Silitech - Annual Report 2014 | FinancialReports.eu

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壹、致股東報告書 ...................................................................... 1 貳、公司簡介 .............................................................................. 2 一、設立日期 ...................................................................................... 2 二、公司沿革 ...................................................................................... 2 參、公司治理報告 ...................................................................... 4 一、公司組織 ...................................................................................... 4 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 .......................................................................... 6 三、最近年度支付董事、監察人、總經理及副總經理之酬金 .................................................................................................... 13 四、公司治理運作情形 .................................................................... 18 五、會計師公費資訊 ........................................................................ 35 六、更換會計師資訊 ........................................................................ 36 七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者 ........................................................................................ 36 八、董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形 .................... 37 九、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料 ................ 38 十、綜合持股比例 ............................................................................ 40 十一、經理人參與公司治理有關之進修與訓練 ............................ 40 十二、與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形 .................... 40 肆、募資情形 ............................................................................ 41 一、資本及股份 ................................................................................ 41 二、公司債辦理情形 ........................................................................ 46 三、特別股辦理情形 ........................................................................ 46 四、海外存託憑證辦理情形 ............................................................ 46 五、員工認股權憑證或限制員工權利新股辦理情形 .................... 46 六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 ............................ 46 七、資金運用計畫執行情形 ............................................................ 46

伍、營運概況 ............................................................................ 47 一、業務內容 .................................................................................... 47 二、市場及產銷概況 ........................................................................ 54 三、從業員工 .................................................................................... 61 四、環保支出資訊 ............................................................................ 61 五、勞資關係 .................................................................................... 62 六、重要契約 .................................................................................... 63 陸、財務概況 ............................................................................ 64 一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見 ............................................................................................ 64 二、最近五年度財務分析 ................................................................ 72 三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告 ............ 78 四、最近年度財務報告 .................................................................... 79 五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告 ...................... 151 六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情事，應列明其對本公司財務狀況之影響 .......................................................................................... 212 七、資產價值減損之會計處理 ...................................................... 212 八、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎 .................. 212 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 ............... 213 捌、特別記載事項 .................................................................. 219 一、關係企業相關資料 .................................................................. 219 二、私募有價證券辦理情形 .......................................................... 228 三、子公司持有或處分本公司股票情形 ...................................... 228 四、其他必要補充說明事項 .......................................................... 228 玖、對股東權益或證券價格有重大影響之事項 ................... 228

壹、致股東報告書

各位股東女士、先生：

回顧民國一百零三年，因手機產業快速變遷，使得公司在手機按鍵營運面臨衝擊，無法支持未達規模經濟的產品線。為維持營運績效與穩健獲利發展，公司必須積極轉型，因此在去年第三季結束虧損產品線並進行組織精簡，回歸穩定獲利後再求發展；一方面調整原有核心技術跨入新應用領域(PC 產業零組件、智慧型手機配件、遊戲機零組件、網通零組件等 ) ，無須大規模資本支出短時間內可產生營收貢獻，另一方面持續開發曲面保護玻璃。一百零三年度全球合併營收達新台幣45 億元，稅後淨損13.83 億元，每股稅後虧損7.31 元。

去年一百零三年全球功能性手機出貨量約6.34 億支，比起前年一百零二年之出貨量衰退了24%，佔整體手機的比重也滑落至34%，足以顯示產業環境之快速變化與不利經營，公司唯有透過不斷的研發新產品與跨入新的應用領域來降低此衝擊。其中曲面保護玻璃今年在穿戴式裝置與智慧手機逐漸推廣下，運用勢必更趨廣泛普及，為公司後續營運增添助益。去年研發費用達新台幣2.45 億元，佔公司營收比重為5.4%。

綜觀本公司一百零四年度的營業展望，持續透過精實組織專注於光學、機構、電子的整合元件及汽車相關模組的生產，配合深厚的客戶關係為基礎，調整原有核心技術應用於新市場，並加強研發創造具附加價值的新產品，才能有效穩健公司的獲利與發展。閎暉將持續秉持著客戶優先、品質第一、技術領先的經營理念，以「核心事業的跨產業擴張」與「新核心技術產品的發展」作為公司未來發展之二大主軸。在3C 輸入裝置部分，除原有手機按鍵產品透過加強內部管理以維持獲利能力外，核心技術延伸之新應用領域產品也可在短期產生營收貢獻。在汽車按鍵與模組部分，以新產品加深與既有客戶的合作關係，並開拓爭取新客戶，達到營收與獲利雙成長為發展重點。

面對產業快速的變化，閎暉公司將以戰戰兢兢的心態持續不斷的努力，寄望經由客源共享與多元化產品相乘綜效，發揮核心競爭優勢，為股東、客戶與員工創造最大利益，共享經營成果。

最後，再次感謝股東們給予閎暉公司支持，並祝各位身體健康、萬事如意。

董事長

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貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國90 年10 月26 日

二、公司沿革：

民國67 年 ─成立旭麗橡膠事業部。
民國72 年 ─開始生產Auto Parts 產品。
民國79 年 ─榮獲FORD Q1 全球品質特優獎。
─蟬聯財團法人中衛發展中心所舉辦之全國團結圈銅塔獎。
民國80 年 ─再度榮獲第四屆全國團結圈金塔獎，並開始生產OA 產品。
民國81 年 ─頒佈『品質宣言』做為全體員工遵行準則。
民國82 年 ─開始生產手機按鍵產品，並導入『顧客導向』之經營管理模式。民國83 年 ─淡水廠榮獲ISO-9002 認証。
民國84 年 ─馬來西亞廠榮獲FORD Q1 全球品質特優獎及ISO-9002 認証。民國85 年 ─深圳旭榮廠榮獲ISO-9002 認証。
民國86 年 ─淡水廠及馬來西亞廠獲得QS-9000 認証。
民國87 年 ─馬來西亞廠獲得ISO-14001 認証。
民國88 年 ─獲得Chrysler 最佳供應商五角星獎。
─深圳旭榮廠獲得QS-9000 認証，同時旭盈電鍍廠開始營運。
民國90 年 ─設立閎暉實業股份有限公司，實收資本額新台幣壹佰萬元整。同年11 月現金增資至新台幣參億元。
民國91 年 ─與旭麗(股)公司訂定分割計畫書，約訂概括承受旭麗(股)公司橡膠事業部。同年5 月經股東會決議通過分割計畫並於7 月份辦理現金減資新台幣壹億伍仟萬元整。
─經董事會通過，訂定10 月1 日為移轉基準日。
─旭麗橡膠事業部分割讓與基準日，與旭麗換股增資至新台幣肆億伍仟萬元，概括承受旭麗(股)公司橡膠事業部相關營業資產、負債、相關權利義務及相關法律關係暨地位。
民國92 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資、資本公積轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣柒億捌仟零陸拾萬元。
─深圳旭榮沙井廠榮獲沙井鎮加工貿易出口突出貢獻單位。
民國93 年 ─經證期會核准，3 月正式於臺灣證券交易所股票上市買賣。 ─設立閎暉大陸常熟廠；淡水廠區成立鎂鋁合金事業部。
─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣玖億壹仟壹佰肆拾陸萬伍仟元。
─榮獲經濟部九十二年度出進口績優廠商金貿獎。
─榮獲 BenQ 及 Shin-Etsu 最佳供應商獎。

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民國94 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾壹億參仟伍佰伍拾柒萬捌仟元。
─設立閎暉科技(蘇州)有限公司。
─榮獲華冠公司最佳供應商獎。
民國95 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾參億肆仟捌佰貳拾玖萬玖仟柒佰貳拾元。
─榮獲Motorola 及華冠公司最佳供應商獎。
民國96 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾伍億零柒佰參拾萬壹仟伍佰玖拾元。
─設立蘇州旭隆模具製造有限公司。
─榮獲華冠公司最佳供應商獎。
民國97 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億壹仟參佰柒拾柒萬壹佰陸拾元。
─設立旭佳表面處理(深圳)有限公司。
─榮獲三星公司年度保障銀獎。
民國98 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億伍仟玖佰肆拾參萬柒仟柒佰肆拾元。
─榮獲德國iF 設計獎(iF Material Award 2009)。
民國99 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾柒億玖仟貳佰貳拾貳萬伍仟捌佰捌拾元。
─設立閎暉(印度)有限公司。
民國100 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億貳仟玖佰伍拾伍萬貳仟捌佰柒拾元。同年 12 月辦理庫藏股註銷減資至新台幣壹拾捌億玖佰伍拾伍萬貳仟捌佰柒拾元。
民國101 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億肆仟伍佰陸拾肆萬貳仟捌佰參拾元。
民國102 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億柒仟柒佰零伍萬柒仟伍佰元。
民國103 年 ─經股東會通過，辦理盈餘轉增資及員工紅利轉增資，實收資本額增加至新台幣壹拾捌億玖仟參佰捌拾參萬捌仟壹佰陸拾元。

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參、公司治理報告

一、公司組織

(一)組織結構

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股東大會
薪資報酬委員會董事會審計委員會
稽核室
董事長
總執行長
總經理
人力資源部
總經理室
支援暨行政資訊部
管理部門
法務室
財務處
汽車按鍵及模組
3C INPUT 事業部新事業體
事業部
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(二)主要部門所營業務

主要部門職掌及業務功能稽核室 � 協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議以確保內部控制制度能持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。人力資源部 � 負責本公司人力資源、員工溝通、教育訓練、總務等相關事宜。 � 總經理室協助總經理監督、管理經營績效、策略規劃及達成公司營運目標。資訊部 � 負責本公司電腦資訊等相關事宜。法務室 � 負責綜理各項合約之擬訂、審核、協助洽談，及提供與公司營運有關之法律資訊，同時統籌本公司國內外之專利權、著作權、商標權、營業秘密及技術授權等智慧財產相關業務。財務處 � 推動及管理有關財務、會計、稅務及管理報表分析評估、預算編製等相關事宜。 � 服務公司股東及編製提供相關資訊予證期局、交易所等。 � 統籌公司資金收付、融資調度及外匯避險，以支應營運需求。 � 負責資金管理運作相關事宜。 � 統籌及建立本公司資金運作體系。 � 負責本公司對內、對外新聞公關及執行等事宜。

汽車按鍵及模組 � 下轄大馬地區，就近服務客戶，以發展完整按鍵產品線。事業部

3C INPUT 事業部 � 維持手機按鍵產品線之業務及發展光機電產品之應用。

新事業體 � 研究及發展玻璃產品應用於手機及平板之產品，擴大公司銷售產品領域。

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	姻親二親等	無	無	無	無
	姓名	林華勳	無	無	無	無
	職稱	董事代表人	無	無	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		光寶集團、光寶科技、敦南科技董事長朋程科技(股)公司董事另兼任其他公司之職務 (註一)	光寶集團總執行長、光寶科技副董事長光寶科技、敦南科技董事代表人另兼任其他公司之職務 (註二)	光寶科技新事業執行長另兼任其他公司之職務 (註三)	光寶科技事業群執行長龍生工業(股)公司董事代表人	廣達電腦(股)公司顧問達啟投資(股)公司副總經理
主要經（學）歷（註3）		交通大學名譽管理博士台北工專電子工程科德州儀器主任工程師	中國文化大學化工系美國Compound Semi Inc. 製造經理德州儀器製造部主任	美國密西根蘇必略湖州立大學企管碩士建興電子科技(股)公司執行長	台灣大學財務金融所台北科技大學生產系統工程與管理研究所大眾電腦副總經理	Kennedy-Western University 管理碩士光寶科技(股)公司行銷長 3M PC Touch Solutions Pte. Ltd. 總經理
利用他人名義持有股份	持股比率	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%
	股數	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%
	股數	0 0	0 0	0 0	0 0	0 0
現在持有股數	持股比率	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%
	股數	60,757,310 1	60,757,310 1	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 0
選任時持有股份	持股比率	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%
	股數	59,146,130 0	59,146,130 0	59,146,130 0	59,146,130 0	59,146,130 0
初次選任日期(註 2)		90.10.24	90.10.24 95.06.23	90.10.24 103.08.13	90.10.24 102.03.11	90.10.24 97.03.07
任期		3 年	3 年	3 年	3 年	3 年
選(就) 任日期		101.06.22	101.06.22	101.06.22	101.06.22	101.06.22
姓名		光寶科技 (股)公司代表人：宋恭源	光寶科技 (股)公司代表人：陳廣中	光寶科技 (股)公司代表人：廖學福	光寶科技 (股)公司代表人：邱輝欽	光寶科技 (股)公司代表人：趙晟
國籍或註冊地		中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國新加坡
職稱 (註1)		董事長	董事	董事	董事	董事

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具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人	關係	無	姻親二親等	無	無	無	無
	姓名	無	宋恭源	無	無	無	無
	職稱	無	董事長	無	無	無	無
目前兼任本公司及其他公司之職務		昂寶電子(股)公司董事朋程科技(股)公司獨立董事	雅基實業(股)公司董事長	Silitech Int ’l (India) Private Ltd. 董事代表人	財團法人兩岸和平發展基金會執行長力晶科技、台塑石化、英業達等(股)公司獨立董事群益金鼎證券、和康生物科技等(股)公司董事代表人福盈科技化學(股)公司監察人	無	益鼎創業投資管理顧問、九鼎、合鼎、文鼎創投等公司董事長另兼任其他公司之職務 (註四)
主要經（學）歷（註3）		中原理工學院工業工程系德州儀器企劃部主任光寶科技(股)公司副總	中國文化大學新聞系	中原大學工業工程系德州儀器製造部主任旭麗橡膠事業部總經理	政治大學法律研究所碩士復華金融控股(股)公司董事長經濟部政務次長行政院副秘書長財政部常務次長財政部證券管理委員會主任委員	師範大學化學系正威化學開發部經理美國道康寧公司太平洋地區橡膠事業部總經理	政治大學企業管理研究所碩士台灣人壽保險(股)公司副董事長
利用他人名義持有股份	持股比率	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	0 0	0 0	0 0	0	0	0
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00% 0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	0 0	0 0	0 0	0	0	0
現在持有股數	持股比率	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%	32.08% 0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	60,757,310 0	60,757,310 0	60,757,310 2,347	0	0	0
選任時持有股份	持股比率	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%	32.69% 0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	59,146,130 0	59,146,130 0	59,146,130 0	0	0	0
初次選任日期(註 2)		90.10.24 96.11.16	90.10.24 99.04.30	90.10.24 92.06.27	95.06.23	92.06.27	99.06.14
任期		3 年	3 年	3 年	3 年	3 年	3 年
選(就) 任日期		101.06.22	101.06.22	101.06.22	101.06.22	101.06.22	101.06.22
姓名		光寶科技 (股)公司代表人：金用周	光寶科技 (股)公司代表人：林華勳	光寶科技 (股)公司代表人：吳聖揚	張昌邦	郭仁龍	邱德成
國籍或註冊地		中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1)		董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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104 年 4 月 20 日

(二)法人股東之主要股東

	104年4月20 日
法人股東名稱（註1）	法人股東之主要股東及持股比例（註2）
光寶科技股份有限公司	南山人壽保險股份有限公司持股:3.59%
	宋恭源持股:3.35%
	大榮投資股份有限公司持股:3.28%
	富邦人壽保險股份有限公司持股:2.88%
	群益金鼎託管群益託管有限公司投資專戶持股:2.76%
	德銀託管瀚亞亞洲大洋洲高股息股票母基金戶持股:2.34%
	大松投資股份有限公司持股:1.99%
	明興投資股份有限公司持股:1.71%
	渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶持股:1.68%
	花旗(台灣)銀行託管新加坡政府投資專戶持股:1.68%

註1：董事、監察人屬法人股東代表者，應填寫該法人股東名稱。
註2：填寫該法人股東之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。若其主要股東為法人者，應再填列下表二。

(三)主要股東為法人者其主要股東

104 年 4 月 20 日

	104年4月20 日
法人名稱（註1）	法人之主要股東（註2）
南山人壽保險股份有限公司	第一銀行受潤成投資控股公司信託專戶持股:83.11% 潤成投資控股股份有限公司持股:7.55% 杜英宗持股:3.25% 台新銀行受託南山人壽股票信託財產專戶持股:1.44% 潤華染織廠股份有限公司持股:0.28% 潤泰租賃股份有限公司持股:0.15% 吉品投資股份有限公司持股:0.11% 郭文德持股:0.11% 寶志投資股份有限公司持股:0.05% 寶煌投資股份有限公司持股:0.05% 寶暉投資股份有限公司持股:0.05% 寶意投資股份有限公司持股:0.05%
大榮投資股份有限公司	宋恭源持股:0.80%、宋俊毅持股:0.33%
富邦人壽保險股份有限公司	富邦金融控股股份有限公司持股:100%
群益金鼎託管群益託管有限公司投資專戶	不適用
德銀託管瀚亞亞洲大洋洲高股息股票母基金戶	不適用
大松投資股份有限公司	宋恭源持股:83.33%、宋俊毅持股:0.33%
明興投資股份有限公司	宋恭源持股:20.00%、宋俊毅持股:1.00%
渣打託管梵加德新興市場股票指數基金專戶	不適用
花旗(台灣)銀行託管新加坡政府投資專戶	不適用

