Silitech - Annual Report 2017 | FinancialReports.eu

==> picture [197 x 67] intentionally omitted <==

==> picture [582 x 143] intentionally omitted <==

==> picture [316 x 150] intentionally omitted <==

==> picture [407 x 130] intentionally omitted <==

壹、致股東報告書 ...................................................................... 1 貳、公司簡介 .............................................................................. 2 一、設立日期 ...................................................................................... 2 二、公司沿革 ...................................................................................... 2 參、公司治理報告 ...................................................................... 4 一、公司組織 ...................................................................................... 4 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 .......................................................................... 6 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 .... 13 四、公司治理運作情形 .................................................................... 18 五、會計師公費資訊 ........................................................................ 38 六、更換會計師資訊 ........................................................................ 39 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 ........................................................................................ 39 八、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形 .................... 40 九、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料 ................ 41 十、綜合持股比例 ............................................................................ 43 十一、一○五年度董事與經理人參與公司治理有關之進修與訓練 ......................................................................................... 43 十二、與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形 .................... 44 肆、募資情形 ............................................................................ 45 一、資本及股份 ................................................................................ 45 二、公司債辦理情形 ........................................................................ 50 三、特別股辦理情形 ........................................................................ 50 四、海外存託憑證辦理情形 ............................................................ 50 五、員工認股權憑證或限制員工權利新股辦理情形 .................... 50 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ............................ 50 七、資金運用計畫執行情形 ............................................................ 50

伍、營運概況 ............................................................................ 51 一、業務內容 .................................................................................... 51 二、市場及產銷概況 ........................................................................ 57 三、從業員工 .................................................................................... 64 四、環保支出資訊 ............................................................................ 64 五、勞資關係 .................................................................................... 65 六、重要契約 .................................................................................... 66 陸、財務概況 ............................................................................ 67 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見 ............................................................................................ 67 二、最近五年度財務分析 ................................................................ 75 三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告 ............ 83 四、最近年度財務報告 .................................................................... 84 五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ...................... 156 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響 .......................................................................................... 218 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ............... 219 一、財務狀況及財務績效之檢討分析 .......................................... 219 二、風險事項之分析評估 .............................................................. 222 三、其他重要事項 .......................................................................... 224 捌、特別記載事項 .................................................................. 225 一、關係企業相關資料 .................................................................. 225 二、私募有價證券辦理情形 .......................................................... 234 三、子公司持有或處分本公司股票情形 ...................................... 234 四、其他必要補充說明事項 .......................................................... 234 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ................... 234

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

回顧民國105 年，經歷功能性手機按鍵持續衰退，但汽車產業機構件及核心技術應用於新產業領域的智慧穿戴裝置與遊戲機零組件等產品佔營收比重顯著提升，公司除了持續開發發展跨產業價值客戶，並強化業務組織團隊，積極所耕耘之新產業與客戶，預計於今年106 年起逐步收成。105 年度全球合併營收達新台幣23.88 億元，稅後淨損1.09 億元，每股稅後淨損0.61 元。

根據 Gartner 所做之統計，去年105 年開始看見全球智慧型手機從過往兩位數的高成長減緩變成個位數5%左右的微幅增加，另外全球功能性手機仍以兩位數的衰退速度。在此產業環境下，公司希望透過降低手機產業的營收佔比，提升跨產業新應用的營收佔比，與持續不斷的研發來降低此衝擊。去年研發費用達新台幣1.47 億元，佔公司營收比重為6%，成功發展玩具產業、車用裝飾玻璃及智慧鎖產業。

綜觀本公司106 年度的營業展望，在經歷了跨產業商業模式與新價值客戶掌握不明確學習的過渡期後，已聚焦鎖定目標產業及新價值客戶。業務方面除了提升組織團隊，並積極深化目標客戶關係與計畫執行力。同時學習工業4.0 概念進化工廠效能，提供生產方面的彈性與變化，規劃供應鏈平台與管理。閎暉持續以精密零件為根本，模組件產品為推廣主軸，緊密結合產業趨勢，專注於核心技術的深化延伸，配合深厚的客戶關係為基礎與跨產業開發，創造具附加價值的新產品，透過銷研產整合的綜效穩健公司在營收與獲利成長發展的目標，並尋求跨產業的投資商機。公司將持續秉持著客戶優先、品質第一、技術領先的經營理念永續發展。

面對產業快速的變化，閎暉公司將以戰戰兢兢的心態持續不斷的努力，寄望經由客源共享與多元化產品相乘綜效，發揮核心競爭優勢，為股東、客戶與員工創造最大利益，共享經營成果。

最後，再次感謝股東們給予閎暉公司支持，並祝各位身體健康、萬事如意。

==> picture [44 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [92 x 48] intentionally omitted <==

-1-

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國90 年10 月26 日

二、公司沿革：

民國67 年 ―成立旭麗橡膠事業部。
民國72 年 ―開始生產Auto Parts 產品。
民國79 年 ―榮獲FORD Q1 全球品質特優獎。
―蟬聯財團法人中衛發展中心所舉辦之全國團結圈銅塔獎。
民國80 年 ―再度榮獲第四屆全國團結圈金塔獎，並開始生產OA 產品。
民國81 年 ―頒佈『品質宣言』做為全體員工遵行準則。
民國82 年 ―開始生產手機按鍵產品，並導入『顧客導向』之經營管理模式。
民國83 年 ―淡水廠榮獲ISO-9002 認証。
民國84 年 ―馬來西亞廠榮獲FORD Q1 全球品質特優獎及ISO-9002 認証。
民國85 年 ―深圳旭榮廠榮獲ISO-9002 認証。
民國86 年 ―淡水廠及馬來西亞廠獲得QS-9000 認証。
民國87 年 ―馬來西亞廠獲得ISO-14001 認証。
民國88 年 ―獲得Chrysler 最佳供應商五角星獎。
―深圳旭榮廠獲得QS-9000 認証，同時旭盈電鍍廠開始營運。
民國90 年 ―設立閎暉實業股份有限公司，實收資本額新台幣壹佰萬元整。同年11 月現金增資至新台幣參億元。
民國91 年 ―與旭麗(股)公司訂定分割計畫書，約訂概括承受旭麗(股)公司橡膠事業部。同年5 月經股東會決議通過分割計畫並於7 月份辦理現金減資新台幣壹億伍仟萬元整。
―經董事會通過，訂定10 月1 日為移轉基準日。
―旭麗橡膠事業部分割讓與基準日，與旭麗換股增資至新台幣肆億伍仟萬元，概括承受旭麗(股)公司橡膠事業部相關營業資產、負債、相關權利義務及相關法律關係暨地位。
民國92 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資、資本公積轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣柒億捌仟零陸拾萬元。
―深圳旭榮沙井廠榮獲沙井鎮加工貿易出口突出貢獻單位。
民國93 年 ―經證期會核准，3 月正式於臺灣證券交易所股票上市買賣。 ―設立閎暉大陸常熟廠；淡水廠區成立鎂鋁合金事業部。
―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣玖億壹仟壹佰肆拾陸萬伍仟元。
―榮獲經濟部九十二年度出進口績優廠商金貿獎。
―榮獲BenQ 及Shin-Etsu 最佳供應商獎。

-2-

民國94 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾壹億參仟伍佰伍拾柒萬捌仟元。
―設立閎暉科技(蘇州)有限公司。
―榮獲華冠公司最佳供應商獎。
民國95 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾參億肆仟捌佰貳拾玖萬玖仟柒佰貳拾元。
―榮獲Motorola 及華冠公司最佳供應商獎。
民國96 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾伍億零柒佰參拾萬壹仟伍佰玖拾元。
―設立蘇州旭隆模具製造有限公司。
―榮獲華冠公司最佳供應商獎。
民國97 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億壹仟參佰柒拾柒萬壹佰陸拾元。
―設立旭佳表面處理(深圳)有限公司。
―榮獲三星公司年度保障銀獎。
民國98 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億伍仟玖佰肆拾參萬柒仟柒佰肆拾元。
―榮獲德國iF 設計獎(iF Material Award 2009)。
民國99 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億玖仟貳佰貳拾貳萬伍仟捌佰捌拾元。
―設立閎暉(印度)有限公司。
民國100 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億貳仟玖佰伍拾伍萬貳仟捌佰柒拾元。同年 12 月辦理庫藏股註銷減資至新台幣壹拾捌億玖佰伍拾伍萬貳仟捌佰柒拾元。
民國101 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億肆仟伍佰陸拾肆萬貳仟捌佰參拾元。
民國102 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億柒仟柒佰零伍萬柒仟伍佰元。
民國103 年 ―經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億玖仟參佰捌拾參萬捌仟壹佰陸拾元。

-3-

參、公司治理報告

一、公司組織

(一)組織結構

==> picture [478 x 497] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股東大會
薪資報酬委員會董事會審計委員會
稽核室
董事長
副董事長暨
總執行長
總經理
總經理室
法務室
支援暨行政財務處
管理部門
資訊部
人力資源部
汽車按鍵及模組機構整合元件
新事業發展
事業部事業部
----- End of picture text -----

-4-

(二)主要部門所營業務

主要部門稽核室總經理室法務室財務處資訊部人力資源部汽車按鍵及模組事業部機構整合元件事業部新事業發展	職掌及業務功能 �協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議以確保內部控制制度能持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
	�協助總經理監督、管理經營績效、策略規劃及達成公司營運目標。
	�負責綜理各項合約之擬訂、審核、協助洽談，及提供與公司營運有關之法律資訊，同時統籌本公司國內外之專利權、著作權、商標權、營業秘密及技術授權等智慧財產相關業務。
	�提供專業財務協助公司提昇經營管理績效，制定嚴謹的風險控管，執行財務審核監督的有效性。 �推動及管理有關財務、會計、稅務及管理報表分析評估、預算編製等相關事宜。 �服務公司股東及編製提供相關資訊予證期局、交易所等。 �統籌公司資金收付、融資調度及外匯避險，以支應營運需求。 �負責資金規劃、監督公司資金是否妥善使用、管理運作相關事宜。 �統籌及建立本公司資金運作體系。 �負責本公司對內、對外新聞公關及執行等事宜。
	�負責本公司電腦資訊等相關事宜。
	�負責本公司人力資源、員工溝通、教育訓練、總務等相關事宜。
	�以大馬為根據點，服務歐、美汽車市場客戶，提供車內裝飾機構與車用按鍵完整產品線。
	�運用光、機、電、材、核心技術深化與延伸，發展光機電產品元件，擴大、延伸前瞻產業之應用。
	�依核心技術深化延伸或核心通路擴張，投資、發展高附加價值產品系列，擴大公司前瞻性產業、產品領域發展與佈局。

-5-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	姻親二親等	無	無	無	無
	姓名	林華勳	無	無	無	無
	職稱	董事代表人	無	無	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		註一	註二	註三	註四	註五
主要經（學）歷（註3）		交通大學名譽管理博士光寶集團/光寶文教基金會董事長兼創辦人美國南加州大學工學院 (USC)Board of Councilors 委員德州儀器主任工程師	中國文化大學化工系光寶集團總裁兼任光寶科技執行長光寶集團總裁暨核心轉投資事業執行長台灣光寶電子(股)公司總經理德州儀器製造部主任	美國密西根蘇必略湖州立大學企管碩士建興電子科技(股)公司執行長	交通大學高階管理學碩士建興電子科技(股)公司執行長	Kennedy-Western University 管理碩士光寶科技(股)公司行銷長 3M PC Touch Solutions Pte. Ltd.總經理
利用他人名義持有股份	持股比率	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0% 0%
	股數	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0% 0%
	股數	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
現在持有股數	持股比率	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0.44%	33.87% 0%	33.87% 0%
	股數	60,757,310 1	60,757,310 1	60,757,310 782,000	60,757,310 0	60,757,310 0
選任時持有股份	持股比率	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0%
	股數	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 0
初次選任日期 (註2)		90.10.24	90.10.24 95.06.23	90.10.24 103.08.13	90.10.24 106.03.10	90.10.24 97.03.07
任期		3 年	3 年	3 年	3 年	3 年
選(就) 任日期		104.06.18	104.06.18	104.06.18	104.06.18	104.06.18
性別		男	男	男	男	男
姓名		光寶科技 (股)公司代表人：宋恭源	光寶科技 (股)公司代表人：陳廣中	光寶科技 (股)公司代表人：廖學福	光寶科技 (股)公司代表人：曾煥雄	光寶科技 (股)公司代表人：趙晟
國籍或註冊地		中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國新加坡
職稱 (註1)		董事長	副董事長	董事	董事	董事

-6-

具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	無	姻親二親等	無	無	無	無
	姓名	無	宋恭源	無	無	無	無
	職稱	無	董事長	無	無	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		註六	註七	註八	註九	註十	註十一
主要經（學）歷（註3）		中原理工學院工業工程系德州儀器企劃部主任光寶科技(股)公司副總	中國文化大學新聞系	中原大學工業工程系德州儀器製造部主任旭麗橡膠事業部總經理閎暉實業(股)公司總經理	政治大學法律研究所碩士復華金融控股(股)公司董事長經濟部政務次長行政院副秘書長財政部常務次長財政部證券管理委員會主任委員	師範大學化學系正威化學開發部經理美國道康寧公司太平洋地區橡膠事業部總經理	政治大學企業管理研究所碩士台灣人壽保險(股)公司副董事長
利用他人名義持有股份	持股比率	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0%	0%	0%
	股數	0 0	0 0	0 0	0	0	0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0% 0%	0% 0%	0% 0%	0%	0%	0%
	股數	0 0	0 0	0 0	0	0	0
現在持有股數	持股比率	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0%	0%	0%	0%
	股數	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 2,347	0	0	0
選任時持有股份	持股比率	33.87% 0%	33.87% 0%	33.87% 0%	0%	0%	0%
	股數	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 0	0	0	0
初次選任日期 (註2)		90.10.24 96.11.16	90.10.24 99.04.30	90.10.24 92.06.27	95.06.23	92.06.27	99.06.14
任期		3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年
選(就) 任日期		104.06.18	104.06.18	104.06.18	104.06.18	104.06.18	104.06.18
性別		男	男	男	男	男	男
姓名		光寶科技 (股)公司代表人：金用周	光寶科技 (股)公司代表人：林華勳	光寶科技 (股)公司代表人：吳聖揚	張昌邦	郭仁龍	邱德成
國籍或註冊地		中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

-7-

-8-

-9-

(二)法人股東之主要股東

106 年 4 月 15 日

	106 年4 月15日
法人股東名稱（註1）	法人股東之主要股東及持股比例（註2）
光寶科技股份有限公司	大榮投資股份有限公司:持股3.63%
	宋恭源:持股3.37%
	群益金鼎託管群益託管有限公司投資專戶:持股2.90%
	大松投資股份有限公司:持股2.00%
	明興投資股份有限公司:持股1.93%
	源寶開發投資股份有限公司:持股1.68%
	渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶:持股1.62%
	匯豐（台灣）託管羅貝可資本成長基金投資戶:持股1.58%
	花旗（台灣）銀行託管新加坡政府投資專戶:持股1.44%
	英商渣打銀行受託保管ＧＭＯ新興市場基金:持股1.34%

註 1 ：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。
註 2 ：填寫該法人股東之主要股東名稱 ( 其持股比例占前十名 ) 及其持股比例。若其主要股東為法人者，應再填列下表。

( 三 ) 主要股東為法人者其主要股東

106 年 4 月 15 日

	106 年4 月15日
法人名稱（註1）	法人之主要股東（註2）
大榮投資股份有限公司	宋恭源持股:0.80%、宋俊毅持股:0.33%
群益金鼎託管群益託管有限公司投資專戶	不適用
大松投資股份有限公司	宋恭源持股:83.33%、宋俊毅持股:0.33%
明興投資股份有限公司	宋恭源持股:20.00%、宋俊毅持股:1.00%
源寶開發投資股份有限公司	宋恭源持股:83.33%、宋俊毅持股:0.33%
渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	不適用
匯豐（台灣）託管羅貝可資本成長基金投資戶	不適用
花旗（台灣）銀行託管新加坡政府投資專戶	不適用
英商渣打銀行受託保管ＧＭＯ新興市場基金	不適用

註 1 ：如上表主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。
註 2 ：填寫該法人之主要股東名稱（其持股比例占前十名）及其持股比例。

-10-

106 年 4 月 15 日

(四)董事獨立性情形

				106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	106 年4 月1	5日
條件姓名（註1）	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格			符合獨立性情形（註2）										兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
光寶科技(股)公司代表人：宋恭源	否	否	是			�				�		�		0
光寶科技(股)公司代表人：陳廣中	否	否	是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：廖學福	否	否	是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：曾煥雄	否	否	是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：趙晟	否	否	是		�	�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：金用周	否	否	是			�	�			�	�	�		1
光寶科技(股)公司代表人：林華勳	否	否	是	�	�	�		�		�		�		0
光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚	否	否	是			�	�			�	�	�		0
張昌邦	是	是	是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	3
郭仁龍	否	否	是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	0
邱德成	否	否	是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	1

註 1 ：欄位多寡視實際數調整。
註 2 ：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “ � ” 。
（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董。
事者，不在此限 )
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
（ 8 ）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（ 9 ）未有公司法第 30 條各款情事之一。
(10) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

-11-

具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無
	姓名	無	無	無
	職稱	無	無	無
目前兼任其他公	司之職務	註一	無	閎暉科技(蘇州) 有限公司監察人代表人
主要經（學）歷（註2）		健行工專機械工程科畢利樂科技副總經理旭麗橡膠事業部協理	中原大學工業工程系畢春源鋼鐵公司IE工程師新技公司廠長	政治大學財務管理所畢互盛(股)公司財務副理致福(股)公司財務處長光寶科技(股)公司財務處長
利用他人名義持有股份	持股比率	0%	0%	0%
	股數	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	0%	0%	0%
	股數	7,476	0	0
持有股份	持股比率	0.04%	0%	0.01%
	股數	66,433	0	19,550
選(就)任	日期	104.01.01	104.04.01	92.06.01
性	別	男	男	女
姓名		黃俊傑	尤瑞麟	黃郁卿
國籍		中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1）		總經理	協理	財務長

-12-

有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 11)	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、	D、E、F及 G等七項總額占稅後純益之比例 (%) (註10)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0.01	0	0.02	0	0.01	0.60	0.60	0.60
		本公司		0	0	0	0	0.01	0	0.02	0	0.01	0.60	0.60	0.60
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註6)	財務報告內所有公司 (註7)	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司	股票金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金 (F)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等 (E) (註5)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
A、B、C 及D等四項總額占稅後純益之比例 (%) (註10)		財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0.01	0	0.02	0	0.01	0.60	0.60	0.60
		本公司		0	0	0	0	0.01	0	0.02	0	0.01	0.60	0.60	0.60
董事酬金	業務執行費用(D) (註4)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	10	5	25	0	15	50	55	50
		本公司		0	0	0	0	10	5	25	0	15	50	55	50
	董事酬勞 (C)(註3)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬(A) (註2)	財務報告內所有公司(註 7)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	600	600	600
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	600	600	600
	姓名			光寶科技(股)公司	光寶科技(股)公司代表人：宋恭源	光寶科技(股)公司代表人：陳廣中	光寶科技(股)公司代表人：廖學福	光寶科技(股)公司代表人：邱輝欽	光寶科技(股)公司代表人：趙晟	光寶科技(股)公司代表人：金用周	光寶科技(股)公司代表人：林華勳	光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚	張昌邦	郭仁龍	邱德成
	職稱			法人董事	董事長	副董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

-13-

==> picture [419 x 691] intentionally omitted <==

-14-

3. 總經理及副總經理之酬金

												單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%
職稱	姓名	薪資(A) （註2）		退職退休金 (B)		獎金及特支費等等(C) （註3）		員工酬勞金額(D) （註4）				A、B、C及D 等四項總額占稅後純益之比例（％）（註8）		有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註9)
		本公司	財務報告內所有公司（註5）	本公司	財務報告內所有公司（註5）	本公司	財務報告內所有公司（註5）	本公司		財務報告內所有公司(註5)		本公司	財務報告內所有公司（註5）
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	黃俊傑	2,784	2,784	167	167	0	0	0	0	0	0	2.70	2.70	無

＊不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者 ( 例如：總裁、執行長、總監 … 等等 ) ，均應予揭露。
註 1 ：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者。
應填列本表及上表 (1-1) 或 (1-2)
註 2 ：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
註 3 ：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。另依 IFRS 2 「股份基礎給付」認列之薪資費用，包括取得員工認股權憑證、限制員工權利新股及參與現金增資認購股份等，亦應計入酬金。
註 4 ：係填列最近年度經董事會通過分派總經理及副總經理之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 5 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註 6 ：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註 7 ：應揭露合併報告內所有公司 ( 包括本公司 ) 給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註 8 ：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 9 ： a. 本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b. 公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表 E 欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c. 酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞（包括員工、董事及監察人酬勞）及業務執行費用等相關酬金。
＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

-15-

擬議分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

106 年 4 月 15 日單位：新台幣仟元； %

	職稱（註1）	姓名（註1）	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例（％）
經理人	總經理	黃俊傑	0	0	0	0
	協理	尤瑞麟
	財務長	黃郁卿

註 1 ：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露獲利分派情形。
註 2 ：係填列最近年度經董事會通過分派經理人之員工酬勞金額（含股票及現金），若無法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註 3 ：經理人之適用範圍，依據本會 92 年 3 月 27 日台財證三字第 0920001301 號函令規定，其範圍如下：
- (1) 總經理及相當等級者
- (2) 副總經理及相當等級者
- (3) 協理及相當等級者
- (4) 財務部門主管
- (5) 會計部門主管
- (6) 其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註 4 ：若董事、總經理及副總經理有領取員工酬勞（含股票及現金）者，除填列附表一之二外，另應再填列本表。
分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益 ( 損 ) 比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理

酬金總額占稅後純益 ( 損 ) 比例之分析

	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	增(減)比例(%)	增(減)比例(%)
	104年度		105年度
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	1.11	1.11	1.84	1.84	65.77	65.77
總經理及副總經理	1.94	1.94	2.70	2.70	39.18	39.18

-16-

(2) 本公司給付董事、監察人、總經理及副總經理酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
�給付酬金之政策、標準與組合
- 本公司董事之酬勞除依本公司章程之稅前獲利的分配比例規定外，並考
- 量董事依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，同時也參考國內外業界水準，授權由董事會議定之。本公司經理人其報酬除依本公司章程辦理外，並考慮同業市場之薪資水準、於公司內之職責範圍及對公司營運目標之貢獻度給付酬金。
�訂定酬金之程序
- 董事酬勞依本公司章程規定，係稅前如有獲利者，應先保留以往年度累
- 積虧損後，以不高於百分之五的比例，以現金提撥董事酬勞。總經理及副總經理酬金係依經董事會通過之本公司薪酬管理辦法辦
- 理。
�與經營績效及未來風險之關聯性

本公司給付董事、總經理及副總經理之酬金，除參考國內外業界水準外，另對本公司整體營運參與之程度、貢獻之價值及未來風險而給予合理的報酬。

-17-

四、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊：

最近年度 (105 年度至年報刊印日止 ) 董事會開會 6 次 (A) ，董事出席情形如下：

職稱	姓名(註1)	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出席次數	實際出(列)席率(%) 【Ｂ/Ａ】(註2)	備註
董事長	光寶科技(股)公司代表人：宋恭源	3	3	50	無
副董事長	光寶科技(股)公司代表人：陳廣中	5	1	83	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：廖學福	1	4	17	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：邱輝欽	3	1	60	106.03.10 卸任
董事	光寶科技(股)公司代表人：曾煥雄	1	0	100	106.03.10 就任
董事	光寶科技(股)公司代表人：趙晟	1	5	17	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：金用周	6	0	100	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：林華勳	0	4	0	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚	4	1	67	無
獨立董事	張昌邦	6	0	100	無
獨立董事	郭仁龍	6	0	100	無
獨立董事	邱德成	6	0	100	無
其他應記載事項：一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理： (一)證券交易法第14 條之3 所列事項。 (二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項。董事會議案內容及後續處理證交法第14 條之3 所列事項獨董持反對或保留意見第六屆第四次 105.03.24 1. 本公司一○四年度內部控制制度聲明書。 2. 本公司一○四年度員工及董事酬勞分配。 3. 本公司一○四年度個體財務報告及合併財務報告。 4. 本公司一○四年度盈餘分派案。 5. 修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」。 6. 修訂本公司「股務單位內部控制制度作業程序」並刪除「辦理委託書統計驗證作業程序」。 7. 本公司捐贈財團法人光寶文教基金會案。 8. 召開一○五年股東常會案。是是是是是是是是無無無無無無無無獨立董事意見：無。

