,531
一、上年期末余额	3,333.
					,085.15		05		131.96		,638.22	945.80	,549.18
	00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	111,13
					185,218		30,415.		12,476,		103,379	25,293,	437,531
二、本年期初余额	3,333.
					,085.15		05		131.96		,638.22	945.80	,549.18
	00
三、本期增减变动									2,633,9		-5,751,9	-8,614,7	-11,458,
					291,963		-17,809.
金额（减少以“－”									78.09		55.58	61.59	584.40
					.91		23
号填列）
（一）综合收益总							-17,809.				23,554,	-9,737,1	13,799,
额							23				022.43	49.71	063.49
（二）所有者投入					291,963							1,582,3	1,874,3
和减少资本					.91							88.12	52.03
1．股东投入的普												-314,30	-314,30
通股												3.44	3.44
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					536,000								536,000
所有者权益的金
					.00								.00
额
					-244,03							1,896,6	1,652,6
4．其他
					6.09							91.56	55.47
									2,633,9		-29,305,	-460,00	-27,131,
（三）利润分配
									78.09		978.01	0.00	999.92
									2,633,9		-2,633,9
1．提取盈余公积
									78.09		78.09
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或											-26,671,	-460,00	-27,131,
股东）的分配											999.92	0.00	999.92

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

81

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	111,13								15,110,		97,627,		426,072 ,964.78
					185,510		12,605.					16,679,
四、本期期末余额	3,333.								110.05		682.64
					,049.06		82					184.21
	00

上期金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
													所有者
项目		其他权益工具										少数股
													权益合
	股本	优先	永续		资本公	减：库	其他综	专项储	盈余公	一般风	未分配	东权益
				其他	积	存股	合收益	备	积	险准备	利润		计
		股	债
	83,333
					84,610,		33,025.		10,302,		78,482,	5,186,3	261,948
一、上年期末余额	,333.0
					954.31		95		815.31		257.50	87.70	,773.77
	0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
	83,333
					84,610,		33,025.		10,302,		78,482,	5,186,3	261,948
二、本年期初余额	,333.0
					954.31		95		815.31		257.50	87.70	,773.77
	0

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

82

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

三、本期增减变动	27,800
					100,607		-2,610.9		2,173,3		24,897,	20,107,	175,582
金额（减少以“－”	,000.0
					,130.84		0		16.65		380.72	558.10	,775.41
号填列）	0
（一）综合收益总							-2,610.9				27,070,	376,353	27,444,
额							0				697.37	.51	439.98
	27,800
（二）所有者投入					100,607							19,731,	148,138
	,000.0
和减少资本					,130.84							204.59	,335.43
	0
	27,800
1．股东投入的普					98,662,							19,731,	146,193
	,000.0
通股					753.65							204.59	,958.24
	0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
					220,800								220,800
所有者权益的金
					.00								.00
额
					1,723,5								1,723,5
4．其他
					77.19								77.19
									2,173,3		-2,173,3
（三）利润分配
									16.65		16.65
									2,173,3		-2,173,3
1．提取盈余公积
									16.65		16.65
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

83

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

2．本期使用
（六）其他
	111,13
					185,218		30,415.		12,476,		103,379	25,293,	437,531
四、本期期末余额	3,333.
					,085.15		05		131.96		,638.22	945.80	,549.18
	00

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	111,133,				172,981,7				12,476,13	103,951	400,543,0
一、上年期末余额
	333.00				29.04				1.96	,854.34	48.34
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	111,133,				172,981,7				12,476,13	103,951	400,543,0
二、本年期初余额
	333.00				29.04				1.96	,854.34	48.34
三、本期增减变动									2,633,978	-2,966,1	-379,556.
					-47,337.5
金额（减少以“－”									.09	97.15	59
					3
号填列）
（一）综合收益总										26,339,	26,339,78
额										780.86	0.86
（二）所有者投入					-47,337.5						-47,337.5
和减少资本					3						3
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
					-47,337.5						-47,337.5
4．其他
					3						3
（三）利润分配									2,633,978	-29,305,	-26,671,9

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

84

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

									.09	978.01	99.92
									2,633,978	-2,633,9
1．提取盈余公积
									.09	78.09
2．对所有者（或										-26,671,	-26,671,9
股东）的分配										999.92	99.92
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	111,133,				172,934,3				15,110,11	100,985	400,163,4 91.75
四、本期期末余额
	333.00				91.51				0.05	,657.19

上期金额

单位：元

					上期	上期
项目		其他权益工具				减：库存	其他综合			未分配	所有者权
	股本				资本公积			专项储备	盈余公积
		优先股	永续债	其他		股	收益			利润	益合计
	83,333,3				84,886,09				10,302,81	84,392,	262,914,2
一、上年期末余额
	33.00				3.92				5.31	004.46	46.69
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
	83,333,3				84,886,09				10,302,81	84,392,	262,914,2
二、本年期初余额
	33.00				3.92				5.31	004.46	46.69
三、本期增减变动	27,800,0				88,095,63				2,173,316	19,559,	137,628,8
金额（减少以“－”	00.00				5.12				.65	849.88	01.65

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

85

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

号填列）
（一）综合收益总										21,733,	21,733,16
额										166.53	6.53
（二）所有者投入	27,800,0				88,095,63						115,895,6
和减少资本	00.00				5.12						35.12
1．股东投入的普	27,800,0				88,095,63						115,895,6
通股	00.00				5.12						35.12
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
									2,173,316	-2,173,3
（三）利润分配
									.65	16.65
									2,173,316	-2,173,3
1．提取盈余公积
									.65	16.65
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
	111,133,				172,981,7				12,476,13	103,951	400,543,0
四、本期期末余额
	333.00				29.04				1.96	,854.34	48.34

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

三、公司基本情况

1. 公司注册地、组织形式和总部地址

丝路视觉科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系于2012年12月14日经广东省深圳市人民政府批准，由深 圳丝路数码技术有限公司整体改制而成的股份有限公司。公司的统一社会信用代码：914403007152851426，并于2016年11 月4日在深圳证券交易所上市（股票代码300556）。

经过历年的股权转让及增发新股，截至2017年12月31日，本公司累计发行股本总数11,113.3333万股，注册资本为

11,113.3333万元，注册地址：深圳市福田区福强路3030号文化体育产业总部大厦17楼，办公地址：深圳市福田保税区市花路 花样年福年广场B4栋108室，本公司最终实际控制人为李萌迪先生。

2. 经营范围

电脑动画、图像的设计、多媒体技术开发、虚拟数字技术开发、视觉艺术设计、展览策划及展示设计、网络技术开发、 教育软件的技术开发与销售等。

3. 公司业务性质和主要经营活动

本公司属数字内容服务行业，同时属于文化创意产业和动漫产业的范畴，主要产品或服务包括CG静态视觉服务、CG动 态视觉服务、CG视觉场景综合服务和其他CG相关业务。

4. 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2018年4月8日批准报出。

“ ” 本期纳入合并财务报表范围的主体共16户，各家子公司情况详见本节 九、在其他主体中的权益 。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，处置2户，合并范围的变化情况详见本节“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

—— 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则 基本准则》和具体企业会计准则、企业会计 准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证 券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制 财务报表。

2 、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

具体会计政策和会计估计提示：

公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括：

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1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量 等有关信息。

2 、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3 、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人 民币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下的企业合并： 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终 控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调 整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整 资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽 子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量 准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权 益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并： 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面 价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股 权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始 投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当 期的投资收益。

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6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并范围

• 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 （ 2 ）合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整 个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整 体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计 期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金 流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认 定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初 所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方 财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

• 1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当 期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金 流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的 状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之 日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当 期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自 购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动 而产生的其他综合收益除外。

2）处置子公司或业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购 买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益， 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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B.分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

• a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

• 3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。

• 4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公 司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8 、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日 起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的 资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损 益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财 务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综 合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权 时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业

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或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10 、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

• （ 1 ）金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融 负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金 融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

• （ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

• 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

• A.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

• B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管

• 理；

• C.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报

• 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或 金融负债：

• A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面

• 不一致的情况；

• B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以

• 公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

• C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生

• 工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

• D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利 息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• 2）应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的

债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有 融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

• 3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初 始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续 期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

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如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总 额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与 其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到 下列情况可以除外：

• A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没

• 有显著影响。

• B.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

• C.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

• 4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公 允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出 售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允 价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

• 5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

• （ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金 融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）所转移金融资产的账面价值；

• 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产

• 的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• 1）终止确认部分的账面价值；

• 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金

• 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

• （ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并 同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。

• 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负

• 债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额， 计入当期损益。

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（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、 交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发 生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且 有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一 致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观 察输入值。

• （ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

• 1）发行方或债务人发生严重财务困难；

• 2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

• 3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• 4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• 5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