註1：如上表一主要股東屬法人者，應填寫該法人名稱。

註2：填寫該法人之主要股東名稱(其持股比例占前十名)及其持股比例。

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104 年 4 月 20 日

(四)董事獨立性情形

條件姓名（註1）	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
光寶科技(股)公司代表人：宋恭源			是			�				�		�		0
光寶科技(股)公司代表人：陳廣中			是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：廖學福			是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：邱輝欽			是			�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：趙晟			是		�	�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：金用周			是		�	�	�			�	�	�		0
光寶科技(股)公司代表人：林華勳			是	�	�	�		�		�		�		0
光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚			是			�	�			�	�	�		0
張昌邦	是	是	是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	3
郭仁龍			是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	0
邱德成			是	�	�	�	�	�	�	�	�	�	�	2

註 1 ：欄位多寡視實際數調整。
註2：各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“�”。（1）非為公司或其關係企業之受僱人。
（2）非公司之關係企業之董事、監察人(但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限)。
（3）非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
（4）非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
（5）非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
（6）非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
（7）非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第七條履行職權之薪資報酬委員會成員，不在此限。
（8）未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
（9）未有公司法第30 條各款情事之一。
(10) 未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。

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				財務長中華民國黃郁卿 92.06.01 19,550 0.01% 0 0.00% 0 0.00% 政治大學財務管理所畢互盛(股)公司財務副理致福(股)公司財務處長光寶科技(股)公司財務處長傑聖科技(股)公司董事代表人閎暉科技(蘇州) 有限公司、蘇州旭隆模具製造有限公司監察人代表人無無無註1：應包括總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料，以及凡職位相當於總經理、副總經理或協理者，不論職稱，亦均應予揭露。註2：與擔任目前職位相關之經歷，如於前揭期間曾於查核簽證會計師事務所或關係企業任職，應敘明其擔任之職稱及負責之職務。註一：Silitech (BVI) Holding Ltd.、Silitech (Bermuda) Holding Ltd.、Silitech Technology Corp. Ltd.、Silitech Technology Corporation Sdn.Bhd. 、旭榮電子(深圳)有限公司、閎暉科技(蘇州)有限公司、錡美精機股份有限公司、閎暉(香港)控股有限公司、蘇州旭隆模具製造有限公司等公司董事代表人；閎暉科技(蘇州)有限公司、旭榮電子(深圳)有限公司、蘇州旭隆模具製造有限公司等公司總經理。
具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	無	無	無
	姓名	無	無	無
	職稱	無	無	無
目前兼任其他公司之職務		另兼任其他公司之職務(註一)	無	傑聖科技(股)公司董事代表人閎暉科技(蘇州) 有限公司、蘇州旭隆模具製造有限公司監察人代表人
主要經（學）歷（註2）		健行工專機械工程科畢利樂科技副總經理旭麗橡膠事業部協理	中原大學工業工程系畢春源鋼鐵公司IE 工程師新技公司廠長	政治大學財務管理所畢互盛(股)公司財務副理致福(股)公司財務處長光寶科技(股)公司財務處長
利用他人名義持有股份	持股比率	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	0	0	0
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	0.00%	0.00%	0.00%
	股數	7,476	0	0
持有股份	持股比率	0.04%	0.00%	0.01%
	股數	66,433	0	19,550
選(就)任	日期	104.01.01	104.04.01	92.06.01
姓名		黃俊傑	尤瑞麟	黃郁卿
國籍		中華民國	中華民國	中華民國
職稱 (註1）		總經理	協理	財務長

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	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 12)	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無	無
A、B、C、	D、E、F及 G等七項總額占稅後純損之比例 (註11)	財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0.20	0.05	0.05	0.05
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0.20	0.05	0.05	0.05
兼任員工領取相關酬金	取得限制員工權利新股股數 (I)(註13)	財務報告內所有公司 (註 8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	員工認股權憑證得認購股數 (H)(註7)	財務報告內所有公司 (註 8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	盈餘分配員工紅利 (G) (註6)	財務報告內所有公司 (註8)	股票紅利金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金紅利金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司	股票紅利金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
			現金紅利金額	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金(F)	財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	75	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	75	0	0	0
	薪資、獎金及特支費等(E) (註5)	財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	2,736	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	2,736	0	0	0
A、B、C 及D等四項總額占稅後純損之比例 (註11)		財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0.05	0.05	0.05
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0.05	0.05	0.05
董事酬金	業務執行費用(D) (註4)	財務報告內所有公司 (註 8)		0	0	0	5	20	10	35	0	0	60	75	60
		本公司		0	0	0	5	20	10	35	0	0	60	75	60
	盈餘分配之酬勞(C) (註3)	財務報告內所有公司 (註 8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	退職退休金(B)	財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	報酬(A) (註2)	財務報告內所有公司 (註8)		0	0	0	0	0	0	0	0	0	600	600	600
		本公司		0	0	0	0	0	0	0	0	0	600	600	600
		姓名		光寶科技(股)公司	光寶科技(股)公司代表人：宋恭源	光寶科技(股)公司代表人：陳廣中	光寶科技(股)公司代表人：廖學福	光寶科技(股)公司代表人：邱輝欽	光寶科技(股)公司代表人：趙晟	光寶科技(股)公司代表人：金用周	光寶科技(股)公司代表人：林華勳	光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚	張昌邦	郭仁龍	邱德成
		職稱		法人董事	董事長	董事	董事	董事	董事	董事	董事	董事	獨立董事	獨立董事	獨立董事

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註1：董事姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示)，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及下表(3-1)或(3-2)。
註2：係指最近年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。
註3：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之董事酬勞金額。
註4：係指最近年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註5：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註6：係指最近年度董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工紅利（含股票紅利及現金紅利）者，應揭露最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發員工紅利金額，若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。
註7：係指截至年報刊印日止董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。
註8：應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。
註9：本公司給付每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註10：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位董事各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露董事姓名。
註11：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註12：a.本欄應明確填列公司董事領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司董事如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司董事於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表之J 欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
- c.酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。
註13：係指截至年報刊印日止董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得限制員工權利新股股數，除填列本表外，尚應填列附表十五之一。
註14：係依支付對象計算(包括法人股東、法人股東代表人及自然人)。
＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

2. 監察人之酬金：不適用 ( 本公司設置審計委員會 ) 。

-14-

3. 總經理及副總經理之酬金

單位：新台幣仟元；%

職稱	姓名	薪資(A) （註2）	薪資(A) （註2）	退職退休金(B)	退職退休金(B)	獎金及特支費等(C) （註3）	獎金及特支費等(C) （註3）	盈餘分配之員工紅利金額(D) （註4）	盈餘分配之員工紅利金額(D) （註4）	盈餘分配之員工紅利金額(D) （註4）	盈餘分配之員工紅利金額(D) （註4）	A、B、 C 及 D 等四項總額占稅後純損之比例 (％)(註9）	A、B、 C 及 D 等四項總額占稅後純損之比例 (％)(註9）	取得員工認股權憑證數額（註5）	取得員工認股權憑證數額（註5）	取得限制員工權利新股股數 (註11)	取得限制員工權利新股股數 (註11)	有無領取來自子公司以外轉投資事業酬金 (註 10)
		本公司	財務報告內所有公司（註6）	本公司	財務報告內所有公司（註6）	本公司	財務報告內所有公司（註6）	本公司		財務報告內所有公司(註6)		本公司	財務報告內所有公司（註6）	本公司	財務報告內所有公司（註6）	本公司	財務報告內所有公司（註6）
								現金紅利金額	股票紅利金額	現金紅利金額	股票紅利金額
總經理	吳聖揚 (103.12.31 退休)	2,736	2,736	75	75	0	0	0	0	0	0	0.20	0.20	0	0	0	0	無
總經理	黃俊傑	2,464	2,464	67	67	0	0	0	0	0	0	0.18	0.18	0	0	0	0	無

＊不論職稱，凡職位相當於總經理、副總經理者 ( 例如：總裁、執行長、總監…等等)，均應予揭露。
註1：總經理及副總經理姓名應分別列示，以彙總方式揭露各項給付金額。若董事兼任總經理或副總經理者應填列本表及上表(1-1)或(1-2)。
註2：係填列最近年度總經理及副總經理薪資、職務加給、離職金。
註3：係填列最近年度總經理及副總經理各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供及其他報酬金額。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時，應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者，請附註說明公司給付該司機之相關報酬，但不計入酬金。
註4：係填列最近年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發總經理及副總經理之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額，並另應填列附表一之三。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註5：係指截至年報刊印日止總經理及副總經理取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)，除填列本表外，尚應填列附表十五。
註6：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本司總經理及副總經理各項酬金之總額。
註7：本公司給付每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註8：應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位總經理及副總經理各項酬金總額，於所歸屬級距中揭露總經理及副總經理姓名。
註9：稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註10：a.本欄應明確填列公司總經理及副總經理領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金金額。
b.公司總經理及副總經理如有領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金者，應將公司總經理及副總經理於子公司以外轉投資事業所領取之酬金，併入酬金級距表E 欄，並將欄位名稱改為「所有轉投資事業」。
c.酬金係指本公司總經理及副總經理擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞、員工紅利及業務執行費用等相關酬金。
註11：係指截至年報刊印日止董事兼任員工（包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工）取得限制員工權利新股股數，除填列本表外，尚應填列附表十五之一。
＊本表所揭露酬金內容與所得稅法之所得概念不同，故本表目的係作為資訊揭露之用，不作課稅之用。

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擬議配發員工紅利之經理人姓名及配發情形

104 年4 月20 日

單位：新台幣仟元；%

	職稱（註1）	姓名（註1）	股票紅利金額	現金紅利金額	總計	總額占稅後純損之比例（％）
經理人	總經理	黃俊傑	0	0	0	0
	協理	尤瑞麟
	財務長	黃郁卿

註1：應揭露個別姓名及職稱，但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。
註 2 ：係填列最近年度盈餘分配股東會前經董事會通過擬議配發經理人之員工紅利金額（含股票紅利及現金紅利），若無法預估者則按去年實際配發金額比例計算今年擬議配發金額。稅後純益係指最近年度之稅後純益；已採用國際財務報導準則者，稅後純益係指最近年度個體或個別財務報告之稅後純益。
註3：經理人之適用範圍，依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定，其範圍如下：
- (1)總經理及相當等級者
- (2)副總經理及相當等級者
- (3)協理及相當等級者
- (4)財務部門主管
- (5)會計部門主管
- (6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
註4：若董事、總經理及副總經理有領取員工紅利（含股票紅利及現金紅利）者，除填列附表一之二外，另應再填列本表。
4.分別比較說明本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益 ( 損 ) 比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性。
(1)本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理

酬金總額占稅後純益 ( 損 ) 比例之分析

	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	酬金總額占稅後純益(損)比例(%)	增(減)比例(%)	增(減)比例(%)
	102年度		103年度
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	2.28	2.30	0.35	0.35	(84.65)	(84.78)
總經理及副總經理	2.40	2.43	0.38	0.38	(84.17)	(84.36)

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(2)本公司給付董事、監察人、總經理及副總經理酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之關聯性
�給付酬金之政策、標準與組合

本公司董事之酬勞除依本公司章程之盈餘分配比例規定外，並考量董事依其對本公司營運參與之程度及貢獻之價值，同時也參考國內外業界水準，授權由董事會議定之。本公司經理人其報酬除依本公司章程辦理外，並考慮同業市場之薪資水準、於公司內之職責範圍及對公司營運目標之貢獻度給付酬金。 �訂定酬金之程序

年度盈餘分配之董事酬勞依本公司章程規定係以本公司每年決算後如有盈餘，除依法繳納一切稅捐外，應先彌補以往年度虧損，次就其餘額提列百分之十為法定盈餘公積，並依法令及主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積後，再加計前期累積未分配盈餘，除提列部份為保留盈餘外，餘額分配其董事酬勞以不高於百分之五分配之。

總經理及副總經理酬金係依經董事會通過之本公司薪酬管理辦法辦理。
�與經營績效及未來風險之關聯性

本公司給付董事、總經理及副總經理之酬金，除參考國內外業界水準外，另對本公司整體營運參與之程度、貢獻之價值及未來風險而給予合理的報酬。

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四、公司治理運作情形

(一)董事會運作情形資訊：

103 年度董事會開會 6 次 A ，董事出席情形如下：

職稱	姓名(註1)	實際出(列) 席次數Ｂ	委託出席次數	實際出(列)席率 (%)【Ｂ/Ａ】(註2)	備註
董事長	光寶科技(股)公司代表人：宋恭源	3	3	50	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：林行憲	0	3	0	103.08.13 卸任
董事	光寶科技(股)公司代表人：廖學福	1	1	50	103.08.13 改派
董事	光寶科技(股)公司代表人：陳廣中	6	0	100	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：邱輝欽	4	1	67	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：趙晟	2	4	33	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：金用周	6	0	100	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：林華勳	0	6	0	無
董事	光寶科技(股)公司代表人：吳聖揚	6	0	100	無
獨立董事	張昌邦	5	1	83	無
獨立董事	郭仁龍	6	0	100	無
獨立董事	邱德成	5	1	83	無
其他應記載事項：一、證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事：無此事項。二、董事對利害關係議案迴避之執行情形：一次。於第五屆第十一次董事會提案討論本公司民國一 ○三年擬捐贈財團法人光寶文教基金會案，宋恭源董事、林行憲董事及陳廣中董事不參與該案討論與表決。三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標與執行情形評估： 1.本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」訂定本公司「董事會議事規範」以資遵循，並於公開資訊觀測站輸入董事出席董事會情形及於公司網站揭露董事會重大決議事項。 2.本公司已設立審計委員會，主要職責除依證券交易法第14-5 條規定執行外，並將第一季及第三季財務報表納入審核，以落實資訊揭露透明度。 3.本公司並聘任獨立董事擔任薪資報酬委員會委員，主要職責係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。

註1：董事、監察人屬法人者，應揭露法人股東名稱及其代表人姓名。
註2：(1)年度終了日前有董事監察人離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。
(2)年度終了日前，如有董事監察人改選者，應將新、舊任董事監察人均予以填列，並於備註欄註明該董事監察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出(列)席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出(列)席次數計算之。

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(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形：
1.最近年度審計委員會開會 6 次(Ａ)，獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數（Ｂ）	委託出席次數	實際列席率(%) （Ｂ/Ａ）(註)	備註
獨立董事	張昌邦	5	1	83	無
獨立董事	郭仁龍	6	0	100	無
獨立董事	邱德成	5	1	83	無
其他應記載事項：一、證交法第14條之5所列事項暨其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理：無此事項。二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此事項。三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（例如就公司財務、業務狀況進行溝通之事項、方式及結果等）：本公司內部稽核主管除依法在各次查核報告交付時與獨立董事交換意見外，並列席參與審計委員會議報告各項業務，此外本公司會計師也定期參與公司審計委員會議，平時視需要可隨時聯絡進行了解，互動情形良好。

註：＊年度終了日前有獨立董事離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
- ＊年度終了日前，有獨立董事改選者，應將新、舊任獨立董事均予以填列，並於備註欄註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
2.監察人參與董事會運作情形：不適用，本公司已設立審計委員會，負責執行、監督之相關法令所規定之監察人職權。

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因		符合治理實務守則規範。	(一)符合治理實務守則規範。 (二)符合治理實務守則規範。 (三)符合治理實務守則規範。 (四)符合治理實務守則規範。	(一)符合治理實務守則規範。 (二)評估研議中。 (三)評估研議中。 (四)符合治理實務守則規範。		符合治理實務守則規範。	評估研議中。
運作情形(註1)	摘要說明	本公司目前尚未訂立公司治理實務守則，但已依公司治理之精神及原則落實於規章制度及日常運作中。	(一)本公司訂有股務單位內部控制制度作業程序，並經公司董事會通過。 (二)本公司可掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單。 (三)本公司已依相關法令規範建立管理制度，以適當控管公司與關係企業間之風險及建立適當之防火牆。 (四)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序，並經公司董事會通過。	(一)本公司董事成員均具有多元化的專業背景、實務經驗、技能及素養。 (二)本公司已設置審計委員會及薪資報酬委員會。 (三)本公司尚未訂定相關績效評估辦法。 (四)定期評估簽證會計師獨立性之情形。		本公司設有發言人、股務室，並可透過公司網站、電話、傳真等方式與利害關係人建立溝通管道。	本公司股務自辦。
	否			V V			V
	是	V	V V V V	V V		V
	評估項目	一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？	二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？ (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方	式，每年並定期進行績效評估？ (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	四、公司是否建立與利害關係人溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	符合治理實務守則規範。	符合治理實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明	本公司已將產品資訊、財務資料、人力資源及公司之最新消息…等揭露於公司網站上，由專人負責蒐集及揭露相關資訊，並有中英文之版本，提供股東與利害關係人參考。同時，本公司訂有發言人制度並落實遵循。	1.員工人手一本『員工手冊』清楚交代員工享有之相關權利義務及行為準則。 2.本公司重視僱員關懷，除定期主管訪談作「職涯規劃」並設有員工申訴管道(包括「性侵害防治專線」及相關辦法…等)。 3.本公司設有投資人關係部門，由專人隨時與投資者溝通並設有公司網站以供利害關係人參考。 4.本公司之主要客戶與供應商均已合作多年，形成策略夥伴，共同成長、相互提攜，在良好合約規範及法規保護中，關係緊密、共存共榮。 5.本公司重視所有關係人均能以利害與共、休戚相關的心態，遵守本份、克盡職守共創公司福祉。 6.董事均具有產業專業背景及實務經驗並依其專業需求進行進修，公司除定期於審計委員會及董事會報告相關法令增修情形外，亦視實際需要舉辦研討會及提供相關法規資訊。 7.本公司依法訂定內部制度及管理規章，進行各種風險管理及定期自我評估。 8.「客戶第一」是公司既定政策，藉此取得業界前五大客戶信賴及好評；並隨時關注付款及信用狀況以確保公司權益。 9.本公司已為董事及重要職員投保「董事及重要職員責任險」。
	否
	是	V V	V
	評估項目	六、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