-18-

	公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。	公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。	公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。
第六屆第五次 105.05.11	1. 本公司一○五年第一季合併財務報表。	是	無
	獨立董事意見：無。公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。
第六屆第六次 105.08.10	1. 本公司一○五年第二季合併財務報表。 2. 變更本公司查核簽證會計師案。	是是	無無
	獨立董事意見：無。公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。
第六屆第七次 105.11.10	1. 本公司一○六年度稽核計畫。 2. 本公司一○五年第三季合併財務報表。 3. 評估簽證會計師獨立性及適任性案。	是是是	無無無
	獨立董事意見：無。公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。
第六屆第八次 106.02.23	1. 本公司一○五年度內部控制制度聲明書。 2. 本公司一○五年度員工及董事酬勞分配。 3. 本公司一○五年度個體財務報告及合併財務報告。 4. 本公司一○五年度盈餘分派案。 5. 修訂本公司「公司章程」。 6. 修訂本公司「董事選舉辦法」。 7. 召開一○六年股東常會案。	是是是是是是是	無無無無無無無
	獨立董事意見：無。公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。
第六屆第九次 106.04.27	1. 本公司一○六年第一季合併財務報表。 2. 修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 3. 修訂本公司「股務單位內部控制制度作業程序」。 4. 修訂本公司「公司治理實務守則」。	是是是是	無無無無
	獨立董事意見：無。公司對獨立董事意見之處理：無。決議結果：全體出席董事同意通過。

-19-

3.本公司並聘任獨立董事擔任薪資報酬委員會委員，主要職責係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。
註1：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
註2：(1)年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
(2)年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：

1.最近年度 (105 年度至年報刊印日止 ) 審計委員會開會 6 次 ( Ａ ) ，獨立董事出列席情形如下：

如下：
職稱	姓名	實際出席次數（Ｂ）	委託出席次數	實際列席率(%) （Ｂ/Ａ）(註)	備註
獨立董事	張昌邦	6	0	100	無
獨立董事	郭仁龍	6	0	100	無
獨立董事	邱德成	6	0	100	無
其他應記載事項：一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。 (一)證券交易法第14條之5所列事項。 (二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項。董事會議案內容及後續處理證交法第14 條之5 所列事項未經審計委員會通過，而經全體董事2/3 以上同意之議決事項第六屆第四次 105.03.24 1. 本公司一○四年度內部控制制度聲明書。 2. 本公司一○四年度員工及董事酬勞分配。 3. 本公司一○四年度個體財務報告及合併財務報告。 4. 本公司一○四年度盈餘分派案。 5. 修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」。 6. 修訂本公司「股務單位內部控制制度作業程序」並刪除「辦理委託書統計驗證作業程序」。 7. 本公司捐贈財團法人光寶文教基金會案。是是是是是是是無無無無無無無審計委員會決議結果(105 年3 月24 日)：審計委員會全體成員同意通過。公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。第六屆第五次 1. 本公司一○五年第一季合併財務報表。是無

-20-

	105.05.11	審計委員會決議結果(105 年5 月11 日)：審計委員會全體成員同意通	審計委員會決議結果(105 年5 月11 日)：審計委員會全體成員同意通
		過。
		公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
	第六屆	1. 本公司一○五年第二季合併財是	無
	第六次	務報表。
	105.08.10	2. 變更本公司查核簽證會計師是	無
		案。
		審計委員會決議結果(105 年8 月10 日)：審計委員會全體成員同意通
		過。
		公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
	第六屆	1. 本公司一○六年度稽核計畫。是	無
	第七次	2. 本公司一○五年第三季合併財是	無
	105.11.10	務報表。
		3. 評估簽證會計師獨立性及適任是	無
		性案。
		審計委員會決議結果(105 年11 月10 日)：審計委員會全體成員同意通
		過。
		公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
	第六屆	1. 本公司一○五年度內部控制制是	無
	第八次	度聲明書。
	106.02.23	2. 本公司一○五年度員工及董事是	無
		酬勞分配。
		3. 本公司一○五年度個體財務報是	無
		告及合併財務報告。
		4. 本公司一○五年度盈餘分派是	無
		案。
		5. 修訂本公司「公司章程」。是	無
		審計委員會決議結果(106 年2 月23 日)：審計委員會全體成員同意通
		過。
		公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
	第六屆	1. 本公司一○六年第一季合併財是	無
	第九次	務報表。
	106.04.27	2. 修訂本公司「取得或處分資產是	無
		處理程序」。
		3. 修訂本公司「股務單位內部控是	無
		制制度作業程序」。
		審計委員會決議結果(106 年4 月27 日)：審計委員會全體成員同意通
		過。
		公司對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益
迴避原因以及參與表決情形：無此事項。
三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝
通之重大事項、方式及結果等）：
1. 稽核主管向審計委員會報告內部控制制度制定及修改。
2. 稽核主管向審計委員會報告年度內控自檢工作之執行及結果。
3. 稽核主管向審計委員會報告年度稽核計畫與執行結果。
4. 稽核主管向審計委員會報告每次稽核行動之發現及追蹤缺失改善之情形。
5. 稽核主管提供審計委員會了解相關法令之新增及修訂。
6. 稽核主管就審計委員會交辦之專案稽核工作之執行及結果提出報告。
7. 簽證會計師於每季審計委員會會議中，針對當季或年度財務報告查核或核閱結果
提出報告，以及相關法令之立法或變更事項進行溝通。

-21-

註：＊年度終了日前有獨立董事離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
＊年度終了日前，有獨立董事改選者，應將新、舊任獨立董事均予以填列，並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
2.監察人參與董事會運作情形：不適用，本公司已設立審計委員會，負責執行、監督之相關法令所規定之監察人職權。

-22-


與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		符合治理實務守則規範。	(一)符合治理實務守則規範。 (二)符合治理實務守則規範。 (三)符合治理實務守則規範。 (四)符合治理實務守則規範。	(一)符合治理實務守則規範。 (二)評估研議中。 (三)評估研議中。 (四)符合治理實務守則規範。
運作情形(註)	摘要說明	本公司依據「上市上櫃公司治理實務守則」已訂定本公司治理實務守則並揭露於公司網站。	(一)本公司訂有股務單位內部控制制度作業程序及發言人制度。由發言人、代理發言人、股務及法務等單位處理股東建議相關事宜。 (二)本公司可掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單。 (三)本公司已依相關法令規範建立管理制度，以適當控管公司與關係企業間之風險及建立適當之防火牆。 (四)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序，並經公司董事會通過。	(一)本公司董事成員均具有多元化的專業背景、實務經驗、技能及素養。 (二)本公司已設置審計委員會及薪資報酬委員會。 (三)本公司尚未訂定相關績效評估辦法。 (四)審計委員會及董事會每年定期評估簽證會計師獨立性之情形。評估項目為: 1.審計小組成員及其配偶與受扶養親屬- (1)未持有公司直接或間接重大財務利益。 (2)未與公司或董監事、經理人間，有影響獨立性之商業關係。 (3)未擔任公司之董監事、經理人或對審計工作有直接且重大影響之職務。
	否			V V
	是	V	V V V V	V V
	評估項目	一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益（一）公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？（二）公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？（三）公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？（四）公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責（一）董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？（二）公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？（三）公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？（四）公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

-23-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		符合治理實務守則規範。	符合治理實務守則規範。	評估研議中。	符合治理實務守則規範。	符合治理實務守則規範。
運作情形(註)	摘要說明	2.審計小組成員- (1)與公司之董監事或經理未有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之關係。 (2)未收受公司或董監事、經理人或主要股東價值重大之餽贈或禮物。	本公司設有公司治理兼職單位及人員負責公司治理相關事務，如提供董事執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等。	本公司設有發言人、股務室，並可透過公司網站、電話、傳真等方式與利害關係人建立溝通管道。	本公司設有股務單位辦理股東會事務，確保股東會在合法、有效、安全之前提下召開。	本公司已將產品資訊、財務資料、人力資源及公司之最新消息…等揭露於公司網站上，由專人負責蒐集及揭露相關資訊，並有中英文之版本，提供股東與利害關係人參考。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循。	1.員工人手一本『員工手冊』清楚交代員工享有之相關權利義務及行為準則。 2.本公司重視僱員關懷，除定期主管訪談作「職涯規劃」並設有員工申訴管道(包括「性侵害防治專線」及相關辦法…等)。 3.本公司設有投資人關係部門，由專人隨時與投資
	否				V
	是		V	V		V V	V
	評估項目		四、上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)？	五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	七、資訊公開（一）公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？（二）公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

-24-

與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
運作情形(註)	摘要說明	者溝通並設有公司網站以供利害關係人參考。 4.本公司之主要客戶與供應商均已合作多年，形成策略夥伴，共同成長、相互提攜，在良好合約規範及法規保護中，關係緊密、共存共榮。 5.本公司重視所有關係人均能以利害與共、休戚相關的心態，遵守本份、克盡職守共創公司福祉。 6.董事均具有產業專業背景及實務經驗並依其專業需求進行進修，公司除定期於審計委員會及董事會報告相關法令增修情形外，亦視實際需要舉辦研討會及提供相關法規資訊。 7.本公司依法訂定內部制度及管理規章，進行各種風險管理及定期自我評估。 8.「客戶第一」是公司既定政策，藉此取得業界客戶信賴及好評；並隨時關注付款及信用狀況以確保公司權益。 9.本公司已為董事及重要職員投保「董事及重要職員責任險」。
	否
	是
	評估項目

-25-

(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1. 薪資報酬委員會成員資料

身分別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
獨立董事	張昌邦	是	是	是	�	�	�	�	�	�	�	�	2	無
獨立董事	郭仁龍	否	否	是	�	�	�	�	�	�	�	�	0	無
獨立董事	邱德成	否	否	是	�	�	�	�	�	�	�	�	1	無

註1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“�”。（ 1 ）非為公司或其關係企業之受僱人。
（ 2 ）非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事者，不在此限。
（ 3 ）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（ 4 ）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
（ 5 ）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（ 6 ）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（ 7 ）非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
（ 8 ）未有公司法第30 條各款情事之一。

-26-

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。

二、本屆委員任期： 104 年 6 月 18 日至 107 年 6 月 17 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

會開會	2次(Ａ)，	委員資格及	出席情形如下	：
職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ) (註)	備註
召集人	邱德成	2	0	100	無
委員	張昌邦	2	0	100	無
委員	郭仁龍	2	0	100	無
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無此事項。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此事項。

註：

(1) 年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2) 年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%) 則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

-27-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。 (四)符合企業社會責任實務守則規範。	(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	(一)已訂定「企業社會責任總體政策」及管理系統，每年檢討實施成效。 (二)本公司定期舉辦社會責任教育訓練。 (三)已設立企業社會責任管理委員會，徹底落實履行企業社會責任。由董事會授權高階管理階層處理，不定期向董事會報告處理情形。 (四)本公司訂定合理之薪資報酬政策，將「企業社會責任理念」落實於公司內部管理制度，與員工績效考核系統連結，且設立明確有效之獎勵及懲戒制度。藉此逐步將企業社會責任觀念深植於每個員工，並成為閎暉公司之企業文化。	(一)本公司致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料。產品於研發設計階段中，即已將綠色設計之概念置入，如具環保之材料，使用對環境無衝擊之製程皆已導入。 (二)本公司依法令規定，訂定符合本產業之環境管理制度，並於法令修改時更新管理制度。 (三)公司關注氣候變遷對營運活動產生之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略。於營運活動中勵行節能減碳，停用紙杯，做好資源回收及分類，隨手關閉電源，午休關燈、下班關電腦，節約水資源，設置電子簽核系統，減少表單、文件之紙張印出，鼓勵同仁多加利用雙面列印。
	否
	是	V V V V	V V V
評估項目		一、落實公司治理（一）公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？（二）公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？（三）公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？（四）公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境（一）公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？（二）公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？（三）公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？

-28-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。 (四)符合企業社會責任實務守則規範。 (五)符合企業社會責任實務守則規範。 (六)符合企業社會責任實務守則規範。 (七)符合企業社會責任實務守則規範。 (八)符合企業社會責任實務守則規範。 (九)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	(一)本公司依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序，並且確實執行，員工合法權益均得以完全保障。 (二)本公司為維護員工之權益已建置員工申訴機制及管道，並妥適處理。 (三)本公司致力於提供員工健康、安全之工作環境，每年定期對員工實施安全與健康之教育訓練。 (四)本公司建立與員工溝通之機制(如營運會議、產銷會議、福委會)，定期召開會議，使員工可充份了解公司之營運方向與狀況。 (五)本公司為員工建立有效之職涯能力發展培計畫，訂有完善之人才發展計劃並提供內、外部教育訓練講習。 (六)本公司就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序，維護消費者的權益是本公司的一貫政策，另在本公司網站中除有產品介紹外，也有與我們聯繫的方式。 (七)本公司對產品與服務之行銷及標示，均遵循相關法規及國際準則。 (八)本公司與供應商來往前，均先行評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄。 (九)本公司與主要供應商之契約均包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款。
	否
	是	V V V V V V V V V
評估項目		三、維護社會公益（一）公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？（二）公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？（三）公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？（四）公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？（五）公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？（六）公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？（七）對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？（八）公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？（九）公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？

-29-

與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	(一)本公司於公司網站中闡述企業社會責任之理念，並公佈「企業社會責任報告書」於公司網站中。所編製之「企業社會責任報告書」其內容包括本公司企業社會責任之制度架構、主要關係人及其關注之議題，闡述如何落實推動公司治理、發展永續環境及維護社會公益等。
	否
	是	V
評估項目		四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

-30-

-31-


與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。 (三)符合誠信經營守則規範。	(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明	(一)本公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本公司之誠信經營守則，並訂定「社會責任管理手冊」，且將「公司誠信經營守則」「企業倫理道德與商業行為準則」公布於本公司網站中，內容均闡述本公司之誠信經營政策與執行方式。董事會與管理階層承諾積極落實在我們所有的商業行為中。 (二)本公司為防範不誠信行為訂定「商業道德行為作業辦法」作為全體員工依循的具體指南，並於此辦法中明訂員工如違反規定時應接受之懲戒及其申訴方式，且透過教育訓練落實於公司內部管理。 (三)在「商業道德行為作業辦法」中規範： 1.禁止任何方式的行賄、索賄之行為。 2.不提供非法政治獻金。 3.所有慈善捐贈或贊助均應合法。 4.員工不得主動或被動，向業務相關之第三方收取或提供現金、禮券、支票、股票、禮品或其他任何有價值之回扣、贈與或特殊待遇（包含用餐、旅遊或娛樂招待等）… 等，不正當收益。	(一)本公司只與合法、有道德誠信的客戶及供應商進行交易。並於商業契約中明訂誠信行為條款。 (二)本公司設置「企業社會責任委員會」推動企業誠信經營之理念，由董事會不定期督導運作狀況。
	否
	是	V V V	V V V
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案（一）公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？（二）公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？（三）公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營（一）公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？（二）公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？（三）公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

-32-

與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因	(三)符合誠信經營守則規範。 (四)符合誠信經營守則規範。 (五)符合誠信經營守則規範。	(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。 (三)符合誠信經營守則規範。	(一)符合誠信經營守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明	(三)本公司已訂定防止利益衝突政策。設置「道德委員會」為陳述管道。 (四)公司為落實誠信經營已建立之有效之會計制度、內部控制制度，內部稽核人員及會計師每年進行內部控制查核。 (五)本公司定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練。	(一)本公司訂定具體檢舉及獎勵制度，外部(供應商/客戶)透過HR信箱檢舉。內部員工直接向主管反映或以署名的形式書面報告投入意見 (申訴)箱，並針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員。 (二)本公司於「商業道德行為作業辦法」內訂明受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。 (三)本公司於「商業道德行為作業辦法」內訂明保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之標準作業程序。	(一)本公司將「公司誠信經營守則」、「企業倫理道德與商業行為準則」及「企業社會責任報告書」張貼於公司網站中，闡明本公司誠信經營之理念，並完全落實在日常運作中。
	否
	是	V V	V V V	V
評估項目		（四）公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？（五）公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形（一）公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？（二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制？（三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	四、加強資訊揭露（一）公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

-33-

(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：相關規章已揭露於本公司網站中。
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：無。

-34-

(九)內部控制制度執行狀況：

1.內部控制聲明書

閎暉實業股份有限公司內部控制制度聲明書

日期： 106 年 2 月 23 日

本公司民國一零五年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國一零五年十二月三十一日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一零六年二月二十三日董事會通過，出席董事 11 人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。

==> picture [80 x 80] intentionally omitted <==

==> picture [92 x 48] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

董事長：宋恭源

==> picture [98 x 67] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

總經理：黃俊傑

2.委託會計師審查報告書：不適用。

-35-

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。
(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

股東會重要決議及執行情形

會議日期	重要議案摘要	決議結果	執行情形
105.06.21	通過修訂「公司章程」案。	全體出席股東無異議照案通過。	已依修訂後之作業辦法運作。
	承認一○四年度決算表冊。	全體出席股東無異議照案通過。	已承認決議結果。
	承認一○四年度盈餘分派股東現金股利：每股配發 0.59 元。	全體出席股東無異議照案通過。	1.已承認決議結果。 2.現金股利發放日： 105 年9 月8 日。
	通過修訂「董事選舉辦法」案。	全體出席股東無異議照案通過。	已依修訂後之作業辦法運作。

-36-

董事會重要決議及執行情形

會議日期	重要決議事項	決議結果	執行情形
105.03.24	1.本公司一○四年度內部控制制度聲明書。 2.本公司一○四年度員工及董事酬勞分配。 3.本公司一○四年度個體財務報告及合併財務報告。 4.本公司一○四年度盈餘分派案。 5.修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」。 6.修訂本公司「股務單位內部控制制度作業程序」並刪除「辦理委託書統計驗證作業程序」。 7.本公司捐贈財團法人光寶文教基金會案。 8.召開一○五年股東常會案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報，及依修訂後之作業辦法運作。
105.05.11	1.本公司一○五年第一季合併財務報表。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
105.08.10	1.本公司一○五年第二季合併財務報表。 2.變更本公司查核簽證會計師案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
105.11.10	1.本公司一○六年度稽核計畫。 2.本公司一○五年第三季合併財務報表。 3.評估簽證會計師獨立性及適任性案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
106.02.23	1.本公司一○五年度內部控制制度聲明書。 2.本公司一○五年度員工及董事酬勞分配。 3.本公司一○五年度個體財務報告及合併財務報告。 4.本公司一○五年度盈餘分派案。 5.修訂本公司「公司章程」。 6.修訂本公司「董事選舉辦法」。 7.召開一○六年股東常會案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報，及依修訂後之作業辦法運作。
106.04.27	1.本公司一○六年第一季合併財務報表。 2.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」。 3.修訂本公司「股務單位內部控制制度作業程序」。 4.修訂本公司「公司治理實務守則」。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報，及依修訂後之作業辦法運作。

(十二)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者：無。
(十三)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：無。

-37-

五、會計師公費資訊

(一)本公司給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費未達審計公費之四分之一以上，內容及金額如下表：

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	會計師查核期間	備註
			制度設計	工商登記	人力資源	其他（註2）	小計
勤業眾信聯合會~~計~~ 師事務所	蔡振財鄭欽宗	4,170	0	0	0	415	415	105.1.1~ 105.6.30	1.會計師事務所內部調整 2.移轉訂價報告、股東會年報複核等共NT$415仟元
	蔡振財趙永祥							105.7.1~ 105.12.31

註1：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示查核期間，及於備
註欄說明更換原因，並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
註2：非審計公費請按服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額25%者，應於備註欄列示其服務內容。
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

-38-

六、更換會計師資訊：

公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者，應揭露下列事項：

(一)關於前任會計師者：

更換日期	民國一０五年八月十日董事會通過	民國一０五年八月十日董事會通過	民國一０五年八月十日董事會通過	民國一０五年八月十日董事會通過	民國一０五年八月十日董事會通過
更換原因及說明	本公司簽證會計師原委由勤業眾信聯合會計事務所蔡振財及鄭欽宗會計師為之，因該事務所內部業務調度，故改委由該所蔡振財會計師及趙永祥會計師兩位會計師續為之。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況			會計師	委任人
	主動終止委任			不適用
	不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因		無
	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
與發行人有無不同意			其他
見
	無	不適用
	說明
其他揭露事項 (本準則第十條第六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者)	無

(二)關於繼任會計師者：不適用。

(三)前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：不適用。
七、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。

-39-

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形一 ( ) 股權變動情形

一)股權變動情形	一)股權變動情形
				單位：股
職稱	姓名	105年度		當年度截至4月15日停止過戶止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事/大股東	光寶科技(股)公司	0	0	0	0
董事代表人	宋恭源	0	0	0	0
董事代表人	陳廣中	0	0	0	0
董事代表人	廖學福	0	0	782,000	0
董事代表人	曾煥雄 (106.03.10就任)	0	0	0	0
董事代表人	邱輝欽 (106.03.10 卸任)	0	0	0	0
董事代表人	吳聖揚	0	0	0	0
董事代表人	趙晟	0	0	0	0
董事代表人	林華勳	0	0	0	0
董事代表人	金用周	0	0	0	0
獨立董事	張昌邦	0	0	0	0
獨立董事	郭仁龍	0	0	0	0
獨立董事	邱德成	0	0	0	0
總經理	黃俊傑	0	0	0	0
協理	尤瑞麟	0	0	0	0
財務長	黃郁卿	0	0	0	0

註1：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。註2：股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，尚應填列下表。

(二)股權移轉資訊

姓名（註1）	股權移轉原因（註2）	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	交易價格
無	無	無	無	無	0	無

註 1 ：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。註 2 ：係填列取得或處分。

(三)股權質押資訊

姓名（註1）	質押變動原因（註2）	變動日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	持股比率	質押比率	質借（贖回）金額
無	無	無	無	無	0	0%	0%	0

註 1 ：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。註 2 ：係填列質押或贖回。

-40-

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓名（註1）	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
光寶科技(股)公司	60,757,310	33.87%	0	0%	0	0%	源泰投資 (股)公司	母子公司	無
							宋恭源	董事長	無
							陳廣中	副董事長	無
							廖學福	新事業執行長	無
							宋明峰	事業群執行長	無
光寶科技(股)公司代表人:宋恭源	1	0%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	董事長	無
							林華勳	姻親二親等	無
							宋慧玲	直系血親一親等	無
							宋妍儀		無
							宋明峰		無
光寶科技(股)公司代表人:陳廣中	1	0%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	副董事長	無
光寶科技(股)公司代表人:廖學福	782,000	0.44%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	新事業執行長	無
光寶科技(股)公司代表人:曾煥雄	0	0%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	事業群執行長	無
光寶科技(股)公司代表人:吳聖揚	2,347	0%	0	0%	0	0%	無	無	無
光寶科技(股)公司代表人:趙晟	0	0%	0	0%	0	0%	無	無	無
光寶科技(股)公司代表人: 林華勳	0	0%	0	0%	0	0%	宋恭源	姻親二親等	無
光寶科技(股)公司代表人:金用周	0	0%	0	0%	0	0%	無	無	無
陳金鮘	2,297,000	1.28%	0	0%	0	0%	無	無	無
宋慧玲	2,277,000	1.27%	0	0%	0	0%	宋恭源	直系血親一親等	無
							宋妍儀	旁系血親二親等	無
							宋明峰		無
宋妍儀	1,370,000	0.76%	0	0%	0	0%	宋恭源	直系血親一親等	無
							宋慧玲	旁系血親二親等	無
							宋明峰		無

-41-

源泰投資(股)公司	1,152,676	0.64%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	母子公司	無
							宋恭源	董事長	無
源泰投資(股)公司負責人:宋恭源	1	0%	0	0%	0	0%	林華勳	姻親二親等	無
							宋慧玲	直系血親一親等	無
							宋妍儀		無
							宋明峰		無
朱定明	900,000	0.50%	0	0%	0	0%	無	無	無
花旗（台灣）託管ＤＦＡ之新興市場核心證券	819,116	0.46%	0	0%	0	0%	無	無	無
廖學福	782,000	0.44%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	新事業執行長	無
大通銀行託管ＪＰ摩根證券有限公司投資專戶	712,123	0.40%	0	0%	0	0%	無	無	無
宋明峰	690,000	0.38%	0	0%	0	0%	光寶科技 (股)公司	事業群執行長	無
							宋恭源	直系血親一親等	無
							宋慧玲	旁系血親二親等	無
							宋妍儀		無

註 1 ：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註 2 ：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。
註 3 ：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。
註 4 ：持股比例係依總股數扣除庫藏股後計算。 ( 即 189,383,816-10,000,000=179,383,816 股 )

-42-

十、本公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例
	單位：股；％
轉投資事業（註）	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd.	95,181,926 980,300	100.00 7.87	― 6,161,700	― 49.49	95,181,926 7,142,000	100.00 57.36

註：係公司個體報表採用權益法之長期投資。

十一、一○五年度董事與經理人參與公司治理有關之進修與訓練

、 (一)董事參與進修訓練之情形

職稱	姓名	進修日期	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數
		起	迄
法人董事代表人	宋恭源	105/11/11	105/11/11	社團法人中華公司治理協會	企業經營之財務決策	3
		105/08/05	105/08/05	社團法人中華公司治理協會	公司治理之內部人義務與資訊揭露研討	3
		105/07/27	105/07/27	社團法人中華公司治理協會	集團治理	3
法人董事代表人	陳廣中	105/11/11	105/11/11	社團法人中華公司治理協會	企業經營之財務決策	3
		105/07/27	105/07/27	社團法人中華公司治理協會	集團治理	3
法人董事代表人	金用周	105/12/07	105/12/07	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	企業併購過程之人力資源與併購整合議題探討	3
		105/06/02	105/06/02	財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會	董監事背信與特殊背信罪之成立實務案例解析	3
獨立董事	張昌邦	105/11/14	105/11/14	社團法人中華公司治理協會	最新租稅議題趨勢解析	1.5
		105/08/09	105/08/09	社團法人中華公司治理協會	反避稅修法對公司之影響	1.5
		105/05/10	105/05/10	社團法人中華公司治理協會	公司治理評鑑制度說明	1.5
		105/03/22	105/03/22	社團法人中華公司治理協會	巴黎氣候協定對於企業的衝擊	1.5