• 6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组 金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所 在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

• 7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投 资成本；

• 8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

• 金融资产的具体减值方法如下：

• 1）可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资 发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：若该权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定； 不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确 定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投 资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无 法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回 本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项 有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时 通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

• 2）持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减 值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假

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定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

（ 7 ）金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示：

• 1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

• 2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准	金额在100万元以上。
	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
	值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄分析法组合	账龄分析法
无风险及关联方组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年）	1.00%	1.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

• 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回 单项计提坏账准备的理由 款项。 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差 坏账准备的计提方法 额进行计提。

其他说明：借款质押应收账款8,833,071.51 元，详见短期借款附注31。

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12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中处在制作过程中的在产品（制作成本）、在制作过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料 等。主要包括制作成本、库存商品等。

• （ 2 ）存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时个别认定法计价。

• （ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售 的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其 可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存 货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金 额计入当期损益。

• （ 4 ）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

• （ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

• 1）低值易耗品采用一次转销法；

• 2）包装物采用一次转销法；

• 3）其他周转材料采用一次转销法。

13 、持有待售资产

14 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本的确定

• 1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权 投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

• 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具

• 时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

• 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的

• 长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满 足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

• （ 2 ）后续计量及损益确认

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1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长 期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公 司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的 初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收 益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整 长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被 投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归 属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长 期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失， 冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债 的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

• （ 3 ）长期股权投资核算方法的转换

• 1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投

资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公 允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认 净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

• 2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投 资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在 编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。

• 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入

• 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

• 3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准 则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。

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原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础进行会计处理。

4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

• 5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处 理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

• （ 4 ）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在 处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会 计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交 易进行会计处理：

• 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

• 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

• 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

• 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调 整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和 计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司 自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧 失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收 益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失 控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确 认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为 其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

• （ 5 ）共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享 控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企

业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公 司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制

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这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。1） 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发 生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在 同时满足下列条件时予以确认： 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2）该固定资产的成本能够可靠 地计量。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20	5.00%	4.75%
运输设备	年限平均法	5	5.00%	19.00%
电子设备	年限平均法	3-5	5.00%	19.00%-31.67%
办公设备及其他	年限平均法	3-5	5.00%	19.00%-31.67%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 1）在租赁期届满时，租赁 资产的所有权转移给本公司。 2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 3）即使资产的所有权不转移， 但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租 赁资产公允价值。 5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资 产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权 的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿 命两者中较短的期间内计提折旧。

17 、在建工程

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

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18 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出；

• 2）借款费用已经发生；

• 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• （ 2 ）借款费用资本化期间

• 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

• 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

• 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借

• 款费用资本化。

（ 3 ）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

• （ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅 助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

• 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

• 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

• 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

19 、生物资产

20 、油气资产

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件、专利技术等。

• 1 ）无形资产的初始计量

• 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形

• 资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

• 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值

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与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的 无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前 提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收 合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他 专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

• 2 ）无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

A.使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依 据如下：

据如下：
项目	预计使用寿命	依 据
软件	5年	根据预计使用期限估计
专利权	5年	根据预计使用期限估计

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

• B.使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在 持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值 测试。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

1 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改 进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

• 2 ）开发阶段支出符合资本化的具体标准

• 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资

产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为

• 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

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22 、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础 估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分 摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包 含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含 商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价 值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23 、长期待摊费用

（ 1 ）摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受 益期内按直线法分期摊销。

（ 2 ）摊销年限

（2）摊销年限
类别	摊销年限	备注
装修费	2-5年	根据受益年限摊销
服务器租赁费	5年	根据受益年限摊销
其他	2-5年	根据受益年限摊销

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利 和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入 相关资产成本和费用。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利， 短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为

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本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿， 在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日， 确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准 自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年 龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时， 将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损 益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进 行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

26 、股份支付

（ 1 ）股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（ 2 ）权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期 权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：1）期权的行权价格；2）期权的 有效期；3）标的股份的现行价格；4）股价预计波动率；5）股份的预计股利；6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份 支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务 相对应的成本费用。

（ 3 ）确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工 具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

（ 4 ）会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资 产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即

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可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定 业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按 照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表 日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的 金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其 作为授予权益工具的取消处理。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收 入金额。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

• 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• （ 3 ）提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度， 依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• 1）收入的金额能够可靠地计量；

• 2）相关的经济利益很可能流入企业；

• 3）交易的完工进度能够可靠地确定；

• 4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表 日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时， 按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• 1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳

• 务成本。

• 2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

• 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计

• 量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区 分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

• （ 4 ）建造合同收入的确认依据和方法

• 1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。

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完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同 预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• A.合同总收入能够可靠地计量；

• B.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

• C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

• D.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

• A.与合同相关的经济利益很可能流入企业；

• B.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时， 按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索 赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

• 2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

• A.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。

• B.合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

• 3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

• （ 5 ）附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否 满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的 差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

• （ 6 ）公司各类型业务的收入确认时点：

• 1）CG静态视觉服务：相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

• 2）CG动态视觉服务：相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

• 3）CG视觉场景综合服务包含两部分内容：CG视觉内容及配套的场景构建服务。其中CG视觉内容，产品形态与CG静

• 态、动态视觉服务一致，参照收入分类中CG静态、动态 视觉服务，在相关服务成果完成并提交给客户时确认收入；场景 构建服务，按完工百分比法确认收入：公司以累计已发生的合同成本占合同预计总成本的比例确认完工进度，以此完工进度 乘以合同预计总收入，并减去前期已确认的收入金额后确认为当期收入。

• 公司以“累计已发生的合同成本/合同预计总成本”确认完工进度。

• 4）其他CG服务：在相关服务成果完成并提交给客户时确认收入。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方 法分期计入损益；

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关 费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

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30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债 表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

• （ 1 ）确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所 得税资产不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预 见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

• （ 2 ）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

• 1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

• 2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）

• 所形成的暂时性差异；

• 3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可

• 预见的未来很可能不会转回。

• （ 3 ）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

• 1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

• 2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体

相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期 所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

• 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分摊，计入当期费用。

• 2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认 相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在 租赁期内分配。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

• 1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

• 2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益， 在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量

• 中，并减少租赁期内确认的收益金额。

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32 、其他重要的会计政策和会计估计

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
因执行财政部发布的《企业会计准则第
16号——政府补助》，导致本公司相关遵	第二届第十四次董事会决议	1）
循的企业会计政策发生变更
因执行财政部发布的《企业会计准则第
42号——持有待售的非流动资产、处置
	第二届第十九次董事会决议	2）
组和终止经营》，导致本公司相关遵循的
企业会计政策发生变更

1）2017年5月10日，财政部公布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》，该准则修订自2017年6月12日起施 行，同时要求企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补 助根据修订后的准则进行调整。

本公司自2017年6月12日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化的主要内容为：与企业日常活动相关的政府补助 计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。将合并财务报表中与企业日常活动相关的政府补助 5,905,787.06元计入其他收益，与企业日常活动无关的政府补助0.00元计入营业外收入。

2）2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，该准则自 2017年5月28日起施行。本公司根据该准则及财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号的 规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。

本公司按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，将合并财务报 表中本年营业外收入的非流动资产处置利得947.32元、营业外支出的非流动资产处置损失78,871.37元调整至资产处置收益， 上年营业外收入的非流动资产处置利得48,875.31元、营业外支出的非流动资产处置损失21,006.51元调整至资产处置收益。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
	销售货物、提供应税服务收入，销售不动产、转让无形资产，
增值税		17.00%、11.00%、6.00%、3.00%
	其他应税销售服务行为，简易计税方法
城市维护建设税	实缴流转税税额	7.00%、5.00%

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企业所得税 应纳税所得额

25.00%、16.50%、15.00-35%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
本公司	15%
武汉深丝路	25%
成都深丝路	25%
圣旗云网络	25%
厦门深丝路	25%
旗云国际	16.5%
瑞云科技	15%
北京深丝路	25%
广州丝路科技	25%
青岛深丝路	25%
珠海丝路	25%
北京润禾	25%
南京深丝路时代	25%
丝路蓝	15%
云语科技	25%
Arc Shadow Corp.	15%-35%
昆明丝路	25%

2 、税收优惠

（1）本公司已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的日 期为2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744204537），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高新 技术企业的有关税收优惠，丝路视觉公司2017年度执行的企业所得税税率为15%。

（2）瑞云科技已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的 日期为2017年8月17日的高新技术企业证书（编号：GR201744201566），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高 新技术企业的有关税收优惠，瑞云科技2017年度执行的企业所得税税率为15%。

（3）丝路蓝已取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的日 期为2017年10月31日的高新技术企业证书（编号：GR201744203569），有效期三年（2017年、2018年、2019年）。根据高新 技术企业的有关税收优惠，丝路蓝2017年度执行的企业所得税税率为15%。