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與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因	評估研議中。
運作情形(註1)	摘要說明	本公司目前尚無公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告。
	否	V
	是
	評估項目	八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業機構之公司治理評鑑報告？（若有，請敍明其董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失或建議事項及改善情形）(註2)

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(四)薪酬委員會之組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

身份別（註1）	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	符合獨立性情形（註2）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註（註3）
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8
獨立董事	張昌邦	是	是	是	�	�	�	�	�	�	�	�	3	無
獨立董事	郭仁龍			是	�	�	�	�	�	�	�	�	0	無
獨立董事	邱德成			是	�	�	�	�	�	�	�	�	1	無

註1：身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。
註2：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打“�”。 (1)非為公司或其關係企業之受僱人。
(2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者，不在此限。
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人，或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股百分之五以上股東。
(7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。
(8)未有公司法第30 條各款情事之一。
註3：若成員身分別係為董事，請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6 條第5 項之規定。

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2.薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計3 人。
二、本屆委員任期：101 年6 月22 日至104 年6 月21 日，最近年度薪資報酬委員會開會 2 次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ) (註)
召集人	邱德成	2	0	100
委員	張昌邦	2	0	100
委員	郭仁龍	2	0	100
其他應記載事項：一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因) ：無此事項。二、薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無此事項。

註：

(1)年度終了日前有薪資報酬委員會成員離職者，應於備註欄註明離職日期，實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
(2)年度終了日前，有薪資報酬委員會改選者，應將新、舊任薪資報酬委員會成員均予以填列，並於備註欄註明該成員為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間薪資報酬委員會開會次數及其實際出席次數計算之。

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。 (四)符合企業社會責任實務守則規範。	(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	(一)已訂定「企業社會責任總體政策」及管理系統，每年檢討實施成效。 (二)本公司定期舉辦社會責任教育訓練。 (三)已設立企業社會責任管理委員會，徹底落實履行企業社會責任。由董事會授權高階管理階層處理，不定期向董事會報告處理情形。 (四)本公司訂定合理之薪資報酬政策，將「企業社會責任理念」落實於公司內部管理制度，與員工績效考核系統連結，且設立明確有效之獎勵及懲戒制度。藉此逐步將企業社會責任觀念深植於每個員工，並成為閎暉公司之企業文化。	(一)本公司致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料。產品於研發設計階段中，即已將綠色設計之概念置入，如具環保之材料，使用對環境無衝擊之製程皆已導入。 (二)本公司依法令規定，訂定符合本產業之環境管理制度，並於法令修改時更新管理制度。 (三)公司關注氣候變遷對營運活動產生之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略。於營運活動中勵行節能減碳，停用紙杯，做好資源回收及分類，隨手關閉電源，午休關燈、下班關電腦，節約水資源，設置電子簽核系統，減少表單、文件之紙張印出，鼓勵同仁多加利用雙面列印
	否
	是	V V V V	V V V
評估項目		一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度，以及檢討實施成效？ (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練？ (三)公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？ (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策，並將員工績效考核制度與企業社會責任政策結合，及設立明確有效之獎勵與懲戒制度？	二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響，並執行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體減量策略？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因		(一)符合企業社會責任實務守則規範。 (二)符合企業社會責任實務守則規範。 (三)符合企業社會責任實務守則規範。 (四)符合企業社會責任實務守則規範。 (五)符合企業社會責任實務守則規範。 (六)符合企業社會責任實務守則規範。 (七)符合企業社會責任實務守則規範。 (八)符合企業社會責任實務守則規範。 (九)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	或掃描降低紙張的用量，進而減少樹木砍伐，為地球盡一份心力。	(一)本公司依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序，並且確實執行，員工合法權益均得以完全保障。 (二)本公司為維護員工之權益已建置員工申訴機制及管道，並妥適處理。 (三)本公司致力於提供員工健康、安全之工作環境，每年定期對員工實施安全與健康之教育訓練。 (四)本公司建立與員工溝通之機制(如營運會議、產銷會議、福委會)，定期召開會議，使員工可充份了解公司之營運方向與狀況。 (五)本公司為員工建立有效之職涯能力發展培計畫，訂有完善之人才發展計劃並提供內、外部教育訓練講習。 (六)本公司就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序，維護消費者的權益是本公司的一貫政策，另在本公司網站中除有產品介紹外，也有與我們聯繫的方式。 (七)本公司對產品與服務之行銷及標示，均遵循相關法規及國際準則。 (八)本公司與供應商來往前，均先行評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄。 (九)本公司與主要供應商之契約均包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款。
	否
	是		V V V V V V V V V
評估項目			三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ (二)公司是否建置員工申訴機制及管道，並妥適處理？ (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ (四)公司是否建立員工定期溝通之機制，並以合理方式通知對員工可能造成重大影響之營運變動？ (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？ (七)對產品與服務之行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則？ (八)公司與供應商來往前，是否評估供應商過去有無影響環境與社會之紀錄？ (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉及違反其企業社會責任政策，且對環境與社會有顯著影響時，得隨時終止或解除契約之條款？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	(一)符合企業社會責任實務守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)	(一)本公司於公司網站中闡述企業社會責任之理念，並公佈「企業社會責任報告書」於公司網站中。所編製之「企業社會責任報告書」其內容包括本公司企業社會責任之制度架構、主要關係人及其關注之議題，闡述如何落實推動公司治理、發展永續環境及維護社會公益等。
	否
	是	V
評估項目		四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊？

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與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因	工熱情，留住核心關鍵人才之平台，提昇公司整體組織競爭能力，共同完成公司的願景與使命。 3、我們在公開披露經營資訊方面遵守所有法規條例。所有定期報告、呈報文件及公開資訊-無論採用口頭或書面形式，都完整、公正、準確、及時、便於理解、沒有重大疏漏，提供股東與利害關係人參考。	七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準，應加以敘明：本公司企業社會責任報告書已放置公司網站中。
運作情形(註1)	摘要說明(註2)
	否
	是
評估項目

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與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。 (三)符合誠信經營守則規範。	(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。 (三)符合誠信經營守則規範。
運作情形(註1)	摘要說明	(一)本公司訂定「企業社會管理手冊」，且將「企業倫理道德與商業行為準則」公布於本公司網站中，內容均闡述本公司之誠信經營政策與執行方式。董事會與管理階層承諾積極落實在我們所有的商業行為中。 (二)本公司為防範不誠信行為訂定「商業道德行為作業辦法」作為全體員工依循的具體指南，並於此辦法中明訂員工如違反規定時應接受之懲戒及其申訴方式，且透過教育訓練落實於公司內部管理。 (三)在「商業道德行為作業辦法」中規範： 1.禁止任何方式的行賄、索賄之行為。 2.不提供非法政治獻金。 3.所有慈善捐贈或贊助均應合法。 4.員工不得主動或被動，向業務相關之第三方收取或提供現金、禮券、支票、股票、禮品或其他任何有價值之回扣、贈與或特殊待遇（包含用餐、旅遊或娛樂招待等）… 等，不正當收益。	(一)本公司只與合法地、有道德誠信的客戶及供應商進行交易。並於商業契約中明訂誠信行為條款。 (二)本公司設置「企業社會責任委員會」推動企業誠信經營之理念，由董事會不定期督導運作狀況。 (三)本公司已訂定防止利益衝突政策。設置「道德委員會」為陳述管道。
	否
	是	V V V	V V V
評估項目		一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與管理階層積極落實經營政策之承諾？ (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案，並於各方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行？ (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，採行防範措施？	二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專（兼）職單位，並定期向董事會報告其執行情形？ (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？

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									六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）本公司對所有往來之供應商送交書面之「致本公司供應商備忘錄」，內容闡明本公司誠信經營之決心及實踐方式，亦載明本公司設置「道德委員會」為有關誠信經營之互動管道。註1：運作情形不論勾選｢是｣或｢否｣，均應於摘要說明欄位敘明。
與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因		(四)符合誠信經營守則規範。 (五)符合誠信經營守則規範。	(一)符合誠信經營守則規範。 (二)符合誠信經營守則規範。 (三)符合誠信經營守則規範。				(一)符合誠信經營守則規範。	五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司目前尚無訂立公司誠信經營守則，但已依誠信經營之精神及原則訂定「企業社會管理手冊」、「企業倫理道德與商業行為準則」及制訂「商業道德行為作業辦法」完全落實在日常運作中。	六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）本公司對所有往來之供應商送交書面之「致本公司供應商備忘錄」，內容闡明本公司誠信經營之決心及實踐方式，亦載明本公司設置「道德委員會」為有關誠信經營之互動管道。
運作情形(註1)	摘要說明	(四)公司為落實誠信經營已建立之有效之會計制度、內部控制制度，內部稽核人員及會計師每年進行內部控制查核。 (五)本公司定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練。	(一)本公司訂定具體檢舉及獎勵制度，外部(供應商/客戶)透過HR信箱檢舉。內部員工直接向主管反映或以署名的形式書面報告投入意見(申訴)箱，並針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員。 (二)本公司於「商業道德行為作業辦法」內訂明受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。 (三)本公司於「商業道德行為作業辦法」內訂明保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之標準作業程序。				(一)本公司將「企業倫理道德與商業行為準則」及「企業社會責任報告書」張貼於公司網站中，闡明本公司誠信經營之理念，並完全落實在日常運作中。
	否
	是	V V	V V V				V
評估項目		(四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位定期查核，或委託會計師執行查核？ (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢	舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序及	相關保密機制？ (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置	之措施？	四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？

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(七)公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：相關規章已揭露於本公司網站中。
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：無。

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(九)內部控制制度執行狀況：

1.內部控制聲明書

閎暉實業股份有限公司內部控制制度聲明書

日期： 104 年 3 月 24 日

本公司民國一零三年度之內部控制制度，依據自行檢查的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等）、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2風險評估，3. 控制作業，4.資訊及溝通，及5.監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，檢查內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項檢查結果，認為本公司於民國一零三年十二月三十一日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國一零四年三月二十四日董事會通過，出席董事11人中，無人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

閎暉實業股份有限公司

董事長：宋恭源

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總經理：黃俊傑

2.委託會計師審查報告書：不適用。

(十)最近年度及截至年報刊印日止公司及其內部人依法被處罰、公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形：無。

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(十一)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議：

股東會重要決議及執行情形

會議日期	重要議案摘要	決議結果	執行情形
103.06.17	承認一○二年度決算表冊	全體出席股東無異議照案通過。	已承認決議結果。
	承認一○二年度盈餘分派 (1) 股東股利：股票股利每股0.07 元現金股利每股1.00 元 (2) 員工紅利：股票12,511,400 元現金23,235,475 元 (3) 董事酬勞共 2,383,125 元	全體出席股東無異議照案通過。	1.現金股利發放日： 103 年9 月10 日 2.增資股票發放日： 103 年9 月10 日
	承認一○二年度盈餘及員工紅利轉增資發行新股案	全體出席股東無異議照案通過。
	通過修訂「取得或處分資產處理程序」案	全體出席股東無異議照案通過。	已依修訂後之作業辦法運作。
	通過修訂「股東會議事規則」案	全體出席股東無異議照案通過。	已依修訂後之作業辦法運作。

董事會重要決議及執行情形

會議日期	重要決議事項	決議結果	執行情形
103.07.11	1.訂定本公司一○三年盈餘及員工紅利轉增資配股暨配發現金股息基準日等相關作業程序。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
103.08.11	1.本公司一○三年第二季合併財務報表。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
103.11.10	1.本公司一○四年度稽核計畫。 2.本公司一○三年第三季認列資產減損損失案。 3.本公司一○三年第三季合併財務報表。 4.修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」、「內部控制制度自行評估作業辦法」。 5.修訂本公司「子公司營運管理辦法」。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報，及依修訂後之作業辦法運作。
103.12.25	1.本公司經理人任命及解除競業禁止案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。
104.03.24	1.本公司一○三年度內部控制制度聲明書。 2.本公司一○三年度個體財務報告及合併財務報告。 3.本公司一○三年度盈餘分派案。 4.本公司資本公積配發現金案。 5.修訂本公司「董事會議事規範」部份條文。 6.召開一○四年股東常會案。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報，及依修訂後之作業辦法運作。
104.05.12	1.本公司一○四年第一季合併財務報表。	全體出席董事同意通過。	均依規定公告申報。

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(十二)最近年度及截至年報刊印日止，董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者：無。
(十三)最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管內部稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

公司有關人士辭職解任情形彙總表

公司有關人士辭職解任情形彙總表	公司有關人士辭職解任情形彙總表	公司有關人士辭職解任情形彙總表	公司有關人士辭職解任情形彙總表	公司有關人士辭職解任情形彙總表
104 年4月20日
職稱	姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
總經理	吳聖揚	91.01.01	103.12.31	退休

註：所稱公司有關人士係指董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管及研發主管等。

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五、會計師公費資訊

會計師公費資訊
會計師事務所名稱	會計師姓名		查核期間	備註
勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財	鄭欽宗	103 年全年度	－

註：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示其查核期間，及於備註欄說明更換原因。

金額單位：新臺幣千元

公費項目金額級距	公費項目金額級距	審計公費	非審計公費	合計
1	低於2,000 千元	0	V	0
2	2,000 千元（含）～4,000 千元	V	0	V
3	4,000 千元（含）～6,000 千元	0	0	0
4	6,000 千元（含）～8,000 千元	0	0	0
5	8,000 千元（含）～10,000 千元	0	0	0
6	10,000千元（含）以上	0	0	0

(一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：

會計師公費資訊

金額單位：新臺幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	會計師查核期間	備註
			制度設計	工商登記	人力資源	其他（註2）	小計
勤業眾信 ~~聯~~合會~~計~~ 師事務所	蔡振財	2,975	0	0	0	745	745	103年全年度	係移轉定價報告及其他資訊之閱讀等諮詢服務
	鄭欽宗

註1：本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者，應請分別列示查核期間，及於備
註欄說明更換原因，並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
註2：非審計公費請按服務項目分別列示，若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額25%者，應於備註欄列示其服務內容。
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：不適用。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：不適用。

-35-

六、更換會計師資訊：公司如在最近二年度及其期後期間有更換會計師情形者，應揭露下列事項：

(一)關於前任會計師者：

更換日期	民國102年11月11日董事會通過	民國102年11月11日董事會通過	民國102年11月11日董事會通過	民國102年11月11日董事會通過	民國102年11月11日董事會通過
更換原因及說明	本公司簽證會計師原委由勤業眾信聯合會計師事務所蔡振財會計師及柯志賢會計師為之，因該事務所內部工作調度與安排，故改委由該所之蔡振財會計師及鄭欽宗會計師兩位會計師續為之。
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人情況			會計師	委任人
	主動終止委任			不適用
	不再接受(繼續)委任
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因		無
與發行人有無不同意見	有		會計原則或實務
			財務報告之揭露
			查核範圍或步驟
			其他

	無	不適用
	說明
其他揭露事項 (本準則第十條第五款第一目第四點應加以揭露者)	無

(二)關於繼任會計師者：不適用。
(三)前任會計師對本準則第10 條第5 款第1 目及第2 目之3 事項之復函：不適用。
七、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者：無。

-36-

八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形

最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形	最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形	最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形	最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形	最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形	最近年度及截至年報刊印日止，董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形股權變動情形
單位：股
職稱	姓名	103 年度		當年度截至 4 月 20 日停止過戶止
		持有股數增（減）數	質押股數增（減）數	持有股數增（減）數	質押股數增（減）數
董事/大股東	光寶科技(股)公司	422,344	0	0	0
董事代表人	宋恭源	0	0	0	0
董事代表人	陳廣中	0	0	0	0
董事代表人	林行憲 (103.08.13 卸任)	0	0	0	0
董事代表人	廖學福 (103.08.13 就任)	0	0	0	0
董事代表人	邱輝欽	0	0	0	0
董事代表人	吳聖揚	(29,984)	0	0	0
董事代表人	趙晟	0	0	0	0
董事代表人	林華勳	0	0	0	0
董事代表人	金用周	0	0	0	0
獨立董事	張昌邦	0	0	0	0
獨立董事	郭仁龍	0	0	0	0
獨立董事	邱德成	0	0	0	0
總經理	吳聖揚 (103.12.31 退休)	(29,984)	0	0	0
總經理	黃俊傑 (104.01.01 就任)	15,357	0	0	0
協理	尤瑞麟 (103.11.01 離職) (104.04.01 就任)	(647)	0	0	0
財務長	黃郁卿	(4,899)	0	0	0