-43-

				社團法人中華公司	公開收購與防衛案例
		105/07/28	105/07/28			3
				治理協會	無可避免的法律戰

					上市櫃公司董事會對公
				社團法人中華公司
		105/05/26	105/05/26		司治理評鑑應有的認識	3
				治理協會
					與回應


獨立董事	郭仁龍	105/05/13	105/05/13	社團法人中華公司	企業併購之法律教戰守	3
				治理協會	則

				社團法人中華公司	企業併購之董監法律責
		105/04/15	105/04/15			3
				治理協會	任

					從近來司法審判趨勢看
				社團法人中華公司
		105/03/08	105/03/08		內線交易重大消息的明	3
				治理協會
					確時點

				社團法人中華公司	公開收購與防衛案例
		105/07/28	105/07/28			3
				治理協會	無可避免的法律戰
獨立董事	邱德成
				社團法人中華公司	公司治理與刑事風險管
		105/05/27	105/05/27			3
				治理協會	理

、 (二)經理人參與進修訓練之情形

經理人	受訓課程 / 時數
黃郁卿	會計/審計/財務/公司治理/職業道德與法律責任共12小時

十二、與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形

證照	人數	人數
	財務	內部稽核
國際內部稽核師 (CIA)	1	1
證券商高級業務員	3
投信投顧業務員信託業業務人員	1
產物保險業務員	2
記帳士	1

-44-

肆、募資情形

一、資本及股份 (一)股本來源

1 .股本形成經過

股本來源

單位：仟股，新台幣仟元

						單位：仟股，新台幣仟元	單位：仟股，新台幣仟元	單位：仟股，新台幣仟元
年月	發行價格 (元)	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
90.10	10	100	1,000	100	1,000	創立股本	―	註1
90.12	10	30,000	300,000	30,000	300,000	現金增資 299,000	―	註2
91.07	10	15,000	150,000	15,000	150,000	減資 150,000	―	註3
91.10	10	80,000	800,000	45,000	450,000	分割增資 300,000	300,000	註4
92.06	10	80,000	800,000	78,060	780,600	盈餘轉增資 330,600	―	註5
93.08	10	120,000	1,200,000	91,147	911,465	盈餘轉增資 130,865	―	註6
94.08	10	120,000	1,200,000	113,558	1,135,578	盈餘轉增資 224,113	―	註7
95.09	10	300,000	3,000,000	134,830	1,348,300	盈餘轉增資 212,722	―	註8
96.09	10	300,000	3,000,000	150,730	1,507,302	盈餘轉增資 159,002	―	註9
97.08	10	300,000	3,000,000	171,377	1,713,770	盈餘轉增資 206,468	―	註10
98.09	10	300,000	3,000,000	175,944	1,759,438	盈餘轉增資 45,668	―	註11
99.08	10	300,000	3,000,000	179,223	1,792,226	盈餘轉增資 32,788	―	註12
100.08	10	300,000	3,000,000	182,955	1,829,553	盈餘轉增資 37,327	―	註13
100.12	10	300,000	3,000,000	180,955	1,809,553	減資註銷股份 20,000	―	註14
101.08	10	300,000	3,000,000	184,564	1,845,643	盈餘轉增資 36,090	―	註15
102.08	10	300,000	3,000,000	187,706	1,877,057	盈餘轉增資 31,414	―	註16
103.08	10	300,000	3,000,000	189,384	1,893,838	盈餘轉增資 16,781	―	註17

-45-

註 1 ：核准日期及文號： 90.10.26 經(○九○)商 90121318 註 2 ：核准日期及文號： 90.12.31 經(○九○)商 09001521970 註 3 ：核准日期及文號： 91.07.22 經授商字第 09101284750 註 4 ：核准日期及文號： 91.10.29 經授商字第 09101427660 註 5 ：核准日期及文號： 92.06.24 經授商字第 09201197310 註 6 ：核准日期及文號： 93.08.16 經授商字第 09301154730 註 7 ：核准日期及文號： 94.08.12 經授商字第 09401155260 註 8 ：核准日期及文號： 95.09.06 經授商字第 09501200670 註 9 ：核准日期及文號： 96.09.05 經授商字第 09601219870 註 10 ：核准日期及文號： 97.08.22 經授商字第 09701212800 註 11 ：核准日期及文號： 98.09.07 經授商字第 09801204090 註 12 ：核准日期及文號： 99.08.20 經授商字第 09901190900 註 13 ：核准日期及文號： 100.08.24 經授商字第 10001196060 註 14 ：核准日期及文號： 100.12.16 經授商字第 10001281880 註 15 ：核准日期及文號： 101.08.27 經授商字第 10101174340 註 16 ：核准日期及文號： 102.08.26 經授商字第 10201174340 註 17 ：核准日期及文號： 103.08.15 經授商字第 10301170630

2 .股份種類

股份種類	核定股本	核定股本	核定股本	備註
	流通在外股份(上市)	未發行股份	合計
普通股	189,383,816	110,616,184	300,000,000	―

註：流通在外股份 ( 上市 ) 普通股股數內含庫藏股 10,000,000 股。

3 .總括申報制度相關資訊：無。

(二)股東結構

停止過戶日： 106 年 4 月 15 日

				停	止過戶日：106	年4月15日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	0	0	73	33,719	43	33,835
持有股數	0	0	63,027,731	112,074,826	4,281,259	179,383,816
持股比例	0%	0%	35.13%	62.48%	2.39%	100%
本公司無陸資持股

註 1 ：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。
註 2 ：依總股數扣除庫藏股後統計。 ( 即 189,383,816-10,000,000=179,383,816 股 )

-46-

(三)股權分散情形

1 .普通股

停止過戶日： 106 年 4 月 15 日

		停止過	戶日：106 年4月15日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至999	18,848	608,624	0.34%
1,000至5,000	10,621	21,595,242	12.04%
5,001至10,000	2,215	15,398,786	8.58%
10,001至15,000	838	9,755,921	5.44%
15,001至20,000	367	6,510,420	3.63%
20,001至30,000	364	8,796,099	4.90%
30,001至50,000	292	11,154,303	6.22%
50,001至100,000	175	11,949,890	6.66%
100,001至200,000	70	9,315,586	5.19%
200,001至400,000	26	7,605,999	4.24%
400,001至600,000	5	2,410,050	1.34%
600,001至800,000	7	4,709,794	2.63%
800,001至1,000,000	2	1,719,116	0.96%
1,000,001以上	5	67,853,986	37.83%
合計	33,835	179,383,816	100%

註：依總股數扣除庫藏股後統計。 ( 即 189,383,816-10,000,000=179,383,816 股 )

2 .特別股：無。

(四)主要股東名單

停止過戶日： 106 年 4 月 15 日

	停止過戶日	：106 年4月15日
股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
光寶科技股份有限公司	60,757,310	33.87%
陳金鮘	2,297,000	1.28%
宋慧玲	2,277,000	1.27%
宋妍儀	1,370,000	0.76%
源泰投資股份有限公司	1,152,676	0.64%
朱定明	900,000	0.50%
花旗（台灣）託管ＤＦＡ之新興市場核心證券	819,116	0.46%
廖學福	782,000	0.44%
大通銀行託管ＪＰ摩根證券有限公司投資專戶	712,123	0.40%
宋明峰	690,000	0.38%

註：持股比例係依總股數扣除庫藏股後計算。 ( 即 189,383,816-10,000,000=179,383,816 股 )

-47-

(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項	年度目	年度目	104年度	105年度	106年度截至 4月30日止(註8)
每股市價（註1）	最高		28.35	20.10	18.85
	最低		13.20	13.60	14.90
	平均		20.75	16.18	16.78
每股淨值（註2）	分配前		23.78	21.97	20.77(註8)
	分配後		23.20	(註9)	―
每股盈餘	加權平均股數(仟股)		184,692	179,384	179,384
	每股盈餘（註3）	調整前	0.79	(0.61)	(0.36)(註8)
		調整後	0.79	(0.61)(註9)	―
每股股利	現金股利		0.59	―(註9)	―
	無償配股	盈餘配股	―	―	―
		資本公積配股	―	―	―
	累積未付股利（註4）		―	―	―
投資報酬分析	本益比（註5）		26.27	(26.52)	―
	本利比（註6）		35.17	―(註9)	―
	現金股利殖利率（註7）		2.84%	―(註9)	―

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註 1 ：列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註 2 ：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註 3 ：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註 4 ：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註 5 ：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註 6 ：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註 7 ：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註 8 ：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註 9 ： 105 年度盈餘分派案尚待 106 年股東常會決議。

-48-

(六)公司股利政策及執行狀況

1.股利政策
本公司年度決算後如有盈餘，除依法繳納一切稅捐外，應先彌補
以往年度虧損，次就其餘額提列百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列。並依法令及主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積，再加計前期累積未分配盈餘後，除保留公司融通所需資金提列部分為保留盈餘外，餘額由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議，分派股東股息紅利。
本公司股利政策，係配合目前及未來之發展計劃、考量投資環境
及國內外競爭狀況並兼顧股東利益等因素，本公司盈餘之分配，其現金股利部份不低於當年度分配股利總額之百分之十。
2.本年度擬決議股利分配情形
本公司105 年度可供分配盈餘為新台幣636,292,361 元，因105
年度為稅後淨損，經106 年2 月23 日董事會決議，擬定不配發股東現金股利。前述分配案尚待106 年股東常會決議。
(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司106 年度因沒有無償配股之情形且無需公開財務預測資訊，故相關資訊並不適用。

(八)員工酬勞及董事、監察人酬勞

1.公司章程所載員工、董事及監察人酬勞之成數或範圍
本公司年度稅前如有獲利者，應先保留以往年度累積虧損後，
依下列比例以股票或現金提撥員工酬勞及以現金提撥董事酬勞：員工(包括本公司及從屬公司員工)酬勞：不低於百分之十。董事酬勞：不高於百分之五。
前項提撥之條件及方式授權董事會決議之，並提股東會報告。
2.本期估列員工、董事及監察人酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
(1)配發員工酬勞及董監酬勞之估列基礎係依過去經驗及考量經營現況以可能發放之金額為基礎估列之。
(2)以股票分派之員工酬勞之股數係以董事會前一日收盤價為計算基礎計算之，計算不足一股之員工酬勞以現金發放。
(3)實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理
- 年度合併財務報告通過發布日前經董事會決議之發放金額有重大變動時，該變動調整原提列年度費用，年度合併財務報告通過發布日後若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於次一年度調整入帳。

-49-

3.董事會通過分派酬勞情形
，
(1)因105 年度為稅前淨損未估列員工酬勞及董事酬勞，並於106 年2 月23 日董事會決議，將於106 年股東會報告。前述金額與 105 年財報認列費用一致，並無任何差異。
(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：本期無以股票分派員工酬勞之情事，故不適用。
前一年度員工、董事及監察人酬勞之實際分派情形

單位：新台幣元

	實際分派情形	認列費用	差異
員工酬勞—股票	0	0	無
員工酬勞—現金	19,702,220	19,702,220	無
董事酬勞	1,313,480	1,313,480	無

(九)公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。

五、員工認股權憑證辦理情形或限制員工權利新股辦理情形：無。

六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。

七、資金運用計畫執行情形：無。

-50-

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容及營業比重

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	主要業務內容	營業比重
		104 年度		105 年度
		銷售額	比例	銷售額	比例
機構零組件與外觀光學模組	汽車、3C、玩具…等之外觀光學機構零組件及按鍵輸入裝置的設計、製造與銷售	3,530,193	100%	2,387,732	100%

2. 公司目前之商品 ( 服務 ) 項目

主要產品	目前之商品項目
外觀裝飾機構件 & 輸入裝置按鍵產品	3C產業、車用按鍵、遙控器、音響、電腦鍵盤、穿戴式及外觀裝飾機構件、各式輸入裝置
模組產品	3C、汽車及玩具等模組產品，結合按鍵、軟性或硬性電路板、背光源(如LED)及IC電路等整合性產品

3. 計畫開發之新商品 ( 服務 )

(1) 外觀光學機構件持續研發與功能更新。
(2) 新式材料的開發應用於外觀機構件。
(3) 各類環保無毒材料開發。
(4) 精密模、治具開發。
(5) 抗指紋、耐刮、防菌等塗料開發應用。
(6) 玻璃材料應用、開發。
(7) 各類薄膜複合材料開發。
(8) 矽橡膠應用於醫材開發。

-51-

( 二 ) 產業概況

1. 產業現況與發展

本公司提供客製化的外觀光學機構設計與製造服務，相關產品更占本公司極大之營業比重，以下針對全球市場做概略說明。

(1) 3C 市場發展概況

全球 2016~2019 年 3C 裝置出貨狀況 ( 單位 : 百萬台 )

裝置類型	2016	2017	2018	2019
傳統個人電腦 ( 桌上型+筆記型 )	219	205	198	193
Ultramobile (頂級機種)	49	61	74	85
個人電腦總計	268	266	272	278
Ultramobile (平板及掀蓋式)	168	165	166	166
行動電話	1,888	1,893	1,920	1,937
總計	2,324	2,324	2,357	2,380

Source: Gartner (2017/January)

根據市調機構 Gartner 預估， 106 年全球 3C 裝置市場出貨量將會持平，數量維持在 23 億台。

在智慧手機的趨勢方面，智慧型手機的功能改進，加上價格下滑，持續帶動智慧型手機市場。新興市場在地品牌與中國業者積極透過訂價策略搶攻中低價位市場，導致消費者縮短升級周期改用平價智慧型手機。根據市調機構 TrendForce 資料， 105 年全球智慧型手機銷售量總計 13.6 億支，較 104 年增加 4.7% ，預估 106 年將可成長 7.3% ，達到 14.6 億支。

平板電腦趨勢方面，在已發展國家銷售已趨成熟，而且相對智慧手機，平板生命週期較長，加上手機的尺寸持續放大已取代小尺寸平板的地位，每代產品之間差異化空間少，預估 106 年平板電腦將呈衰退趨勢。

儘管整體平板市場狀況不佳，但 IDC 預期鍵盤與螢幕可拆卸的變型機種 (detachable) 將一枝獨秀、持續增長。

-52-

(2) 3C 市場大廠概況

全球前十大智慧手機品牌廠排名

Rankings	2015 Company	Market Share	2016 Company	Market Share	2017 Company	Market Share (預測)
1	Samsung	24.7%	Samsung	22.8%	Samsung	22.6%
2	Apple	18.2%	Apple	15.3%	Apple	15.6%
3	Huawei	8.3%	Huawei	9.6%	Huawei	11.1%
4	Lenovo	5.4%	OPPO	7.2%	OPPO	8.5%
5	LG	5.2%	BBK/VIVO	6.0%	BBK/VIVO	7.1%
6	Xiaomi	5.2%	LG	5.5%	LG	5.5%
7	OPPO	3.8%	Xiaomi	3.7%	Xiaomi	3.8%
8	TCL	3.7%	Lenovo	3.7%	Lenovo	3.8%
9	BBK/VIVO	3.6%	TCL	3.7%	TCL	3.2%
10	ZTE	3.4%	ZTE	3.5%	ZTE	3.0%
	Others	18.5%	Others	18.9%	Others	15.9%
Shipment Total (Unit: M)	1,298.3		1,359.6		1,459.0

Source : TrendForce, Jan 2017

在智慧手機產品領域，三星在 105 年仍穩坐全球手機市場龍頭，但市占率下滑，根據 TrendForce 調查，三星 105 年全球市占率有 22.8% ，比 104 年的 24.7% ，下滑了 1.9 個百分點；蘋果市占率衰退 2.9 個百分點，以 15.3% 市占率排名第二；華為 105 年出貨 1.31 億支，年成長約 21.3% ，坐穩全球智慧型手機市場第三位； OPPO 、 VIVO 在成功的銷售策略、創新技術帶動下，躍居全球第四名及第五名。

根據 TrendForce 資料， 105 年全球智慧型手機出貨量為 13.6 億支，年成長 4.7% ，其中來自中國地區的手機品牌合計出貨量為高達 6.29 億支，超越三星、蘋果加總的 5.19 億支，預期 106 年中國品牌智慧型手機出貨佔全球比重將接近五成。

-53-

(3) 汽車市場發展概況

全球汽車市場 2017 年銷售預測 ( 單位 : 百萬台 )

全球汽車市場201	7年銷售預測		(單位:百萬台)
區域市場銷售量	2016	2017(預測)	YoY(%)
中國	28.0	28.5	1.9
北美	21.1	21.0	-0.06
西歐	15.8	16.0	1.0
南亞	7.9	8.3	5.9
日本/南韓	6.7	6.7	1.0
中東及非洲	4.8	4.8	0.6
中歐及東歐	4.0	4.1	4.5
南美	3.9	4.0	2.1
總計	92.1	93.5	1.5

Source：IHS Markit, Feb 2017

市調機構 IHS 預測， 106 年全球輕型車銷售量將可達到 9,350 萬輛，比 105 年的 9,210 萬輛增長 1.5% 。其中中國仍是最大的單一國家市場，預估可達 2,850 萬輛，年成長率 1.9% 。北美和西歐等成熟市場仍是車市大宗，分別可達 2,100 萬輛和 1,600 萬輛。

不過， IHS 也指出，全球地緣政治崛起，北美與西歐包括領導人改變、貿易政策改變、英國脫歐等不確定因素，都使得全球車市將面臨 2008 年金融危機以來，風險與不確定因素最大的一年。

依車款類別分析，電池電動汽車（ BEV ；不含 PHEV ）仍長期看好，但估計仍低於 100 萬輛左右的規模，僅占全球輕型車輛的 0.7% 。歐洲柴油車銷售量則持續下滑， IHS 預估這只是開始而已，未來幾年下跌速度會越來越快，因為將實施實際駕駛測試（ RDE ）法規和更嚴苛的 EU6d 排放標準。

此外，根據 IHS 的車用顯示系統預測指出， 2021 年（民國 110 年）全球車用顯示系統市場將可成長至 184 億美元規模，比 2016 年接近 100 億美元水準，成長將近一倍。主要的領導廠商包括 Continental 、 Visteon 、 Panasonic 等現有一線大廠，前十大業者約占七成，營業額共 65 億美元。

IHS 預測，未來會有更多新進業者亟欲加入這項成長中的市場，使顯示器尺寸變大、增加觸控功能等，例如新進者 LG 電子已打進 Mercedes-Benz 的 E 系列車款顯示器供應鏈。更多新進者將使得市場更加破碎分散。

-54-

車用顯示系統可分為中央顯示系統、儀表板與抬頭顯示器等， IHS 指出， 2016 年仍以中央顯示系統為最大宗，營業額規模超過一半以上，儀表。板則約占 42% ，抬頭顯示器仍在發展起步階段，估計略低於 7%

2. 產業上、中、下游關聯性

==> picture [93 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [21 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [53 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [42 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [190 x 32] intentionally omitted <==

==> picture [42 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [42 x 21] intentionally omitted <==

==> picture [63 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [20 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [73 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [21 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [185 x 142] intentionally omitted <==

==> picture [172 x 125] intentionally omitted <==

3. 產品之發展趨勢

本公司設計生產各式按鍵產品及裝飾外觀機構件，均以通訊、資訊、消費性電子產品及汽車用產業應用為主，均供貨給全球一線廠商，未來本公司發展方向將有：

(1) 產業面

目前，亞洲地區因生產成本較低，日系按鍵廠因日本手機廠減少幾乎已退出供應鏈，未來高比率之高單價按鍵產品可望繼續由亞洲按鍵廠掌控，亞洲小廠雖林立卻不易進入此領域，產銷秩序可望維持穩定。

(2) 產品面

未來手機、平板電腦與車用多媒體裝置，將持續朝向輕薄短小，外型多樣化、多媒體相關應用、強調個人化特色、視覺焦點的外觀裝飾等方向發展，外觀機構件附加價值將隨之提升與更受重視，輕薄的金屬機構件、強化耐磨的保護玻璃需求也將持續提高。

-55-

(3) 技術面

透過核心技術不斷深化研究發展，結合各類材料、應用與外觀製程加工，更提供客製化技術服務予終端客戶，以滿足各產業外觀裝飾機構件的設計需求。

(4) 競爭情形

外觀裝飾機構件，面對中國供應鏈崛起，競爭日趨劇烈，成為現行主要競爭者，故本公司積極跨產業發展歐、美、日市場，並深化核心技術，朝高附加價值、精密化產品著墨，以建立長期的競爭門檻。

高係數的安全性需求及精確的密合技術，本公司具備長期供貨給國際汽車大廠的廠商經驗與通路關係，持續汽車產業相關產品開發、深耕。

( 三 ) 技術及研發概況

1. 最近五年度每年投入之研發費用

術及研發概況近五年度每年投入之研發費用	術及研發概況近五年度每年投入之研發費用	術及研發概況近五年度每年投入之研發費用	術及研發概況近五年度每年投入之研發費用	術及研發概況近五年度每年投入之研發費用	術及研發概況近五年度每年投入之研發費用
單位：新台幣仟元
	101 年度	102 年度	103 年度	104 年度	105 年度
研發費用	370,585	373,758	245,784	174,417	146,976
佔營收百分比	4.09%	5.44%	5.46%	4.94%	6.16%

2. 開發成功之技術或產品

本公司一向注重研發與智慧財產權，截至本年報刊印日止，本公司取得正式專利證書 / 專利號 ( 不含失效、逾期、申請中或公告中之專利 ) 之有效專利共計 103 項。目前已成功開發技術或產品計有塑膠與橡膠結合型按鍵第一至第十二代、金屬鏡面質感塗裝與印刷、低溫真空濺鍍塑膠金屬化、金屬與塑膠平面按鍵、無鎳製程產品 (Ni-free) 、超薄含 EL / LED+ 導光板之背光按鍵模組製造及設計、 NB 鍵盤用薄型背光模組、多重顯示薄型背光模組、立體字體按鍵、薄膜與彈性體之模組化按鍵、 QWERTY 按鍵、具段落功能之觸控按鍵、多重顯示按鍵模組、具有導光功能的一體式按鍵、漸層顏色外觀處理開發、 ATO ( 客戶、零庫存產品 ) ” just in time concept” liquid plastic 硬質體、多種 QWERTY 、 keypad Colorful NCVM Keypad 、表面特殊塗裝、 Cubic / Holographic 、、、 Keypad Ultra-Thin Plating Component LGF as Assembly Keypad Base 、 1pcs LG with Separated Lighting Areas Backside Printing ATO For Metalic Surface Color 、 UVPP IML Seamless 、 Gradient LGR 、 Assembly To Separate 、 Smart Touch Panel Keypad Module 、雙面導光結構、金屬質感的塑膠件、、 Colorful Aluminium Annodizing 3D glass 、玻璃材質保護貼、穿戴式裝置、各式材質背蓋、 Dot View 智慧顯示保護套等產品。

同時，針對 RoHS 、 Green Product 等環保規範，本公司也都能符合規範與客戶要求，替環境的保護貢獻一己之力。

-56-

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

	短期計畫	長期計畫
研發	�以現有核心技術為基礎，開發具高附加價值之商品。 �持續強化核心技術能力。	�現有技術核心外，根據市場趨勢，建立發展新的核心技術與商品。 �結合市場趨勢與需求，開發跨產業應用之商品。
行銷	�以現有核心技術為基礎，找尋新市場應用。 �建構業務發展平台與流程，配合產業資訊收集，持續找尋新市場商機。	�發揮全球專業分工精神，持續推展及建置全球行銷網，以提升本公司全球市場領先地位及各產品線之佔有率。
生產	�滿足客戶之需求，彈性調配全球生產據點並有效調節，提升生產效率，並降低生產成本。	�導入自動化製程，減少人力需求。並建立全球彈性生產模式，以滿足客戶即時交貨與多樣化之需求。
營運	�積極籌設全球營運總部，統籌企業內資源，發揮經營綜效。	�穩健中尋求同業或異業之策略聯盟，以發展成為國際級企業集團為目標。
財務	�發揮財務控管精神，配合並支持公司長短期發展需求，進行有關籌資計畫。	�配合公司營運規模及產業上下游整合發展，充實海內外籌資管道，厚植企業發展根基。

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 公司主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區

單位 : 新台幣仟元

				單位:新台幣仟元	單位:新台幣仟元
年度項目		104年度		105年度
		金額	%	金額	%
內銷收入		47,576	1.35	98,634	4.13
外銷收入	中國	1,602,113	45.38	829,673	34.75
	印度	-	-	38,923	1.63
	馬來西亞	188,982	5.35	175,286	7.34
	其他	1,691,522	47.92	1,245,216	52.15
外銷合計		3,482,617	98.65	2,289,098	95.87
合計		3,530,193	100.00	2,387,732	100.00