（4）珠海丝路2017年度实际应纳税所得额小于10万元，根据2017年6月7日，财政部和税务总局公布的财税[2017]43号 《关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》，珠海丝路属于符合条件的小型微利企业，其2017年所得减按50%计 入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（5）旗云国际为香港注册的法人团体，适用利得税税率16.50%。

（6）旗云国际的子公司Arc Shadow Corp.为美国特拉华州威尔明顿市注册的公司，适用联邦利得税15%-35%累进税率。

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3 、其他

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	50,621.87	42,112.92
银行存款	111,888,408.73	214,945,804.09
其他货币资金	8,868,931.35	6,563,014.10
合计	120,807,961.95	221,550,931.11
其中：存放在境外的款项总额	5,984,645.35	2,404,622.06

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

其中受限制的货币资金明细如下：
项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	457,135.23	1,363,336.25
履约保证金	6,855,869.72	4,736,777.78
合计	7,313,004.95	6,100,114.03

2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	400,000.00	1,550,000.00
合计	400,000.00	1,550,000.00

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（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

（ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

• （ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				15.39%
	276,099,		42,502,4		233,597,4	237,979		24,962,34		213,017,14
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		10.49%
	892.77		68.60		24.17	,494.60		9.66		4.94
应收账款
	276,099,		42,502,4	15.39%	233,597,4 24.17	237,979		24,962,34		213,017,14 4.94
合计		100.00%					100.00%		10.49%
	892.77		68.60			,494.60		9.66

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	186,011,964.26	1,860,119.65	1.00%
1至2年	39,546,931.64	3,954,693.17	10.00%
2至3年	27,706,682.16	13,853,341.07	50.00%
3年以上	22,834,314.71	22,834,314.71	100.00%
合计	276,099,892.77	42,502,468.60	15.39%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 17,618,560.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额 实际核销的应收账款 26,836.00

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

否
单位名称	期末余额	占应收账款期末余 额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	20,186,499.52	7.31	201,865.00
第二名	14,980,000.00	5.43	7,490,000.00
第三名	14,107,357.54	5.11	141,073.58
第四名	9,047,108.29	3.28	4,885,154.43
第五名	8,200,000.00	2.97	820,000.00
合计	66,520,965.35	24.09	13,538,093.01

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

借款质押应收账款 8,833,071.51 元，详见短期借款附注 31。

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄	金额	比例	金额	比例

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1年以内	10,273,862.37	83.83%	11,301,489.40	98.91%
1至2年	1,937,384.08	15.80%	112,499.42	0.98%
2至3年	32,813.40	0.27%	11,810.00	0.10%
3年以上	11,810.00	0.10%
合计	12,255,869.85	--	11,425,798.82	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末金额	占预付账款 总额的比例 (%)	预付款时间	未结算原因
第一名	2,155,467.60	17.58	2017年	尚未完成交易
第二名	874,742.83	7.14	2017年	尚未完成交易
第三名	634,632.58	5.18	2017年	尚未完成交易
第四名	500,000.00	4.08	2017年	尚未完成交易
第五名	453,433.89	3.70	2017年	尚未完成交易
合计	4,618,276.90	37.68	---	---

其他说明：

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款		1,460,335.47
合计		1,460,335.47

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111

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（ 2 ）重要逾期利息

8 、应收股利

（ 1 ）应收股利

（ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利

9 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组				6.84%
	47,619,8		3,255,71		44,364,13	29,768,		1,318,515		28,449,998.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		4.43%
	46.05		2.10		3.95	513.30		.21		09
其他应收款
	47,619,8		3,255,71	6.84%	44,364,13 3.95	29,768,		1,318,515		28,449,998. 09
合计		100.00%					100.00%		4.43%
	46.05		2.10			513.30		.21

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	34,342,649.93	343,426.52	1.00%
1至2年	10,940,218.44	1,094,021.85	10.00%
2至3年	1,037,427.92	518,713.97	50.00%
3年以上	1,299,549.76	1,299,549.76	100.00%
合计	47,619,846.05	3,255,712.10	6.84%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

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112

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□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,948,249.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金	8,156,588.32	3,888,946.36
备用金	6,199,560.34	3,818,299.75
保证金	7,612,707.11	2,406,660.94
代垫款项及其他	25,650,990.28	19,654,606.25
合计	47,619,846.05	29,768,513.30

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
	其他往来款			22.17%	135,431.24
第一名		10,557,948.94	3年以内
第二名	代垫款项	4,768,678.70	1-2年	10.01%	476,867.87
	其他往来款
第三名		4,022,318.70	1年以内	8.45%	40,223.19
第四名	保证金	2,700,000.00	1年以内	5.67%	27,000.00
第五名	其他	1,898,056.36	1年以内	3.99%	18,980.56
合计	--	23,947,002.70	--	50.29%	698,502.86

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

10 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
库存商品	1,062,881.17	0.00	1,062,881.17	1,436,303.10	0.00	1,436,303.10
制作成本	6,600,758.9	92,401.09	6,508,357.81	8,745,844.17	0.00	8,745,844.17
合计	7,663,640.07	92,401.09	7,571,238.98	10,182,147.27	0.00	10,182,147.27

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
制作成本	0.00	92,401.09	0.00	0.00	0.00	92,401.09
合计	0.00	92,401.09	0.00	0.00	0.00	92,401.09

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11 、持有待售的资产

12 、一年内到期的非流动资产

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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114

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预缴税金	973,872.33	1,213,626.30
待抵扣、待认证进项税额	6,972,202.64	4,124,682.43
银行理财产品		24,000,000.00
合计	7,946,074.97	29,338,308.73

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
银行理财产品	69,670,000.00		69,670,000.00

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15 、持有至到期投资

（ 1 ）持有至到期投资情况

• （ 2 ）期末重要的持有至到期投资

• （ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

• （ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

• （ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

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115

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17 、长期股权投资

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

其他说明

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋建筑物	运输工具	电子设备	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	3,866,741.00	2,217,387.41	39,915,141.99	3,621,005.83	49,620,276.23
2.本期增加金额		178,782.70	19,433,077.09	1,506,681.84	21,118,541.63
（1）购置		178,782.70	19,433,077.09	1,506,681.84	21,118,541.63
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		5,300.00	2,740,083.30	90,636.96	2,836,020.26
（1）处置或报废		5,300.00	1,320,841.04	12,474.65	1,338,615.69
（2）处置子公司			1,419,242.26	78,162.31	1,497,404.57
4.期末余额	3,866,741.00	2,390,870.11	56,608,135.78	5,037,050.71	67,902,797.60
二、累计折旧
1.期初余额	153,823.31	971,197.18	21,661,919.70	1,889,194.76	24,676,134.95
2.本期增加金额	183,763.32	406,438.24	7,099,567.26	653,574.52	8,343,343.34
（1）计提	183,763.32	406,438.24	7,099,567.26	653,574.52	8,343,343.34
3.本期减少金额		3,945.60	1,820,233.01	64,865.37	1,889,043.98

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116

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）处置或报废		3,945.60	1,111,847.64	11,850.90	1,127,644.14
（2）处置子公司			708,385.37	53,014.47	761,399.84
4.期末余额	337,586.63	1,373,689.82	26,941,253.95	2,477,903.91	31,130,434.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,529,154.37	1,017,180.29	29,666,881.83	2,559,146.80	36,772,363.29
2.期初账面价值	3,712,917.69	1,246,190.23	18,253,222.29	1,731,811.07	24,944,141.28

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	3,529,154.37	属于高新人才住房，未办理产权证明

其他说明

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117

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20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

21 、工程物资

22 、固定资产清理

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额		17,050.00		13,011,672.04	13,028,722.04
2.本期增加金额				1,645,983.51	1,645,983.51
（1）购置				1,645,983.51	1,645,983.51
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额				831,543.41	831,543.41

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118

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）处置				831,543.41	831,543.41
4.期末余额		17,050.00		13,826,112.14	13,843,162.14
二、累计摊销
1.期初余额		7,388.42		7,165,720.37	7,173,108.79
2.本期增加金额		3,410.04		2,685,777.87	2,689,187.91
（1）计提		3,410.04		2,685,777.87	2,689,187.91
3.本期减少金额				170,446.51	170,446.51
（1）处置				170,446.51	170,446.51
4.期末余额		10,798.46		9,681,051.73	9,691,850.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值		6,251.54		4,145,060.41	4,151,311.95
2.期初账面价值		9,661.58		5,845,951.67	5,855,613.25

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

26 、开发支出

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
或形成商誉的事

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119

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

项
收购瑞云科技	15,769,003.77					15,769,003.77
收购青岛深丝路	376,303.31					376,303.31
收购云语科技	1,792,232.62					1,792,232.62
合计	17,937,539.70					17,937,539.70