註1：持有公司股份總額超過百分之十股東應註明為大股東，並分別列示。註2：股權移轉或股權質押之相對人為關係人者，尚應填列下表。

股權移轉資訊

姓名（註1）	股權移轉原因（註2）	交易日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	交易價格
無	－	－	－	－	－	－

註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。註2：係填列取得或處分。

股權質押資訊

				股權質押資訊
姓名（註1）	質押變動原因（註2）	變動日期	交易相對人	交易相對人與公司、董事、監察人及持股比例超過百分之十股東之關係	股數	持股比率	質押比率	質借（贖回）金額
無	－	－	－	－	－	－	－	－

註1：係填列公司董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東姓名。註2：係填列質押或贖回。

-37-

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資訊

持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料

姓名（註1）	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。(註3)	備註
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱 (或姓名)	關係
光寶科技(股)公司	60,757,310	32.08%	0	0.00%	0	0.00%	源泰投資 (股)公司	董事長同一人	─
							宋恭源	該公司董事長	─
光寶科技(股)公司代表人:宋恭源	1	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	光寶科技 (股)公司	該公司董事長	─
							林華勳	姻親二親等	─
光寶科技(股)公司代表人:陳廣中	1	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	光寶科技 (股)公司	該公司副董事長	─
光寶科技(股)公司代表人:廖學福	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	光寶科技 (股)公司	該公司新事業執行長	─
光寶科技(股)公司代表人:邱輝欽	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	光寶科技 (股)公司	該公司事業群執行長	─
光寶科技(股)公司代表人:吳聖揚	2,347	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
光寶科技(股)公司代表人:趙晟	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
光寶科技(股)公司代表人:金用周	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
光寶科技(股)公司代表人:林華勳	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	宋恭源	姻親二親等	─
花旗（台灣）託管新加坡政府投資專戶	3,206,972	1.69%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
張淑娟	2,516,000	1.33%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
單雅文	1,564,000	0.83%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
葉吉原	1,523,000	0.80%	0	0.00%	0	0.00%	─	─	─
源泰投資股份有限公司	1,152,676	0.61%	0	0.00%	0	0.00%	光寶科技 (股)公司	董事長同一人	─
源泰投資股份有限公司代表人:宋恭源	1	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	源泰投資 (股)公司	該公司董事長	─
							林華勳	姻親二親等	─

-38-

花旗（台灣）託管新加坡金管局委新加坡政府	771,907	0.41%	0.00%	0.00%	─	─	─
渣打託管歐洲瑞信證券-文藝復興長期銷售	706,702	0.37%	0.00%	0.00%	─	─	─
林琳	700,000	0.37%	0.00%	0.00%	─	─	─
渣打託管黃扁柏SPC 之機會特殊投資	694,000	0.37%	0.00%	0.00%	─	─	─

註1：應將前十名股東全部列示，屬法人股東者應將法人股東名稱及代表人姓名分別列示。
註2：持股比例之計算係指分別以自己名義、配偶、未成年子女或利用他人名義計算持股比率。註3：將前揭所列示之股東包括法人及自然人，應依發行人財務報告編製準則規定揭露彼此間之關係。

-39-

十、本公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

綜合持股比例

	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例	綜合持股比例
	單位：股；％
轉投資事業（註）	本公司投資		董事、監察人、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd.	95,181,926 980,300	100.00 7.87	─ 6,161,700	─ 49.49	95,181,926 7,142,000	100.00 57.36

註：係公司採用權益法之長期投資。

十一、經理人參與公司治理有關之進修與訓練

經理人	受訓課程 / 時數
黃郁卿	會計/審計/財務/公司治理/職業道德與法律責任共12 小時

十二、與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形

證照	人數	人數
	財務	內部稽核
國際內部稽核師 (CIA)	1	1
證券商高級業務員	3
期貨商業務員	2
投信投顧業務員信託業業務人員	3
理財規劃人員	1
產物保險業務員	1
記帳士	1

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肆、募資情形

一、資本及股份 (一)股本來源

1. 股本形成經過

股本來源

		股本來源	股本來源	股本來源	股本來源	股本來源	股本來源	股本來源
		單位：仟股，新台幣仟元
年月	發行價格 (元)	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
90.10	10	100	1,000	100	1,000	創立股本	─	註1
90.12	10	30,000	300,000	30,000	300,000	現金增資 299,000	─	註2
91.07	10	15,000	150,000	15,000	150,000	減資 150,000	─	註3
91.10	10	80,000	800,000	45,000	450,000	分割增資 300,000	300,000	註4
92.06	10	80,000	800,000	78,060	780,600	盈餘轉增資 330,600	─	註5
93.08	10	120,000	1,200,000	91,147	911,465	盈餘轉增資 130,865	─	註6
94.08	10	120,000	1,200,000	113,558	1,135,578	盈餘轉增資 224,113	─	註7
95.09	10	300,000	3,000,000	134,830	1,348,300	盈餘轉增資 212,722	─	註8
96.09	10	300,000	3,000,000	150,730	1,507,302	盈餘轉增資 159,002	─	註9
97.08	10	300,000	3,000,000	171,377	1,713,770	盈餘轉增資 206,468	─	註10
98.09	10	300,000	3,000,000	175,944	1,759,438	盈餘轉增資 45,668	─	註11
99.08	10	300,000	3,000,000	179,223	1,792,226	盈餘轉增資 32,788	─	註12
100.08	10	300,000	3,000,000	182,955	1,829,553	盈餘轉增資 37,327	─	註13
100.12	10	300,000	3,000,000	180,955	1,809,553	減資註銷股份 20,000	─	註14
101.08	10	300,000	3,000,000	184,564	1,845,643	盈餘轉增資 36,090	─	註15
102.08	10	300,000	3,000,000	187,706	1,877,057	盈餘轉增資 31,414	─	註16
103.08	10	300,000	3,000,000	189,384	1,893,838	盈餘轉增資 16,781	─	註17

-41-

註 1 ：核准日期及文號： 90.10.26 經 ( ○九○ ) 商 90121318 註 2 ：核准日期及文號： 90.12.31 經 ( ○九○ ) 商 09001521970 註 3 ：核准日期及文號： 91.07.22 經授商字第 09101284750 註 4 ：核准日期及文號： 91.10.29 經授商字第 09101427660 註 5 ：核准日期及文號： 92.06.24 經授商字第 09201197310 註 6 ：核准日期及文號： 93.08.16 經授商字第 09301154730 註 7 ：核准日期及文號： 94.08.12 經授商字第 09401155260 註 8 ：核准日期及文號： 95.09.06 經授商字第 09501200670 註 9 ：核准日期及文號： 96.09.05 經授商字第 09601219870 註 10 ：核准日期及文號： 97.08.22 經授商字第 09701212800 註 11 ：核准日期及文號： 98.09.07 經授商字第 09801204090 註 12 ：核准日期及文號： 99.08.20 經授商字第 09901190900 註 13 ：核准日期及文號： 100.08.24 經授商字第 10001196060 註 14 ：核准日期及文號： 100.12.16 經授商字第 10001281880 註 15 ：核准日期及文號： 101.08.27 經授商字第 10101174340 註 16 ：核准日期及文號： 102.08.26 經授商字第 10201174340 註 17 ：核准日期及文號： 103.08.15 經授商字第 10301170630

2.股份種類

股份種類	核定股本	核定股本	核定股本	備註
	流通在外股份(上市)	未發行股份	合計
普通股	189,383,816	110,616,184	300,000,000	─

3. 總括申報制度相關資訊：無。

(二)股東結構

停止過戶日：104 年4 月20 日

股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外人	合計
人數	0	0	38	31,076	56	31,170
持有股數	0	0	63,042,970	116,821,287	9,519,559	189,383,816
持股比例	0.00%	0%	33.29%	61.68%	5.03%	100.00%
本公司無陸資持股

註：第一上市（櫃）公司及興櫃公司應揭露其陸資持股比例；陸資係指大陸地區人民來臺投資許可辦法第 3 條所規定之大陸地區人民、法人、團體、其他機構或其於第三地區投資之公司。

-42-

(三)股權分散情形

1.普通股

停止過戶日：104 年4 月20 日

持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1 至 999	13,109	661,254	0.35 %
1,000 至 5,000	13,052	26,008,428	13.73 %
5,001 至 10,000	2,655	18,295,287	9.66 %
10,001 至 15,000	963	11,174,414	5.90 %
15,001 至 20,000	408	7,218,285	3.81 %
20,001 至 30,000	377	8,998,151	4.75 %
30,001 至 50,000	325	12,278,957	6.48 %
50,001 至 100,000	176	12,064,219	6.37 %
100,001 至 200,000	65	8,853,714	4.68 %
200,001 至 400,000	21	5,461,349	2.88 %
400,001 至 600,000	6	2,868,242	1.52 %
600,001 至 800,000	7	4,781,558	2.53%
800,001 至 1,000,000	0	0	0 %
1,000,001 以上	6	70,719,958	37.34 %
合計	31,170	189,383,816	100.00 %

2.特別股：無。

(四)主要股東名單

停止過戶日：104 年 4 月20 日

股份主要股東名稱	持有股數	持股比例
光寶科技股份有限公司	60,757,310	32.08%
花旗（台灣）託管新加坡政府投資專戶	3,206,972	1.69%
張淑娟	2,516,000	1.33%
單雅文	1,564,000	0.83%
葉吉原	1,523,000	0.80%
源泰投資股份有限公司	1,152,676	0.61%
花旗（台灣）託管新加坡金管局委新加坡政府	771,907	0.41%
渣打託管歐洲瑞信證券-文藝復興長期銷售	706,702	0.37%
林琳	700,000	0.37%
渣打託管黃扁柏SPC 之機會特殊投資	694,000	0.37%

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(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

每股市價、淨值、盈餘及股利資料

項	年度目	年度目	102 年度	103 年度	104 年度截至 4 月30 日止(註8)
每股市價（註1）	最高		59.00	43.40	28.35
	最低		32.20	14.25	20.00
	平均		46.32	30.36	24.14
每股淨值（註2）	分配前		32.98	25.02	25.00(註8)
	分配後		31.69	(註9)	─
每股盈餘	加權平均股數(仟股)		186,950	189,172	189,564
	每股盈餘（註3）	調整前	1.43	(7.31)	0.16(註8)
		調整後	1.42	(7.31)(註9)	─
每股股利	現金股利		1.00	1.2(註9)	─
	無償配股	盈餘配股	0.07	─	─
		資本公積配股	─	─	─
	累積未付股利（註4）		─	─	─
投資報酬分析	本益比（註5）		32.39	(4.15)	─
	本利比（註6）		46.32	25.30(註9)	─
	現金股利殖利率（註7）		2.16	3.95(註9)	─

＊若有以盈餘或資本公積轉增資配股時，並應揭露按發放之股數追溯調整之市價及現金股利資訊。
註1：列示各年度普通股最高及最低市價，並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
註2：請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
註3：如有因無償配股等情形而須追溯調整者，應列示調整前及調整後之每股盈餘。
註4：權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者，應分別揭露截至當年度止累積未付之股利。
註5：本益比＝當年度每股平均收盤價／每股盈餘。
註6：本利比＝當年度每股平均收盤價／每股現金股利。
註7：現金股利殖利率＝每股現金股利／當年度每股平均收盤價。
註8：每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核（核閱）之資料；其餘欄位應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註9：103 年度資本公積配發現金案尚待104 年股東常會決議。

-44-

(六)公司股利政策及執行狀況

1.股利政策

本公司之企業生命週期正值成長階段，為考量未來營運擴展、資金需求及稅制對公司、股東之影響，本公司盈餘之分配，其現金股利部份不低於當年度分配股利總額之百分之十。

本公司每年決算後如有盈餘，除依法繳納一切稅捐外，應先彌補以往年度虧損，次就其餘額提列百分之十為法定盈餘公積，並依法令及主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積後，再加計前期累積未分配盈餘，除提列部份為保留盈餘外，餘額分配比例如下：

員工紅利不低於百分之十。董事酬勞不高於百分之五。

其餘分配股東股利。

前項所稱之員工如為分配股票紅利包含從屬公司員工，其條件及分配方式授權董事會決定之。

2.本年度擬決議股利分配情形

本公司103 年度可供分配盈餘為新台幣801,531,842 元，經104 年3 月24 日董事會決議，不以未分配盈餘配發股東紅利，但擬依公司法第241 條修正後放寬資本公積之運用方式，將超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積提撥新台幣 227,260,580 元配發現金予股東，每股配發1.2 元。股東紅利分派對象應以除權除息基準日股東名簿記載為準，前述分配案俟股東常會通過，另訂除息基準日辦理之。本次現金配發按分配比例計算至元為止(元以下捨去)，不足一元之畸零款合計數，由小數點數字自大至小及戶號由前至後順序調整，至符合現金配發總額。本公司如嗣後因買回本公司股份、將庫藏股轉換、轉讓及註銷，或員工認股權證行使等，致影響流通在外股份數量，股東配息率因此發生變動時，擬提請股東會授權董事長辦理變更相關事宜。

(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響

依「公開發行公司公開財務預測資訊處理準則」規定，本公司104 年度因沒有無償配股之情形且無需公開財務預測資訊，故相關資訊並不適用。

(八)員工分紅及董事、監察人酬勞

1.公司章程所載員工分紅及董監酬勞之有關資訊請詳本章(六)1.股利政策說明。
2.擬議配發員工紅利及董監酬勞之估列基礎、配發股票紅利之股數計算基礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理
(1)擬議配發員工紅利及董監酬勞之估列基礎係依過去經驗及考量經營現況以可能發放之金額為基礎估列之。
(2)擬議配發員工股票紅利其股數係以本年度股東會前一日收盤價並考量除權除息之影響為計算基礎計算之，計算不足一股之員工紅利以現金發放。

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  - (3)倘若董事會決議之發放金額與估列數有差異時，該變動調整原提列年度費用， 於股東會決議日時，若金額仍有變動，則依會計估計變動處理，於股東會決議 年度調整入帳。

3.董事會通過之擬議配發員工分紅等資訊
(1)擬議配發員工現金紅利、股票紅利及董事酬勞金額：
本公司104 年3 月24 日董事會決議，不配發103 年度員工現金紅利、股票紅利及董事酬勞與103 年財報帳列金額一致，並無任何差異。
- (2)擬議配發員工股票紅利金額及占本期稅後純益及員工紅利總額合計數之比例：本期無配發員工股票紅利之情事，故不適用。
- (3)考慮擬議配發員工紅利及董事酬勞後之設算每股盈餘：因應員工紅利及董事酬勞費用化，故不適用。

4.上年度盈餘用以配發員工紅利及董事、監察人酬勞情形

單位：新台幣元

	股東常會決議實際配發情形	原董事會通過之擬議配發情形	差異
員工紅利—股票	12,511,400	12,511,400	─
員工紅利—現金	23,235,475	23,235,475	─
董事酬勞	2,383,125	2,383,125	─

員工股票紅利依當年度本公司股東會前一日收盤價並考量除權除息之影響以每股34.36 元計算之，計發行新股364,126 股，不足一股之員工紅利新台幣31 元，則以現金發放。

(九 ) 公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。

三、特別股辦理情形：無。

四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形或限制員工權利新股辦理情形：無。
六、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
七、資金運用計畫執行情形：無。

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伍、營運概況

一、業務內容

(一)業務範圍

1.所營業務之主要內容及營業比重

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
	主要業務內容	營業比重
		102 年度		103 年度
		銷售額	比例	銷售額	比例
外觀機構零組件	手機、平板電腦等手持裝置與車用市場之按鍵、按鍵模組、保護玻璃的設計、製造與銷售	6,865,096	100%	4,502,520	100%

2.公司目前之商品 ( 服務 ) 項目

主要產品	目前之商品項目
按鍵產品 (含薄膜按鍵)	手機、電話機、汽車音響及車用按鍵、遙控器、電腦鍵盤、計算機、PDA、語言翻譯機及各式輸入裝置之底襯按鍵及表面按鍵
模組產品	手機及汽車、電腦用整合性產品，結合按鍵、軟性或硬性印刷電路板、背光源(如LED)及IC電路等整合性產品，滿足客戶一次購足需求

3.計畫開發之新商品 ( 服務 )

(1)各式薄型按鍵組合開發。

(2)按鍵模組化持續研發與功能更新。

(3)配合手機外殼研發新式材料的應用。

(4)精密模、治具開發。

(5)3C 等通訊產品人、機介面產品研發。

(6)手機視窗模組開發應用。

(7)各類環保無毒材料開發。

(8)抗指紋處理開發。

(9)耐刮塗料。

(10)塑膠件彩色金屬化。

(11)3D 玻璃開發。

(12)各型薄型背光模組開發。

(13)各類薄膜複合材料開發。

(14)各式材料開發應用與新式表面處理技術。

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(二)產業概況

1.產業現況與發展

本公司為一專業的外觀機構設計與製造廠商， 3C 產業相關產品更占本公司極大之營業比重，以下針對全球 3C 市場做概略說明。

(1)3C 市場發展概況

全球 2014~2016 3C 裝置出貨狀況 (單位:百萬台)

裝置類型	2014	2015	2016
個人電腦 ( 桌上型+筆記型 )	279	259	248
Ultramobile (超薄及14吋以下筆記型電腦)	39	62	85
個人電腦總計	318	321	333
平板	216	233	259
手機	1,838	1,906	1,969
其他 (混合型、變形筆記型電腦)	6	9	11
總計	2,378	2,470	2,572