註：為全球合併資料。

-57-

2. 市場佔有率及市場未來之供需狀況與成長性

本公司生產手機按鍵及模組產品，在面臨手機大廠市佔率消長快速與市場成長率減緩的情況下，仍位居全球第一大供應商的地位。

未來將繼續開發高單價、高附加價值產品，如車用按鍵、車載保護玻璃、穿戴式產品…等。目前市占率雖然僅在個位數水準，但由於市場持續增長，未來可望進一步提升。

3. 競爭利基

競爭利基
系統化研發能力與產品設計服務	本公司藉技術平台持續分享及APQP 研發交流與 PLM管理模式，不斷強化研發技術能力，佐以PM專案式領導機制的順利運作，以滿足客戶需求為導向，即時提供客戶Total Solution與一次購足服務，因此得以獲邀參與各產業外觀機構件產品的先期設計(Early Joint Design)，備受許多國際大廠青睞。
完善的生產據點	本公司前身(原旭麗)早於83 年於大陸設廠生產，權衡整體生產成本，本公司妥善運用東南亞及大陸地區，結合台灣高階產品研發與生產，架構出完善之全球生產據點，台灣、大陸及馬來西亞等生產基地，陸續獲得ISO 9000、 ISO 14000、TS16949及美國福特、克萊斯勒Best Supplier 等品保認證。
全球的銷售通路	目前本公司於美國、歐洲、日本、東南亞及中國大陸紛設有綿密而深入當地之銷售通路，除就近提供客戶迅速、即時服務外，更逐步建立產品高品質、交期準確、價格合理之競爭優勢。
專業協同之供應鏈管理	VQM管理模式，發揮中衛體系精神，積極協助本公司協力廠商，從事生產流程改善、擴大合作範圍以及有效提升協力廠品質，因此堅強而穩固的供應鏈管理(Supply Chain Management)已成為本公司重要的競爭利基之一。
經驗豐富的經營團隊	本公司注重人才培育，經營團隊累計實務經驗均超過 10年以上，合作默契與管理信念均彼此契合，可有效帶領公司穩健發展，朝向國際級外觀機構零組件專業大廠邁進。

-58-

4. 發展遠景之有利、不利因素與因應對策 (1) 有利因素

有利因素
智慧型手機穩定成長，市場仍舊十分巨大	智慧型手機在市售價格下滑和新一代通訊技術下，全球手機大廠每年皆固定推出智慧型手機，其中，以中國市場表現最為亮眼。中國品牌聯想、華為、小米也順勢而起，擠入全球前六大智慧手機品牌。隨著新興市場崛起，全球智慧型手機走向平價、高規格的態勢明顯，預期品牌大廠將大舉擴張低價產品線。
外觀裝飾機構件設計越受重視	隨消費者需求變化快速、個性化及多彩化的外觀要求，已使消費性電子產品生命週期縮減，提供多樣式的操作應用及外觀需求變得更為重要，連帶也使外觀裝飾機構件與保護玻璃等設計需求越受重視。
車載娛樂系統市場持續成長	產品講求安全性、高功能性與精密度，及需搭配人體工學設計，考慮塑膠、橡膠、金屬與玻璃等多元材料的混用設計，和閎暉的外觀機構零組件能力不謀而合。

(2) 不利因素

不利因素
人、機介面多元化	按鍵係諸多電子產品之人、機介面，除按鍵外，目前尚有語音、手寫或觸控面板等替代性產品。但與一般產品相較之下，價格略顯高昂，手機產業需嚴密監控市場變化。
大陸勞工成本提升	中國大陸經濟快速成長，近年勞工基本薪資不斷調漲，再加上人民幣升值，使得整體大陸人事成本不斷提高，增加在大陸生產之成本。
大陸競爭者崛起	中國大陸3C 品牌逐漸興起，帶動整體生產之配套供應鏈漸成熟，生產與品質管控能力逐漸提升，已嚴重衝擊零組件產業。

-59-

(3) 因應對策

因應對策
項目	說明
掌握產品發展趨勢跨產業市場開發	為確保企業發展長期競爭優勢，本公司除積極拓展外觀裝飾機構件產品應用於相關領域，以分散經營風險，亦積極掌握產業發展趨勢，以及早因應。本公司今年會固守現有的事業：手機按鍵和汽車中控板按鍵，同時發展與現有事業高相關跨領域產品線，如遊戲機手把按鍵、車載保護玻璃、玩具外觀光學機構模組、穿戴裝置配件等，並在現有客戶中開發新的產品，在公司穩定轉型過程，掌握機會發展，如智慧家庭、物聯網裝置等。
自動化、少人化、彈性化生產體系	本公司持續提高自動化生產比重，提升製程能力，持續降低人力比重並提高生產素質，以因應大陸工資不斷調漲之衝擊。
建置中國大陸研發團隊提升產品研發彈性	本公司致力於配合客戶生產差異化與高附加價值之產品，因應中國品牌崛起，為就近服務客戶的設計需求，提供即時快速的設計服務與生產彈性，本公司已在中國大陸建立新的研發團隊，以期提升整體研發效能。

( 二 ) 主要產品用途及產製流程

本公司目前主要產品可應用於 3C 產業、汽車及玩具產業等、外觀光學機構件與模組。

2. 產製流程分別為：

(1) 按鍵 & 外觀機構件

==> picture [77 x 34] intentionally omitted <==

==> picture [53 x 34] intentionally omitted <==

==> picture [78 x 34] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 34] intentionally omitted <==

==> picture [70 x 132] intentionally omitted <==

-60-

(2) 模組產品

==> picture [129 x 108] intentionally omitted <==

==> picture [110 x 181] intentionally omitted <==

( 三 ) 主要原料供應狀況

要原料供應狀況
主要原料	來源	供應情形
矽膠原料	日本、美國	良好
塑膠原料	日本、美國	良好
化工材油墨	台灣、日本	良好
玻璃原料	美國、日本	良好
金屬原料	日本、大陸	良好

-61-

106年度截至前一季止(註2)	與發行人之關係	―	106年度截至前一季止(註2)	與發行人之關係	無	無	無	―	―
	占當年度截至前一季止進貨淨額比率〔%〕	―		占當年度截至前一季止銷貨淨額比率〔%〕	22	15	11	52	100
				金額	117,059	81,204	58,935	271,488	528,686
	金額	―
				名稱	D客戶	C客戶	B客戶	其他	銷貨淨額
	名稱	無
			105年	與發行人之關係	無	無	無	―	―
105年	與發行人之關係	―
				占全年度銷貨淨額比率〔%〕	17	16	15	52	100
	占全年度進貨淨額比率〔%〕	―
	金額	―		金額	404,850	386,845	368,341	1,227,696	2,387,732
	名稱	無		名稱	B客戶	A客戶	C客戶	其他	銷貨淨額
104年	與發行人之關係	―	104年	與發行人之關係	無	無	無	―	―
	占全年度進貨淨額比率〔%〕	―		占全年度銷貨淨額比率〔%〕	23	19	10	48	100
	金額	―		金額	812,293	670,448	359,801	1,687,651	3,530,193
	名稱	無
				名稱	A客戶	B客戶	C客戶	其他	銷貨淨額
	項目	1		項目	1	2	3	4

-62-

單位：新臺幣仟元 / 仟片 ( 組 )

( 五 ) 最近二年度生產量值表

				單位：新臺幣仟元/仟片(組)	單位：新臺幣仟元/仟片(組)	單位：新臺幣仟元/仟片(組)
生產年度量值主要商品（或部門別）	104年度			105年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
機構零組件與外觀光學模組	429,883	246,729	2,231,874	319,065	191,439	1,336,659
合計	429,883	246,729	2,231,874	319,065	191,439	1,336,659

註 1 ：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。
註 2 ：各產品之生產具有可替代性者，得合併計算產能，並附註說明。

( 六 ) 最近二年度銷售量值表

單位：新台幣仟元 / 仟片 ( 組 )

					單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)
銷售年度量值主要商品 (或部門別）	104年度				105年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
機構零組件與外觀光學模組	694	47,576	242,950	3,482,617	1,974	98,634	192,797	2,289,098
合計	694	47,576	242,950	3,482,617	1,974	98,634	192,797	2,289,098

-63-

三、從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止之從業員工資料

年度	年度	104年度	105年度	106年度 (截至4月30日)
員工人數	直接員工	1,888	1,486	1,645
	間接員工	794	712	707
	合計	2,682	2,198	2,352
平均年歲		31.11	31.99	31.79
平均服務年資		5.17	5.94	5.64
學歷分布比率 ( % )	博士	－	－	－
	碩士	3.91	4.28	3.87
	大專	30.09	34.62	36.56
	高中	36.13	34.67	31.55
	高中以下	29.87	26.43	28.02

四、環保支出資訊

(一)本公司最近二年度，並無重大環境污染等情事。
(二)本公司並無任何環境污染狀況，其因生產所需之製程及原料的使用，均無產生污染之虞，且各生產作業之廢棄物均依環保署認可之合格清運商清運。
(三)為落實環保理念及善盡社會責任，本公司除遵循環境保護之相關法令及主管機關之環保要求外，並制定相關管理辨法，持續推行環保訓練藉以提升員工環保意識及觀念，使公司由產品設計開始，改善製程、嚴格要求，我們希望在符合顧客需求，同時兼顧減少環境危害的前提下，達成最佳的產品設計與製程善盡企業環保責任。
(四)針對「歐盟RoHS 有毒物質管制規範」，本公司已於93 年底成立產品有害物質減免(HSF)專案，從原料廠商的宣導與要求，材料的進料檢驗，產品製造過程的監控，一直到產品完成後由第三方檢測公司SGS 的檢驗合格證明，確保本公司使用之原料與製造之產品都能符合歐盟及所有客戶群之RoHS 有害物質管制之要求。
(五)2008 年起，針對歐盟新增管制物質PFOA / PFOS 進行全廠產品與材料清查與控管，使所有原料與製造之產品都能確保不含該新增之有害物質 ; 同年度也進行原材料鹵素(氯&溴)含量的清查，(鹵素主要來源在部分樹脂與色料中)，透過含鹵物質的禁用與無鹵材料的取代並導入量產，於隔年2009 年完成所有含鹵原料的替代，符合客戶鹵素含量小於900ppm 的要求，成為無鹵合格供應商。

-64-

五、勞資關係

(一)本公司任何時候都以尊重的和公正的態度對待勞資關係，一向關心並重視員工福利，除依法提撥福利金，成立職工福利委員會，遴選福利委員訂定年度計劃俾利辦理各項多采多姿的福利活動外，亦提供員工全方位的照顧-提供免費的年度健康檢查、加入健全的勞健保制度、由公司辦理員工團體保險計劃，多元化的福利措施-舉辦年終聯誼表揚大會、廠區設有員工餐廳及福利社，利潤與成果共享-股票或現金提撥員工酬勞，以豐富充實員工福利。本公司同時設有員工意見箱，以使員工與公司有更多的雙向溝通管道。
(二)本公司為安定員工退休後生活，藉以提高在職期間服務精神，除延續已依勞基法訂定之「員工退休管理辦法」-舊制，明訂員工退休條件、退休金給付標準、退休申請及退休金給付事宜，依法成立員工退休準備金監督委員會，每月依「員工退休準備金提撥及管理辦法」，提撥員工退休準備金，並以員工退休準備金監督委員會名義專戶存儲於法定金融機構。並於94.7.1 起依照政府公佈之「勞工退休金條例」訂定公司之「實施勞工退休金條例施行辦法」，明訂退休金提撥(繳)標準及請領條件，並載明舊制、新制之銜接與轉換之權利行使。
(三)人才是企業的命脈，本公司為培養優良的接班人，訂有完善之人才發展計劃及教育訓練講習，於每年依各單位之實際需求並配合年度預算之籌編，擬定全年度教育訓練計劃表。依照不同工作職能別，規劃各級主管之管理課程，並規定員工必須參加公司辦理之各項教育訓練及相關教育訓練機構研習，若因職務或工作上之需要，得申請或由直屬主管指定派外訓練。課程結束後員工需繳交心得報告或簡報，其成果將做為日後員工晉升的資格標準之一。105 年度訓練課程主要係針對六個標準差、QC 七大手法及專案管理、管理職能、 CSER 等進行教育與研習，全年度總訓練費用約103 萬，訓練總時數達24,322 小時，參與訓練員工約8,462 人次。

(四)員工行為或倫理守則之規範

本公司為維持安全、健康的工作環境，特依員工工作規則管理辦法，規
範本公司及所屬員工應忠勤職守並遵從公司所有規章及相關法令，不得藉故推諉抗拒，另為加強勞資合作及意見交流，本公司除召開勞資會議外亦設立申訴管道及懲戒辦法，以增進勞資雙方的溝通及促進勞資關係和諧。此外，本公司並訂定「社會責任管理手冊」及「商業道德行為作業辦法」，作為全體員工所共同依循的道德倫理價值觀念，也是本公司的經營理念。

-65-

(五)工作環境與員工人身安全的保護措施

為建立安全衛生的管理體制並避免職業災害發生，本公司特訂定工業安全實施辦法及安全衛生工作守則，透過勞工安全衛生委員會的不定期討論勞工安全事宜外，並加強安全教育的宣導及訓練，以推動員工自我防護制度，進而落實並創造一個優質安全衛生的文化。鑑於工作環境與員工人身安全保護措施的重要性，本公司特設立勞工安全衛生管理人員，負責本公司勞工安全衛生的推動，並實施自動檢查。除定期進行各項機器設備維護，並落實依操作使用說明實施外，另為預防災變及使從業人員對安全衛生作業有所認識，本公司亦進行一般人員安全衛生教育訓練課程，使全體員工能了解各項法令規定並確實遵行之，同時教育與訓練員工對於防護設備之準備維持與使用，及事故的急救與通報。透過完整的規劃與宣導並徹底執行，降低所有員工潛在的職業災害風險，以期達到零災害目標。

(六)最近二年度及截至年報刊印日止，並無因勞資糾紛而遭受損失，且目前勞資和諧，亦無發生勞資糾紛之虞。

六、重要契約

重要契約
契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
銷售合約	切結保密、不予揭露	切結保密、不予揭露	銷售本公司產品訂定交貨之機種、貨品、規格、交貨期間與數量等相關約定	無
中長期借款合約	台灣土地銀行等銀行團	102.02.18~107.02.18	總授信金額為新台幣24億元之中長期聯貸借款	應維持一定財務比例

-66-

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見

(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料

— 簡明資產負債表國際財務報導準則 ( 合併報表 )

單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度合併財務資料（註1）					當年度截至 106 年3 月 31 日財務資料（註2 ）
		101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
流動資產		7,541,583	6,886,628	5,982,635	5,467,860	4,725,000	4,414,937
不動產、廠房及設備		2,760,364	2,762,100	1,220,634	1,109,209	954,336	885,181
無形資產		17,513	10,640	10,138	4,773	331	1,214
其他資產		373,348	439,500	898,717	827,213	660,625	674,908
資產總額		10,692,808	10,098,868	8,112,124	7,409,055	6,340,292	5,976,240
流動負債	分配前	3,747,141	2,051,740	1,642,438	1,399,290	1,340,826	2,147,091
	分配後	4,374,660	2,239,446	1,642,438	1,505,126	(註3)	-
非流動負債		598,386	1,788,236	1,666,121	1,608,984	1,057,556	101,678
負債總額	分配前	4,345,527	3,839,976	3,308,559	3,008,274	2,398,382	2,248,769
	分配後	4,973,046	4,027,682	3,308,559	3,114,110	(註3)	-
歸屬於母公司業主之權益		6,278,671	6,189,726	4,749,236	4,391,458	3,940,667	3,726,291
股本		1,845,643	1,877,057	1,893,838	1,893,838	1,893,838	1,893,838
資本公積		707,504	753,817	762,686	535,425	535,425	535,425
保留盈餘	分配前	3,862,815	3,480,251	1,907,347	2,051,140	1,833,232	1,768,836
	分配後	3,216,840	3,279,406	1,907,347	1,945,304	(註3)	-
其他權益		(137,291)	78,601	185,365	145,709	(87,174)	(237,154)
庫藏股票		-	-	-	(234,654)	(234,654)	(234,654)
非控制權益		68,610	69,166	54,329	9,323	1,243	1,180
權益總額	分配前	6,347,281	6,258,892	4,803,565	4,400,781	3,941,910	3,727,471
	分配後	5,719,762	6,071,186	4,803,565	4,294,945	(註3)	-

註 1 ：上開各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：上開財務資料係經會計師核閱。
註 3 ： 105 年度盈餘分配案尚待 106 年股東常會決議。

-67-

— 簡明綜合損益表國際財務報導準則 ( 合併報表 )

，單位：新台幣仟元惟每股盈餘為元

年度項目	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	當年度截至 106年3月31 日財務資料（註2）
	101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
營業收入	9,052,543	6,865,096	4,502,520	3,530,193	2,387,732	528,686
營業毛利	2,263,226	1,299,594	236,869	570,308	257,305	65,089
營業損益	1,029,181	197,610	(700,149)	37,582	(194,567)	(40,387)
營業外收入及支出	163,485	162,241	(743,127)	136,319	63,259	(29,548)
稅前淨利	1,192,666	359,851	(1,443,276)	173,901	(131,308)	(69,935)
繼續營業單位本期淨利	866,805	264,567	(1,402,037)	101,383	(116,873)	(64,391)
停業單位損失	-	-	-	-	-	-
本期淨利( 損)	866,805	264,567	(1,402,037)	101,383	(116,873)	(64,391)
本期其他綜合損益 ( 稅後淨額)	(220,480)	215,292	108,677	(42,252)	(236,162)	(150,048)
本期綜合損益總額	646,325	479,859	(1,293,360)	59,131	(353,035)	(214,439)
淨利歸屬於母公司業主	866,984	267,738	(1,385,220)	145,977	(109,202)	(64,396)
淨利歸屬於非控制權益	(179)	(3,171)	(16,817)	(44,594)	(7,671)	5
綜合損益總額歸屬於母公司業主	648,804	479,303	(1,278,523)	104,137	(344,955)	(214,376)
綜合損益總額歸屬於非控制權益	(2,479)	556	(14,837)	(45,006)	(8,080)	(63)
每股盈餘	4.68	1.43	(7.32)	0.79	(0.61)	(0.36)

註 1 ：上開各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：上開財務資料係經會計師核閱。

-68-

— 簡明資產負債表國際財務報導準則 ( 個體報表 )

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
流動資產		2,313,194	2,708,040	2,480,330	2,381,410	2,203,861
不動產、廠房及設備		185,103	231,440	106,738	78,823	66,685
無形資產		13,324	6,278	4,862	338	-
其他資產		5,915,574	5,556,318	4,268,865	3,975,016	3,465,853
資產總額		8,427,195	8,502,076	6,860,795	6,435,587	5,736,399
流動負債	分配前	1,568,059	543,446	463,817	453,118	755,845
	分配後	2,195,578	731,152	463,817	558,954	(註2)
非流動負債		580,465	1,768,904	1,647,742	1,591,011	1,039,887
負債總額	分配前	2,148,524	2,312,350	2,111,559	2,044,129	1,795,732
	分配後	2,776,043	2,500,056	2,111,559	2,149,965	(註2)
歸屬於母公司業主之權益		6,278,671	6,189,726	4,749,236	4,391,458	3,940,667
股本		1,845,643	1,877,057	1,893,838	1,893,838	1,893,838
資本公積		707,504	753,817	762,686	535,425	535,425
保留盈餘	分配前	3,862,815	3,480,251	1,907,347	2,051,140	1,833,232
	分配後	3,216,840	3,279,406	1,907,347	1,945,304	(註2)
其他權益		(137,291)	78,601	185,365	145,709	(87,174)
庫藏股票		-	-	-	(234,654)	(234,654)
非控制權益		-	-	-	-	-
權益總額	分配前	6,278,671	6,189,726	4,749,236	4,391,458	3,940,667
	分配後	5,651,152	6,002,020	4,749,236	4,285,622	(註2)

註 1 ：上開各年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ： 105 年度盈餘分配案尚待 106 年股東常會決議。

-69-

— 簡明綜合損益表國際財務報導準則 ( 個體報表 )

單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元
年度項目	最近五年度財務資料（註1）
	101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
營業收入	3,297,071	2,512,687	1,105,473	1,222,040	759,372
營業毛利	614,205	432,139	119,418	244,649	133,631
營業損益	15,146	(91,232)	(210,829)	(29,148)	(93,709)
營業外收入及支出	1,051,086	399,693	(1,291,433)	187,582	(43,425)
稅前淨利	1,066,232	308,461	(1,502,262)	158,434	(137,134)
繼續營業單位本期淨利	866,984	267,738	(1,385,220)	145,977	(109,202)
停業單位損失	-	-	-	-	-
本期淨利( 損)	866,984	267,738	(1,385,220)	145,977	(109,202)
本期其他綜合損益 ( 稅後淨額)	(218,180)	211,565	106,697	(41,840)	(235,753)
本期綜合損益總額	648,804	479,303	(1,278,523)	104,137	(344,955)
淨利歸屬於母公司業主	866,984	267,738	(1,385,220)	145,977	(109,202)
淨利歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-
綜合損益總額歸屬於母公司業主	648,804	479,303	(1,278,523)	104,137	(344,955)
綜合損益總額歸屬於非控制權益	-	-	-	-	-
每股盈餘	4.68	1.43	(7.32)	0.79	(0.61)

註 1 ：上開各年度財務資料均經會計師查核簽證。

-70-

( 二 ) 簡明資產負債表及損益表資料 - 我國財務會計準則

簡明資產負債表-我國財務會計準則 ( 合併報表 )

		單位：新台幣仟元最近一年度合併財務資料( 註 1 ) 101年度 7,553,618 229,449 2,784,170 42,798 63,498 10,673,533 3,715,298 4,342,817 201,000 357,210 4,273,508 4,901,027 1,845,643 718,396 3,904,838 3,258,863 20 (137,735) - - 6,400,025 5,772,506
年項目	度	最近一年度合併財務資料( 註 1 )
		101年度
流動	資產	7,553,618
基金	及投資	229,449
固定	資產	2,784,170
無形	資產	42,798
其他	資產	63,498
資產	總額	10,673,533
流動負債	分配前	3,715,298
	分配後	4,342,817
長期	負債	201,000
其他	負債	357,210
負債總額	分配前	4,273,508
	分配後	4,901,027
股	本	1,845,643
資本	公積	718,396
保留盈餘	分配前	3,904,838
	分配後	3,258,863
金融商品未實現損益		20
累積換算調整數		(137,735)
未認列為退休金成本之淨損失		-
庫藏	股票	-
股東權益總額	分配前	6,400,025
	分配後	5,772,506

註 1 ：上開年度財務資料均經會計師查核簽證。

-71-

簡明損益表-我國財務會計準則 ( 合併報表 )

，單位：新台幣仟元惟每股盈餘為元

	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元
年度項目	最近一年度合併財務資料(註1)
	101年度
營業收入	9,052,543
營業毛利	2,248,845
營業損益	1,016,396
營業外收入及利益	219,443
營業外費用及損失	(55,821)
繼續營業部門稅前損益	1,180,018
繼續營業部門損益	856,844
停業部門損益	-
非常損益	-
會計原則變動之累積影響數	-
本期損益	856,844
每股盈餘	4.67

註 1 ：上開年度財務資料均經會計師查核簽證。

-72-

簡明資產負債表-我國財務會計準則 ( 個體報表 )

		單位：新台幣仟元
年項目	度	最近一年度財務資料 ( 註 1 )
		101年度
流動	資產	2,310,869
基金	及投資	5,900,757
固定	資產	203,740
無形	資產	-
其他	資產	24,336
資產	總額	8,439,702
流動負債	分配前	1,556,676
	分配後	2,184,195
長期	負債	201,000
其他	負債	341,387
負債總額	分配前	2,108,540
	分配後	2,736,059
股	本	1,845,643
資本	公積	718,396
保留盈餘	分配前	3,904,838
	分配後	3,258,863
金融商品未實現損益		20
累積換算調整數		(137,735)
未認列為退休金成本之淨損失		-
庫藏	股票	-
股東權益總額	分配前	6,331,162
	分配後	5,703,643

註 1 ：上開年度財務資料均經會計師查核簽證。

-73-

簡明損益表-我國財務會計準則 ( 個體報表 )

，單位：新台幣仟元惟每股盈餘為元

	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為元
年度項目	最近一年度財務資料(註1)
	101年度
營業收入	3,297,071
營業毛利	605,075
營業損益	7,750
營業外收入及利益	1,083,353
營業外費用及損失	(35,995)
繼續營業部門稅前損益	1,055,108
繼續營業部門損益	857,094
停業部門損益	-
非常損益	-
會計原則變動之累積影響數	-
本期損益	857,094
每股盈餘	4.67

註 1 ：上開年度財務資料均經會計師查核簽證。

( 三 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師姓名	查核意見
101年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、柯志賢	修正式無保留意見
102年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、鄭欽宗	修正式無保留意見
103年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、鄭欽宗	無保留意見
104年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、鄭欽宗	無保留意見
105年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、趙永祥	無保留意見

-74-

二、最近五年度財務分析

一 - ( ) 財務分析國際財務報導準則 ( 合併報表 )