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称
或形成商誉的事	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

• *1、通过非同一控制下合并瑞云科技的商誉计算过程：

并购成本-购买日瑞云科技账面可辨认净资产公允价值*收购股权比例=商誉，即

19,720,000.00-7,747,051.44*51%=15,769,003.77 元。

• *2、 通过非同一控制下收购青岛深丝路形成的商誉计算过程：

并购成本-购买日青岛深丝路账面可辨认净资产的公允价值*收购股权比例=商誉，即

1,096,759.82-720,456.51*100%=376,303.31 元。

• *3、通过非同一控制下收购云语科技形成的商誉计算过程：

并购成本-购买日云语科技账面可辨认净资产的公允价值收购股权比例=商誉，即 1,750,000.00-(-60,332.31)70%= 1,792,232.62 元。

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	11,901,650.93	6,523,350.03	3,928,177.78	734,317.18	13,762,506.00
服务器租赁费	2,743,710.60		1,203,773.52		1,539,937.08
其他	343,606.84	1,377,018.01	604,941.47		1,115,683.38
合计	14,988,968.37	7,900,368.04	5,736,892.77	734,317.18	16,418,126.46

其他说明

长期待摊费用本期其他减少额734,317.18元系处置丝路文化形成。

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

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单位： 元

120

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	45,830,909.21	7,264,294.61	26,280,864.87	4,151,063.67
可抵扣亏损	24,808,810.62	4,651,041.74	11,272,267.31	2,727,595.24
超支的广告费和宣传费			551,705.30	137,926.33
递延收益	3,200,000.00	480,000.00
合计	73,839,719.83	12,395,336.35	38,104,837.48	7,016,585.24

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		12,395,336.35		7,016,585.24

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	143,268.34
合计	143,268.34

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018
2019
2020
2021	140,498.02
2022	2,770.32
合计	143,268.34		--

其他说明：

30 、其他非流动资产

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单位： 元

121

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	274,500.00	4,950,000.00
合计	274,500.00	4,950,000.00

其他说明：

31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	2,700,000.00
保证借款	100,000.00	34,250,000.00
合计	2,800,000.00	34,250,000.00

短期借款分类的说明：

保证借款：

2017 年 10 月 17 日，本公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为[0441692]号的短期借款合同，合同金 额为 100,000.00 元。贷款期限自 2017 年 10 月 17 日至 2018 年 10 月 16 日止；偿还方式：到期一次付款，借款利率为 5.22%， 该合同在编号为[0372620]的最高额保证合同的保证范围之内；该最高额保证合同的担保方为子公司深圳圣旗云网络科技有 限公司和公司股东李萌迪。该合同约定深圳市瑞云科技有限公司，广州市丝路信息科技有限公司（现已更名为“广州丝路数 字视觉科技有限公司”），珠海丝路数字视觉有限公司，三家公司可按综合授信合同的约定使用上述总贷子用授信额度，额度 均为 2,000,000.00 元整，担保方式为保证担保。 质押借款：

2017 年 7 月 20 日，子公司瑞云科技与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了合同编号为[79212017280053]号 的短期借款合同，合同金额为 3,000,000.00 元。贷款期限自 2017 年 7 月 20 日至 2018 年 7 月 19 日止。该合同在编号为 [b7921201700000001]的最高额保证合同和[zz7921201700000001]的质押合同担保范围之内。其中[zz7921201700000001]的质 押合同为深圳市瑞云科技有限公司的应收账款最高额质押合同，质押深圳市瑞云科技有限公司 2017 年 2 月 3 日到 2020 年 2 月 3 日的期间内发生的（包括已发生和将发生的）所有应收账款。还款方式为每月归还本金的 2%，余款在借款期届满时一 次性还清。本期已归还 300,000.00 元，剩余借款金额为 2,700,000.00 元。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元

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122

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	2,285,622.00	5,670,665.00
合计	2,285,622.00	5,670,665.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付项目实施费用、硬件采购款	40,795,714.17	33,899,052.09
应付长期资产	357,745.41	22,523.10
应付其他	6,790,045.30	5,639,534.87
合计	47,943,504.88	39,561,110.06

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
制作款	22,091,913.21	17,384,852.71
渲染费	1,440,220.32
其他	6,708,714.10	4,113,546.59
合计	30,240,847.63	21,498,399.30

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

• （ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	32,670,376.69	231,365,060.11	214,734,935.25	49,300,501.55

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123

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二、离职后福利-设定提
	439,421.02	8,738,121.77	8,871,344.80	306,197.99
存计划
三、辞退福利	0.00	305,695.35	305,695.35
四、一年内到期的其他
	9,046.39		9,046.39
福利
合计	33,118,844.10	240,408,877.23	223,921,021.79	49,606,699.54

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	32,508,751.14	215,469,865.08	198,911,334.15	49,067,282.07
补贴
2、职工福利费	47,026.56	6,892,204.34	6,937,425.27	1,805.63
3、社会保险费	83,053.91	5,474,535.38	5,361,459.11	196,130.18
其中：医疗保险费	73,294.54	4,170,595.65	4,069,265.60	174,624.59
工伤保险费	2,364.01	207,793.92	204,738.52	5,419.41
生育保险费	7,395.36	355,578.31	346,887.49	16,086.18
重大医疗保险费		740,567.50	740,567.50
4、住房公积金	11,533.10	3,418,887.00	3,417,452.90	12,967.20
5、工会经费和职工教育
	20,011.98	109,568.31	107,263.82	22,316.47
经费
合计	32,670,376.69	231,365,060.11	214,734,935.25	49,300,501.55

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	438,669.12	8,261,560.77	8,408,578.11	291,651.78
2、失业保险费	751.90	352,847.58	344,343.05	9,256.43
3、企业年金缴费		123,713.42	118,423.64	5,289.78
合计	439,421.02	8,738,121.77	8,871,344.80	306,197.99

其他说明：

38 、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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增值税	6,332,698.85	4,573,977.67
企业所得税	4,194,567.90	3,923,088.70
个人所得税	969,177.31	770,764.98
城市维护建设税	121,810.97	186,825.96
营业税		550.32
教育费附加	53,512.12	90,010.83
地方教育附加	40,009.98	44,903.94
其他	18,325.96	94,365.22
合计	11,730,103.09	9,684,487.62

其他说明：

39 、应付利息

40 、应付股利

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	276,348.96	258,560.79
应付费用	2,671,378.32	407,589.86
代收款项	2,221,682.68	650,682.11
其他	635,836.88	3,257,866.55
合计	5,805,246.84	4,574,699.31

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• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

42 、持有待售的负债

• 43 、一年内到期的非流动负债

• 44 、其他流动负债

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

• （ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

• （ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

47 、长期应付款

• （ 1 ）按款项性质列示长期应付款

48 、长期应付职工薪酬

• （ 1 ）长期应付职工薪酬表

• （ 2 ）设定受益计划变动情况

49 、专项应付款

50 、预计负债

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	6,777,757.70	3,200,000.00	1,900,864.84	8,076,892.86
合计	6,777,757.70	3,200,000.00	1,900,864.84	8,076,892.86	--

涉及政府补助的项目：

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单位： 元

126

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			本期计入		本期冲减
		本期新增补		本期计入其		其他		与资产相关/
负债项目	期初余额		营业外收		成本费用		期末余额
		助金额		他收益金额		变动		与收益相关
			入金额		金额
数字视觉创意展示工程
	1,421,666.75			579,999.96			841,666.79	与资产相关
实验室项目
深圳市文化创意产业发
	251,940.00			251,940.00				与资产相关
展专项资金
2016年专项资金企业信
	104,150.95			24,905.65			79,245.30	与资产相关
息化建设项目资助
2016年国家文化产业发
	5,000,000.00			1,044,019.23			3,955,980.77	与资产相关
展专项资金资助项目款
2017年文化产业发展专		3,200,000.0
							3,200,000.00	与资产相关
项资金		0
	6,777,757.70	3,200,000.0					8,076,892.86
合计				1,900,864.84				--
		0

其他说明：本期计入当期损益金额中，计入其他收益 1,900,864.84 元，计入营业外收入 0.00 元，冲减成本费用 0.00 元。

52 、其他非流动负债

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）	本次变动增减（+、—）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	111,133,333.00						111,133,333.00

其他说明：

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	183,273,707.96		244,036.09	183,029,671.87
其他资本公积	1,944,377.19	536,000.00		2,480,377.19
合计	185,218,085.15	536,000.00	244,036.09	185,510,049.06