Source: Gartner (2015/January)

全球手機銷售量 (單位 : 千隻)

銷售至終端消費者的數量	年度	年度	年度	年度	年度	年度
手機	2013 YR	2014 YR	2015 YR	2016 YR	2017 YR	2018 YR
基本型智慧手機	722,728	663,367	700,492	726,404	741,032	755,163
高階智慧手機	485,801	516,157	591,601	638,819	692,324	745,340
入門型手機(功能型)	598,435	658,625	614,259	603,825	598,741	575,272
總計	1,806,964	1,838,149	1,906,352	1,969,049	2,032,098	2,075,776

Source: Gartner(2014/Dec)

根據市調機構 Gartner 統計，全球手機市場銷售量在 103 年達到 18.38 億支，預計 104 年將進一步成長 3% 至 19.06 億支，成長趨緩。

平板電腦也從 103 年的 2.16 億台，小幅成長至 104 年的 2.33 億台。在智慧手機的趨勢方面，市場調查機構 Gartner 指出，會朝向兩極化發展，高階的部分，由蘋果主導，平均售價美金 447 美元；低階的部分由安卓陣營的手機雄據，平均售價約美金 100 美元。在 103 年智慧型手機 (Basic + Premium Phone) 達到 11.79 億支，占所有手機銷售量的 64.1% 。

平板電腦趨勢， Gartner 認為，在已發展國家銷售已趨成熟，而且相對智慧手機，平板生命週期較長，因為每代產品之間差異化空間少，故導致 103 年成長不如預期，今年也僅小幅成長。

Gartner 今年則看好 Ultramobile Premium 的 PC ，將在蘋果新一代的 Macbook Air 帶領下，有較爆發的成長，銷售量可達 6200 萬台。

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(2)3C 市場大廠概況

全球前十大智慧手機品牌廠排名

Rankings	2013 Company	Market Share	2014 Company	Market Share	2015 Company	Market Share(F)
1	Samsung	32.5%	Samsung	28.0%	Samsung	26.6%
2	Apple	16.6%	Apple	16.4%	Apple	16.4%
3	Lenovo	4.9%	Lenovo+Motorola	7.9%	Lenovo	7.4%
4	Huawei	4.4%	LG	6.0%	Huawei	6.6%
5	LG	4.3%	Huawei	5.9%	Xiaomi	6.5%
6	Sony	4.1%	Xiaomi	5.2%	LG	6.1%
7	Coolpad	3.6%	Coolpad	4.2%	TCL	4.1%
8	ZTE	3.2%	Sony	3.9%	Coolpad	4.0%
9	Nokia	3.0%	ZTE	3.1%	ZTE	3.4%
10	RIM	2.5%	TCL	2.7%	Sony	3.1%
	Others	20.9%	Others	16.7%	Others	15.8%
Shipment Total (Unit: M)	927.2		1,166.9		1,290.3

Source : Treadforce, Jan 2015

中國前五大智慧手機品牌廠排名

Rankings	2013 Company	Market Share	2014 Company	Market Share	2015 Company	Market Share(F)
1	Lenovo	15.4%	Lenovo+Motorola	20.3%	Lenovo	17.9%
2	Huawei	14.0%	Huawei	15.2%	Huawei	16.0%
3	Coolpad	11.3%	Xiaomi	13.5%	Xiaomi	15.8%
4	ZTE	10.2%	Coolpad	10.7%	TCL	10.0%
5	Gionee	7.0%	ZTE	8.1%	Coolpad	9.7%
	Others	42.1%	Others	32.1%	Others	30.6%
Shipment Total (Unit: M)	292.9		453.4		531.3

Source : Treadforce, Jan 2015

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在智慧手機產品領域，三星在 103 年仍穩坐全球手機市場龍頭，但市占率下滑，根據 Trendforce 調查，三星 103 年全球市占率有 28% ，比 102 年的 32.5% ，下滑了 5% ；蘋果的市占率維持在 16.4% ，排名第二；新聯想 ( 聯想 + 摩托羅拉 ) 從 4.9% ，成長至 7.9% ，排名第三。

LG 由 4.3% 增長到 6.0% ，排名第四，華為則從 4.4% 成長至 5.9% ，位居第五。

根據 Trendforce ， 103 年全球智慧型手機出貨量為 11.67 億支，年成長 25.9% ，其中來自中國地區的手機品牌合計出貨量為高達 4.53 億支，占全球出貨比重將近四成，並囊括全球前十大手機品牌中的六個席次。當中值得關注的中國品牌廠商，分別介紹如下 :

聯想 : 在 2014 年初宣佈以 29.1 億美元，買下摩托羅拉智慧型手機業務，在經過將近一年的組織調整後，在 2014 年第四季宣佈雙方正式完成合併。正式併入摩托羅拉後，聯想 2014 年總出貨量突破 9,000 萬支，年成長超過 100% ，穩坐 2014 年中國龍頭品牌寶座，並以 7.9% 市占率全球排名第三。
華為 : 在 2014 年中發表的「榮耀 6 」高階智慧型手機，開始採用自家集團海思的 4G SOC 晶片 - 麒麟 920 。 TrendForce 指出從海思晶片開發藍圖可知，未來華為將繼續往中低階產品進行研發，顯示其未來晶片自主的企圖心。受惠海外市場擴展順利、中國國內快速成長、與電信商關係良好， 2014 年華為出貨約 7,000 萬支，年成長約 70% ，位居全球第五。
小米 : 是中國高性價手機代表，旗艦機售價僅約在 300-350 美元，但硬體規格可與國際品牌廠商的高階產品媲美。因小米行銷手法新穎，善用網路銷售，使小米自 2011 年中國市場崛起後，每年都呈現倍數以上的成長動能，在 2014 年期間，一度擠下原本中國市場的領導廠商三星、華為、聯想等。小米 2014 年出貨量突破 6,000 萬支，年成長超過 200% ，位居全球第六。

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2.產業上、中、下游關聯性

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上中下游產業結構圖
上游矽橡膠塑膠
矽膠彈片塑膠字鍵
中游
按鍵產品
資
傳料
測醫
下游試儀器療設備汽車用按真機及印電話機行動電處理器P 計算機電腦鍵語言翻譯遙控器
按按盤
鍵表話 D 機
鍵鍵
機 A
其他醫療業汽車業通訊業家電資訊業
資料來源:閎暉
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3.產品之發展趨勢

本公司設計生產各式按鍵產品，均以通訊、資訊、消費性電子產品及汽車用按鍵等產業應用為主，除已供貨給 Microsoft (Nokia) 、 Samsun g、 RIM 、 Motorola 、 Sony 、 LG 等手機大廠外，以及中國大陸品牌廠中興、華為、小米外，更為台灣手機按鍵廠中唯一可直接供貨給日本廠商者，未來本公司發展方向將有： (1) 產業面

目前，亞洲地區因生產成本較低，按鍵產量佔全球 7 成以上，尤其手機按鍵更逾全球 9 成，日系按鍵廠因日本手機廠減少幾乎已退出供應鏈，未來高比率之高單價按鍵產品可望繼續由亞洲按鍵廠掌控，亞洲小廠雖林立卻不易進入此領域，產銷秩序可望維持穩定。

(2) 產品面

未來手機、平板電腦與車用多媒體裝置，將持續朝向輕薄短小，外型多樣化、多媒體相關應用、強調個人化特色、視覺焦點的外觀裝飾等方向發展，手機按鍵附加價值將隨之提升與更受重視，輕薄的金屬機構件、強化耐磨的保護玻璃需求也將持續提高。

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(3) 技術面

塑膠超薄按鍵因具備輕薄短小、金屬光澤、且可配合手機多樣化外觀，已成為當前超薄型手機的主流按鍵產品。本公司除金屬按鍵已配合客戶開始量產外，更維持技術的領先而率先投入超薄型高精度塑膠按鍵的研發，以掌握未來發展趨勢。本公司也持續發展 3D 玻璃技術，以配合穿戴裝置、智慧手機未來曲面螢幕的發展趨勢。

(4) 競爭情形

矽橡膠按鍵開關起源於日本，目前主要原物料仍多掌控於日商手中， ShinEtsu 等日系大廠挟 20 餘年技術開發經驗，穩居全球手機按鍵領導地位，也是本公司主要之競爭對手。

高係數的安全性需求及精確的密合技術，使本公司目前為台灣地區唯一可供貨給國際汽車大廠的廠商，如 Ford 、 Chrysler 、 GM 及 Robert Bosch 等。中國經濟快速的發展帶動汽車市場的成長動力強勁，本公司已進軍車用按鍵模組市場，成為國內按鍵廠中唯一可生產汽車按鍵產品的廠商，並透過歐洲合作伙伴爭取到大陸汽車大廠之訂單。

(三 ) 技術及研發概況

1.最近五年度每年投入之研發費用

單位：新台幣仟元

	99 年度	100 年度	101 年度	102 年度	103 年度
研發費用	341,366	377,348	370,585	373,758	245,194
佔營收百分比	2.47%	2.77%	4.09%	5.44%	5.45%

2.開發成功之技術或產品

本公司一向注重研發與智慧財產權，截至本年報刊印日止，本公司取得正式專利證書 / 專利號 ( 不含失效、逾期、申請中或公告中之專利 ) 之有效專利共計 109 項。目前已成功開發技術或產品計有塑膠與橡膠結合型按鍵第一至第十二代、金屬鏡面質感塗裝與印刷、低溫真空濺鍍塑膠金屬化、金屬與塑膠平面按鍵、無鎳製程產品 (Ni-free) 、超薄含 EL / LED+ 導光板之背光按鍵模組製造及設計、 NB 鍵盤用薄型背光模組、多重顯示薄型背光模組、立體字體按鍵、薄膜與彈性體之模組化按鍵、 QWERTY 按鍵、具段落功能之觸控按鍵、多重顯示按鍵模組、具有導光功能的一體式按鍵、漸層顏色外觀處理開發、 ATO ( 客戶零庫存產品 ) ” just in time concept” 、 liquid plastic 硬質體、多種 QWERTY keypad 、 Colorful NCVM 、、 Keypad 、表面特殊塗裝、 Cubic / Holographic Keypad Ultra-Thin Plating Component LGF as Assembly Keypad Base 、 1pcs LG with Separated Lighting Areas 、 Backside Printing ATO For Metalic Surface Color 、 UVPP IML Seamless 、 Gradient LGR 、、 Assembly To Separate Smart Touch Panel Keypad Module 、雙面導光結構、金屬、質感的塑膠件、 Colorful Aluminium Annodizing 3D glass 等產品。

同時，針對 RoHS 、 Green Product 等環保規範，本公司也都能符合規範與客戶要求，替環境的保護貢獻一己之力。

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(四 ) 長、短期業務發展計畫

	短期計畫	長期計畫
生產	�以台灣為主要研發中心並支持彈性生產，有效調節及彈性調配全球各生產據點，提升生產效率，降低生產成本。	�提升自動化生產製程，有效降低生產成本，並建立全球彈性生產模式，就近生產、即時交貨，滿足客戶多樣化需求。
行銷	�參與客戶先期設計(Join Design)，積極創造產品高附加價值，配合產業資訊持續收集，有效提升本公司產品之全球市場佔有率。 �執行完整的新客戶名單搜尋，善用公司的核心技術，務實開發在3C領域以外的新客戶。	�發揮全球專業分工精神，藉美、日、歐、亞現有行銷據點，持續推展及建置全球行銷網，以提升本公司全球市場領先地位及佔有率。
營運	�積極籌設全球營運總部，統籌企業內資源，發揮經營綜效。	�穩健中尋求同業或異業之策略聯盟，以發展成為國際級企業集團為目標。
研發	�結合市場發展趨勢，持續開發新產品，強化工程驗證及開發時程，有效縮短產品量產前置作業，以滿足客戶需求。	�建構全方位研發團隊，積極投入外觀機構零組件相關產品研製及開發。
財務	�發揮財務控管精神，配合並支持公司長短期發展需求，進行有關籌資計畫。	�配合公司營運規模及產業上下游整合發展，充實海內外籌資管道，厚植企業發展根基。

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二、市場及產銷概況

(一)市場分析

1.公司主要商品 ( 服務 ) 之銷售 ( 提供 ) 地區

分析司主要商品(服務)之銷售(提供)地區	分析司主要商品(服務)之銷售(提供)地區	分析司主要商品(服務)之銷售(提供)地區	分析司主要商品(服務)之銷售(提供)地區
				單位:新台幣仟元
年度項目		102年度		103年度
		金額	%	金額	%
內銷收入		12,408	0.18	22,731	0.50
外銷收入	中國	3,872,151	56.40	2,623,239	58.26
	印度	731,868	10.66	90,917	2.02
	馬來西亞	208,613	3.04	204,743	4.55
	其他	2,040,056	29.72	1,560,890	34.67
外銷合計		6,852,688	99.82	4,479,789	99.50
合計		6,865,096	100.00	4,502,520	100.00

註：為全球合併資料。

2.市場佔有率及市場未來之供需狀況與成長性
本公司營業以手機按鍵及模組產品為主，全球市場佔有率已提升至 25% 以上。
在面臨手機大廠市佔率消長快速與市場成長率減緩的情況下，本公司在險勢中穩健成長，躍居全球第一大供應商的地位，未來將繼續開發高單價、高附加價值產品。其他如車用按鍵、曲面保護玻璃等產品線，目前市占率雖然僅在個位數水準，但由於市場持續增長，未來可望進一步提升。

3.競爭利基

爭利基

研發能力具系統化、
科學化、即時化

本公司藉技術平台持續分享及APQP 研發交流與PLM 管
理模式，不斷強化研發技術能力，佐以PM 專案式領導機制
的順利運作，以滿足客戶需求為導向，即時提供客戶Total
Solution 與一次購足服務，因此得以獲邀參與各大手機廠
按鍵產品的先期設計(Early Joint Design)，而備受手機
大廠倚重。

架構完善的生產據點

本公司前身(原旭麗)早於83 年於大陸設廠生產，權衡
整體生產成本，本公司妥善運用東南亞及大陸地區相對低
廉之勞動生產成本，結合台灣高階產品研發與生產，架構
出完善之全球生產據點，台灣、大陸及馬來西亞等生產基
地，陸續獲得ISO 9000、ISO 14000、TS16949 及美國福特、
克萊斯勒 Best Supplier 等品保認證。

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綿密而深入的銷售通路	目前本公司於美國、歐洲、日本、東南亞及中國大陸紛設有綿密而深入當地之銷售通路，除就近提供客戶迅速、即時服務外，更逐步建立產品高品質、交期準確、價格合理之競爭優勢。
堅強穩固之供應鏈管理	近年，本公司已開始實施VQM 管理模式，發揮中衛體系精神，積極協助本公司協力廠商，從事生產流程改善、擴大合作範圍以及有效提升協力廠品質，因此堅強而穩固的供應鏈管理(Supply Chain Management)已成為本公司重要的競爭利基之一。
經驗豐富的經營團隊	本公司注重人才培育，經營團隊累計實務經驗均超過 10 年以上，合作默契與管理信念均彼此契合，可有效帶領公司穩健發展，朝向國際級外觀機構零組件專業大廠邁進。

4.發展遠景之有利、不利因素與因應對策 (1)有利因素

有利因素
智慧型手機市場持續成長	智慧型手機在市售價格下滑和新一代通訊技術下，全球手機大廠每年皆固定推出智慧型手機，成長潛力仍舊十分巨大，其中，以中國市場表現最為亮眼。中國品牌聯想、華為、小米也順勢而起，擠入全球前六大智慧手機品牌。隨著新興市場崛起，全球智慧型手機走向平價、高規格的態勢明顯，預期品牌大廠將大舉擴張低價產品線。
手機外觀設計越受重視	隨消費者需求變化快速、個性化及多彩化的外觀要求，已使手機生命週期自平均1.5 年縮減至9 個月，為此各大手機廠多採機海戰術以滿足消費者需求，手機提供多樣式的操作應用變得更為重要，連帶也使手機按鍵、金屬機構件與保護玻璃等設計需求越受重視。
穿戴裝置、無線鍵盤等配件市場增長	在智慧手機與平板電腦規格戰已達高峰，配件市場的差異化開始亦顯重要，包括Sony、Samsung、HTC 等都已切入智慧手錶等穿戴裝置市場，或推出具差異化特色的橡膠皮套，或由品牌原廠推出搭配平板電腦的無線鍵盤做為標準配備。這類配件產品講求個性化、多彩化、輕薄小型化，需搭配人體工學，考慮塑膠、橡膠、金屬與玻璃等多元材料的混用設計，和閎暉的外觀機構零組件能力不謀而合。