年度分析項目	年度分析項目	最近五年度合併財務分析(註1)	最近五年度合併財務分析(註1)	最近五年度合併財務分析(註1)	最近五年度合併財務分析(註1)	最近五年度合併財務分析(註1)	當年度截至 106年3月31日財務資料（註2）
		101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
財務結構 (％)	負債占資產比率	40.64	38.02	40.79	40.60	37.83	37.63
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	251.62	291.34	530.03	541.81	523.87	432.58
償債能力 (％)	流動比率	201.26	335.65	364.25	390.76	352.39	205.62
	速動比率	187.24	310.17	342.65	371.38	339.01	197.35
	利息保障倍數	35.97	15.17	(53.65)	8.28	(4.73)	(11.43)
經營能力	應收款項週轉率(次)	2.76	3.94	3.97	4.46	5.04	5.81
	平均收現日數	132	93	92	82	72	63
	存貨週轉率(次)	12.42	16.32	14.31	13.95	14.39	17.29
	應付款項週轉率(次)	3.02	4.67	4.85	4.16	4.31	5.26
	平均銷貨日數	29	22	26	26	25	21
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	3.06	2.49	2.26	3.03	2.31	2.30
	總資產週轉率(次)	0.73	0.66	0.49	0.45	0.35	0.34
獲利能力	資產報酬率(％)	7.17	2.78	(15.16)	1.56	(1.42)	(0.97)
	權益報酬率(％)	13.47	4.25	(25.35)	2.20	(2.80)	(1.68)
	稅前純益占實收資本額比率(%)	64.62	19.17	(76.21)	9.18	(6.93)	(3.69)
	純益率(％)	9.58	3.90	(31.14)	2.87	(4.89)	(12.18)
	每股盈餘(元)	4.68	1.42	(7.32)	0.79	(0.61)	(0.36)
現金流量	現金流量比率(％)	49.23	27.36	8.02	30.37	1.15	(14.75)
	現金流量允當比率(％)	142.81	138.31	107.63	75.61	72.91	83.79
	現金再投資比率(％)	9.83	(0.62)	(0.57)	2.26	(1.21)	(5.08)
槓桿度	營運槓桿度	2.44	6.71	(2.05)	29.93	(4.40)	(4.82)
	財務槓桿度	1.03	1.15	0.96	2.74	0.89	0.88
註1：上開各年度財務資料業經會計師查核簽證。註2：上開財務資料係經會計師核閱。

-75-

，最近二年度各項財務比率變動達百分之二十其原因說明如下：

利息保障倍數減少 : 係因稅前損益為淨損所致。
不動產、廠房及設備週轉率減少 : 係因銷貨淨額減少所致。
總資產週轉率減少 : 同 2. 說明。
資產報酬率 ( ％ ) 減少 : 係扣除利息費用前之稅前損益為淨損所致。
權益報酬率 ( ％ ) 減少 : 係為稅後損益為淨損所致。
稅前利益占實收資本比率減少 : 係為稅前損益為淨損所致。
純益率 ( ％ ) 減少 : 同 5. 說明。
每股盈餘 ( 元 ) 減少 : 同 5. 說明。
現金流量比率 ( ％ ) 減少 : 係為 105 年度營業活動淨現金流量減少。
現金再投資比率 ( ％ ) 減少 : 同 9. 說明。
營運槓桿度減少 : 主要係為營業利益為損失。
財務槓桿度減少 : 同 11. 說明。

-76-

( 二 ) 財務分析 - 國際財務報導準則 ( 個體報表 )

年度分析項目	年度分析項目	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)	最近五年度財務分析(註1)
		101年	102年	103年 (重編後)	104年	105年
財務結構 (％)	負債占資產比率	25.50	27.20	30.78	31.76	31.30
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	3,705.58	3,438.74	5,993.16	7,589.75	7,468.78
償債能力 (％)	流動比率	147.52	498.31	534.76	525.56	291.58
	速動比率	144.06	490.84	526.48	509.90	290.26
	利息保障倍數	40.40	14.56	(60.34)	7.64	(4.98)
經營能力	應收款項週轉率(次)	3.03	4.66	2.65	3.38	3.36
	平均收現日數	120	78	138	108	109
	存貨週轉率(次)	21.45	68.92	35.19	22.37	20.86
	應付款項週轉率(次)	3.26	5.83	2.84	2.91	2.63
	平均銷貨日數	17	5	10	16	17
	不動產、廠房及設備週轉率(次)	17.67	12.06	6.54	13.17	10.44
	總資產週轉率(次)	0.35	0.30	0.14	0.18	0.12
獲利能力	資產報酬率(％)	9.38	3.39	(17.77)	2.49	(1.48)
	權益報酬率(％)	13.63	4.29	(25.33)	3.19	(2.62)
	稅前純益占實收資本額比率(％)	57.77	16.43	(79.32)	8.37	(7.24)
	純益率(％)	26.30	10.66	(125.31)	11.95	(14.38)
	每股盈餘(元)	4.68	1.42	(7.32)	0.79	(0.61)
現金流量	現金流量比率(％)	48.14	151.93	38.92	35.52	37.02
	現金流量允當比率(％)	118.96	118.74	77.11	73.98	79.56
	現金再投資比率(％)	(2.35)	2.40	(0.11)	(1.03)	3.21
槓桿度	營運槓桿度	46.10	(5.02)	(1.07)	(7.75)	(1.34)
	財務槓桿度	(1.27)	0.80	0.90	0.55	0.80
註1：上開各年度財務資料業經會計師查核簽證。

-77-

，最近二年度各項財務比率變動達百分之二十其原因說明如下：

流動比率 (%) 減少 : 係因長借 480,000 仟元於一營業週期內到期，分類至流動負債，故流動負債增加。
速動比率 (%) 減少 : 同 1. 說明。
利息保障倍數減少 : 係因稅前損益為淨損所致。
不動產、廠房及設備週轉率 ( 次 ) 減少：主要係因銷貨淨額減少。
總資產週轉率 ( 次 ) 減少：同 4. 說明。
資產報酬率 ( ％ ) 減少：係扣除利息費用前之稅前損益為淨損所致。
權益報酬率 ( ％ ) 減少：係稅後損益為淨損所致。
稅前利益占實收資本比率 ( ％ ) 減少：係稅前損益為淨損所致。
純益率 ( ％ ) 減少：同 8. 說明。
每股盈餘 ( 元 ) 減少：同 8. 說明。
現金再投資比率增加：係為 105 年度營業活動淨現金流量增加及現金股利發放減少。
營運槓桿度增加：主要係為營業損失。
財務槓桿度增加：同 12. 說明。

-78-

財務分析項目之計算公式如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額。
＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋。
其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )

-79-

(三)財務分析-我國財務會計準則 ( 合併報表 )

年度分析項目	年度分析項目	最近年度合併財務分析(註1)
		101年
財務結構 (％)	負債占資產比率	40.04
	長期資金占固定資產比率	237.09
償債能力 (％)	流動比率	203.31
	速動比率	189.53
	利息保障倍數	35.60
經營能力	應收款項週轉率(次)	2.79
	平均收現日數	131
	存貨週轉率(次)	12.44
	應付款項週轉率(次)	2.98
	平均銷貨日數	29
	固定資產週轉率(次)	3.02
	總資產週轉率(次)	0.73
獲利能力	資產報酬率(％)	7.10
	股東權益報酬率(％)	13.21
	稅前純益占實收資本比率(％)	63.94
	純益率(％)	9.47
	每股盈餘 (元）	4.67
現金流量	現金流量比率(％)	51.02
	現金流量允當比率(％)	146.94
	現金再投資比率(％)	10.41
槓桿度	營運槓桿度	3.77
	財務槓桿度	1.03

註 1 ：上開年度財務資料業經會計師查核簽證。

-80-

(四)財務分析-我國財務會計準則 ( 個體報表 )

年度分析項目	年度分析項目	最近年度財務分析(註1)
		101年
財務結構 (％)	負債占資產比率	24.98
	長期資金占固定資產比率	3,206.13
償債能力 (％)	流動比率	148.45
	速動比率	145.04
	利息保障倍數	39.99
經營能力	應收款項週轉率(次)	3.04
	平均收現日數	120
	存貨週轉率(次)	21.52
	應付款項週轉率(次)	3.27
	平均銷貨日數	17
	固定資產週轉率(次)	16.44
	總資產週轉率(次)	0.35
獲利能力	資產報酬率(％)	9.24
	股東權益報酬率(％)	13.36
	稅前純益占實收資本比率(％)	57.17
	純益率(％)	26.00
	每股盈餘 (元）	4.67
現金流量	現金流量比率(％)	48.81
	現金流量允當比率(％)	126.31
	現金再投資比率(％)	(2.27)
槓桿度	營運槓桿度	90.08
	財務槓桿度	(0.40)

註 1 ：上開年度財務資料業經會計師查核簽證。

-81-

財務分析項目之計算公式如下：

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 固定資產週轉率＝銷貨淨額／平均固定資產淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額
。
＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )

-82-

三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告

閎暉實業股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一○五年度營業報告書、財務報告及盈餘分派之議案，其中財務報告業經委託勤業眾信聯合會計師事務所蔡振財、趙永祥會計師查核竣事並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告及盈餘分派之議案經本審計委員會審查，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四之四條及公司法第二百一十九條規定報告如上，敬請鑑察。

此致

本公司一○六年股東常會

閎暉實業股份有限公司

審計委員會召集人：郭仁龍

==> picture [86 x 39] intentionally omitted <==

中華民國一○六年二月二十四日

-83-

��

�� 105 �� 105 � 1 � 1 �� 105 � 12 � 31 �� 10 ��

��

==> picture [62 x 65] intentionally omitted <==

==> picture [125 x 11] intentionally omitted <==

==> picture [80 x 81] intentionally omitted <==

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

�

� 1 0 6 � 2 � 2 3 �

� �

-84-

==> picture [471 x 128] intentionally omitted <==

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

�� 105 � 12 � 31 �� 104 � 12 � 31 �� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

��

�� 105 ��

-85-

��

�� 105 ��

��

�� 105 �� 68,138 ��

��

��
��
��
��
��
��
��

��

��
��
��
��

-86-

��
��
��
��
�� 105 � 104 ��
��

��

-87-

��
��
��
��
��
��
��
��
��
��
��

-88-

��

�� 105 ��

��

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 41] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 25] intentionally omitted <==

�� 0920123784 �
�� 1050024633 �

� � � � 1 0 6 � 2 � 2 3 �

-89-

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �

��105 ��104 �12 �31 �
�� 105�12�31� 104�12�31� � � � � � � � � � � �� 1100 �� $ 3,404,577 54 $ 4,031,435 54 1110 �� - - 216 - 1147 �� 788,249 12 433,949 6 1170 �� 281,998 5 614,434 8 1180 �� 10,787 - 40,947 1 1200 �� 43,111 1 53,613 1 1210 �� 15,876 - 22,154 - 1220 �� 986 - - - 130X �� 112,435 2 183,727 3 1410 �� 66,981 1 87,385 1 11XX �� 4,725,000 75 5,467,860 74 �� 1543 �� 40,734 - 106,465 1 1546 �� 95 - 99 - 1550 �� 70,859 1 71,595 1 1600 �� 954,336 15 1,109,209 15 1760 �� 429,790 7 499,950 7 1780 �� 331 - 4,773 - 1840 �� 71,339 1 42,056 1 1920 �� 6,208 - 6,690 - 1990 �� 41,600 1 100,358 1 15XX �� 1,615,292 25 1,941,195 26 1XXX � � � � $ 6,340,292 100 $ 7,409,055 100 � � � � � � � �� 2120 �� $ 310 - $ - - 2150 �� 4,644 - 12,276 - 2170 �� 372,476 6 600,103 8 2230 �� 26,792 - 37,844 1 2250 �� 227 - 2,805 - 2219 �� 388,744 6 594,526 8 2220 �� 6,034 - 12,662 - 2320 �� 480,000 8 - - 2399 �� 61,599 1 139,074 2 21XX �� 1,340,826 21 1,399,290 19 �� 2540 �� 960,000 15 1,440,000 20 2640 �� 70,148 1 63,420 1 2645 �� 814 - 990 - 2570 �� 26,594 1 104,574 1 25XX �� 1,057,556 17 1,608,984 22 2XXX �� 2,398,382 38 3,008,274 41 �� � � 3110 �� 1,893,838 30 1,893,838 25 3200 �� 535,425 8 535,425 7 �� 3310 �� 1,109,766 18 1,095,168 15 3350 �� 723,466 11 955,972 13 3300 �� 1,833,232 29 2,051,140 28 3400 �� ( 87,174) ( 1) 145,709 2 3500 �� ( 234,654) ( 4) ( 234,654) ( 3) 31XX �� 3,940,667 62 4,391,458 59 36XX �� 1,243 - 9,323 - 3XXX �� 3,941,910 62 4,400,781 59 � � � � � � � $ 6,340,292 100 $ 7,409,055 100 �� �� �� ��		�� 104�12�31�
	�		�
			54 - 6 8 1 1 - - 3 1 74 1 - 1 15 7 - 1 - 1 26 100 - - 8 1 - 8 - - 2 19 20 1 - 1 22 41 25 7 15 13 28 2 ( 3) 59 - 59 100

-90-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

105�� � � � � 4000 �� $ 2,387,732 5000 �� �� ( 2,130,427) 5900 �� 257,305 �� 6100 �� ( 77,298 ) 6200 �� ( 227,598 ) 6300 �� ( 146,976) 6000 �� ( 451,872) 6900 �� ( 194,567) �� 7010 �� �� 104,272 7590 �� �� 48,410 7671 �� �� ( 68,138 ) 7050 �� ( 22,927 ) 7060 �� �� 1,642 7000 �� � 63,259 7900 �� ( 131,308 ) 7950 �� �� 14,435 8200 �� ( 116,873)		105��	� 100 ( 89) 11 ( 3 ) ( 10 ) ( 6) ( 19) ( 8) 4 2 ( 3 ) ( 1 ) - 2 ( 6 ) 1 ( 5)		104��
	�			�		�
						100 ( 84) 16 ( 3 ) ( 7 ) ( 5) ( 15) 1 3 2 - ( 1 ) - 4 5 ( 2) 3

��

-91-

��

				105��	105��					104��	104��
�	�		�		�		�		�		�		�
	��
	��
8311		��
		��	( $	3,390	)			-	( $	2,653	)			-
8320		��
		��
		��		-				-	(	47	)			-
8349		��
		��
		��		520				-		516				-
8310			(	2,870	)			-	(	2,184	)			-
	��
		��
8361		��
		��	(	281,049	)	(	12 )		(	48,176	)	(	1 )
8370		��
		��
		��		48				-	(	12	)			-
8399		��
		��
		��		47,709			2			8,120				-
8360			(	233,292	)	(	10)		(	40,068	)	(	1)
8300		��
		��	(	236,162	)	(	10)		(	42,252	)	(	1)
8500	��		($	353,035	)	(	15)		$	59,131			2
8600	��
8610	��		( $	109,202	)	(	5 )		$	145,977			4
8620	��		(	7,671	)			-	(	44,594	)	(	1)
			($	116,873	)	(	5)		$	101,383			3
8700	��
8710	��		( $	344,955	)	(	15 )		$	104,137			3
8720	��		(	8,080	)			-	(	45,006	)	(	1)
			($	353,035	)	(	15)		$	59,131			2
	��
9710	�	�	($	0.61	)				$	0.79
9810	�	�	($	0.61	)				$	0.79
		��
��	��	��		��					��		��

-92-

							�� ��	$ 54,329 $ 4,792,918	- 10,647	54,329 4,803,565	- ( 227,261 )	( 44,594 ) 101,383	( 412 ) ( 42,252 )	( 45,006 ) 59,131	- ( 234,654 )	9,323 4,400,781		- -	- ( 105,836 )	( 7,671 ) ( 116,873 )	( 409 ) ( 236,162 )	( 8,080 ) ( 353,035 )	$ 1,243 $ 3,941,910
			�				� �	$ 4,738,589	10,647	4,749,236	( 227,261 )	145,977	( 41,840 )	104,137	( 234,654 )	4,391,458		-	( 105,836 )	( 109,202 )	( 235,753 )	( 344,955 )	$ 3,940,667
			� � �	� �	��	��	�� ��	$ 79 $ -	- -	79 -	- -	- -	( 12 ) -	( 12 ) -	- ( 234,654 )	67 ( 234,654 )		- -	- -	- -	48 -	48 -	$ 115 ($ 234,654 )		��
��	��	��105 ��104 �1 �1 ��12 �31 �	� � � � � �	� �	��	� � � � � ��	� � �� �� �� ��	$ 1,893,838 $ 762,686 $ 1,095,168 $ 801,532 $ 185,286	- - - 10,647 -	1,893,838 762,686 1,095,168 812,179 185,286	- ( 227,261 ) - - -	- - - 145,977 -	- - - ( 2,184 ) ( 39,644 )	- - - 143,793 ( 39,644 )	- - - - -	1,893,838 535,425 1,095,168 955,972 145,642		- - 14,598 ( 14,598 ) -	- - - ( 105,836 ) -	- - - ( 109,202 ) -	- - - ( 2,870 ) ( 232,931 )	- - - ( 112,072 ) ( 232,931 )	$ 1,893,838 $ 535,425 $ 1,109,766 $ 723,466 ($ 87,289 )	��	��
			�			�	��	189,384	-	189,384	-	-	-	-	-	189,384		-	-	-	-	-	189,384
							��	A1 104�1�1��	A3 ��	A5 104�1�1��	C15 ��	D1 104��	D3 104��	D5 104��	L1 ��	Z1 104�12�31��	104��	B1 ��	B5 ��	D1 105��	D3 105��	D5 105��	Z1 105�12�31��		��

-93-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � �� A10000 �� A20000 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A21300 �� A22300 �� �� A22500 �� �� A23500 �� A29900 �� A30000 �� A31110 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 � � A31230 �� A32110 �� A32130 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32190 �� A32200 ��	105�� ($ 131,308 ) 173,336 4,710 ( 48,781 ) ( 1,195 ) 22,927 ( 68,250 ) ( 2,219 ) ( 1,642 ) 12,982 68,138 4,422 1,749 - 348,389 30,160 43,007 6,278 66,870 20,404 - ( 7,632 ) ( 227,627 ) - ( 183,913 ) ( 6,628 ) ( 2,578 )	104��
		$ 173,901 207,028 9,996 ( 67,542) ( 2,108) 23,873 ( 83,857) ( 2,599) ( 2,892) ( 25,196) 21,000 4,033 1,660 6,082 226,217 116,683 ( 18,656) 1,852 52,890 26,818 ( 937) ( 9,286) ( 184,977) ( 3,685) ( 29,211) 2,873 ( 4,400)

��

-94-

��

� �					105��		104��
A32230		��	($		77,475 )	$	12,772
A32240		��			3,338	(	3,449)
A33000		��			47,462		448,883
A33100		��			47,473		87,732
A33200		��			3,063		2,599
A33300		��	(		22,932 )	(	23,919)
A33500		��	(		59,599)	(	90,397)
AAAA		��			15,467		424,898
	��
B00600		��	(		3,166,301 )	(	433,949)
B00700		��
		�			2,832,338		-
B01200		��	(		2,863 )	(	3,158)
B02400		��
		��			-		768
B02600		��			-		129,505
B02700		��	(		83,855 )	(	141,089)
B02800		��			40,386		36,167
B03700		��			482	(	53)
B04500		��	(		921)	(	950)
BBBB		��	(		380,734)	(	412,759)
	��
C03000		��	(		176 )		13
C04500		��	(		105,836 )	(	227,261)
C04900		��			-	(	234,654)
CCCC		��	(		106,012)	(	461,902)
DDDD	��		(		155,579)	(	6,274)
EEEE	��		(		626,858 )	(	456,037)
E00100	��				4,031,435		4,487,472
E00200	��			$	3,404,577	$	4,031,435
		��
��		��			��

-95-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

�� 90 � 10 ��
�� 93 � 3 ��
�� 91 � 3 � 27 ��
�� 91 � 5 � 17 �� 91 � 9 � 5 �� 91 � 10 � 1 � ��

��

�� 106 � 2 � 23 ��

��

( ) �� 106 �� IFRS �� IAS �� IFRIC�� SIC�
��
�� 1050050021 �� 1050026834 �� 106 �� IASB�� 106 �� IFRS�IAS�IFRIC � SIC�� IFRSs��

-96-

�� IASB �� 1� �2010-2012 �� 2014 � 7 � 1 �� 2� �2011-2013 �� 2014 � 7 � 1 � �2012-2014 �� 2016 � 1 � 1 �� 3� IFRS 10�IFRS 12 � IAS 28 �� 2016 � 1 � 1 � �� IFRS 11 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 14�� 2016 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 16 � IAS 38 �� 2016 � 1 � 1 � �� IAS 16 � IAS 41 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2014 � 7 � 1 � IAS 27 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 36 �� 2014 � 1 � 1 � IAS 39 �� 2014 � 1 � 1 � �� IFRIC 21�� 2014 � 1 � 1 �

1��
2�� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3�� IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��
��
�� 106 �� IFRSs ��
IAS 36 ��
IAS 36 ��
��

-97-

�� 3 �� 106 ��

2010-2012 ��

2010-2012 �� IFRS 2�� IFRS 3�� IFRS 8��

106 �� IFRS 13 ��
��

IAS 24 ��

2011-2013 ��
2011-2013 �� IFRS 3� IFRS 13 � IAS 40
��

IFRS 13 �� IAS 39 � IFRS 9 �� IAS 32��

2012-2014 ��

2012-2014 �� IFRS 5�� IFRS 7� IAS 19 � IAS 34 ��

IAS 19 �� 106 �� 105 � 1 � 1 ��

-98-

��

�� 106 �� IFRSs �� IFRSs ��

�� 10%� ��

��
��

106 ��

�� 106 �� IFRSs ��

(� ) �� IASB�� IFRSs �� IASB �� IFRSs�� IFRS 9 � IFRS 15 � � 107 ��

�� IASB �� 1� �2014-2016 �� 2� IFRS 2 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9�� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9 � IFRS 7 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 10 � IAS 28 �� IFRS 15�� 2018 � 1 � 1 � IFRS 15 ��IFRS 15 �� 2018 � 1 � 1 �

��

-99-

��

��	IASB ��1�
IFRS 16��	2019�1�1�
IAS 7��	2017�1�1�
IAS 12 ��	2017�1�1�
��
IAS 40��	2018�1�1�
IFRIC 22��	2018�1�1�

1��
2� IFRS 12 �� 2017 � 1 � 1 �� IAS 28 �� 2018 � 1 � 1 ��
IFRS 9��
��
�� IAS 39��
�� IFRS 9 ��
- ��
��
(1) ��
(2) ��

-100-

��
��
IFRS 9 ��
�� IFRS 15�� 12 ��
��
��
IFRS 9 ��
��
IFRS 15 ��
IFRS 15 ��
� IAS 18�� IAS 11��

-101-

�� IFRS 15 ��

(1) ��
(2) ��
(3) ��

(4) ��

(5) ��

IFRS 15 ��

IFRS 16 ��

IFRS 16 �� IAS 17��

�� IFRS 16 �� IAS 17 ��

IFRS 16 ��

��

� ( ) ��

�� IFRSs ��

(� ) ��

��

-102-

�� 1
�� 3 ��
� 1 ��
� 2 �� 1 ��
� 3 ��
(� ) ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
��
(� ) ��
��
��
��
��

-103-

��

(� ) � �

��

(� ) � �

��

(� ) ��

��

��

-104-

��

(� ) ��

��
��
��
��
��

(� ) ��

��

-105-

(� ) ��

��

��

� �

��

(�� ) ��

��

(�� ) ��

��

-106-

��

��
- ��
(1) ��

��

A.��
��
��

��

B. ��
��
��

��

-107-

��

C. ��

��

�� 3 �� (2) ��

��

�� 240 ��

��

-108-

��

��

(3) ��
��
��
��

-109-

2. ��

��
��
��
��
��
��
1. ��
(1) ��
- ��
- ��

��

��
��
��
��
(2) ��
��
��

4. ��

��
��
��
��

-110-

��

(�� ) ��

��

(�� ) ��

��
��
��
- ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
��
��
��
��
��

(�� ) ��

��
��
��

-111-

2. ��

��
��

��

(�� ) � � �

��

��

�� 10%��

��

��
��
��

��

-112-

��

  3. ������������

     - �������������������������

     - ��������������������������� ���������������

��
��
��

��

� ( ) ��

��
��

(� ) ��

��

-113-

�� (� ) ��

��

105 � 104 �� 68,138 �� 21,000 �� (� ) ��

��

��	��	��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$ 943		$ 668
��	1,980,529		1,736,893
��3�� ��

��	1,423,105		2,293,874
	$ 3,404,577		$ 4,031,435
��
105�12�31� 104�12�31�
�� 0.01%~8.50% 0.01%~6.40%
��
105�12�31� 104�12�31�
��
��
��		$ -		$ 216

��
��
��		$ 310		$ -

��

-114-

��

��
105�12�31� �� 104�12�31� ��	� �� �� 2017.01.10� 2017.03.08 USD 1,421/ MYR 6,331 �� 2017.01.25~ 2017.02.24 EUR 150/ MYR 707 �� 2016.01.08� 2016.03.08 USD 1,180/ MYR 5,099 �� 2016.02.25 EUR 50/ MYR 240
		USD 1,421/ MYR 6,331 EUR 150/ MYR 707 USD 1,180/ MYR 5,099 EUR 50/ MYR 240

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��
��	$ 11,165	$ 79,303
��	29,569	27,162
	$ 40,734	$106,465
��
��	$ 40,734	$106,465

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 138,300 �� 70,162 ��

-115-

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
� �
��(�)	$779,462	$424,399
��3��	8,787
�(��)		9,550
	$788,249	$433,949
��
��3��	$ 95
�(��)		$ 99

( ) ��
(� ) �� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 3 �� 2.25%~8.75% � 2.625%~8.75%�
(� ) ��
��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��
��	$286,040	$637,457
��	10,787	40,947
�� (	4,042) (	23,023)
	$292,785	$655,381

��

�� 90 �� 240 �� 240 � �� 100%�� 1 �� 240 �� 105 �� 104 � 12 � 31 ��

-116-

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$ 289,669	$ 652,689
1-60�	3,020	2,554
61-210�	4,138	1,688
211-240�	-	381
241��	-	21,092
� �	$ 296,827	$ 678,404

��

		105��						104��
� �	� �	� �	�	� �	� �	� �	� �	� �	� � �	� �
�� ��	�� ��	�� ��		�� ��		�� ��	�� ��	�� ��	�� ��
$ 20,610 ( 16,213 ) - ( 936) $ 3,461	$ 2,413 260 ( 2,113) 21 $ 581	$ 34,689 ( 33,373 ) - ( 1,309) $ 7		$ 204 545 - ( 33) $ 716	$ 57,916 ( 48,781 ) ( 2,113 ) ( 2,257) $ 4,765	$ 100,579 ( 79,201 ) - ( 768) $ 20,610	$ 5,719 1,246 ( 4,255 ) ( 297) $ 2,413	$ 22,923 11,952 - ( 186) $ 34,689	$ 1,901 ( 1,539 ) - ( 158) $ 204	$ 131,122 ( 67,542 ) ( 4,255 ) ( 1,409) $ 57,916

�� 105 � 104 �� (48,781)�� (67,542)��

��

� �	� �	� �
105�12�31� 104�12�31�
� �	$ 24,687	$ 30,795
� �	408	748
��	22,364	25,542
��	64,855	126,058
��	121	584
	$ 112,435	$ 183,727

105 � 104 �� (6,403)�� 4,422 �� (59,261)�� 4,033 ��

-117-

��

�� �� Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. �� �� Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd.	� � � � � Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd. �� �� Silitech International (India) Private Limited �� �� �� �� �� ��	� � � � �� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� �� �� �� ��	��	��
			105� 12�31� 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 60%	104� 12�31�
				100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 60%

��

��

��
	105�12�31� 104�12�31�
��
Lite-On Japan Ltd.		$ 70,859		$ 71,595
� � � � Lite-On Japan Ltd.	� � � � � � � � � �
	105�12�31� 7.87%		104�12�31�
			7.87%

��

��
�� 1 ��

105�12�31� 104�12�31� Lite-On Japan Ltd. $ 54,574 $ 68,411

�� Lite-On Japan ��

-118-

105 � 104 ��

��
�� IFRSs ��
��

Lite-On Japan Ltd.