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127

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1. 股本溢价

①根据证监会证监许可[2016] 2298号《关于核准深圳丝路数字视觉股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，本 公司于2016年10月首次公开发行人民币普通股A股2,780万股，发行费用扣除暂估可抵扣增值税进项税967,935.12元后转入资 本公积（股本溢价），本期对暂估增值税进项税调整47,337.53元，相应调整资本公积（股本溢价）。

②本期收购合并范围内子公司北京深丝路、厦门深丝路、北京润禾少数股东的股权，取得的资产与支付对价之间的差额 合计196,698.56元确认资本公积（股本溢价），详见本节附注九、在其他主体中的权益。

1. 其他资本公积

2016年2月，本公司之孙公司瑞云科技召开股东大会，就员工持股计划事宜达成一致意见，由公司的现有股东转让10% 的股权予员工持股平台深圳市瑞云信息服务企业（有限合伙），该事项构成股份支付，本期由此确认资本公积536,000.00元， 累计已确认资本公积756,800.00元。

56 、库存股

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
		税前发生	其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
		额	当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综					-17,809.23
	30,415.05	-17,809.23					12,605.82
合收益
外币财务报表折算差额	30,415.05	-17,809.23			-17,809.23		12,605.82
其他综合收益合计	30,415.05	-17,809.23			-17,809.23		12,605.82

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	12,476,131.96	2,633,978.09		15,110,110.05
合计	12,476,131.96	2,633,978.09		15,110,110.05

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期盈余公积增加系以本公司当年净利润的10.00%计提法定盈余公积。

60 、未分配利润

单位： 元

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128

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	103,379,638.22	78,482,257.50
调整后期初未分配利润	103,379,638.22	78,482,257.50
加：本期归属于母公司所有者的净利润	23,554,022.43	27,070,697.37
减：提取法定盈余公积	2,633,978.09	2,173,316.65
应付普通股股利	26,671,999.92
期末未分配利润	97,627,682.64	103,379,638.22

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	512,753,086.85	302,564,216.30	416,455,317.88	238,951,152.57
其他业务	375,738.53
合计	513,128,825.38	302,564,216.30	416,455,317.88	238,951,152.57

62 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,027,052.78	1,057,109.82
教育费附加	457,304.29	514,771.39
营业税		58,260.93
地方教育费附加	300,682.33	269,240.81
印花税及其他	218,574.91	153,935.25
合计	2,003,614.31	2,053,318.20

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

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129

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项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	57,164,078.40	44,320,019.44
业务招待	3,381,477.70	2,855,202.78
差旅交通	6,707,682.43	4,398,419.62
广告宣传	6,685,717.91	4,077,209.29
折旧与摊销	786,831.69	503,490.75
租赁与装修	4,851,377.73	4,675,229.60
办公费用	5,894,880.12	2,860,708.10
合计	85,472,045.98	63,690,279.58

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
人工成本	45,395,585.31	32,224,139.67
研发费用	25,238,500.37	18,947,680.70
办公费用	6,542,621.17	5,241,545.68
租赁与装修	9,215,244.14	5,576,134.15
差旅交通	5,112,515.22	4,114,067.74
业务招待	991,354.96	1,146,195.49
折旧与摊销	3,219,142.87	1,997,207.14
其他	4,444,195.89	3,732,477.21
合计	100,159,159.93	72,979,447.78

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	953,350.10	3,771,957.84
减：利息收入	1,941,509.78	2,964,590.05
汇兑损益	566,818.79	-190,520.43
手续费及其他	560,331.36	280,275.25
合计	138,990.47	897,122.61

其他说明：

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66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	19,566,809.65	12,235,520.80
二、存货跌价损失	92,401.09
合计	19,659,210.74	12,235,520.80

其他说明：

67 、公允价值变动收益

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益	3,691,707.23
银行理财产品收益	1,074,493.53	784,574.35
合计	4,766,200.76	784,574.35

其他说明：

69 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-77,924.05	27,868.80

70 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	5,424,387.06
税收返还	481,400.00

71 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助		4,723,361.30

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

税收返还		627,490.00
其他	25,743.53	456,711.52	25,743.53
非流动资产处置利得
合计	25,743.53	5,807,562.82	25,743.53

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
2013年第一			因研究开发、
批文化创意	深圳市文体		技术更新及
		补助		是	否	579,999.96	579,999.96	与资产相关
产业发展厅	旅游局		改造等获得
专项资金			的补助
2015年第一
			因研究开发、
批文化创意
	深圳市文体		技术更新及
产业发展专		补助		是	否	251,940.00	508,060.00	与资产相关
	旅游局		改造等获得
项资金拟扶
			的补助
持项目
			因从事国家
			鼓励和扶持
2016年专项
			特定行业、产
资金企业信	深圳市中小
		补助	业而获得的	是	否	24,905.65	15,849.05	与资产相关
息化建设项	企业服务署
			补助（按国家
目资助
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
失业稳岗补	社会保险管
		补助	业而获得的	是	否	169,369.24	470,122.29	与收益相关
贴	理局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
2016年国家			因研究开发、
文化产业发	深圳市文体		技术更新及
		补助		是	否	1,044,019.23		与资产相关
展专项资金	旅游局		改造等获得
资助项目			的补助
2016年企业			因研究开发、
研究开发资	深圳市科技		技术更新及
		补助		是	否	116,000.00		与收益相关
助计划第二	创新委员会		改造等获得
批			的补助
2017年度产	深圳市经济	补助	因从事国家	是	否	650,000.00		与收益相关

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132

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业转型升级	贸易和信息		鼓励和扶持
专项资金	化委员会		特定行业、产
			业而获得的
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
2017年福田
			鼓励和扶持
区产业发展	福田区产业
			特定行业、产
专项资金文	发展专项资
		补助	业而获得的	是	否	100,000.00		与收益相关
化产业分项	金联审委员
			补助（按国家
第六批-经济	会办公室
			级政策规定
贡献支持
			依法取得）
2017年福田
区产业发展	福田区产业		因研究开发、
专项资金文	发展专项资		技术更新及
		补助		是	否	1,000,000.00		与收益相关
化产业分项	金联审委员		改造等获得
第六批-配套	会办公室		的补助
支持
			因从事国家
2017年福田
			鼓励和扶持
区产业发展	福田区产业
			特定行业、产
专项资金文	发展专项资
		补助	业而获得的	是	否	240,000.00		与收益相关
化产业分项	金联审委员
			补助（按国家
第八批-房租	会办公室
			级政策规定
支持
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
大学生实习	福田区大学
		补助	业而获得的	是	否	226,000.00		与收益相关
基地补贴	生实习基地
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因研究开发、
	深圳市市场
软件著作专			技术更新及
	和质量监督	补助		是	否	9,400.00		与收益相关
利资助费			改造等获得
	管理委员会
			的补助
			因从事国家
			鼓励和扶持
产业发展专	南京市玄武
		补助	特定行业、产	是	否	734,500.00		与收益相关
项扶持资金	区财政局
			业而获得的
			补助（按国家

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

133

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
教育经费补	上海市财政
		补助	业而获得的	是	否	211,200.00		与收益相关
贴	局
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
个税手续费
	地方税务局	补助	业而获得的	是	否	67,052.98		与收益相关
返还
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
			特定行业、产
	福田区文产
房租补贴		补助	业而获得的	是	否		150,000.00	与收益相关
	办
			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
2016年市文
			因研究开发、
化发展专项
	南京市玄武		技术更新及
资金（产业		补助		是	否		800,000.00	与收益相关
	区财政局		改造等获得
类）第一批项
			的补助
目扶持资金
			因从事国家
			鼓励和扶持
2015年度深
			特定行业、产
圳市文化创	深圳市文体
		奖励	业而获得的	是	否		400,000.00	与收益相关
意百强企业	旅游局
			补助（按国家
认定及奖励
			级政策规定
			依法取得）
			奖励上市而
完成境内上	福田区文产
		奖励	给予的政府	是	否		800,000.00	与收益相关
市奖励	办
			补助
2016年小型			因从事国家
微型企业培	深圳市中小		鼓励和扶持
		补助		是	否		198,030.00	与收益相关
育项目资助	企业服务署		特定行业、产
计划			业而获得的

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

134

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
2016年第二			因研究开发、
	深圳市市场
批计算机软			技术更新及
	和质量监督	补助		是	否		3,600.00	与收益相关
件著作权资			改造等获得
	管理委员会
助			的补助
			因研究开发、
	深圳市南山
专利申请资			技术更新及
	区科学技术	补助		是	否		2,500.00	与收益相关
助			改造等获得
	局
			的补助
			因从事国家
			鼓励和扶持
2013级动漫
			特定行业、产
专业校外实	深圳市龙岗
		补助	业而获得的	是	否		25,200.00	与收益相关
训基地政府	区财政局
			补助（按国家
补贴
			级政策规定
			依法取得）
			因从事国家
			鼓励和扶持
2015年文创			特定行业、产
	深圳市文体
资金资助计		补助	业而获得的	是	否		770,000.00	与收益相关
	旅游局
划贷款贴息			补助（按国家
			级政策规定
			依法取得）
合计	--	--	--	--	--	5,424,387.06	4,723,361.30	--