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(2)不利因素

不利因素
平板電腦市場趨緩	智慧型手機螢幕的放大化、iPhone 6 Plus 的大尺寸蘋果手機推出，替代了部分的平板銷量，讓平板電腦市場前景不再光明，成長趨緩。在這方面的相關機構件應用，數量將維持平盤。
人、機介面多元化	按鍵係諸多電子產品之人、機介面，除按鍵外，目前尚有語音、手寫或觸控面板等替代性產品。但與一般產品相較之下，價格略顯高昂，短期尚難以完全取代按鍵，至於長期變化則有待評估。
大陸勞工成本提升	中國大陸經濟快速成長，近年勞工基本薪資不斷調漲，再加上人民幣升值，使得整體大陸人事成本不斷提高，增加在大陸生產之成本。
大陸競爭者崛起	中國大陸3C 品牌逐漸興起，帶動整體生產之配套供應鏈逐漸成熟，生產與品質管控能力逐漸提升，雖然目前系統化研發與設計能力尚不成氣候，但未來議價能力可能逐漸威脅台商之經營。

(3)因應對策

)因應對策
項目	說明
掌握產品發展趨勢	短期內語音、手寫或觸控面板等替代性產品仍應無法完全取代按鍵，然為確保企業發展長期競爭優勢，本公司除積極拓展按鍵產品應用於相關領域，以分散經營風險，亦積極掌握按鍵產品發展趨勢，以及早因應。本公司今年會固守現有的事業:手機按鍵和汽車中控板按鍵，同時發展與現有事業高相關跨領域產品線，如手機配件、遊戲手把按鍵、電視遙控器按鍵等，並在現有客戶中開發新的產品，在公司穩定成長時，掌握機會發展，如智能家庭、物聯網裝置等。
提高自動化比重	本公司持續提高自動化生產比重，提升製程能力，持續降低人力比重並提高生產素質，以因應大陸工資不斷調漲之衝擊。
建置中國大陸研發團隊	本公司致力於配合客戶生產差異化與高附加價值之產品，因應中國品牌崛起，為就近服務客戶的設計需求，提供即時快速的設計服務與生產彈性，本公司已在中國大陸建立新的研發團隊，以期提升整體研發效能。

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(二 ) 主要產品用途及產製流程

1.本公司目前主要產品可應用於通信產業、通訊產業、家電產業、汽車音響及車用按鍵、筆記型電腦鍵盤、 PDA 等產業用的元件或模組產品。

2.產製流程分別為：

(1)按鍵

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混料成型烘烤沖型表面處理點膠
塑橡膠結合 UV 照光烘烤按鍵軟板結合、品檢及包裝入庫
出貨
----- End of picture text -----

(2)模組產品

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----- Start of picture text -----

軟電性路印板刷混料射出塑膠字鍵
入廠品檢成型彩色噴印塗刷或
烘烤
投入生產線
雷射雕刻
準備組合沖型
表面處理樹脂保護層
噴塗
點膠
觸媒劑塗層
塑橡膠結合
U V 照光
烘烤
按鍵、軟板
結合
品檢及包裝
入庫
出貨
----- End of picture text -----

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(三)主要原料供應狀況

主要原料	來源	供應情形
矽膠原料	日本、美國	良好
塑膠原料	日本、美國	良好
化工材油墨	台灣、日本	良好
玻璃原料	美國、日本	良好
金屬原料	日本、大陸	良好

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104 年度第一季止	與發行人之關係	─	104 年度第一季止	與發行人之關係	無	無	無	─	─
	占104 年度截至前一季止進貨淨額比率〔%〕	─		占104 年度截至前一季止銷貨淨額比率〔%〕	22	21	10	47	100
				金額	189,981	179,317	86,992	411,924	868,214
	金額	─
				名稱	A 客戶	B 客戶	C 客戶	其他	銷貨淨額
	名稱	無
103 年	與發行人之關係	─	103 年	與發行人之關係	無	無	─	─	─
				占全年度銷貨淨額比率〔%〕	25	17	─	58	100
	占全年度進貨淨額比率〔%〕	─
				金額	1,139,904	743,812	─	2,618,804	4,502,520
	金額	─
	名稱	無		名稱	A 客戶	B 客戶	─	其他	銷貨淨額
102 年	與發行人之關係	─	102 年	與發行人之關係	無	無	─	─	─
	占全年度進貨淨額比率〔%〕	─		占全年度銷貨淨額比率〔%〕	17	12	─	71	100
				金額	1,194,508	791,843	─	4,878,745	6,865,096
	金額	─
	名稱	無
				名稱	A 客戶	B 客戶	─	其他	銷貨淨額
	項目	1		項目	1	2	3	4

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(五)最近二年度生產量值表

單位：新臺幣仟元/仟片(組)

				單位：新臺幣仟元/仟片(組)	單位：新臺幣仟元/仟片(組)	單位：新臺幣仟元/仟片(組)
生產年度量值主要商品（或部門別）	102 年度			103 年度
	產能	產量	產值	產能	產量	產值
外觀機構零組件產品	569,075	348,955	5,594,838	569,075	250,091	3,110,034
合計	569,075	348,955	5,594,838	569,075	250,091	3,110,034

註 1：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。
註 2：各產品之生產具有可替代性者，得合併計算產能，並附註說明。

(六)最近二年度銷售量值表

單位：新台幣仟元/仟片(組)

					單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)	單位：新台幣仟元/仟片(組)
銷售年度量值主要商品 (或部門別）	102 年度				103 年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	量	值	量	值	量	值	量	值
外觀機構零組件產品	2,404	12,408	190,352	6,852,688	3,009	22,731	287,938	4,479,789
合計	2,404	12,408	190,352	6,852,688	3,009	22,731	287,938	4,479,789

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三、從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止之從業員工資料

年度	年度	102年度	103年度	104年度 (截至4月30日)
員工人數	直接員工	4,958	2,013	1,999
	間接員工	1,739	848	815
	合計	6,697	2,861	2,814
平均年歲		27.27	28.18	30.24
平均服務年資		2.79	3.12	4.61
學歷分布比率 ( % )	博士	0.03	－	－
	碩士	1.73	3.17	3.06
	大專	15.91	22.15	26.58
	高中	43.75	39.72	34.08
	高中以下	38.58	34.96	36.28

四、環保支出資訊

(一)本公司最近二年度，並無重大環境污染等情事。
(二)本公司並無任何環境污染狀況，其因生產所需之製程及原料的使用，均無產生污染之虞，且各生產作業之廢棄物均依環保署認可之合格清運商清運。
(三)為落實環保理念及善盡社會責任，本公司除遵循環境保護之相關法令及主管機關之環保要求外，並制定相關管理辨法，持續推行環保訓練藉以提升員工環保意識及觀念，本公司通過ISO14001 認證，使公司由產品設計開始，改善製程、嚴格要求、我們希望在符合顧客需求，同時兼顧減少環境危害的前提下，達成最佳的產品設計與製程善盡企業環保責任。
(四)針對「歐盟RoHS 有毒物質管制規範」，本公司己於93 年底成立產品有害物質減免(HSF)專案，從原料廠商的宣導與要求，材料的進料檢驗，產品製造過程的監控，一直到產品完成後由第三方檢測公司SGS 的檢驗合格證明，確保本公司使用之原料與製造之產品都能符合歐盟及所有客戶群之RoHS 有害物質管制之要求。
(五)2008 年起，針對歐盟新增管制物質PFOA / PFOS 進行全廠產品與材料清查與控管，使所有原料與製造之產品都能確保不含該新增之有害物質 ; 同年度也進行原材料鹵素(氯&溴)含量的清查，(鹵素主要來源在部分樹脂與色料中)，透過含鹵物質的禁用與無鹵材料的取代並導入量產，於隔年2009 年完成所有含鹵原料的替代，符合客戶鹵素含量小於900ppm 的要求，成為無鹵合格供應商。

-61-

五、勞資關係

(一)本公司任何時候都以尊重的和公正的態度對待勞資關係，一向關心並重視員工福利，除依法提撥福利金，成立職工福利委員會，遴選福利委員訂定年度計劃俾利辦理各項多采多姿的福利活動外，亦提供員工全方位的照顧-提供免費的年度健康檢查、加入健全的勞健保制度、由公司辦理員工團體保險計劃，多元化的福利措施-舉辦年終聯誼表揚大會、廠區設有員工餐廳及福利社，利潤與成果共享-實施員工入股分紅，以豐富充實員工福利。本公司同時設有員工意見箱，以使員工與公司有更多的雙向溝通管道。
(二)本公司為安定員工退休後生活，藉以提高在職期間服務精神，除延續已依勞基法訂定之「員工退休管理辦法」-舊制，明訂員工退休條件、退休金給付標準、退休申請及退休金給付事宜，依法成立員工退休準備金監督委員會，每月依「員工退休準備金提撥及管理辦法」，提撥員工退休準備金，並以員工退休準備金監督委員會名義專戶存儲於法定金融機構。並於94.7.1 起依照政府公佈之「勞工退休金條例」訂定公司之「實施勞工退休金條例施行辦法」，明訂退休金提撥(繳)標準及請領條件，並載明舊制、新制之銜接與轉換之權利行使。
(三)人才是企業的命脈，本公司為培養優良的接班人，訂有完善之人才發展計劃及教育訓練講習，於每年依各單位之實際需求並配合年度預算之籌編，擬定全年度教育訓練計劃表。依照不同工作職能別，規劃各級主管之管理課程，並規定員工必須參加公司辦理之各項教育訓練及相關教育訓練機構研習，若因職務或工作上之需要，得申請或由直屬主管指定派外訓練。課程結束後員工需繳交心得報告或簡報，其成果將做為日後員工晉升的資格標準之一。103 年度訓練課程主要係針對六個標準差、QC 七大手法及專案管理、管理職能、 CSER 等進行教育與研習，全年度總訓練費用約180 萬，訓練總時數達55,392 小時，參與訓練員工約22,260 人次。

(四)員工行為或倫理守則之規範

本公司為維持安全、健康的工作環境，特依員工工作規則管理辦法，規範本公司及所屬員工應忠勤職守並遵從公司所有規章及相關法令，不得藉故推諉抗拒，另為加強勞資合作及意見交流，本公司除召開勞資會議外亦設立申訴管道及懲戒辦法，以增進勞資雙方的溝通及促進勞資關係和諧。此外，本公司並訂定「企業社會管理手冊」及「商業道德行為作業辦法」，作為全體員工所共同依循的道德倫理價值觀念，也是本公司的經營理念。

(五)工作環境與員工人身安全的保護措施

為建立安全衛生的管理體制並避免職業災害發生，本公司特訂定工業安全實施辦法及安全衛生工作守則，透過勞工安全衛生委員會的不定期討論勞工安全事宜外，並加強安全教育的宣導及訓練，以推動員工自我防護制度，進而落實並創造一個優質安全衛生的文化。鑑於工作環境與員工人身安全保護措施的重要性，本公司特設立勞工安全衛生管理人員，負責本公司勞工安全衛生的推動，並實施自動檢查。除定期進行各項機器設備維護，並落實依操作使用說明實施外，另為預防災變及使從業人員對安全衛生作業有所認識，本公司亦進行一般人員安全衛生教育訓練課程，使全體員工能了解各項法令規定並確實遵行之，同時教育與訓練員工對於防護設備之準備維持與使用，及事故的急救與通報。透過完整的規劃與宣導並徹底執行，降低所有員工潛在的職業災害風險，以期達到零災害目標。

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(六)最近二年度及截至年報刊印日止，並無因勞資糾紛而遭受損失，且目前勞資和諧，亦無發生勞資糾紛之虞。

六、重要契約

重要契約
契約性質	當事人	契約起訖日期	主要內容	限制條款
銷售合約	切結保密、不予揭露	切結保密、不予揭露	銷售本公司產品訂定交貨之機種、貨品、規格、交貨期間與數量等相關約定	無
中長期借款合約	台灣土地銀行等銀行團	102.02.18~107.02.18	總授信金額為新台幣24億元之中長期聯貸借款	應維持一定財務比例

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陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表及會計師查核意見

(一)簡明資產負債表及綜合損益表資料

簡明資產負債表

單位：新台幣仟元

年項度目	年項度目	最近五年	最近五年	度合併財務資料（註1）	度合併財務資料（註1）	度合併財務資料（註1）	當年度截至 104年3月31日財務資料（註3）
		99 年	100 年	101年	102年	103年
流動資產		不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		7,541,583	6,886,628	5,982,635	5,699,255
不動產、廠房及設備（註 2 ）				2,760,364	2,762,100	1,220,634	1,242,997
無形資產				17,513	10,640	10,138	9,674
其他資產（註2）				373,348	439,500	900,923	819,811
資產	總額			10,692,808	10,098,868	8,114,330	7,771,737
流動負債	分配前			3,747,141	2,051,740	1,642,438	1,333,341
	分配後			4,374,660	2,239,446	(註6)	─
非流動負債				598,386	1,788,236	1,678,974	1,655,030
負債總額	分配前			4,345,527	3,839,976	3,321,412	2,988,371
	分配後			4,973,046	4,027,682	(註6)	─
歸屬於母公司業主之權益				6,278,671	6,189,726	4,738,589	4,734,377
股	本			1,845,643	1,877,057	1,893,838	1,893,838
資本	公積			707,504	753,817	762,686	762,686
保留盈餘	分配前			3,862,815	3,480,251	1,896,700	1,937,736
	分配後			3,216,840	3,279,406	(註6)	─
其他	權益			(137,291)	78,601	185,365	140,117
庫藏	股票			─	─	─	─
非控制權益				68,610	69,166	54,329	48,989
權益總額	分配前			6,347,281	6,258,892	4,792,918	4,783,366
	分配後			5,719,762	6,071,186	(註6)	─

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年項度目	年項度目	最近五年	最近五年	度個體財務資料（註1）	度個體財務資料（註1）	度個體財務資料（註1）
		99年	100年	101年	102年	103年
流動資產		不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		2,313,194	2,708,040	2,480,330
不動產、廠房及設備（註 2 ）				185,103	231,440	106,738
無形資產				13,324	6,278	4,862
其他資產（註2）				5,915,574	5,556,318	4,270,835
資產	總額			8,427,195	8,502,076	6,862,765
流動負債	分配前			1,568,059	543,446	463,817
	分配後			2,195,578	731,152	(註6)
非流動	負債			580,465	1,768,904	1,660,359
負債總額	分配前			2,148,524	2,312,350	2,124,176
	分配後			2,776,043	2,500,056	(註6)
歸屬於母公司業主之權益				6,278,671	6,189,726	4,738,589
股	本			1,845,643	1,877,057	1,893,838
資本	公積			707,504	753,817	762,686
保留盈餘	分配前			3,862,815	3,480,251	1,896,700
	分配後			3,216,840	3,279,406	(註6)
其他	權益			(137,291)	78,601	185,365
庫藏	股票			─	─	─
非控制	權益			─	─	─
權益總額	分配前			6,278,671	6,189,726	4,738,589
	分配後			5,651,152	6,002,020	(註6)

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者，應另編製下表（2）採用我國財務會計準則之財務資料。
註1：上開財務報告經會計師查核簽證。
註2：當年度曾辦理資產重估價者，應予列註辦理日期及重估增值金額。
註3：上開財務報告係經會計師核閱。(採用2013 年版國際財務報導準則)
註4：上稱分配後數字，請依據次年度股東會決議之情形填列。
註5：財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者，應以更正或重編後之數字列編，並註明其情形及理由。
註6：103 年度資本公積配發現金案尚待104 年股東常會決議。

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簡明綜合損益表

單位：新台幣仟元

年項度目	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	最近五年度合併財務資料（註1）	當年度截至 104年3月31日財務資料（註2）
	99年	100年	101年	102年	103年
營業收入	不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		9,052,543	6,865,096	4,502,520	868,214
營業毛利			2,263,226	1,299,594	237,727	166,439
營業損益			1,029,181	197,610	(697,040)	39,307
營業外收入及支出			163,485	162,241	(743,127)	6,292
稅前淨利			1,192,666	359,851	(1,440,167)	45,599
繼續營業單位本期淨利			866,805	264,567	(1,399,456)	25,469
停業單位損失			─	─	─	─
本期淨利（損）			866,805	264,567	(1,399,456)	25,469
本期其他綜合損益（稅後淨額）			(220,480)	215,292	108,677	(45,668)
本期綜合損益總額			646,325	479,859	(1,290,779)	(20,199)
淨利歸屬於母公司業主			866,984	267,738	(1,382,639)	30,389
淨利歸屬於非控制權益			(179)	(3,171)	(16,817)	(4,920)
綜合損益總額歸屬於母公司業主			648,804	479,303	(1,275,942)	(14,859)
綜合損益總額歸屬於非控制權益			(2,479)	556	(14,837)	(5,340)
每股盈餘			4.68	1.43	(7.31)	0.16

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年項度目	最近五年	最近五年	度個體財務資料（註1）	度個體財務資料（註1）	度個體財務資料（註1）
	99年	100年	101年	102年	103年
營業收入	不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		3,297,071	2,512,687	1,105,473
營業毛利			614,205	432,139	119,618
營業損益			15,146	(91,232)	(207,735)
營業外收入及支出			1,051,086	399,693	(1,291,420)
稅前淨利			1,066,232	308,461	(1,499,155)
繼續營業單位本期淨利			866,984	267,738	(1,382,639)
停業單位損失			─	─	─
本期淨利（損）			866,984	267,738	(1,382,639)
本期其他綜合損益（稅後淨額）			(218,180)	211,565	106,697
本期綜合損益總額			648,804	479,303	(1,275,942)
淨利歸屬於母公司業主			866,984	267,738	(1,382,639)
淨利歸屬於非控制權益			─	─	─
綜合損益總額歸屬於母公司業主			648,804	479,303	(1,275,942)
綜合損益總額歸屬於非控制權益			─	─	─
每股盈餘			4.68	1.43	(7.31)