Lite-On Japan Ltd.	Lite-On Japan Ltd.	Lite-On Japan Ltd.
105�12�31� 104�12�31�
�� $ 1,626,250 $ 1,776,922
�� 211,277 224,007
�� ( 1,092,197) ( 1,215,939)
�� (	18,703) (	49,012)
� �	$ 726,627	$ 735,978
��	7.87%	7.87%
��	$ 57,209	$ 57,945
� �	13,650	13,650
��	$ 70,859	$ 71,595

	105��	104��
��	$ 3,751,221	$ 4,827,803
��	$ 20,861	$ 36,731
�� (	28,062) (	8,330)
�� (	$ 7,201)	$ 28,401
��	$ 844	$ -

� ��

	� � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �	� � � � � � � � � � � � � � � �� � � � � � � � � � �
� �
104�1�1��	$ 51,802	$ 1,110,267 $ 2,292,928 $ 231,612 $ 19,056 $ 439,185 $ 155,910 $ 193,993 $ 4,494,753
� �	-	680 90,369 4,514 725 7,491 3,724 2,281 109,784
� �	-	- ( 597,967 ) ( 51,818 ) ( 1,696 ) ( 137 ) ( 6,166 ) ( 8,061 ) ( 665,845 )
��	6,579)	34,427)	55,950)	3,612)	851)	3,484)	4,551)	1,501)	110,955)
104�12�31��	$ 45,223	$ 1,076,520	$ 1,729,380	$ 180,696	$ 17,234	$ 443,055	$ 148,917	$ 186,712	$ 3,827,737

��
104�1�1��	$ -	$ 440,436	$ 1,955,777	$ 192,216	$ 13,117	$ 344,708	$ 141,337	$ 186,528	$ 3,274,119
� �	-	- ( 587,302 ) ( 51,640 ) ( 1,696 ) ( 124 ) ( 6,053 ) ( 8,059 ) ( 654,874 )
��	-	43,583	86,276	13,105	2,211	19,049	6,192	3,777	174,193
��	-	14,447)	48,411)	3,087)	660)	2,739)	4,151)	1,415)	74,910)
104�12�31��	$ -	$ 469,572	$ 1,406,340	$ 150,594	$ 12,972	$ 360,894	$ 137,325	$ 180,831	$ 2,718,528

104�12�31��	$ 45,223	$ 606,948	$ 323,040	$ 30,102	$ 4,262	$ 82,161	$ 11,592	$ 5,881	$ 1,109,209

� �
105�1�1��	$ 45,223	$ 1,076,520	$ 1,729,380	$ 180,696	$ 17,234	$ 443,055	$ 148,917	$ 186,712	$ 3,827,737
� �	-	-	71,168	4,482	-	32,337	4,943	193	113,123
� �	-	- ( 190,264 ) ( 4,972 ) ( 1,284 ) ( 9,662 ) ( 14,667 ) ( 27,457 ) ( 248,306 )
��	2,089)	69,418)	111,571)	7,632)	956)	36,408)	7,195)	12,855)	248,124)
105�12�31��	$ 43,134	$ 1,007,102	$ 1,498,713	$ 172,574	$ 14,994	$ 429,322	$ 131,998	$ 146,593	$ 3,444,430

��
105�1�1��	$ -	$ 469,572	$ 1,406,340	$ 150,594	$ 12,972	$ 360,894	$ 137,325	$ 180,831	$ 2,718,528
� �	-	- ( 144,222 ) ( 4,629 ) ( 722 ) ( 9,662 ) ( 14,024 ) ( 24,258 ) ( 197,517 )
��	-	42,091	70,952	10,093	1,667	11,116	4,422	1,411	141,752
��	-	27,794)	90,218)	5,823)	737)	28,910)	6,519)	12,668)	172,669)
105�12�31��	$ -	$ 483,869	$ 1,242,852	$ 150,235	$ 13,180	$ 333,438	$ 121,204	$ 145,316	$ 2,490,094

105�12�31��	$ 43,134	$ 523,233	$ 255,861	$ 22,339	$ 1,814	$ 95,884	$ 10,794	$ 1,277	$ 954,336

-119-

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 382,042 �� 397,046 ��105 �� 15,004 ��

��

��
��	20	�45�
��	3	�20�
��	5	�10�
��	3	�10�
��		4�5�
��	5	�10�
��	3	�10�
��	2	�20�

��

��	��
�� � � �
	� �
� �
104�1�1��	$ 733,478
�� (	5,814)
104�12�31��	$ 727,664

��
104�1�1��	$ 196,448
��	32,835
�� (	1,569)
104�12�31��	$ 227,714

104�12�31��	$ 499,950

� �
105�1�1��	$ 727,664
�� (	58,162)
105�12�31��	$ 669,502

��

-120-

��

�� � � �	�� � � �
	� �

	$ 227,714
	31,584
(	19,586)
	$ 239,712

	$ 429,790

==> picture [171 x 32] intentionally omitted <==

�� 105 � 1 � 1 �� 105 � 12 � 31 �� 105 � 12 � 31 ��

�� 20�

��

�� 3 �� 569,278 ��

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$ 9,210	$ 63,123
��	31,089	34,626
� �	1,301	2,609
	$ 41,600	$100,358

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��
��	$ 1,440,000	$ 1,440,000
��1��	480,000	-
��	$ 960,000	$ 1,440,000

-121-

�� 2,400,000 �� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 1,440,000 �� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 1.5856%� 1.5958%~1.5962%�� 102 � 2 � 18 �� 107 � 2 � 18 �� 106 � 8 � 18 �� 480,000 �� 107 � 2 � 18 �� 960,000 ��

��

� ( ) �� 100%��

(� ) �� 100%��
(� ) �� 4 ��
�� 105 ��
�� 105 � 12 � 31 �� 1,440,000 �� 4 � 30 �� 6 ��

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$127,283	$178,151
��	57,811	127,069
��	15,349	37,213
��	15,919	17,589
��	9,208	11,601
��	14,156	20,241
� �	149,018	202,662
	$388,744	$594,526

-122-

��

==> picture [424 x 28] intentionally omitted <==

��

� ( ) ��

�� 6%��

(� ) ��

�� 6 �� 2.5%�� 3 ��

�� Silitech Technology Corp.
Sdn. Bhd.��
��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$ 82,852	$ 74,438
�� (	12,704) (	11,018)
��	$ 70,148	$ 63,420

-123-

��

� �	� � � � � � � � � � � � � � �� ��	� � � � � � � � � � � � � � �� ��	� � � � � � � � � � � � � � �� ��
104�1�1�	$ 73,298 ($ 9,080)		$ 64,218
��
��	4,827	-	4,827
��	1,628 (	180)	1,448
��	6,455 (	180)	6,275
��
�� �� ��	- ( 66) ( 66)
��	4,795	-
��			4,795
��	958	-
��			958
��	3,034)	- (
� (			3,034)
��	2,719 (	66)	2,653
��	- ( 1,692) ( 1,692)
�� ( 5,200)		- ( 5,200)
�� (	2,834)	- (	2,834)
104�12�31�	74,438 (	11,018)	63,420
��
��	4,649	-	4,649
��	1,626 (	178)	1,448
��	6,275 (	178)	6,097
��
�� �� ��	-	94
			94
��	956	-
��			956
��	892	-
��			892
��	1,448	-
�			1,448
��	3,296	94	3,390
��	- ( 1,602) ( 1,602)
�� (	1,157)	- (	1,157)
105�12�31�	$ 82,852 (	$ 12,704)	$ 70,148

-124-

��

��	��
	105��	104��
��	$ 1,839	$ 1,551
��	990	970
��	2,034	2,220
��	1,234	1,534
	$ 6,097	$ 6,275

��
�� 2 ��
��
��
��
��

��
�� ��	105�12�31� 1.25%~4.75% 3%~4.75%	104�12�31�
		1.5%~4.375% 3%~4.75%

��

105�12�31� 104�12�31�

�� ��0.25% ( ��0.25% �� ��0.25% ��0.25% (	$ 2,198) ( $ 2,279 $ 2,214 $ 2,147) (	$ 2,131) $ 2,214 $ 2,156 $ 2,086)

-125-

��

��1�� ��	105�12�31� $ 1,644 10.7�~14.8�	104�12�31�
		$ 1,693 11.5�~15.6�

==> picture [116 x 59] intentionally omitted <==

� � �
�� �� �� �� �� �� �� �� ��	105�12�31� 300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838 105�12�31� $ 535,425	104�12�31�
		300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838 104�12�31�
			$ 535,425

(� ) ��

�� (� ) ��

� 104 � 5 �� 105 � 6 � 21 ��

��

-126-

��

�� (� )��

��

�� 25%��

��

�� 104 � 6 � 18 �� 103 �� 227,261 ��

�� 105 � 6 � 21 �� 104 ��

==> picture [410 x 44] intentionally omitted <==

�� 105 �� 106 � 2 � 23 �� $87,714 ��

�� 105 �� 106 � 6 � 13 ��

-127-

(� ) ��

��


� � � � 104�1�1�� �� 104�12�31�� �� 105�12�31��	��	��
		- 10,000 10,000 - 10,000

��

� ( ) ��

��
	105��	104��
��	$ 68,250	$ 83,857
��	3,105	6,829
��	2,219	2,599
� �	30,698	6,357
	$104,272	$ 99,642

(� ) ��

��	��
105��		104��
�� �� ($ 12,982 )
		$ 25,196
�� ( 2,308 )		36,839
��	1,195
��		2,108
��	11,043	18,725
� �	51,462 (	4,210)
	$ 48,410	$ 78,658
��
	105��	104��
��	$141,752	$174,193
��	31,584	32,835
��	4,710	9,996
� �	$178,046	$217,024

(� ) ��

��

-128-

��

	105��	104��
��
��	$153,286	$186,603
��	20,050	20,425
	$173,336	$207,028

��
��	$ 1,744	$ 3,403
��	-	-
��	2,223	5,700
��	743	893
	$ 4,710	$ 9,996

(� ) ��

��
	105��	104��
��
��	$ 25,908	$ 26,053
��	6,097	6,275
	32,005	32,328
��	898,256	1,147,593
��	$ 930,261	$ 1,179,921
��
��	$ 612,954	$ 819,074
��	317,307	360,847
	$ 930,261	$ 1,179,921

� 104 � 5 �� 105 � 6 �� 10%�� 5%��

105 �� 104 � �� 19,702 �� 1,313 �� 105 � 3 � 24 ��

��

104 �� 104 ��

-129-

�� 106 � 105 ��

��

�� 103 �� 104 � 6 � 18 ��

�� 104 ��

(� ) ��

��
	105��	104��
��	$242,809	$246,760
��	245,117	209,921
�� (	$ 2,308)	$ 36,839

��

� ( ) ��

��	��
	105��	104��
��
��	$ 51,854	$ 94,579
�� (	7,255)	4,856
	44,599	99,435
��
�� (	59,034) (	26,917)
�� (	$ 14,435)	$ 72,518

��

	105��	104��
�� (	$131,308)	$173,901
��
		$ 58,904
�� ( 5,928 ) ( 16,162 )
�� 12,521		9,181
�� 2,336		-
�� ( 8,169 )		7,680
��	-	8,059
��	7,255)
�� (		4,856
��	$ 14,435)
�� (		$ 72,518

-130-

�� 17%� �� 15%� 25%��

�� 25%�� 15%�� 104 ��

�� Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd. ��

�� 25%�� 24%�� 105 ��

�� 106 �� 105 �� 10%��

(� ) ��

105�12�31� 104�12�31� �� $ 986 $ - �� $ 26,792 $ 37,844

(� ) ��
��

105 ��

105 ��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� $ 168 $ - 6,814 ( 6,679 ) 37 ( 12 ) $ 2,453 ( $ 7 ) 412 166 11,813 615 1,512 ( 233 )	�� �� $ - $ 168 - 135 - 25 $ - $ 2,446 - 578 520 12,948 - 1,279
			$ 168 135 25 $ 2,446 578 12,948 1,279

��

-131-

��

�� �� � � � �� �� �� �� �� � �� 104 �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � ��	�� $ - $ 22,920 - - 18,847 ( 5,886) $ 42,056 $ 10,884 $ 242 $ 571 9,477 - 29,830 - 65,025 ( 48,721) $ 104,574 ($ 48,150) �� $ 159 $ - - 6,814 180 ( 143 ) 17,223 ( 14,770 ) 1,981 ( 1,569 ) 12,146 ( 840 ) 2,291 ( 779 ) 28,875 ( 10,028) $ 62,855 ($ 21,315) $ 2,499 ( $ 2,257 ) 9,477 - 37,950 - 111,000 ( 45,975) $ 160,926 ($ 48,232)	�� �� $ - $ 22,920 17,879 17,879 - 12,961 $ 18,399 $ 71,339 $ - $ 813 - 9,477 ( 29,830 ) - - 16,304 ($ 29,830) $ 26,594 �� �� $ 9 $ 168 - 6,814 - 37 - 2,453 - 412 507 11,813 - 1,512 - 18,847 $ 516 $ 42,056 $ - $ 242 - 9,477 ( 8,120 ) 29,830 - 65,025 ($ 8,120) $ 104,574	�� �� $ - $ 22,920 17,879 17,879 - 12,961 $ 18,399 $ 71,339 $ - $ 813 - 9,477 ( 29,830 ) - - 16,304 ($ 29,830) $ 26,594 �� �� $ 9 $ 168 - 6,814 - 37 - 2,453 - 412 507 11,813 - 1,512 - 18,847 $ 516 $ 42,056 $ - $ 242 - 9,477 ( 8,120 ) 29,830 - 65,025 ($ 8,120) $ 104,574	�� �� $ - $ 22,920 17,879 17,879 - 12,961 $ 18,399 $ 71,339 $ - $ 813 - 9,477 ( 29,830 ) - - 16,304 ($ 29,830) $ 26,594 �� �� $ 9 $ 168 - 6,814 - 37 - 2,453 - 412 507 11,813 - 1,512 - 18,847 $ 516 $ 42,056 $ - $ 242 - 9,477 ( 8,120 ) 29,830 - 65,025 ($ 8,120) $ 104,574
				$ 168 6,814 37 2,453 412 11,813 1,512 18,847 $ 42,056 $ 242 9,477 29,830 65,025 $ 104,574

-132-

(� ) ��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��
2017��	$ 13,043	$ 14,176
2018��	10,698	11,628
2019��	307,448	361,501
2020��	721,428	847,481
	$ 1,052,617	$ 1,234,786
��
��	$ 222,942
��		$ 314,798
��	12,720	30,311
� �	423	8,345
	$ 236,085	$ 353,454

(� ) ��

��
�� 86�� 87�� ��	105�12�31� $ - 723,466 $ 723,466 $ 244,048	104�12�31�
			$ - 955,972 $ 955,972 $ 236,464

105 �� 104 �� 27.22%� (� ) ��

�� 102 ��

��

�� �� ��		105�� $109,202)		104��
				$145,977

-133-

� � �� �� �� �� �� ��		105�� 179,384 - 179,384		�� 104��
				184,692 1,152 185,844

��

�� 104 �� 105 ��

�� 12 ��

��

� ( ) ��

��

(� ) ��

==> picture [402 x 119] intentionally omitted <==

-134-

105 � 12 � 31 �

==> picture [382 x 50] intentionally omitted <==

==> picture [150 x 12] intentionally omitted <==

105 � 104 �� 1 �� 2 ��

�� 3 ��
� 2 ��

==> picture [385 x 59] intentionally omitted <==

� 3 ��

(� ) ��

��
	105�12�31�	104�12�31�
��
��1�	$ 4,550,901	$ 5,203,321
��2�	40,734	106,465
��
��	-	216
��
��
��	310	-
��3�	2,069,510	2,464,817

1��
2��
3��

-135-

(� ) ��

��
��

�� 1. ��

��
�� (1)�� (2)��
(1) ��
��
��
�� 3 �
��
��
��

-136-

��

��
� � � � � � � �	105�12�31� $ - ( 310)	104�12�31�
		$ 216 -

��

��
�� 5%��

==> picture [351 x 43] intentionally omitted <==

(i) ��
(ii) ��

(2) ��

��
��
��
��

	105�12�31�	104�12�31�
��
��	$ 2,211,449	$ 2,727,922
��
��	1,910,877	1,638,479
��	1,440,000	1,440,000

-137-

��

==> picture [354 x 44] intentionally omitted <==

��

��

(1) ��

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 46%� 69%��

(2) ��

��

-138-

3. ��

��
��
(1) ��
��
��

105 � 12 � 31 �

==> picture [353 x 52] intentionally omitted <==

104 � 12 � 31 �

==> picture [353 x 54] intentionally omitted <==

(2) ��
��
��

105 � 12 � 31 �

==> picture [353 x 40] intentionally omitted <==

==> picture [149 x 13] intentionally omitted <==

-139-

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 33.87%�

��

� ( ) ��

��
� � � �� � � � � �� �� �� �� ��		105�� $ 483 71,314 599 2,864 $ 75,260		104��
				$ 177,237 134,405 - 777 $ 312,419

(� ) ��

��
� � � �� � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� ��		105�� $ 3,792 4,962 3,388 40 $ 12,182 $ - 919 471 $ 1,390		104��
				$ 4,831 4,765 1,262 42 $ 10,900 $ 2,386 1,012 357 $ 3,755

�� 104 � 1 �� 105 � 12 �� 76 �� T/T ��

(� ) ��

� � � �� � � � � �� �� �� �� �� ��	105�12�31� $ 10,245 - -	104�12�31�
		$ 27,589 10,969 2,389

��

-140-

��

� � � �� � � � � �� �� �� �� �� �� �� ��	105�12�31� $ 542 15,826 42 8 $ 26,663	104�12�31�	104�12�31�
			$ - 21,932 - 222 $ 63,101

��

(� ) ��

� � � �� � � � � �� �� �� �� �� �� �� ��	105�12�31� $ 196 4,132 1,706 - $ 6,034	104�12�31�	104�12�31�
			$ 5,401 5,271 1,948 42 $ 12,662

��

(� ) ��

��
	105��	104��
��	$ 4,794	$ 5,973
��	167	80
	$ 4,961	$ 6,053

��

��	��	��
105�12�31� 104�12�31�
��	$ 8,882
��		$ 9,649

-141-

��

( ) ��
(� ) ��
- ��
�� 109 � 8 � 31 ��

��	�
� � 106� 107� 108� 109�	� �
	�� 12,037 �� 12,438 �� 13,240 �� 8,827

��

��
��

105 � 12 � 31 �

� � � � �� � � � � � � � � � � � � � � �� �� �� � � �� �� �� � �	� �� �� � � � $ 27,992 32.2650�� $ 903,163 25,980 6.9260�� 838,256 3,373 4.4745�� 108,845 44 33.9170�� 1,523 710 4.7036�� 24,069 26,251 0.2756�� 7,235 14,933 0.0592�� 4,116 74,106 4.6585�� 345,223 30,562 0.1444�� 142,375 307 0.6460�� 1,430 409 0.8931�� 1,701 257,108 0.2756�� 70,859

��

-142-

��

�
�
�
�
��
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
104 �12 �31

�
��
��
�
�
�
$ 4,385
32.2650��
$ 141,469
5,552
6.9260��
179,133
1,271
4.4745��
40,996
140
4.7036��
4,744
4,769
0.2756��
1,314
5,499
0.0592��
1,516
343
0.8931��
1,427
�
�
��
��
�
�
�
$ 28,496
32.818��
$ 935,187
37,146
6.4815��
1,219,064
3,622
4.2818��
118,865
44
35.8701��
1,583
596
4.6801��
21,381
10,976
0.2726��
2,992
14,687
0.0538��
4,004
75,336
5.0633��
381,449
96,992
0.1543��
491,100
2,559
0.6606��
12,955
413
0.8363��
1,750
262,638
0.2726��
71,595
8,894
32.818��
291,895
13,440
6.4815��
441,082
1,292
4.2818��
42,413
124
4.6801��
4,448
5,482
0.2726��
1,494
5,636
0.0538��
1,537
282
0.8363��
1,195

�
�
�
�
��
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
��
��
��
�
�
��
��
��
�
�
�
�
�
�
��
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�
�

-143-

��

	105��			104��
��	��	��		��	��
��	1 ��	( $	56,248 )	1 ��	$	8,985
� �	32.2484 ��		4,306	31.7201 ��	(	15,701 )
��	4.8727 ��		43,281	5.0657 ��		32,866
� �	7.8783 ��		6,353	8.2218 ��		10,689
		($	2,308)		$	36,839

��

(� ) �� (� )��
��
��
��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20%��
�� 1 �� 20%� ��
�� 1 �� 20%��
��
��
��

-144-

(� ) ��

��
��
��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��

��

��
�� 105 � 104 �� 105 � 104 ��
( ) ��
- ��

-145-

��

�� 105�� 104�� $ 829,673 $ 1,602,113 175,286 188,982 218,584 161,256 38,923 - 1,125,266 1,577,842 $ 2,387,732 $ 3,530,193	� � �	� �
	105� 12�31� $ 1,222,959 133,232 69,866 95 - $ 1,426,152	104� 12�31�
105�� $ 829,673 175,286 218,584 38,923 1,125,266 $ 2,387,732
		$ 1,476,410 156,219 81,661 99 - $ 1,714,389

�� (� ) ��

�� 10%��

==> picture [49 x 43] intentionally omitted <==

��10	%��
105�� $ 386,845 404,850 368,341	104��
	$ 812,293 670,448 359,801

-146-

� �	� �
� �	� � � �	$ - - -
	��	10.00 9.46 -
	� � � �	$ 11,165 - USD 916
	��	1,300 6,820 -
� � � �		�� �� �� �� �� ��
� � � � � ��		�� �� �
� � � � � � � � �		� � �� �� � � Innovation Works Development Fund, L.P.
� � � � �		�� Silitech (Bermuda) Holding Ltd.