其他说明：

72 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
对外捐赠	66,874.07		66,874.07
其他	83,828.47	45,617.88	83,828.47
违约金、滞纳金和罚款等	16,973.65	212,097.71	16,973.65
非流动资产处置损失
合计	167,676.19	257,715.59	167,676.19

其他说明：

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135

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

73 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,960,649.62	6,766,664.05
递延所得税费用	-7,193,803.58	-2,202,948.21
合计	-233,153.96	4,563,715.84

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	13,583,718.76
按法定/适用税率计算的所得税费用	2,037,557.81
子公司适用不同税率的影响	74,365.89
调整以前期间所得税的影响	73,813.22
非应税收入的影响	-276,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,139,957.55
税法规定的额外可扣除费用	-3,295,661.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,812.81
所得税费用	-233,153.96

其他说明

74 、其他综合收益

详见附注 57、其他综合收益。

75 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
与收益相关的政府补助	3,523,522.22	3,619,452.29
利息收入、押金、保证金等	18,218,194.94	6,793,469.87
合计	21,741,717.16	10,412,922.16

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

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136

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用	27,279,000.99	16,665,474.21
管理费用	24,722,554.68	19,148,907.45
财务费用	566,818.79	89,754.82
押金、保证金及往来款	17,060,116.18	24,268,057.72
合计	69,628,490.64	60,172,194.20

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

• （ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置子公司	331,241.94
合计	331,241.94

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	3,200,000.00	5,120,000.00
银行承兑汇票保证金		5,861,683.95
合计	3,200,000.00	10,981,683.95

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

• （ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
发行股票债券直接支付的手续费、宣传
		33,525,530.56
费、咨询费等费用
购买少数股东权益	511,002.00
受限的货币资金	1,212,890.92	6,650,484.53

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137

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合计 1,723,892.92 40,176,015.09

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

76 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	13,816,872.72	27,447,050.88
加：资产减值准备	19,659,210.74	12,235,520.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
	8,343,343.34	7,085,453.63
物资产折旧
无形资产摊销	2,689,187.91	2,314,883.68
长期待摊费用摊销	5,736,892.77	5,370,720.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
	77,924.05	-27,868.80
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	953,350.10	3,771,957.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-4,766,200.76	-784,574.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-7,193,803.58	-2,202,948.21
存货的减少（增加以“－”号填列）	2,518,507.20	-1,804,675.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
	-64,378,887.59	-100,865,260.85
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
	52,192,473.84	39,130,607.84
列）
经营活动产生的现金流量净额	29,648,870.74	-8,329,132.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
	--	--
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	113,494,957.00	215,450,817.08
减：现金的期初余额	215,450,817.08	120,247,873.33
现金及现金等价物净增加额	-101,955,860.08	95,202,943.75

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138

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	2.00
其中：	--
丝路文化	1.00
深圳黑潮	1.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	331,243.94
其中：	--
丝路文化	127,406.54
深圳黑潮	203,837.40
其中：	--
重分类至支付其他与投资活动有关的现金	331,241.94
其中：
丝路文化	127,405.54
深圳黑潮	203,836.40
处置子公司收到的现金净额	0.00

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	113,494,957.00	215,450,817.08
其中：库存现金	50,621.87	42,112.92
可随时用于支付的银行存款	111,888,408.73	214,945,804.09
可随时用于支付的其他货币资金	1,555,926.40	462,900.07
三、期末现金及现金等价物余额	113,494,957.00	215,450,817.08
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
	7,313,004.95	6,100,114.03
的现金和现金等价物

其他说明：

77 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

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139

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

78 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	7,313,004.95	银行承兑汇票保证金、保函保证金
应收账款	8,833,071.51	借款质押
合计	16,146,076.46	--

其他说明：

79 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
其中：美元	1,313,984.03	6.5342	8,585,834.43
港币	1,678,036.38	0.83591	1,402,687.39
马币	6.00	1.6071	9.64
卢比	150.00	0.1020	15.30

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

80 、套期

81 、其他

八、合并范围的变更

• 1 、非同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

（ 2 ）合并成本及商誉

• （ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

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单位： 元

140

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

• 2 、同一控制下企业合并

• （ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

• （ 2 ）合并成本

• （ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

3 、反向购买

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

						处置价
						款与处
											丧失控	与原子
						置投资				按照公
											制权之	公司股
						对应的		丧失控	丧失控	允价值
							丧失控				日剩余	权投资
					丧失控	合并财		制权之	制权之	重新计
				丧失控			制权之				股权公	相关的
子公司	股权处	股权处	股权处		制权时	务报表		日剩余	日剩余	量剩余
				制权的			日剩余				允价值	其他综
名称	置价款	置比例	置方式		点的确	层面享		股权的	股权的	股权产
				时点			股权的				的确定	合收益
					定依据	有该子		账面价	公允价	生的利
							比例				方法及	转入投
						公司净		值	值	得或损
											主要假	资损益
						资产份				失
											设	的金额
						额的差
						额
				2017年
丝路文			股权转		转股交	2,263,85
	1.00	75.00%		06月22
化			让		割	8.92
				日
				2017年
深圳黑	2,222,40		股权转		转股交	1,427,84
		55.56%		06月22
潮	1.00		让		割	8.31
				日

其他说明：

==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==

141

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

报告期内，新设子公司：

子公司名称	主要经营 地	注册地	业务性质	取得方式	主要经营范围
Arc Shadow Corp.	洛杉矶	特拉华州 威尔明顿 市	文化产业	设立	CG静态视觉服务、CG动态视觉服务、CG 视觉场景综合服务和其他CG相关业务
昆明丝路	昆明	昆明	文化产业	设立	电脑动画设计；计算机图文设计制作；多媒 体技术的技术开发；承办会议及商品展览展 示服务；网络技术开发；国内各类广告的设 计、制作、代理、发布；计算机软硬件的技 术开发、技术咨询和技术转让

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
武汉深丝路	武汉市	武汉市	文化产业	80.00%		设立
北京深丝路	北京市	北京市	文化产业	100.00%		设立
广州丝路科技	广州市	广州市	文化产业	80.00%	20.00%	设立
成都深丝路	成都市	成都市	文化产业	75.00%		设立
厦门深丝路	厦门市	厦门市	文化产业	100.00%		设立
青岛深丝路	青岛市	青岛市	文化产业	100.00%		收购
珠海丝路	珠海市	珠海市	文化产业	80.00%	20.00%	设立
圣旗云网络	深圳市	深圳市	文化产业	100.00%		设立
旗云国际	香港	香港	文化产业		100.00%	设立
瑞云科技	深圳市	深圳市	文化产业		36.72%	收购
北京润禾	北京市	北京市	文化产业	100.00%		设立

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142

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

南京深丝路时代	南京市	南京市	文化产业	70.00%		设立
丝路蓝	深圳市	深圳市	文化产业	100.00%		收购
云语科技	深圳市	深圳市	文化产业		70.00%	收购
Arc Shadow Corp.		特拉华州威尔明
	洛杉矶		文化产业		100.00%	设立
		顿市
昆明丝路	昆明市	昆明市	文化产业	100.00%		设立

公司通过子公司圣旗云网络间接持有瑞云科技股权比例为 36.72%，根据瑞云科技章程规定，董事会一共 5 席，本公司占有 其中 2 席，并与其余一名股东/董事签订《一致行动人协议》，本公司以此实际享有董事会 3/5 表决权，能对瑞云科技实施控 制，故将其纳入财务报表合并范围。

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
	比			益
子公司名称	少数股东持股例	损益	派的股利	期末少数股东权余额
武汉深丝路	20.00%	159,840.25	460,000.00	290,241.04
成都深丝路	25.00%	279,478.08		-38,995.39
瑞云科技	63.28%	-8,173,266.13		14,040,348.24
南京深丝路时代	30.00%	332,858.94		876,570.20

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司
	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
名称
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
武汉深	5,821,55	300,418.	6,121,97	4,670,76		4,670,76	5,651,08	233,305.	5,884,39	2,932,39		2,932,39
丝路	3.76	79	2.55	7.34		7.34	8.57	71	4.28	0.34		0.34
成都深	9,096,56	867,223.	9,963,78	10,119,7		10,119,7	6,796,51	1,199,68	7,996,20	9,270,09		9,270,09
丝路	2.20	98	6.18	67.73		67.73	5.29	6.20	1.49	5.35		5.35
瑞云科	29,797,5	21,774,6	51,572,2	23,965,7	3,200,00	27,165,7	35,887,0	15,047,9	50,935,0	13,612,4		13,612,4
技	79.73	92.05	71.78	37.62	0.00	37.62	96.96	26.25	23.21	55.35		55.35
南京深
	11,701,8	3,740,55	15,442,4	12,520,5		12,520,5	7,385,28	1,979,22	9,364,51	7,552,14		7,552,14
丝路时
	56.11	3.54	09.65	08.96		08.96	5.68	6.83	2.51	1.63		1.63
代