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製最近五年度個體之簡明資產負債表及綜合損益表。
＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿5 個年度者，應另編製下表（2）採用我國財務會計準則之財務資料。
註1：上開財務報告經會計師查核簽證。
註2：上開財務報告係經會計師核閱。(採用2013 年版國際財務報導準則)
註3：停業單位損失以減除所得稅後之淨額列示。
註4：財務資料經主管機關通知應自行更正或重編者，應以更正或重編後之數字列編，並註明其情形及理由。

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(二)簡明資產負債表及損益表資料-我國財務會計準則

簡明資產負債表-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元

		簡明資產負債表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元	簡明資產負債表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元	簡明資產負債表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元	簡明資產負債表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元	簡明資產負債表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度合併財務資料（註1）
		97年(註2）	98年	99年	100年	101年
流動資產		5,828,321	7,786,594	9,581,431	10,615,990	7,553,618
基金及投資		78,645	61,111	78,479	231,265	229,449
固定	資產	3,470,708	3,472,480	3,150,840	3,213,303	2,784,170
無形	資產	38,455	36,735	33,865	42,449	42,798
其他	資產	77,982	57,102	128,308	91,882	63,498
資產	總額	9,494,111	11,414,022	12,972,923	14,194,889	10,673,533
流動負債	分配前	4,025,258	4,561,653	5,389,659	6,019,674	3,715,298
	分配後	4,507,982	5,327,006	6,479,578	6,942,546	4,342,817
長期	負債	778,403	1,299,939	1,371,213	1,217,039	201,000
其他	負債	198,916	231,740	347,518	379,906	357,210
負債總額	分配前	5,002,577	6,093,332	7,108,390	7,616,619	4,273,508
	分配後	5,485,301	6,858,685	8,198,309	8,539,491	4,901,027
股	本	1,713,771	1,759,438	1,792,226	1,809,553	1,845,643
資本	公積	273,792	406,180	511,350	628,963	718,396
保留盈餘	分配前	2,412,369	3,176,183	3,861,177	3,988,712	3,904,838
	分配後	1,912,707	2,393,436	2,753,536	3,047,744	3,258,863
金融商品未實現損益		─	40	11	(1)	20
累積換算調整數		143,847	19,164	(264,398)	74,959	(137,735)
未認列為退休金成本之淨損失		─	─	─	─	─
庫藏股票		(125,529)	(125,529)	(125,529)	─	─
股東權益總額	分配前	4,491,534	5,320,690	5,864,533	6,578,270	6,400,025
	分配後	4,008,810	4,555,337	4,774,614	5,655,398	5,772,506

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單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年項度目		最近五年度財務資料（註1）
		97 年(註2）	98 年	99 年	100 年	101 年
流動資產		3,036,467	4,041,498	3,765,110	4,452,912	2,310,869
基金及投資		2,591,659	4,290,445	4,995,488	5,860,496	5,900,757
固定	資產	150,958	124,065	173,875	197,338	203,740
無形	資產	─	─	─	─	─
其他	資產	11,487	16,757	48,189	37,883	24,336
資產	總額	5,790,571	8,472,765	8,982,662	10,548,629	8,439,702
流動負債	分配前	1,176,855	1,801,911	1,780,818	2,664,376	1,556,676
	分配後	1,659,579	2,567,264	2,870,737	3,587,248	2,184,195
長期	負債	─	1,200,000	1,080,000	1,005,000	201,000
其他	負債	185,989	225,901	337,530	367,590	341,387
負債總額	分配前	1,372,321	3,237,289	3,207,825	4,046,443	2,108,540
	分配後	1,855,045	4,002,642	4,297,744	4,969,315	2,736,059
股	本	1,713,771	1,759,438	1,792,226	1,809,553	1,845,643
資本	公積	273,792	406,180	511,350	628,963	718,396
保留盈餘	分配前	2,412,369	3,176,183	3,861,177	3,988,712	3,904,838
	分配後	1,912,707	2,393,436	2,753,536	3,047,744	3,258,863
金融商品未實現損益		─	40	11	(1)	20
累積換算調整數		143,847	19,164	(264,398)	74,959	(137,735)
未認列為退休金成本之淨損失		─	─	─	─	─
庫藏股票		(125,529)	(125,529)	(125,529)	─	─
股東權益總額	分配前	4,418,250	5,235,476	5,774,837	6,502,186	6,331,162
	分配後	3,935,526	4,470,123	4,684,918	5,579,314	5,703,643

註1：上開財務報表均經會計師查核簽證。
註2：97 年度之財務報表若干項目經重分類，俾配合98 年起採用新修訂之財務會計準則公報第十號「存貨之會計處理準則」之表達。

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簡明損益表-我國財務會計準則

單位：新台幣仟元，惟每

股盈餘為新台幣元

	簡明損益表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	簡明損益表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	簡明損益表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	簡明損益表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	簡明損益表-我國財務會計準則單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元
年度項目	最近五年度合併財務資料（註1）
	97年（註2）	98年	99年	100年	101年
營業收入	9,105,634	10,820,903	13,835,442	13,630,094	9,052,543
營業毛利	2,087,152	2,520,082	3,095,936	3,080,506	2,248,845
營業損益	1,088,221	1,457,842	1,874,931	1,646,454	1,016,396
營業外收入及利益	342,046	215,451	214,448	235,908	219,443
營業外費用及損失	(99,907)	(102,413)	(126,012)	(106,553)	(55,821)
繼續營業部門稅前損益	1,330,360	1,570,880	1,963,367	1,775,809	1,180,018
繼續營業部門損益	1,110,189	1,277,540	1,477,754	1,323,584	856,844
停業部門損益	─	─	─	─	─
非常損益	─	─	─	─	─
會計原則變動之累積影響數	─	─	─	─	─
本期損益	1,110,189	1,277,540	1,477,754	1,323,584	856,844
每股盈餘	6.54	7.34	8.33	7.42	4.67

註 1 ：上開財務報表均經會計師查核簽證。
註 2 ： 97 年度之財務報表若干項目經重分類，俾配合 98 年起採用新修訂之財務會計準則公報第十號「存貨之會計處理準則」之表達。

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單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元

	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元	單位：新台幣仟元，惟每股盈餘為新台幣元
年度項目	最近五年度財務資料（註1）
	97 年（註2）	98 年	99 年	100 年	101 年
營業收入	4,150,331	4,110,104	5,959,321	6,677,679	3,297,071
營業毛利	937,800	867,325	1,188,359	1,099,915	605,075
營業損益	443,072	237,045	535,472	425,349	7,750
營業外收入及利益	781,401	1,186,323	1,269,278	1,193,267	1,083,353
營業外費用及損失	(18,741)	(9,269)	(63,800)	(52,369)	(35,995)
繼續營業部門稅前損益	1,205,732	1,414,099	1,740,950	1,566,247	1,055,108
繼續營業部門損益	1,118,391	1,263,476	1,467,741	1,333,874	857,094
停業部門損益	─	─	─	─	─
非常損益	─	─	─	─	─
會計原則變動之累積影響數	─	─	─	─	─
本期損益	1,118,391	1,263,476	1,467,741	1,333,874	857,094
每股盈餘	6.54	7.34	8.33	7.42	4.67

註1：上開財務報表均經會計師查核簽證。

註2：97 年度之財務報表若干項目經重分類，俾配合98 年起採用新修訂之財務會計準則公報第十號「存貨之會計處理準則」之表達。

(三)最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	會計師事務所名稱	簽證會計師姓名	查核意見
99年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、柯志賢	修正式無保留意見
100年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、柯志賢	修正式無保留意見
101年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、柯志賢	修正式無保留意見
102年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、鄭欽宗	修正式無保留意見
103年	勤業眾信聯合會計師事務所	蔡振財、鄭欽宗	無保留意見

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二、最近五年度財務分析

一 ( ) 財務分析

二、最近五年度財務分析 (一)財務分析	二、最近五年度財務分析 (一)財務分析
年度（註1）分析項目（註3）		最近五年度合併財務分析					當年度截至 104年3月 31日（註2）
		99年	100年	101年	102年	103年
財務結構	負債占資產比率（％）	不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		40.64	38.02	40.93	38.45
	長期資金占不動產、廠房及設備比率（％）			251.62	291.34	530.21	517.97
償債能力	流動比率（％）			201.26	335.65	364.25	427.44
	速動比率（％）			187.24	310.17	342.65	400.77
	利息保障倍數（％）			35.97	15.17	(53.53)	8.68
經營能力	應收款項週轉率（次）			2.76	3.94	3.97	4.08
	平均收現日數			132	93	92	90
	存貨週轉率（次）			12.42	16.32	14.30	11.32
	應付款項週轉率（次）			3.02	4.67	4.84	3.86
	平均銷貨日數			29	22	26	32
	不動產、廠房及設備週轉率（次）			3.06	2.49	2.26	2.82
	總資產週轉率（次）			0.73	0.66	0.49	0.44
獲利能力	資產報酬率（％）			7.17	2.78	(15.13)	0.38
	權益報酬率（％）			13.47	4.25	(25.33)	0.53
	稅前純益占實收資本額比率（％）(註7)			64.62	19.17	(76.04)	2.41
	純益率（％）			9.58	3.90	(31.08)	2.93
	每股盈餘（元）			4.68	1.43	(7.31)	0.16
現金流量	現金流量比率（％）			49.23	27.36	7.89	(5.04)
	現金流量允當比率（％）			142.81	138.31	107.60	105.47
	現金再投資比率（％）			9.83	(0.62)	(0.60)	(0.69)
槓桿度	營運槓桿度			2.44	6.71	(2.06)	7.34
	財務槓桿度			1.03	1.15	0.96	1.18
最近二年度各項財務比率增減變動達20%之原因分析： (1)長期資金占不動產、廠房及設備比率上升：係為固定資產淨額減少所致。 (2)利息保障倍數下降：係為稅前損益為淨損所致。 (3)總資產週轉率(次)下降：係因總資產金額減少所致。 (4)資產報酬率(％)下降：係為扣除利息費用之稅前損益為淨損所致。 (5)股東權益報酬率(％)：係為稅後損益為淨損所致。 (6)稅前純益占實收資本比率(%)下降：係為營業利益及稅前損益皆為損失。 (7)純益率(％)下降：係為稅後損益為淨損所致。 (8)每股盈餘(元)減少：係為稅後損益為淨損所致。 (9)現金流量比率(％)及現金流量允當比率(％)下降：係為營業活動現金流量減少所致。 (10)營運槓桿度減少：係為營業收入及營業利益皆減少所致。

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年度（註1）分析項目（註3）	年度（註1）分析項目（註3）	最近五年度個體財務分析	最近五年度個體財務分析	最近五年度個體財務分析	最近五年度個體財務分析	最近五年度個體財務分析
		99年	100年	101年	102年	103年
財務結構	負債占資產比率（％）	不適用，本公司尚未採用國際財務報導準則編製財務報表		25.50	27.20	30.95
	長期資金占不動產、廠房及設備比率（％）			3,705.58	3,438.74	5,995.00
償債能力	流動比率（％）			147.52	498.31	534.76
	速動比率（％）			144.06	490.84	526.48
	利息保障倍數（％）			40.40	14.56	(60.21)
經營能力	應收款項週轉率（次）			3.03	4.66	2.65
	平均收現日數			120	78	138
	存貨週轉率（次）			21.45	68.92	35.19
	應付款項週轉率（次）			3.26	5.83	2.84
	平均銷貨日數			17	5	10
	不動產、廠房及設備週轉率（次）			17.67	12.06	6.54
	總資產週轉率（次）			0.35	0.30	0.14
獲利能力	資產報酬率（％）			9.38	3.39	(17.73)
	權益報酬率（％）			13.63	4.29	(25.30)
	稅前純益占實收資本額比率（％）(註7)			57.77	16.43	(79.16)
	純益率（％）			26.30	10.66	(125.07)
	每股盈餘（元）			4.68	1.43	(7.31)
現金流量	現金流量比率（％）			48.14	151.93	38.46
	現金流量允當比率（％）			118.96	118.74	77.06
	現金再投資比率（％）			(2.35)	2.40	(0.14)
槓桿度	營運槓桿度			46.10	(5.02)	(1.09)
	財務槓桿度			(1.27)	0.80	0.89
最近二年度各項財務比率增減變動達20%之原因分析： (1)長期資金占不動產、廠房及設備比率上升：係因固定資產淨額減少所致。 (2)利息保障倍數下降：係為稅前損益為淨損所致。 (3)應收款項週轉率（次）下降及收現日數增加：係因銷貨淨額減少所致。 (4)存貨週轉率（次）下降及平均售貨日數增加：主要係因出貨量減少所致。 (5)固定資產週轉率(次)下降：係因銷貨淨額減少所致。 (6)總資產週轉率(次)下降：係因總資產金額減少所致。 (7)資產報酬率(％)下降：係為扣除利息費用之稅前損益為淨損所致。 (8)股東權益報酬率(％)：係為稅後損益為淨損所致。 (9)稅前純益占實收資本比率(%)下降：係為稅前損益為淨損。 (10)純益率(％)下降：係為稅後損益為淨損所致。 (11)每股盈餘(元)減少：係為稅後損益為淨損所致。 (12)現金流量比率(％)、現金流量允當比率(％)及現金再投資比率(％)下降：係為營業活動現金流量減少所致。 (13)營運槓桿度減少：係為營業利益為損失所致。

＊公司若有編製個體財務報告者，應另編製公司個體財務比率分析。
＊採用國際財務報導準則之財務資料不滿 5 個年度者，應另編製下表（ 2 ）採用我國財務會計準則之財務資料。
註 1 ：上開財務報告經會計師查核簽證。

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註 2 ：上開財務報告係經會計師核閱。註 3 ：年報本表末端，應列示如下之計算公式： 1. 財務結構 (1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。 (2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。 2. 償債能力 (1) 流動比率＝流動資產／流動負債。 (2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。 (3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。 3. 經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。

(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。 (3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。 (4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。 (6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。 (7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
1. 獲利能力 (1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。 (2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。 (3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註 4 ）
1. 現金流量 (1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額。
＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋其他非流動資產＋營運資金 ) 。 ( 註 5)
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益 ( 註 6) 。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
註 4 ：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除、或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註 5 ：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
不動產、廠房及設備毛額係指扣除累計折舊前之不動產、廠房及設備總額。
註 6 ：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。
註 7 ：公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者，前開有關占實收資本比率計算，則改以資產負債表歸屬於母公司業主之權益比率計算之。

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(二)財務分析-我國財務會計準則

年度分析項目	年度分析項目	年度分析項目	最近五年度合併財務分析（註1）	最近五年度合併財務分析（註1）	最近五年度合併財務分析（註1）	最近五年度合併財務分析（註1）	最近五年度合併財務分析（註1）
			97 年（註2）	98 年	99 年	100 年	101 年
財務結構	負債占資產比率（％）		52.69	53.38	54.79	53.66	40.04
	長期資金占固定資產比率(％)		151.84	190.66	229.64	242.59	237.09
償債能力	流動比率（％）		144.79	170.70	177.77	176.35	203.31
	速動比率（％）		129.38	160.22	163.46	160.56	189.53
	利息保障倍數（％）		16.61	31.63	62.26	42.81	35.60
經營能力	應收款項週轉率（次）		4.16	3.98	4.46	3.62	2.79
	平均收現日數		88	92	82	101	131
	存貨週轉率（次）		16.08	17.99	19.81	14.85	12.44
	應付款項週轉率（次）		4.03	3.93	3.81	3.31	2.98
	平均銷貨日數		23	20	18	25	29
	固定資產週轉率（次）		2.82	3.12	4.18	4.28	3.02
	總資產週轉率（次）		1.00	1.04	1.13	1.00	0.73
獲利能力	資產報酬率（％）		12.85	12.59	12.32	9.98	7.10
	股東權益報酬率（％）		25.47	26.04	26.42	21.27	13.21
	占實收資本比率（％）	營業利益	63.50	82.86	104.61	90.99	55.07
		稅前純益	77.63	89.28	109.55	98.14	63.94
	純益率（％）		12.19	11.81	10.68	9.71	9.47
	每股盈餘(元）		6.54	7.34	8.33	7.42	4.67
現金流量	現金流量比率（％）		37.96	53.30	53.66	8.77	51.02
	現金流量允當比率（％）		117.71	126.49	149.99	133.71	146.94
	現金再投資比率（％）		13.15	23.34	22.76	(5.41)	10.41
槓桿度	營運槓桿度		2.26	1.65	1.71	2.10	3.77
	財務槓桿度		1.08	1.04	1.02	1.03	1.03
最近二年度各項財務比率增減變動達20%之原因分析： 1.負債占資產比率：主要係因應付帳款減少所致。 2.應收款項週轉率：主要係因營收減少所致。 3.存貨週轉率：主要係因銷貨成本減少所致。 4.固定資產週轉率：主要係因營收減少所致。 5.總資產週轉率：主要係因營收減少所致。 6.獲利能力：主要係因營收減少所致。 7.現金流量比率：主要係因營業活動現金流量增加而流動負債減少所致。 8.現金再投資比率：主要係因營業活動現金流量增加而現金股利發放減少所致。 9.營運槓桿度：變動成本及費用降低，故營運槓桿度增加。