-147-

� �	� � � � �	$ - - - - - - 779,462 (RMB 167,300)
	� � � ��	- - - - - - -
� �	��	$ 445 312 266 57 296 72 21,100 (RMB 4,529)
	�� � � �	$ 600,000 500,000 450,000 310,000 400,000 390,000 2,811,238 (RMB 596,110)
	� �	$ 600,445 500,312 450,266 310,057 400,296 390,072 2,832,338 (RMB 600,639)
	� � � ��	48,447 31,015 33,649 18,741 25,587 34,103 -
� �	� � � � �	$ 600,000 500,000 450,000 310,000 400,000 390,000 3,166,301 (RMB 679,600)
	� � � ��	48,447 31,015 33,649 18,741 25,587 34,103 -
� �	� � � � �	$ - - - - - - 424,399 (RMB 83,810)
	� � � ��	- - - - - - -
	� �	� � � � � � �
	� � � �	� � � � � � �
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � � � � �		� � �� �� ��1699�� �� �� �� ��
��		�� �� ��

-148-

	� �	� � � �
��	�� �� ��	85% 93% 100% 69%
	� �	�� $ 142,181 �� USD 4,366 JPY 4,769 �� USD 5,229 JPY 4,769 �� USD 5,229 JPY 4,769
�� � � � � � �	� � � �	90-120� 90-120� 90-120� 90-120�
	� �	�� �� �� ��
� � � �	� � � �	90� 90� 90� 90�
	�� ��	88% 83% 99% 46%
	� �	$ 469,825 USD 14,428 JPY 11,639 USD 17,272 JPY 11,639 USD 17,272 JPY 11,639
	��	� � � � � � � �
	� �	�� �� �� ��
	� � � �	Silitech Technology Corp. Ltd. �� �� Silitech Technology Corp. Ltd.
�� � � �		�� Silitech Technology Corp. Ltd. �� ��

-149-

� �	� �	� � � �
��		$ - - - -
�� ��		$ - - USD 2,115 JPY 3,154 USD 2,674 JPY 3,152
� � � � � � � � �	� � � �	� � � �
	� �	$ - - - -
	��	- - 3.15 3.15
� � � � � � �	� �	$ 260,379 USD 5,370 USD 4,366 JPY 4,769 USD 5,229 JPY 4,769
	� �	�� �� �� ��
� �		�� �� �� ��
� � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. �� Silitech Technology Corp. Ltd.
��		�� Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech Technology Corp. Ltd. �� ��

-150-

�� �� ��	� � � � � �	�� �� � � � �	4 19 2 - - - - - - - - 3 - - - - - - - - - 3 24 - -
		� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
		� �	$ 260,379 469,825 142,181 19,329 21,911 1,555 128 382 2,560 505 503 173,263 5,737 4,612 8 20 10,685 181 12 4,882 106 170,152 564,708 4,310 597
		� �	�� � � �� �� � � �� �� � � � � �� �� �� �� � � �� �� �� �� �� � � �� �� � � �� ��
		�� � � � �	1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
		� � � � � �	Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. �� �� �� �� �� Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd �� �� �� �� �� �� Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd.
		� � � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
		� � ��	0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 2 3 3 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4

-151-

-152-

� �	� �	�� �� � �� �� �� �� ��
�� � � � �		$ 81,779 1,642 �� �� �� �� ��
�� � � � �		USD 2,366 JPY 75,201 USD 2,352 (RMB 17,153) RM 14,426 (RMB 2,226) INR 3,272
� � � �	� � � �	$ 3,351,002 70,859 USD 103,793 USD 30,120 USD 12,141 USD 54,967 USD 1,415
	��	100.00 7.87 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
	��	95,182 980 95,132 62,400 21,400 77,200 4,173
� � � � � �	� � � �	USD 95,182 JPY 197,040 USD 95,132 USD 8,000 USD 5,632 USD 77,200 USD 3,002
	� � � �	USD 95,182 JPY 197,040 USD 95,132 USD 8,000 USD 5,632 USD 77,200 USD 3,002
� � � � � �		�� LED �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � �		British Virgin Islands Japan Bermuda HongKong Malaysia HongKong India
� � � � � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech Technology Corp. Ltd. Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd. �� Silitech International (India) Private Limited
� � � � � �		�� Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd.

-153-

� �	� �		� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 ) $ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 ) $7,945,756�� �� �� ��3,941,910��×60%�5,580,610�7,945,756� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 �� ��	� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 ) $ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 ) $7,945,756�� �� �� ��3,941,910��×60%�5,580,610�7,945,756� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 �� ��
�� ��		$ 4,313,907 (USD 122,919) (RMB 71,822) 1,266,703 (USD 8,796) (RMB 201,744)
� � � � � � � �		$ 913,452 (RMB 196,059) 1,675,181 (RMB 359,553) 1,864 (RMB 400)
� � � � � � � � � � � �		($ 74,397) (RMB 15,268) ( 13,970) (RMB 2,867) ( 11,505) (RMB 2,361)
�� �� ��		100.00% 100.00% 60.00% ��
�� � � � �		($ 74,397) (RMB 15,268) ( 13,970) (RMB 2,867) ( 19,179) (RMB 3,936)
� � � � �� ��		$ 203,354 2,516,670 (USD 78,000) -	� � � � � � � � � � � � � � � � � �	$7,945,756��
��	� �	$ - - -
	� �	$ - - -
			� � � � � � � � � � � �	$ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 )
� � � � �� � � � �		$ 203,354 2,516,670 (USD 78,000) -
��		�� �� ��
��		$ 90,342 (USD 2,800) 2,516,670 (USD 78,000) 145,193 (USD 4,500)
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � �	$ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 )
� � � � � �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � � � � �		�� �� �� �� �� ��

-154-

��		�� � �	$ -		-
	��	� � ��	$ 19,329 14%		( 142,181) 85%
	� �	��	O/A90~120�		O/A90~120�
	�	� � �	O/A90�		O/A90�
	�	�
		�
		�	��		��
	�	��	3%		88%
	�
		�
	�		21,910		470,207
			$
	�	�
		��	� �		� �
��		��	��	��		��

-155-

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

==> picture [468 x 126] intentionally omitted <==

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

�� 105 � � 104 � 12 � 31 �� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 ��

��

�� 105 ��

-156-

��
�� 105 ��
��
��
��
�� 105 �� 68,138 ��
��
��
��
��

��

��
��
��
��
��
��
��
��
��
��

-157-

��

��
��
��
��
��

��

-158-

��
��
��
��
��
��
��
��
��

��

-159-

��

�� 105 ��

��

==> picture [55 x 54] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 41] intentionally omitted <==

==> picture [114 x 25] intentionally omitted <==

�� 0920123784 �

�� 1050024633 �

� � � � 1 0 6 � 2 � 2 3 �

-160-

==> picture [92 x 23] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

��
��
----- End of picture text -----

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �

��

105�12�31� 104�12�31� � � � � � � � � � � �� 1100 �� $ 1,789,342 31 $ 1,619,497 25 1170 �� 106,136 2 245,415 4 1180 �� 30,621 - 69,484 1 1200 �� 6,861 - 4,803 - 1210 �� 260,932 5 371,257 6 130X �� 1,159 - 58,842 1 1410 �� 8,810 - 12,112 - 11XX �� 2,203,861 38 2,381,410 37 �� 1543 �� 11,165 - 79,303 1 1550 �� 3,421,861 60 3,883,227 61 1600 �� 66,685 1 78,823 1 1780 �� - - 338 - 1840 �� 29,270 1 9,610 - 1920 �� 376 - 376 - 1990 �� 3,181 - 2,500 - 15XX �� 3,532,538 62 4,054,177 63 1XXX � � � � $ 5,736,399 100 $ 6,435,587 100 � � � � � � � �� 2170 �� $ 25,848 1 $ 21,124 - 2180 �� 142,181 3 286,523 5 2230 �� 17,965 - 24,309 - 2250 �� - - 7 - 2219 �� 74,974 1 96,325 2 2220 �� 6,034 - 7,541 - 2320 �� 480,000 8 - - 2399 �� 8,843 - 17,289 - 21XX �� 755,845 13 453,118 7 �� 2540 �� 960,000 17 1,440,000 22 2640 �� 53,293 1 46,437 1 2570 �� 26,594 - 104,574 2 25XX �� 1,039,887 18 1,591,011 25 2XXX �� 1,795,732 31 2,044,129 32 �� � � 3110 �� 1,893,838 33 1,893,838 30 3200 �� 535,425 9 535,425 8 �� 3310 �� 1,109,766 19 1,095,168 17 3350 �� 723,466 13 955,972 15 3300 �� 1,833,232 32 2,051,140 32 3400 �� ( 87,174) ( 1) 145,709 2 3500 �� ( 234,654) ( 4) ( 234,654) ( 4) 3XXX �� 3,940,667 69 4,391,458 68 � � � � � � � $ 5,736,399 100 $ 6,435,587 100 �� �� �� ��		104�12�31�	104�12�31�
	�		�
			25 4 1 - 6 1 - 37 1 61 1 - - - - 63 100 - 5 - - 2 - - - 7 22 1 2 25 32 30 8 17 15 32 2 ( 4) 68 100

-161-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � 4000 �� �� 5000 �� �� 5900 �� 5910 �� �� 5920 �� �� 5950 �� �� 6100 �� 6200 �� 6300 �� 6000 �� 6900 �� �� 7070 �� �� 7010 �� �� 7590 �� ��		105��
	�

��

-162-

��

� � 7671 �� �� 7050 �� 7000 �� �� 7900 �� 7950 �� �� 8200 �� �� �� 8311 �� �� 8330 �� �� �� �� 8349 �� �� �� 8310 �� �� 8361 �� �� �� 8380 �� �� �� �� ��	105��	� ( 9 ) ( 3) ( 6) ( 18 ) 4 ( 14) - - - - ( 37 ) -	104��
	� � ( $ 68,138 ) ( 22,916) ( 43,425) ( 137,134) 27,932 ( 109,202) ( 4,192 ) 609 713 ( 2,870) ( 280,640) 48		� � ( $ 21,000 ) ( 23,873) 187,582 158,434 ( 12,457) 145,977 ( 1,841 ) ( 667 ) 324 ( 2,184) ( 47,764 ) ( 12 )	�
				( 2 ) ( 2) 15 13 ( 1) 12 - - - - ( 4 ) -

-163-

��

� � � 8399 �� �� �� 8360 ( 8300 �� �� ( 8500 �� ( �� 9710 � � ( 9810 � � (		105��		� 6 31) 31) 45)		104��
	�	� $ 47,709 232,883) 235,753) $ 344,955) $ 0.61) $ 0.61)			�	� $ 8,120 39,656) 41,840) $ 104,137 $ 0.79 $ 0.79		�
			( ( (		( (		( (	1 3) 3) 9

��

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-164-

						� � � � � � �	- $ 4,738,589	- 10,647	- 4,749,236	- ( 227,261)	- 145,977	- ( 41,840)	- 104,137	234,654) ( 234,654)	234,654) 4,391,458		- -	- ( 105,836)	- ( 109,202)	- ( 235,753)	- ( 344,955)	234,654) $ 3,940,667
						�	$							(	(							($
			� �		��	��	$ 79	-	79	-	-	( 12)	( 12)	-	67		-	-	-	48	48	$ 115
��	��	��105 ��104 �1 �1 ��12 �31 �	� �	��	� � � � � ��	� � � � � � �� �� ��	$ 1,893,838 $ 762,686 $ 1,095,168 $ 801,532 $ 185,286	- - - 10,647 -	1,893,838 762,686 1,095,168 812,179 185,286	- ( 227,261) - - -	- - - 145,977 -	- - - ( 2,184) ( 39,644)	- - - 143,793 ( 39,644)	- - - - -	1,893,838 535,425 1,095,168 955,972 145,642		- - 14,598 ( 14,598) -	- - - ( 105,836) -	- - - ( 109,202) -	- - - ( 2,870) ( 232,931)	- - - ( 112,072) ( 232,931)	$ 1,893,838 $ 535,425 $ 1,109,766 $ 723,466 ($ 87,289)	��	�� ��
					�	��	189,384	-	189,384	-	-	-	-	-	189,384		-	-	-	-	-	189,384
						��	A1 104�1�1��	A3 ��	A5 104�1�1��	C15 ��	D1 104��	D3 104��	D5 104��	L1 ��	Z1 104�12�31��	104��	B1 ��	B5 ��	D1 105��	D3 105��	D5 105��	Z1 105�12�31��		��

-165-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � �� A10000 �� A20000 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� �� A23500 �� A23900 �� �� A23700 �� A29900 �� A30000 �� A31110 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 � � A31230 �� A32150 �� A32160 �� A32180 �� A32190 �� A32200 ��	105�� ($ 137,134 ) 14,907 2,338 287 ( 1,533 ) 22,916 ( 14,279 ) ( 83,421 ) ( 1,292 ) 68,138 ( 70 ) 1,860 3,595 1,533 - 139,279 38,863 ( 1,761 ) 3,951 52,228 3,302 4,724 ( 144,342 ) ( 21,345 ) ( 1,507 ) ( 7 )	104��
		$ 158,434 19,480 5,724 ( 4) ( 1,876) 23,873 ( 26,386) ( 189,073) ( 695) 21,000 ( 841) - 50 1,876 530 11,346 80,378 ( 2,155) 45,324 ( 30,367) ( 2,230) 9,244 ( 66,157) 14,587 3,737 ( 109)

��

-166-

��

� � A32230 �� A32240 �� A33000 �� A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B02400 �� �� B04500 �� B02700 �� B02800 �� BBBB �� �� C04500 �� C04900 �� CCCC �� EEEE �� E00100 �� E00200 ��	105�� ($ 8,446 ) 2,664 ( 54,552 ) 13,695 371,248 ( 22,921 ) ( 27,630) 279,840 - ( 800 ) ( 4,651 ) 1,292 ( 4,159) ( 105,836 ) - ( 105,836) 169,845 1,619,497 $ 1,789,342		104��
		$ 3,568 ( 2,219) 77,039 27,442 105,311 ( 23,919) ( 24,940) 160,933 768 - ( 1,882) 11,180 10,066 ( 227,261) ( 234,654) ( 461,915) ( 290,916) 1,910,413 $ 1,619,497

��

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

-167-

��

�� 105 �� 104 � 1 � 1 �� 12 � 31 �
��

��

�� 90 � 10 ��
�� 93 � 3 ��
�� 91 � 3 � 27 ��
�� 91 � 5 � 17 �� 91 � 9 � 5 �� 91 � 10 � 1 � ��
��

��

�� 106 � 2 � 23 ��

��

( ) �� 106
�� IFRS �� IAS �� IFRIC�� SIC�
��
�� 1050050021 �� 1050026834 �� 106 �� IASB �� 106 �� IFRS� IAS� IFRIC � SIC�� IFRSs��

�� IASB �� 1� �2010-2012 �� 2014 � 7 � 1 �� 2� �2011-2013 �� 2014 � 7 � 1 � �2012-2014 �� 2016 � 1 � 1 �� 3�

��

-168-

��

��	IASB ��1�
IFRS 10�IFRS 12�IAS 28��	2016�1�1�
��
IFRS 11��	2016�1�1�
IFRS 14��	2016�1�1�
IAS 1��	2016�1�1�
IAS 16�IAS 38��	2016�1�1�
��
IAS 16�IAS 41��	2016�1�1�
IAS 19��	2014�7�1�
IAS 27��	2016�1�1�
IAS 36��	2014�1�1�
IAS 39 ��	2014�1�1�
��
IFRIC 21��	2014�1�1�

1��
2�� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3�� IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��
��
�� 106 �� IFRSs ��
IAS 36 ��
IAS 36 ��
�� 3 ��

-169-

�� 106 ��

2010-2012 ��

2010-2012 �� IFRS 2�� IFRS 3�� IFRS 8��

106 �� IFRS 13 ��
��
IAS 24 ��
��
2011-2013 ��
2011-2013 �� IFRS 3� IFRS 13 � IAS 40
��

IFRS 13 �� IAS 39 � IFRS 9 �� IAS 32��

2012-2014 ��
2012-2014 �� IFRS 5��
�� IFRS 7� IAS 19 � IAS 34 ��

IAS 19 �� 106 �� 105 � 1 � 1 ��

-170-

��
�� 106 �� IFRSs ��
�� IFRSs ��
��
�� 10%��
��
��

106 ��

�� 106 �� IFRSs ��

(� ) �� IASB�� IFRSs

�� IASB �� IFRSs� �� IFRS 9 � IFRS 15 �� 107 ��

��

-171-

��

�� IASB �� 1� IFRS 16�� 2019 � 1 � 1 � IAS 7 �� 2017 � 1 � 1 � IAS 12 �� 2017 � 1 � 1 �

IAS 12 ��

IAS 40 �� 2018 � 1 � 1 � IFRIC 22�� 2018 � 1 � 1 �

1��
2� IFRS 12 �� 2017 � 1 � 1 �� IAS 28 �� 2018 � 1 � 1 ��
IFRS 9��
��
�� IAS 39��
�� IFRS 9 ��
��
��
(1) ��
(2) ��

-172-

��

��

IFRS 9 �� IFRS 15 �� 12 ��

��

IFRS 9 �� 2. IFRS 15 ��

IFRS 15 �� IAS 18�� IAS 11��

-173-

�� IFRS 15 ��

(1) ��
(2) ��
(3) ��

(4) ��

(5) ��

IFRS 15 ��

IFRS 16 ��

IFRS 16 �� IAS 17��

�� IFRS 16 �� IAS 17 ��

IFRS 16 ��

��

� ( ) ��

�� (� ) ��

��

-174-

�� 1 �� 3 ��

� 1 ��
� 2 �� 1 ��
� 3 ��

��

(� ) ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
- ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
��
(� ) � �
��
��

-175-

��

(� ) � �

�� (� ) ��

��
��

��

-176-

��
��

(� ) ��

  - ���������������������������� �����������������

��
��
��
��
��
��
��
��
(� ) ��
��
��
��
��
��
��

-177-

(� ) ��

��

��

� �

��

(� ) ��

��

(�� ) ��

��

-178-

��

��

��

(1) ��

��

A.��

��

B. ��
��
��

��

-179-

��

C.��

��

�� 3 �� (2) ��

��

�� 240 ��

��

-180-

��
��

��

(3) ��
��
��
��

-181-

��

��

��
��
1. ��
(1) ��

��

(2) ��

��

��

��

(�� ) ��

��

-182-

(�� ) ��

��
��
��
- ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
� � � ��

��

��
��
��
��
��

(�� ) ��

��
��
��

-183-

��

��

(�� ) ��

��

��

�� 10%��

��

��

��

-184-

��

     - �������������������������

     - ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ������������

  3. ������������

     - �������������������������

     - ��������������������������� ���������������

��
��
��

��

� ( ) ��

��
��
(� ) ��

��

-185-

105 � 104 �� 68,138 �� 21,000 ��

(� ) ��

��

��
�� �� ��3�� �� ��	105�12�31� $ 565 1,203,686 585,091 $ 1,789,342	104�12�31�
			$ 173 1,081,602 537,722 $ 1,619,497

��

��	��
��	105�12�31� 0.01%~4.99%	104�12�31�
		0.01%~5.50%

��

��
�� �� �� ��	105�12�31� $ 11,165 $ 11,165	104�12�31�
			$ 79,303 $ 79,303

��

-186-

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 138,300 �� 70,162 ��

��

��
�� �� �� ��	105�12�31� $106,136 30,621 - $136,757	104�12�31�
			$245,415 69,484 - $314,899

��

�� 90 �� 240 �� 240 �� 100%�� 1 �� 240 �� 105 �� 104 � 12 � 31 ��

��

��
�� 1�60� 61�210� 211�240� � �	105�12�31� $136,757 - - - $136,757	104�12�31�
			$285,832 9,429 16,545 3,093 $314,899

��

105�� � � � � � � � � � � � � �� $ - $ - - 287 - - $ - $ 287	105�� � � � � � � � � � � � � �� $ - $ - - 287 - - $ - $ 287	104��	104��	104��	104��
� � � �		� � � �		� � � �
� � � �		� � � �		�� $ - - - $ -
	$ - - - $ -	( (	$ 219 4 ) 215) $ -		$ - - - $ -

-187-

��

==> picture [49 x 12] intentionally omitted <==

==> picture [228 x 29] intentionally omitted <==

105 � 104 �� 1,860 ��3,595 ��(1,754)�� 50 ��

��

105�12�31� 104�12�31� �� $ 3,351,002 $ 3,811,632 �� 70,859 71,595 $ 3,421,861 $ 3,883,227

� ( ) ��

��
Silitech (BVI) Holding Ltd. � � � � � Silitech (BVI) Holding Ltd.	105�12�31� 104�12�31� $ 3,351,002 $ 3,811,632 ��	104�12�31�
	105�12�31� 100%	104�12�31�
		100%

105 � 104 �� (� ) ��

105�12�31� 104�12�31� �� Lite-On Japan Ltd. $ 70,859 $ 71,595 � � � � � � � � � � � � � � 105�12�31� 104�12�31� Lite-On Japan Ltd. 7.87% 7.87%

��

-188-

�� 1 ��

==> picture [412 x 29] intentionally omitted <==

�� Lite-On Japan Ltd. ��

105 � 104 ��

�� IFRSs ��

Lite-On Japan Ltd.

105�12�31� 104�12�31�

	105�12�31�	104�12�31�	104�12�31�
�� �� �� �� � � �� �� � � �� �� �� �� �� ��	$ 1,626,250 211,277 ( 1,092,197) ( 18,703) $ 726,627 7.87% $ 57,209 13,650 $ 70,859 105�� $ 3,751,221 $ 20,861 ( 28,062) ($ 7,201) $ 844	$ 1,776,922 224,007 ( 1,215,939) ( 49,012) $ 735,978 7.87% $ 57,945 13,650 $ 71,595 104��
	( (	(	$ 4,827,803 $ 36,731 8,330) $ 28,401 $ -

� ��

� � 104�1�1�� � � � � 104�12�31��	�� $ 9,789 - - $ 9,789	� � � $ 167,236 680 - $ 167,916	�� $ 222,270 - ( 33,010 ) $ 189,260	�� $ 86,608 - ( 4,796 ) $ 81,812	�� $ 3,536 - - $ 3,536	�� $ 46,359 - ( 142 ) $ 46,217	�� $ 9,409 1,370 - $ 10,779	� �	� �
			(	(		(		(	$ 545,207 2,050 37,948 ) $ 509,309

��

-189-

��

� � ��

�� 104�1�1�� � � �� 104�12�31�� 104�12�31�� � � 105�1�1�� � � � � 105�12�31�� �� 105�1�1�� � � �� 105�12�31�� 105�12�31��	$ - - - $ - $ 9,789 $ 9,789 - - $ 9,789 $ - - - $ - $ 9,789	$ 124,824 - ( 2,945 $ 127,769 $ 40,147 $ 167,916 - - ( $ 167,916 $ 127,769 - ( 3,024 $ 130,793 $ 37,123	$ 184,165 22,525 ) ( 7,174 $ 168,814 $ 20,446 $ 189,260 - 6,955 ) ( $ 182,305 $ 168,814 6,955 ) ( 6,019 $ 167,878 $ 14,427	$ 75,655 4,796 ) 5,598 $ 76,457 $ 5,355 $ 81,812 250 1,520 ) ( $ 80,542 $ 76,457 1,520 ) ( 3,559 $ 78,496 $ 2,046	$ 3,464 - ( 72 $ 3,536 $ - $ 3,536 - 96 ) $ 3,440 $ 3,536 96 ) - $ 3,440 $ -	$ 42,495 142 ) 2,041 $ 44,394 $ 1,823 $ 46,217 2,519 - $ 48,736 $ 44,394 - 1,566 $ 45,960 $ 2,776	$ 7,866 - ( 1,650 $ 9,516 $ 1,263 $ 10,779 - - ( $ 10,779 $ 9,516 - ( 739 $ 10,255 $ 524	$ 438,469 27,463 ) 19,480 $ 430,486 $ 78,823 $ 509,309 2,769 8,571 ) $ 503,507 $ 430,486 8,571 ) 14,907 $ 436,822 $ 66,685

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 70,283 �� 73,454 �� 105 �� 3,171 ��

��

==> picture [290 x 122] intentionally omitted <==

��

==> picture [425 x 74] intentionally omitted <==

-190-

��
�
( ) �� 100%��
(� ) �� 100%��
(� ) �� 4 ��
�� 105 ��
�� 105 � 12 � 31 �� 1,440,000 �� 4 � 30 �� 6 ��

��

��
�� �� �� �� �� �� � �	105�12�31� $ 41,604 3,262 9,302 4,510 1,175 367 14,754 $ 74,974	104�12�31�
			$ 36,967 21,015 9,698 3,951 1,826 368 22,500 $ 96,325

��

��
��	105�12�31� $ -	104�12�31�
			$ 7

-191-

��

� ( ) ��

�� 6%��

(� ) ��

�� 6 �� 2.5%� �� 3 ��

��

�� �� ��	105�12�31� $ 65,997 ( 12,704) $ 53,293	104�12�31�	104�12�31�
	(	(	$ 57,456 11,019) $ 46,437

��

104�1�1� �� �� �� ��	�� �� $ 55,896 3,875 978 4,853	�� �� ($ 9,081) - ( 180) ( 180)	�� � �	�� � �
				$ 46,815 3,875 798 4,673