单位： 元

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143

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	金流量			额	金流量
	13,898,067.8
武汉深丝路		799,201.27	799,201.27	242,019.59	7,846,703.80	428,619.05	428,619.05	-152,779.78
	0
	17,217,235.5				10,528,879.9
成都深丝路		1,117,912.31	1,117,912.31	539,271.81		-1,269,535.66	-1,269,535.66	-62,694.43
	7				4
	52,788,301.0	-12,916,033.7	-12,916,033.7	-10,171,367.4	36,327,776.7
瑞云科技						-76,711.78	-76,711.78	-982,656.32
	8	0	0	8	6
南京深丝路	17,487,754.8				11,617,397.2
		1,109,529.81	1,109,529.81	461,672.20		1,852,092.58	1,852,092.58	15,063.41
时代	2				3

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

1）2017年4月，本公司完成对北京深丝路少数股东股权的收购。本公司于2017年4月与乔刚签订股权转让协议，以1元对 价收购乔刚持有北京深丝路20%股权；截至2017年12月31日，本公司对北京深丝路全额持股；

2）2017年12月，本公司完成对厦门深丝路的少数股东股权收购。本公司于2017年11月，与陈楠签订股权转让协议，以 511,000.00元收购陈楠持有厦门深丝路30%股权；截至2017年12月31日，本公司对厦门深丝路全额持股；

3）2017年3月，本公司完成对北京润禾少数股东股权的收购。本公司于2017年3月与赵军签订股权转让协议，以1元对价 收购赵军持有北京润禾30%股权；截至2017年12月31日，本公司对北京润禾全额持股。

（ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

	北京深丝路	厦门深丝路	北京润禾
--现金	1.00	511,000.00	1.00
购买成本/处置对价合计	1.00	511,000.00	1.00
减：按取得/处置的股权比例计
	-200,438.28	495,816.77	18,924.96
算的子公司净资产份额
差额	200,439.28	15,183.24	-18,923.96
其中：调整资本公积	200,439.28	15,183.24	-18,923.96

其他说明

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144

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质			营企业投资的会
企业名称				直接	间接
						计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

• （ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

• 5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体 的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

• （一）信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用 风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较 高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从 第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期 对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。

截至2017年12月31日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额24.09 % (2016年：32.61%) 。

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145

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本公司投资的银行理财产品，交易对方的信用评级须高于或与本公司相同。鉴于交易对方的信用评级良好，本公司管理 层并不预期交易对方会无法履行义务。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。除附注十二所载本 公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

（二）流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的 规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至2017年12月31日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	120,807,961.95	120,807,961.95	120,807,961.95	---	---	---
应收票据	400,000.00	400,000.00	400,000.00	---	---	---
应收账款	233,597,424.17	276,099,892.77	276,099,892.77	---	---	---
其他应收款	44,364,133.95	47,619,846.05	47,619,846.05	---	---	---
金融资产小计	399,169,520.07	444,927,700.77	444,927,700.77	---	---	---
短期借款	2,800,000.00	2,800,000.00	2,800,000.00	---	---	---
应付票据	2,285,622.00	2,285,622.00	2,285,622.00	---	---	---
应付账款	47,943,504.88	47,943,504.88	47,943,504.88	---	---	---
其他应付款	5,805,246.84	5,805,246.84	5,805,246.84	---	---	---
金融负债小计	58,834,373.72	58,834,373.72	58,834,373.72	---	---	---

续：

续：
项目	期初余额
	账面净值	账面原值	1年以内	1-2年	2-5年	5年以上
货币资金	221,550,931.11	221,550,931.11	221,550,931.11	---	---	---
应收票据	1,550,000.00	1,550,000.00	1,550,000.00	---	---	---
应收账款	213,017,144.94	237,979,494.60	237,979,494.60	---	---	---
其他应收款	28,449,998.09	29,768,513.30	29,768,513.30	---	---	---
金融资产小计	464,568,074.14	490,848,939.01	490,848,939.01	---	---	---
短期借款	34,250,000.00	34,250,000.00	34,250,000.00	---	---	---
应付票据	5,670,665.00	5,670,665.00	5,670,665.00	---	---	---
应付账款	39,561,110.06	39,561,110.06	39,561,110.06	---	---	---
其他应付款	4,574,699.31	4,574,699.31	4,574,699.31	---	---	---
金融负债小计	84,056,474.37	84,056,474.37	84,056,474.37	---	---	---

（三）市场风险

1 、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币 资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和港币）依然存在汇率风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资 产及负债的规模，以最大程度降低面临的汇率风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到 规避汇率风险的目的。

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146

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截至2017年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
	美元项目	港币项目	马币项目	卢比项目	合计
外币金融资产：
货币资金	8,585,834.43	1,402,687.39	9.64	15.30	9,988,546.76
小计	8,585,834.43	1,402,687.39	9.64	15.30	9,988,546.76

续：

续：
项目	期初余额
	美元项目	港币项目	马币项目	卢比项目	合计
外币金融资产：
货币资金	26.15	2,459,058.79	---	---	2,459,084.94
小计	26.15	2,459,058.79	---	---	2,459,084.94

（3）敏感性分析：

截至2017年12月31日，对于本公司各类美元及港币金融资产和美元及港币金融负债，如果人民币对美元及港币升值或贬 值10%，其他因素保持不变，则本公司将减少或增加净利润约998,854.68元（2016年度约245,908.49元)。

2 、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债 使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的 带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以尽可能 来低利率风险。

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147

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十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

• 2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九。

• 3 、本企业合营和联营企业情况

4 、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
何涛、王丹、李朋辉、裴革新、董海平	本公司股东
深圳市南海基业投资企业（有限合伙）	本公司股东
深圳市珠峰基石股权投资合伙企业（有限合伙）	本公司股东
中国文化产业投资基金（有限合伙）	本公司股东
陈杭、王琴、丁鹏青、徐庆法、康玉路、罗维满、张帆、李
	公司治理层及高管
巧仪、余前锋、王秀琴、王军平、王瑜

其他说明

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148

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

（ 3 ）关联租赁情况

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
李萌迪	100,000.00	2017年10月17日	2020年10月16日	否
圣旗云网络	100,000.00	2017年10月17日	2020年10月16日	否

关联担保情况说明

2016年10月20日，公司与北京银行股份有限公司深圳分行签订了编号为0372620的《综合授信合同》，该合同下的最高 授信额度为80,000,000.00元整。该授信合同的担保方为子公司深圳圣旗云网络科技有限公司和公司股东李萌迪。受信人与北 京银行同意，深圳市瑞云科技有限公司，广州市丝路信息科技有限公司（现已更名为“广州丝路数字视觉科技有限公司”）， 珠海丝路数字视觉有限公司，以上申请人可按综合授信合同的约定使用上述总贷子用授信额度，额度均为2,000,000.00元整， 担保方式为保证担保。

为了确保2016年10月20日公司与北京银行签订的编号为[0372620]号的《综合授信合同》的履行，公司控股股东李萌迪 与北京银行股份有限公司深圳分行签订了编号为[0372620_002]《最高额保证合同》，担保主债权为主合同项下北京银行的 全部债权，所担保的主债权最高金额限额为80,000,000.00元整，担保方式为全程保证，被担保的主债权发生期间为2016年10 月20日至2017年10月19日，截至2017年12月31日，实际担保的本金余额为100,000.00元整，保证期限为债务履行期限届满之 日后两年止。

为了确保2016年10月20日公司与北京银行签订的编号为[0372620]号的《综合授信合同》的履行，子公司圣旗云网络与 北京银行股份有限公司深圳分行签订了编号为[0372620_001]《最高额保证合同》，担保主债权为主合同项下北京银行的全 部债权，所担保的主债权最高金额限额为80,000,000.00元整，担保方式为全程保证，被担保的主债权发生期间为2016年10月 20日至2017年10月19日，截至2017年12月31日，实际担保的本金余额为100,000.00元整，保证期限为债务履行期限届满之日 后两年止。

（ 5 ）关联方资金拆借

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）关键管理人员报酬

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员薪酬	4,232,802.00	2,116,800.00

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149

丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款
	丝路文化	10,557,948.94	135,431.24
	深圳黑潮	4,022,318.70	40,223.19

（ 2 ）应付项目

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	100,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	0.00

其他说明

2016年2月，瑞云科技召开股东大会，就员工持股计划事宜达成一致意见，瑞云科技向激励对象23人，授予权益总数50 万份（股），2016年4月、2017年4月、2018年4月、2019年4月、2020年4月分别授予10万股，均于2021年3月31日达到解锁条 件，该限制性股票对应的服务期限为2016年4月1日至2021年3月31日，截至2017年12月31日，激励对象5人不满足可行权条件。

2 、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法	市场价值
	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后
可行权权益工具数量的确定依据
	续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量

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150

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本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	756,800.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	536,000.00

其他说明

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

截至2017年12月31日，与本公司重大的经营租赁有关信息如下：

剩余租赁期	最低租赁付款额
1年以内	25,061,940.57
1-2年	23,816,049.19
2-3年	12,430,079.57
3年以上	21,701,252.30
合计	83,009,321.63

除存在上述承诺事项外，截至2017年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

1 ）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

1）未决诉讼或仲	裁形成的或	有事项及其财务影	响
原告	被告	案由	受理法院	标的额	案件进展情 况
本公司	A公司	买卖合同纠纷	如皋市人民法院受理	1,528,606	审理中
本公司	B公司	买卖合同纠纷	巴中市平昌县人民法院	160,000.00	审理中
前员工	瑞云科技	劳动仲裁	深圳市南山区劳动和人事仲 裁委	112,248.00	审理中

• 2 ）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

“ ” 为关联方提供担保详见 本附注十二、关联方及关联交易 。

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（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

		对财务状况
			无法估计影
项目	内容	和经营成果
			响数的原因
		的影响数
	根据丝路视觉于2018年2月9日召开的2018年第一次临时股东大会决议
	通过的《关于公司<第一期限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》
	和《关于公司<第一期限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、
	《关于提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励相关事宜的议案》及
	第二届董事会第十八次会议审议通过的《关于调整第一期限制性股票激励
	计划激励对象名单及授予权益数量的议案》规定，丝路视觉董事、高级管
股票和债券的发行	理人员、核心管理人员、中层管理人员、核心骨干人员（不包括独立董事、
	监事，以下简称“激励对象”）共计118人可以12.26元/股申购公司增发的
	限制性股票共计4,026,667股，并预留400,000股在本次激励计划经股东大
	会审议通过后12个月内确定授予对象。截至2018年2月27日止，12人
	自愿放弃认购全部限制性股票共计169,000股，11人自愿放弃认购部分限
	制性股票共计139,000股，本次激励对象人数调整为106人，限制性股票
	数量调整为3,718,667股，公司实际收到激励对象投资款45,590,857.42元。

2 、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	5,742,600.00
经审议批准宣告发放的利润或股利	5,742,600.00

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3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

• （ 1 ）追溯重述法

• （ 2 ）未来适用法

• 2 、债务重组

• 3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

• 4 、年金计划

• 5 、终止经营

其他说明

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6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

（ 2 ）报告分部的财务信息

• （ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

• 7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组
	231,575, 493.53		38,239,1		193,336,3	199,459		22,990,08		176,469,51
合计提坏账准备的		100.00%		19.15%			100.00%		11.53%
			22.12		71.41	,598.36		3.53		4.83
应收账款
	231,575, 493.53		38,239,1		193,336,3 71.41	199,459		22,990,08		176,469,51 4.83
合计		100.00%		19.15%			100.00%		11.53%
			22.12			,598.36		3.53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	118,374,018.14	1,183,740.18	1.00%
1至2年	35,442,081.33	3,544,208.14	10.00%

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2至3年	24,779,175.10	12,389,587.55	50.00%
3年以上	21,121,586.25	21,121,586.25	100.00%
合计	199,716,860.82	38,239,122.12	19.15%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称	期末余额	期末余额	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
武汉深丝路	146,280.00	---	---
成都深丝路	3,435,546.00	---	---
瑞云科技	4,087,563.52	---	---
Arc Shadow Corp.	1,976,693.19	---	---
北京润禾	199,500.00	---	---
丝路蓝	21,838,050.00	---	---
昆明丝路	175,000.00	---	---
合计	31,858,632.71	---	---

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 15,249,038.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称	期末余额	占应收账款期末余 额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	14,980,000.00	6.47	7,490,000.00
第二名	14,107,357.54	6.09	141,073.58
第三名	9,047,108.29	3.91	4,885,154.43
第四名	7,000,000.00	3.02	700,000.00
第五名	5,964,919.14	2.58	59,649.19
合计	51,099,384.97	22.07	13,275,877.19

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（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
类别
				计提比	账面价值					账面价值
	金额	比例	金额			金额	比例	金额	计提比例
				例
按信用风险特征组	124,922, 888.09			1.82%
			2,274,99		122,647,8	71,513,		949,980.8		70,563,687.
合计提坏账准备的		100.00%					100.00%		1.33%
			7.44		90.65	668.51		6		65
其他应收款
	124,922, 888.09		2,274,99	1.82%	122,647,8 90.65	71,513,		949,980.8		70,563,687. 65
合计		100.00%					100.00%		1.33%
			7.44			668.51		6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	22,705,278.88	227,052.80	1.00%
1至2年	6,948,117.37	694,811.74	10.00%
2至3年	738,497.06	369,248.53	50.00%
3年以上	983,884.37	983,884.37	100.00%
合计	31,375,777.68	2,274,997.44	7.25%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合中，采用无风险及关联方法计提坏账准备的其他应收款：

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组合名称	期末余额	期末余额	期末余额
	其他应收款	坏账准备	计提比例（%）
丝路蓝	55,156,772.32	---	---
圣旗云网络	9,639,185.05	---	---
瑞云科技	7,888,136.17	---	---
Arc Shadow Corp.	3,714,545.87	---	---
南京深丝路时代	3,644,340.49	---	---
广州丝路科技	3,447,832.63	---	---
珠海丝路	2,926,198.79	---	---
旗云国际	2,348,173.25	---	---
武汉深丝路	1,725,214.81	---	---
成都深丝路	1,723,117.97	---	---
北京润禾	920,470.02	---	---
昆明丝路	413,123.04	---	---
合计	93,547,110.41	---	---

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,325,016.58 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
子公司往来款	93,547,110.41	51,835,397.74
押金	4,366,123.56	1,872,732.46
保证金	3,233,646.96	1,296,868.94
备用金	3,626,825.81	3,360,944.90
代垫款项及其他	20,149,181.35	13,147,724.47
合计	124,922,888.09	71,513,668.51

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例

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丝路蓝	子公司往来款	55,156,772.32	2年以内	44.15%
丝路文化	其他往来款	10,480,064.42	1年以内	8.39%	104,800.64
圣旗云网络	子公司往来款	9,639,185.05	3年以内	7.72%
瑞云科技	子公司往来款	7,888,136.17	1年以内	6.31%
福田区梅林装饰材料
	代垫款项	4,768,678.70	1-2年	3.82%	476,867.87
商行
合计	--	87,932,836.66	--	70.39%	581,668.51

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	32,313,261.82		32,313,261.82	32,552,259.82		32,552,259.82
合计	32,313,261.82		32,313,261.82	32,552,259.82		32,552,259.82

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

					本期计提减值准	减值准备期末余
被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
					备	额
武汉深丝路	400,000.00			400,000.00
北京深丝路	800,000.00	1.00		800,001.00
丝路文化	750,000.00		750,000.00	0.00
广州丝路科技	718,000.00			718,000.00
成都深丝路	750,000.00			750,000.00
圣旗云网络	10,000,000.00			10,000,000.00
厦门深丝路	700,000.00	511,000.00		1,211,000.00
青岛深丝路	1,096,759.82			1,096,759.82
北京润禾	1,400,000.00	1.00		1,400,001.00
丝路蓝	15,937,500.00			15,937,500.00
合计	32,552,259.82	511,002.00	750,000.00	32,313,261.82

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

（ 2 ）对联营、合营企业投资

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	353,044,572.26	197,886,117.5	317,280,300.39	185,345,375.10
其他业务	4,591,143.12
合计	357,635,715.38	197,886,117.5	317,280,300.39	185,345,375.10

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,840,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益	-749,999.00
银行理财产品收益	715,314.44	246,360.02
合计	1,805,315.44	246,360.02

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	3,613,783.18
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	481,400.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
	6,223,387.06
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	375,738.53
委托他人投资或管理资产的损益	1,074,493.53
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-141,932.66
减：所得税影响额	1,152,310.23

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少数股东权益影响额	423,327.61
合计	10,051,231.80	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	5.77%	0.21	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的	3.31%	0.12	0.12
净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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丝路视觉科技股份有限公司 2017 年年度报告全文

第十二节 备查文件目录

• 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

• 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

• 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

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