��

-192-

��

�� �� �� �� �� �� � �� �� �� �� 104�12�31� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� � �� �� �� 105�12�31�	�� �� $ - 3,630 1,488 ( 3,211) 1,907 - ( 5,200) 57,456 3,582 862 4,444 - 956 1,682 1,459 4,097 - $ 65,997	�� �� ($ 66) - - - ( 66) ( 1,692) - ( 11,019) - ( 178) ( 178) 95 - - - 95 ( 1,602) ($ 12,704)	�� � �
	( (		($ 66) 3,630 1,488 ( 3,211) 1,841 ( 1,692) ( 5,200) 46,437 3,582 684 4,266 95 956 1,682 1,459 4,192 ( 1,602) $ 53,293

��

�� �� �� ��		105�� $ 387 878 1,885 1,116 $ 4,266		104��
				$ 324 866 2,077 1,406 $ 4,673

-193-

��
�� 2 ��
��
��

��

��
�� ��	105�12�31� 1.25% 3%	104�12�31�
		1.5% 3%

��

105�12�31� 104�12�31�

�� ��0.25% ( ��0.25% �� ��0.25% ��0.25% (	$ 1,696) ( $ 1,758 $ 1,697 $ 1,647) (	$ 1,590) $ 1,650 $ 1,598 $ 1,548)

��

��1�� ��	105�12�31� $ 1,644 10.7�	104�12�31�	104�12�31�
			$ 1,693 11.5�

-194-

��

==> picture [88 x 36] intentionally omitted <==

� � �
�� �� �� �� ��	105�12�31� 300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838	104�12�31�
			300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838

(� ) ��

��
�� �� ��	105�12�31� $ 535,425	104�12�31�
			$ 535,425

�� (� ) ��

� 104 � 5 �� 105 � 6 � 21 ��

��

�� (� )��

-195-

��

�� 25%��

��

�� 104 � 6 � 18 �� 103 �� 227,261 ��

�� 105 � 6 � 21 �� 104 ��

==> picture [411 x 44] intentionally omitted <==

�� 105 �� 106 � 2 � 23 �� $87,714 ��

�� 105 �� 106 � 6 � 13 ��

(� ) ��

==> picture [412 x 107] intentionally omitted <==

��

-196-

��

� ( ) ��

(�)	��
			105��				104��
	��		$	14,279			$	26,386
	��			926				926
	� �			1,507				1,570
			$	16,712			$	28,882
(�)	��
			105��				104��
	��
	��		$	1,292			$	695
	��	(		56,248	)			8,985
	��
	��			1,533				1,876
	��			919				3,214
	� �			-		(		270	)
		($		52,504	)		$	14,500
(�)	��
			105��				104��
	��		$	14,907			$	19,480
	��			2,338				5,724
	� �		$	17,245			$	25,204
	��
	��		$	6,811			$	11,318
	��			8,096				8,162
			$	14,907			$	19,480
	��
	��		$	2,034			$	5,286
	��			304				438
			$	2,338			$	5,724

-197-

(� ) ��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� ��		105�� $ 6,184 4,266 10,450 172,350 $182,800 $ 16,278 166,522 $182,800		104��
				$ 6,336 4,673 11,009 204,188 $215,197 $ 15,604 199,593 $215,197

� 104 � 5 �� 105 � 6 �� 10%�� 5%��

105 �� 104 � �� 19,702 �� 1,313 �� 105 � 3 � 24 ��

104 �� 104 ��

�� 106 � 105 ��

�� 103 �� 104 � 6 � 18 ��
��
104 ��
��

-198-

(� ) ��

��
�� �� ��		105�� $124,187 180,435) $ 56,248)		104��
	( (		(	$142,611 133,626) $ 8,985

��

� ( ) ��

��
105�� �� �� $ 17,786 �� 3,500 �� �� ( 49,218) �� �� ($ 27,932) �� 105�� �� ($ 137,134) �� �� ($ 23,313) �� 11,583 �� ( 261) �� 2,336 �� ( 21,777) �� �� 3,500 �� �� ($ 27,932)			104��
		(	$ 53,705 4,650 45,898) $ 12,457 104��
	$ 158,434 $ 26,934 3,570 ( 319) - ( 22,378) 4,650 $ 12,457

�� 17%�

�� 106 �� 105 ��

�� 10%��

(� ) ��

105�12�31� 104�12�31� �� $ 17,965 $ 24,309

-199-

(� ) ��

��

105 ��

105 ��
� � � � � � � �� �� �� � �� �� �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� �� 104 �� � � � � � � � �� �� �� � �� �� �� �� ��	�� $ 168 37 584 413 7,736 - 672 - $ 9,610 $ 242 9,477 29,830 65,025 $ 104,574 �� $ 159 179 882 1,982 7,801 618 $ 11,621	�� $ - ( 12 ) 316 165 455 - 95 49 $ 1,068 $ 571 - - ( 48,721) ($ 48,150) �� $ - ( 142 ) ( 298 ) ( 1,569 ) ( 380 ) 54 ($ 2,335)	�� �� $ - - - - 713 17,879 - - $ 18,592 - - ( 29,830 ) - ($ 29,830) �� �� $ 9 - - - 315 - $ 324	��
				$ 168 25 900 578 8,904 17,879 767 49 $ 29,270 $ 813 9,477 - 16,304 $ 26,594 ��
		( ( ( ( (			$ 168 37 584 413 7,736 672 $ 9,610

��

-200-

��

� � � � � � � �� �� �� �� �� ��	�� $ 2,500 9,477 37,950 111,000 $ 160,927	�� ( $ 2,258 ) - - ( 45,975) ($ 48,233)	�� �� $ - - ( 8,120 ) - ($ 8,120)	��	��
		( ( (	( (		$ 242 9,477 29,830 65,025 $ 104,574

(� ) ��

105�12�31� 104�12�31�

==> picture [384 x 44] intentionally omitted <==

(� ) ��

105�12�31� 104�12�31�

��

��
86�� 87�� ��	$ - 723,466 $ 723,466 $ 244,408	$ - 955,972
		$ 955,972
		$ 236,464

��

105 �� 104 �� 27.22%� (� ) ��

�� 102 ��

��

==> picture [424 x 30] intentionally omitted <==

-201-

� � �� �� �� �� �� ��		105�� 179,384 - 179,384		�� 104��
				184,692 1,152 185,844

��

�� 104 �� 105 ��

�� 12 ��

� ( ) ��

��

(� ) ��

�� 105 � 104 ��

(� ) ��

��
�� ��1� ��2� �� ��3�	105�12�31� $ 2,194,268 11,165 1,639,661	104�12�31�
		$ 2,310,831 79,303 1,790,893

-202-

1��
2��
3��
(� ) ��
��
��
��
�� 1. ��
- ��
- �� (1)�� (2)�� (1) ��
  - ��
  - ��
  - �� 3 ��
  - ��
  - ��
  - ��

-203-

��

�� 5%��

==> picture [353 x 45] intentionally omitted <==

(i) ��
(ii) ��
(2) ��
��
��

��

105�12�31� 104�12�31�

��
��	$	585,091	$	537,722
��
��		1,203,646		1,081,561
��		1,440,000		1,440,000

��

� �	� � � �	� � �
	105�� ($ 236 )	104��
		($ 358 )

-204-

2. ��

��
��
(1) ��
��
��
��
��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 85%��

(2) ��
��
��

3. ��

��
��
��
��

105 � 12 � 31 �

==> picture [383 x 61] intentionally omitted <==

-205-

104 � 12 � 31 �

==> picture [383 x 71] intentionally omitted <==

��

�� 105 �� 104 � 12 � 31 �� 33.87%�

��

� ( ) ��

==> picture [412 x 91] intentionally omitted <==

==> picture [440 x 52] intentionally omitted <==

�� (� ) ��

� � � � �� ��	� � � � � �� �� �� �� �� ��		105�� $ 3,792 4,962 3,388 1,683 $ 13,825 $ 919 471 $ 1,390		104��
					$ 4,831 4,765 1,262 - $ 10,858 $ 1,012 357 $ 1,369

-206-

�� 104 � 1 �� 105 � 12 �� 76 �� T/T ��

(� ) ��

� � � � �� �� �� �� �� ��	� � � � � �� �� �� �� �� ��	105�12�31� $ 19,834 10,245 542 260,882 8 42 $ 291,553	104�12�31�	104�12�31�
				$ 41,895 27,589 - 371,035 222 - $ 440,741

��

(� ) ��

� � � � �� �� �� �� ��	� � � � � �� �� �� �� ��	105�12�31� $ 142,181 4,132 1,706 196 - $ 148,215	104�12�31�	104�12�31�
				$ 286,523 5,271 1,948 283 39 $ 294,064

��

(� ) ��

��
�� ��		105�� $ 4,794 167 $ 4,961		104��
				$ 5,973 80 $ 6,053

��

��

��

-207-

��

105 � 12 � 31 �

105 �12 �31 �
� � � � �� � � � � � � �� �� �� �� � � � � � � � � �� � � � � 104 �12 �31 � � � � � �� � � � � � � �� �� �� �� � � � � � � � � �� � � � �	� � $ 27,992 45 26,251 74,106 103,859 257,108 4,385 4,769 � � $ 28,496 44 10,976 75,336 116,145 262,637 8,894 5,482	� � 32.265 33.9170 0.2756 4.6585 32.265 0.2756 32.265 0.2756 � � 32.818 35.8701 0.2726 5.0633 32.818 0.2726 32.818 0.2726	� � � �
			$ 903,163 1,523 7,235 345,223 3,351,002 70,859 141,469 1,314 � � � �
			$ 935,187 1,583 2,992 381,486 3,811,632 71,595 291,895 1,494

-208-

��

� � � � �� � � � �	105��	104��	104��	104��
			��
				$ 894 ) 105 ) - 2 $ 997)

��

(� ) �� (� )��
��
��
��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20%��
�� 3 �� 20%��
�� 1 �� 20%� ��
�� 1 �� 20%��
��
��
(� ) ��
��
��

-209-

(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
(6) ��

-210-

� �	� �
� �	� � � �	$ - -
	��	10.00 9.46
	� � � �	$ 11,165 -
	��	1,300 6,820
� � � �		�� �� �� ��
� � � � � ��		�� ��
� � � � � � � � �		� � �� ��
� � � � �		��

-211-

� �	� � � � �	$ - - - - - -
	� � � ��	- - - - - -
� �	��	$ 445 312 266 57 296 72
	�� � � �	$ 600,000 500,000 450,000 310,000 400,000 390,000
	� �	$ 600,445 500,312 450,266 310,057 400,296 390,072
	� � � ��	48,447 31,015 33,649 18,741 25,587 34,103
� �	� � � � �	$ 600,000 500,000 450,000 310,000 400,000 390,000
	� � � ��	48,447 31,015 33,649 18,741 25,587 34,103
� �	� � � � �	$ - - - - - -
	� � � ��	- - - - - -
	� �	� � � � � �
	� � � �	� � � � � �
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � � � � �		� � �� �� ��1699�� �� �� ��
��		��

-212-

	� �
��	�� �� ��	85% 93%
	� �	�� $ 142,181 �� USD 4,366 JPY 4,769
�� � � � � � �	� � � �	90-120� 90-120�
	� �	�� ��
� � � �	� � � �	90� 90�
	�� ��	88% 83%
	� �	$ 469,825 USD 14,428 JPY 11,639
	��	� � � �
	� �	�� ��
	� � � �	Silitech Technology Corp. Ltd. ��
�� � � �		�� Silitech Technology Corp. Ltd.

-213-

� �	� �
��		$ - -
�� ��		$ - USD 2,115 JPY 3,154
� � � � � � � � �	� � � �	� �
	� �	$ - -
	��	- 3.15
� � � � � � �	� �	$ 260,379 USD 4,366 JPY 4,769
	� �	�� ��
� �		�� ��
� � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. ��
��		�� Silitech Technology Corp. Ltd.

-214-

� �	� �	�� �� �
�� � � � �		$ 81,779 1,642
�� � � � �		USD 2,366 JPY 75,201
� � � �	� � � �	$ 3,351,002 70,859
	��	100.00 7.87
	��	95,182 980
� � � � � �	� � � �	USD 95,182 JPY 197,040
	� � � �	USD 95,182 JPY 197,040
� � � � � �		�� LED �� ��
� � � �		British Virgin Islands Japan
� � � � � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd.
� � � � � �		��

-215-

� �	� �		� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 ) $ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 ) $7,945,756�� �� �� ��3,941,910��×60%�5,580,610�7,945,756� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 ��	� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 ) $ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 ) $7,945,756�� �� �� ��3,941,910��×60%�5,580,610�7,945,756� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 ��
�� ��		$ 4,313,907 (USD 122,919) (RMB 71,822) 1,266,703 (USD 8,796) (RMB 201,744)
� � � � � � � �		$ 913,452 (RMB 196,059) 1,675,181 (RMB 359,553) 1,864 (RMB 400)
� � � � � � � � � � � �		($ 74,397) (RMB 15,268) ( 13,970) (RMB 2,867) ( 11,505) (RMB 2,361)
�� �� ��		100.00% 100.00% 60.00% ��
�� � � � �		($ 74,397) (RMB 15,268) ( 13,970) (RMB 2,867) ( 19,179) (RMB 3,936)
� � � � �� ��		$ 203,354 2,516,670 (USD 78,000) -	� � � � � � � � � � � � � � � � � �	$7,945,756��
��	� �	$ - - -
	� �	$ - - -
			� � � � � � � � � � � �	$ 2,975,079�� ( USD 85,905 ) ( NTD 203,354 )
� � � � �� � � � �		$ 203,354 2,516,670 (USD 78,000) -
��		�� �� ��
��		$ 90,342 (USD 2,800) 2,516,670 (USD 78,000) 145,193 (USD 4,500)
			� � � � � � � � � � � � � � � � � � � �	$ 2,816,819�� ( USD 81,000 ) ( NTD 203,354 )
� � � � � �		�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � � � � �		�� �� �� �� �� ��

-216-

��		�� � �	$ -		-
	��	� � ��	$ 19,329 14%		( 142,181) 85%
	� �	��	O/A90~120�		O/A90~120�
	�	� � �	O/A90�		O/A90�
	�	�
		�
		�	��		��
	�	��	3%		88%
	�
		�
	�		21,910		470,207
			$
	�	�
		��	� �		� �
��		��	��	��

-217-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無。

-218-

柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況及財務績效之檢討分析

(一)財務狀況比較分析

單位：新台幣仟元 ; %

財務狀況比較分析			單位：新台幣仟元; %	單位：新台幣仟元; %
年度項目	104年度	105年度	差異
			金額	%
流動資產	5,467,860	4,725,000	(742,860)	(14)
不動產、廠房及設備	1,109,209	954,336	(154,873)	(14)
其他非流動資產	831,986	660,956	(171,030)	(21)
資產總額	7,409,055	6,340,292	(1,068,763)	(14)
流動負債	1,399,290	1,340,826	(58,464)	(4)
長期借款	1,440,000	960,000	(480,000)	(33)
負債總額	3,008,274	2,398,382	(609,892)	(20)
股本	1,893,838	1,893,838	-	-
資本公積	535,425	535,425	-	-
保留盈餘	2,051,140	1,833,232	(217,908)	(11)
權益總額	4,400,781	3,941,910	(458,871)	(10)
增減比例變動達20%之分析說明： (1) 其他非流動資產減少：係以成本衡量之金融資產提列減損所致。 (2) 長期借款減少：主要係因轉列為一年或一營業週期內到期之流動負債所致。 (3) 負債減少：主要係因應付帳款及其他應付款減少所致。

-219-

(二)財務績效比較分析

單位：新台幣仟元 ; %

年度項目	104年度	105年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入營業成本營業毛利營業費用營業利益營業外收入及支出稅前淨利所得稅費用(利益) 本期淨利	3,530,193 2,959,885 570,308 532,726 37,582 136,319 173,901 72,518 101,383	2,387,732 2,130,427 257,305 451,872 (194,567) 63,259 (131,308) (14,435) (116,873)	(1,142,461) (829,458) (313,003) (80,854) (232,149) (73,060) (305,209) (86,953) (218,256)	(32) (28) (55) (15) (618) (54) (176) (120) (215)
1.增減比例變動達20%之分析說明： (1)營業收入減少原因：係因主要客戶需求銳減，故影響營收成長。 (2)營業毛利、營業利益、營業外收入及支出、稅前淨利及本期淨利減少原因：係因營收減少及提列金融資產減損損失所致。 (3)營業成本及營業費用減少：係因營收下滑，存貨採購量減少及費用控管所致。 (4)所得稅費用減少：主要係為稅前淨損所致。 2.預期未來一年度銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：本公司106 年度的營業展望，聚焦鎖定目標產業及新價值客戶。業務方面除了提升組織團隊，並積極深化目標客戶關係與計畫執行力。同時學習工業4.0概念進化工廠效能，提供生產方面的彈性與變化，規劃供應鏈平台與管理。閎暉持續以精密零件為根本，模組件產品為推廣主軸，緊密結合產業趨勢，專注於核心技術的深化延伸，配合深厚的客戶關係為基礎與跨產業開發，創造具附加價值的新產品，透過銷研產整合的綜效穩健公司在營收與獲利成長發展的目標，並尋求跨產業的投資商機。公司將持續秉持著客戶優先、品質第一、技術領先的經營理念永續發展。

2.預期未來一年度銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：本公司 106 年度的營業展望，聚焦鎖定目標產業及新價值客戶。業務方面除了提升組織團隊，並積極深化目標客戶關係與計畫執行力。同時學習工業 4.0 概念進化工廠效能，提供生產方面的彈性與變化，規劃供應鏈平台與管理。閎暉持續以精密零件為根本，模組件產品為推廣主軸，緊密結合產業趨勢，專注於核心技術的深化延伸，配合深厚的客戶關係為基礎與跨產業開發，創造具附加價值的新產品，透過銷研產整合的綜效穩健公司在營收與獲利成長發展的目標，並尋求跨產業的投資商機。公司將持續秉持著客戶優先、品質第一、技術領先的經營理念永續發展。

-220-

(三)現金流量分析

1.最近二年度流動性分析

最近二年度流動性分析
年度項目	104年度	105年度	增（減）比例（％）
現金流量比率（％）	30.37	1.15	-96.2
現金流量允當比率（％）	75.61	72.91	-3.6
現金再投資比率（％）	2.26	-1.21	-153.5
增減比例變動分析說明： (1) 現金流量比率(％)減少:係為105年度營業活動淨現金流量減少所致。 (2) 現金再投資比率(％)增加:同上述1.說明。

2.未來一年現金流動性分析

未來一年現金流動性分析	未來一年現金流動性分析	未來一年現金流動性分析	未來一年現金流動性分析	未來一年現金流動性分析	未來一年現金流動性分析
單位：新台幣仟元
年初現金餘額 �	預計全年來自營業活動淨現金流量�	預計全年現金流出量 �	預計現金剩餘 ( 不足) 數額 �＋�－�	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
4,184,039	(487,063)	633,587	3,063,389	－	－
本年度現金流量變動情形分析： (1) 營業活動：主要來自營業收入及支出。 (2) 投資活動：主係增加廠房改良工程及設備。 (3) 融資活動：主係償還長期借款。 (4) 預計現金不足額之補救措施：不適用。

(四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響

1.重大資本支出之運用情形及資金來源

四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源
單位：新台幣仟元
計劃項目	實際或預期之資金來源	所需資金總價	實際或預定資金運用情形
			104年度	105年度	106年度
機器設備擴充	營運資金	$182,537	$90,369	$71,168	$21,000

2.預期可能產生效益說明：不適用。

(五)最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

本公司透過汽車產業機構件及核心技術應用於跨產業領域產品， 105 年度投資效益為新台幣 0.83 億，未來將持續以精密零件為根本，模組件產、品為推廣主軸，專注於核心技術的深化延伸跨產業開發及創造具附加價值的新產品，並尋求跨產業的投資商機。

-221-

二、風險事項之分析評估

(一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

利率變動及通貨膨脹情形對本公司之營運及損益無重大影響。至於匯率變動，由於本公司以外銷為主，為避免匯率波動產生之影響，本公司利用外匯即期及遠期交易合約為工具以規避匯率變動風險。同時本公司除與往來銀行保持密切聯繫之外，亦將持續參考國內外之專業經濟研究報告及數據資料，即時掌握全球經濟景氣的變化以為因應。

(二)最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並無從事高風險、高槓桿之投資、資金貸與他人及背書保證之
情事。關於資金貸與他人、背書保證及衍生性產品交易，本公司已制定「資金貸與他人及背書保證作業辦法」及「取得或處分資產處理程序」以規範資金貸與他人、背書保證及衍生性產品交易，本公司所從事之衍生性產品交易，均以避險為目的。
(三)最近年度研發計劃及預計投入之研發費用
本公司最近年度朝汽車、 3C 、玩具產業等之外觀裝飾機構件、輸入裝
置按鍵產品及模組產品之領域發展，相關研發計畫與進度皆按規劃進行，未來將持續投入產品研發，不斷開發利基型產品，掌握人才、資金、技術等關鍵因素，保持系統化研發能力與產品設計服務之領先地位，預計 106 年度再投入研發相關費用約計新台幣 1.4 億元。
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施本公司經營係遵循國內及國外轉投資國家之相關現行法令規範，除透
過網路蒐集及國內外聘任之法律顧問提供法令變更資訊外，各海外子公司人員亦不定時將當地重要政策及法律資訊回傳國內，以供管理階層參考，故國內外重要政策及法令變動影響，本公司均能有效回應及掌握。
(五)最近年度科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施本公司係所屬產業的領導廠商之一，對技術研發及創新原為營運不可
或缺之計劃，同時也為本公司主要的競爭利基，故科技改變對本公司財務業務有正面積極效應，本公司也將持續維持研發與技術領先之地位。
(六)最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施本公司經營宗旨以穩健誠信為原則，企業形象良好，吸引許多優秀人
才進入公司服務，厚植經營團隊實力，再將經營成果回饋股東大眾，善盡企業應有之社會責任，因此並無危及企業形象之情事發生，未來本公司在追求股東權益最大化同時，亦將持續善盡企業之社會責任，讓企業形象更上層樓。

-222-

(七)最近年度進行併購之預期效益及可能風險

本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無進行任何併購之情事。

(八)最近年度擴充廠房之預期效益及可能風險

請詳本章一、 ( 四 ) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響。

(九)最近年度進貨或銷貨集中所面臨之風險
本公司成立係自旭麗橡膠事業部門分割獨立成立，旭麗橡膠事業部門
已成立二十餘年，與原物料供應商有多年深厚之合作經驗，彼此間已成為良好之合作夥伴關係，公司全球生產基地之原料需求採一併議價，故原物料採購時有相對的議價空間及品質佳的穩定供料來源，另本公司所屬進貨種類繁多無進貨集中問題。

本公司銷售對象主要為全球知名國際廠商或代工廠，本公司更積極對不同客戶進行業務拓展，及開發產品應用以擴大客戶來源，故本公司無銷貨集中之虞。

(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險：無。
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險：不適用。

(十二)訴訟或非訟事件

本公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、從屬公司及持股超過百分之十以上之大股東最近二年度及截至本年報刊印日止之訴訟、非訟或行政爭訟事件：無。

(十三)風險管理之政策及組織架構

1.風險管理之組織與運作

公司的營運、成長甚至於規模的調整都有相當多的影響變數，本公司以負責任的態度追求股東權益的最大化及保護所有員工並降低公司經營風險。據此精神設立風險管理作業辦法，並於該辦法中將管理循環分為專案類、經營類、改善類及其他類等四類，每風險管理均有其責任擔當單位，針對可能出現的風險原因、防範規劃時機、防範措施、檢討週期等，由責任擔當單位評估後提出並於事後訂立檢討改善計劃，以為往後相類似事件的參考。

本公司各項作業風險管理分為三個層級進行管控機制：主辦單位或承辦人為第一機制，必需負起作業的最初風險發覺、評估及管控的考量設計與防範之責。第二機制為總經理主持的評估或評議委員會，除負責可行性評估外，還包括各種風險的評估。第三機制除稽核室針對其潛在的作業風險進行覆核與審查，並定期向董事會進行內部稽核報告外，及董事會的審議。

-223-

2.風險管理組織表

.風險管理組織表
重要風險評估事項	業務主辦單位 (第一機制)	風險審議及控制 (第二機制)	董事會及稽核室 (第三機制)
一、利率、匯率及財務風險二、高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易及金融理財投資	資金管理單位	財務處評估	董事會：風險評估控管之決策與最終控制稽核室：風險之檢查、評估、督導、改善追蹤及報告
三、研發計劃四、政策及法律變動五、科技及產業變化六、企業形象改變七、併購效益八、擴充廠房或生產九、集中進貨或銷貨	研發部法務室總經理室財務處業務部(含業務、採購、製造、生管及品保等單位)	研發、經營及產銷會議
十、董監事或大股東之股權移動十一、經營權之改變	財務處	經營會議
十二、訴訟或非訟事項	法務室	法務會議
十三、人員行為、道德與操守	各級主管人資部	人資會議
十四、董事會議事管理	財務處	法務室、稽核室

(十四)其他重要風險：無。

三、其他重要事項：無。

-224-

捌、特別記載事項