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分	年度析項目	年度析項目	最近五年度財務分析（註1）	最近五年度財務分析（註1）	最近五年度財務分析（註1）	最近五年度財務分析（註1）	最近五年度財務分析（註1）
			97 年（註2）	98 年	99 年	100 年	101 年
財務結構	負債占資產比率（％）		23.70	38.21	35.71	38.36	24.98
	長期資金占固定資產比率（％）		2,926.81	5,187.18	3,942.39	3,804.23	3,206.13
償債能力	流動比率（％）		258.02	224.29	211.43	167.13	148.45
	速動比率（％）		248.74	219.10	203.55	157.06	145.04
	利息保障倍數（％）		66.15	172.93	83.89	43.78	39.99
經營能力	應收款項週轉率（次）		4.59	4.11	5.82	5.41	3.04
	平均收現日數		79	89	63	67	120
	存貨週轉率（次）		28.82	34.29	45.03	32.58	21.52
	應付款項週轉率（次）		4.76	3.54	4.33	4.99	3.27
	平均銷貨日數		13	11	8	11	17
	固定資產週轉率（次）		23.44	29.89	40.00	35.98	16.44
	總資產週轉率（次）		0.72	0.58	0.68	0.68	0.35
獲利能力	資產報酬率（％）		19.57	17.80	17.02	13.97	9.24
	股東權益報酬率（％）		26.11	26.18	26.66	21.73	13.36
	占實收資本比率（％）	營業利益	25.85	13.47	29.88	23.51	0.42
		稅前純益	70.36	80.37	97.14	86.55	57.17
	純益率（％）		26.95	30.74	24.63	19.98	26.00
	每股盈餘（元）		6.54	7.34	8.33	7.42	4.67
現金流量	現金流量比率（％）		93.92	120.40	41.56	23.33	48.81
	現金流量允當比率（％）		194.00	225.12	205.05	150.60	126.31
	現金再投資比率（％）		9.09	24.03	(0.34)	(5.73)	(2.27)
槓桿度	營運槓桿度		2.10	3.73	2.19	2.57	90.08
	財務槓桿度		1.05	1.04	1.04	1.07	(0.40)
最近二年度各項財務比率增減變動達20%之原因分析： 1.負債占資產比率：主要係因應付帳款減少所致。 2.應收款項週轉率：主要係因營收減少所致。 3.存貨週轉率：主要係因銷貨成本減少所致。 4.固定資產週轉率：主要係因營收減少所致。 5.總資產週轉率：主要係因營收減少所致。 6.獲利能力：主要係因營收減少所致。 7.現金流量比率：主要係因營業活動現金流量增加而流動負債減少所致。 8.現金再投資比率：主要係因營業活動現金流量增加而現金股利發放減少所致。 9.營運槓桿度：主要係因營業淨利減少所致。

註1：上開財務報表均經會計師查核簽證。
註2：97 年度之財務報表若干項目經重分類，俾配合98 年起採用新修訂之財務會計準則公報第十號「存貨之會計處理準則」之表達。

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1.財務結構
(1)負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2)長期資金占固定資產比率＝（股東權益淨額＋長期負債）／固定資產淨額。
2.償債能力
(1)流動比率＝流動資產／流動負債。
(2)速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3)利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
3.經營能力
(1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
(2)平均收現日數＝365／應收款項週轉率。
(3)存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
(5)平均銷貨日數＝365／存貨週轉率。
(6)固定資產週轉率＝銷貨淨額／固定資產淨額。
(7)總資產週轉率＝銷貨淨額／資產總額。
4.獲利能力
(1)資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用×（１－稅率）〕／平均資產總額。
(2)股東權益報酬率＝稅後損益／平均股東權益淨額。
(3)純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4)每股盈餘＝（稅後淨利－特別股股利）／加權平均已發行股數。（註3）
5.現金流量
(1)現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2)淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度(資本支出＋存貨增加額＋現金股利)。
(3)現金再投資比率＝(營業活動淨現金流量－現金股利)／(固定資產毛額＋長期投資＋其他資產＋營運資金)。 (註4)
6.槓桿度：
(1)營運槓桿度＝(營業收入淨額－變動營業成本及費用) ／營業利益(註5)。
(2)財務槓桿度＝營業利益／ (營業利益－利息費用)。
註3：上開每股盈餘之計算公式，在衡量時應特別注意下列事項：
1.以加權平均普通股股數為準，而非以年底已發行股數為基礎。
2.凡有現金增資或庫藏股交易者，應考慮其流通期間，計算加權平均股數。
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者，在計算以往年度及半年度之每股盈餘時，應按增資比例追溯調整，無庸考慮該增資之發行期間。
4.若特別股為不可轉換之累積特別股，其當年度股利（不論是否發放）應自稅後淨利減除或增加稅後淨損。特別股若為非累積性質，在有稅後淨利之情況，特別股股利應自稅後淨利減除；如為虧損，則不必調整。
註4：現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項：
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入，若年底存貨減少，則以零計算。
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前的固定資產總額。
註5：發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動，如有涉及估計或主觀判斷，應注意其合理性並維持一致。

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三、最近年度財務報告之監察人或審計委員會審查報告

閎暉實業股份有限公司審計委員會審查報告書

董事會造送本公司民國一○三年度營業報告書、財務報告及盈餘分派之議案，其中財務報告業經委託勤業眾信聯合會計師事務所蔡振財、鄭欽宗會計師查核竣事並出具查核報告。上述營業報告書、財務報告及盈餘分派之議案經本審計委員會審查，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四之四條及公司法第二百一十九條規定報告如上，敬請鑑察。

此致

本公司一○四年股東常會

閎暉實業股份有限公司審計委員會召集人：郭仁龍

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中華民國一○四年三月二十七日

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四、最近年度財務報告

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-81-

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							103�12�31�					102�12�31�
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		��
1100		��				$	4,487,472		55		$	4,904,288	49
1110		��					-			-		285		-
1150		��					6,082			-		255		-
1170		��					762,696			9		1,044,188	10
1180		��					157,630			2		294,884		3
1200		��					49,245			1		64,861		1
1210		��					24,006			-		41,462		-
1220		��					11,146			-		13,651		-
130X		��					240,650			3		355,676		3
1410		��					114,203			2		167,078		2
1460		��					129,505			2		-		-
11XX		��					5,982,635		74			6,886,628	68
		��
1543		��					124,341			1		167,918		2
1550		��					68,409			1		65,688		1
1600		��					1,220,634		15			2,762,100	27
1760		��					537,030			7		-		-
1780		��					10,138			-		10,640		-
1840		��					65,061			1		62,782		1
1920		��					6,637			-		6,505		-
1990		��					99,445			1		136,607		1
15XX		��					2,131,695		26			3,212,240	32
1XXX		��				$	8,114,330		100		$	10,098,868	100
�	�	� �	�	�	�
		��
2100		��				$	-			-	$	119,112		1
2120		��					1,169			-		820		-
2150		��					21,562			-		39,831		-
2170		��					785,080		10			906,133		9
2180		��					3,685			-		4,397		-
2230		��					38,071			-		57,240		1
2250		��					7,205			-		1,891		-
2220		��					9,789			-		9,905		-
2219		��					649,575			8		834,510		8
2399		��					126,302			2		77,901		1
21XX		��					1,642,438		20			2,051,740	20
		��
2540		��					1,440,000		18			1,440,000	14
2640		��					77,071			1		88,634		1
2645		��					977			-		2,830		-
2570		��					160,926			2		256,772		3
25XX		��					1,678,974		21			1,788,236	18
2XXX		��					3,321,412		41			3,839,976	38
		��
		��
3110		��					1,893,838		23			1,877,057	19
3200		��					762,686		10			753,817		7
		��
3310		��					1,095,168		13			1,068,394	11
3320		��					-			-		137,715		1
3350		��					801,532		10			2,274,142	22
3300		��					1,896,700		23			3,480,251	34
3400 31XX		�� ��					185,365 4,738,589		2 58			78,601 6,189,726	1 61
36XX		��					54,329			1		69,166		1
3XXX		��					4,792,918		59			6,258,892	62
		��				$	8,114,330		100		$	10,098,868	100
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			��104				�3 �24	��
��				��					��

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103�� � � � � 4000 ��$4,502,520 5000 �� �� (4,264,793) 5900 �� 237,727 �� 6100 �� ( 337,002 ) 6200 �� ( 352,571 ) 6300 �� ( 245,194) 6000 �� ( 934,767) 6900 �� ( 697,040) �� 7190 �� �� 142,701 7590 �� �� 50,728 7671 �� �� ( 49,162 ) 7673 �� �� �� ( 864,486 ) 7050 �� ( 26,410 ) 7370 �� �� � 3,502 7000 �� �� ( 743,127)		103��	� 100 (94) 6 ( 8 ) ( 8 ) ( 5) (21) (15) 3 1 ( 1 ) ( 19 ) ( 1 ) - (17)		102��
	�			�		�
						100 (81) 19 ( 4 ) ( 7 ) ( 5) (16) 3 2 - - - - - 2

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103�� � � � � 7900 �� ( $1,440,167 ) 7950 �� �� 40,711 8200 �� (1,399,456) �� 8310 �� �� 130,568 8360 �� 164 8370 �� �� �� ( 164 ) 8390 �� �� �� ( 21,891) 8300 �� �� 108,677 8500 �� ($1,290,779) �� 8610 �� ( $1,382,639 ) 8620 �� ( 16,817) 8600 ($1,399,456) �� 8710 �� ( $1,275,942 ) 8720 �� ( 14,837) 8700 ($1,290,779) �� �� 9710 �� ($ 7.31) 9810 �� ($ 7.31)	103��	� ( 32 ) 1 (31) 3 - - ( 1) 2 (29) ( 31 ) - (31) ( 29 ) - (29)		102��
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					5 ( 1) 4 4 - - ( 1) 3 7 4 - 4 7 - 7

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								��	A1 102�1�1��	101��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	B9 ��	N1 ��	D1 102��	D3 102��		D5 102��	Z1 102�12�31��	102��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	B9 ��	N1 ��	D1 103��	D3 103��		D5 103��		Z1 103�12�31��				��

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�� 103 �� 102 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

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		$ 359,851 386,315 30,058 3,642 558 25,392 ( 92,032 ) ( 1,606 ) ( 3,743 ) 1,341 ( 1,687 ) - - ( 6,280 ) 13,391 - 5,429 514,266 280,371 ( 13,190 ) 11,089 ( 36,447 ) 28,070 ( 438 ) ( 56,616 ) ( 410,519 ) ( 16,419 ) ( 243,620 ) ( 15,946 ) ( 3,471 ) ( 11,327 ) 17,638 764,070

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� � A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B00100 �� � B00200 �� � B01200 �� B01400 �� B02700 �� B02800 �� B03700 �� B03800 �� B04500 �� B06700 �� BBBB �� �� C00100 �� C00200 �� C01600 �� C01700 �� C03000 �� C03100 �� C04500 �� CCCC �� DDDD�� EEEE �� E00100�� E00200��	103�� $ 80,840 726 ( 26,473 ) ( 95,969) 129,623 ( 2,200,000 ) 2,202,133 ( 5,585 ) - ( 346,404 ) 51,283 ( 132 ) - ( 10,585 ) ( 433) ( 309,723) - ( 119,112 ) - - - ( 1,853 ) ( 187,706) ( 308,671) 71,955 ( 416,816 ) 4,904,288 $ 4,487,472	102��
		$ 89,454 2,066 ( 26,028 ) ( 268,177) 561,385 ( 2,150,000 ) 2,151,687 ( 7,529 ) 2,481 ( 302,397 ) 19,281 - 462 ( 7,197 ) ( 89) ( 293,301) 119,112 - 1,440,000 ( 1,213,054 ) 145 - ( 627,519) ( 281,316) 146,172 132,940 4,771,348 $ 4,904,288

��

�� 104 � 3 � 24 ��

��

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-87-

��

�� 103 �� 102 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

�� 90 � 10 �� 93 � 3 �� 91 � 11 � 4 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 32.08% � 32.37% ��

�� 91 � 3 � 27 ��

�� 91 � 5 � 17

�� 91 � 9 � 5 �� 91 � 10 � 1 �

��

�� 104 � 3 � 24 ��

��

( ) �� 2013 � �� IFRS �� IAS �� IFRIC � �� SIC �

�� 1030029342 �� 1030010325 �� 104 �� IASB �� 2013 �� IFRS � IAS � IFRIC � SIC �� IFRSs ��

-88-

�� IFRSs �� IFRSs �� IAS 39 �� 2009 �� IAS 39 ��

IASB �� 2009 � 1 � 1 �� 2010 � 1 � 1 �

IAS 39 �� 2009 � 6 � 30 �� IFRSs �� 2010 �� 2010 � 7 � 1 �� 2011 � 1 � 1 � � 2009 -2011 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 7 �� 2013 � 1 � 1 � �� IFRS 7 �� 2011 � 7 � 1 � IFRS 10 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 11 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 12 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 10 � IFRS 11 � IFRS 12 �� 2013 � 1 � 1 � �� IFRS 10 � IFRS 12 � IAS 27 �� 2014 � 1 � 1 � IFRS 13 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2012 � 7 � 1 � IAS 12 �� 2012 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 28 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 32 �� 2014 � 1 � 1 � IFRIC 20 �� 2013 � 1 � 1 �

��

�� 2013 �� IFRSs ��

1. IFRS 13 ��

IFRS 13 ��

-89-

�� IFRS 13 ��

IFRS 13 �� 104 ��
IAS 1 ��
�� (1) �� (2) ��
�� 104 ��
IAS 19 ��
��
�� IAS 19 ��

-90-

104 �� IAS 19 �� 102 � 12 � 31 �� 103 � 1 � 1 �� 104 �� 103 ��

� � � � � � � � � � � 103�12�31� �� �� �� �� �� 103�1�1� �� �� �� 1 0 3 �� � � � �� �� �� �� �� �� �� �	�� $ 65,061 77,071 $ 1,896,700 185,365 $ 2,082,065 $ 62,782 88,634 3,480,251 $ 4,264,793 934,767 ( 40,711 ) ( 1,399,456 ) 108,677 ( 1,290,779 )	�� � � � ( $ 2,206 ) ( 12,853 ) $ 10,645 2 $ 10,647 ( $ 2,734 ) ( 15,962 ) 13,228 $ 858 2,260 ( 528 ) ( 2,590 ) 9 ( 2,581 )	� � � ��
			$ 62,855 64,218 $ 1,907,345 185,367 $ 2,092,712 $ 60,048 72,672 3,493,479 $ 4,265,651 937,027 ( 41,239 ) ( 1,402,046 ) 108,686 ( 1,293,360 )

( � ) IASB �� IFRSs

�� IASB �� IFRSs ��

-91-

�� IASB �� 1 � � 2010-2012 �� 2014 � 7 � 1 �� 2 � � 2011-2013 �� 2014 � 7 � 1 � � 2012-2014 �� 2016 � 1 � 1 �� 4 � IFRS 9 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 9 � IFRS 7 �� 2018 � 1 � 1 � IFRS 10 � IAS 28 �� 2016 � 1 � 1 �� 3 � �� IFRS 10 � IFRS 12 � IAS 28 �� 2016 � 1 � 1 � �� IFRS 11 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 14 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 15 �� 2017 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 16 � IAS 38 �� 2016 � 1 � 1 � �� IAS 16 � IAS 41 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2014 � 7 � 1 � IAS 36 �� 2014 � 1 � 1 � IAS 39 �� 2014 � 1 � 1 � �� IFRIC 21 �� 2014 � 1 � 1 �

1 � ��
2 � �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3 � �� 2016 � 1 � 1 ��
4 � � IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��

-92-

��
IFRS 9 ��
��
�� IAS 39 �� IFRS 9 ��
��
(1) ��
(2) ��
��
IFRS 9 ��
�� IFRS 15 ��

-93-

�� 12 ��

��
IAS 19 �� 2013 ��
��
IAS 36 ��
IASB �� IFRS 13 �� IAS 36
�� IAS 36 ��
2010-2012 ��
2010-2012 �� IFRS 2 ��
IFRS 3 �� IFRS 8 ��
IFRS 13 �� IFRS 13 ��
��

-94-

IAS 24 ��

2011-2013 ��
2011-2013 �� IFRS 3 � IFRS 13 � IAS 40
��
IFRS 13 ��
�� IAS 39 � IFRS 9 �� IAS 32 ��
IAS 40 �� IAS 40 � IFRS 3
��
IFRS 15 ��
IFRS 15 ��
IAS 18 �� IAS 11 ��
�� IFRS 15 ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
IFRS 15 ��
��
2012-2014 ��
2012-2014 �� IFRS 5 ��
�� IFRS 7 � IAS 19 � IAS 34 ��
IFRS 5 ��
��

-95-

��

IFRS 7 ��
��

IAS 19 ��

IAS 1 ��
��

��

��
( ) ��

�� IFRSs ��

( � ) ��

��

( � ) ��
��
�� 12 ��

-96-

�� 12 ��
��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
( � ) ��
��
- ��
- ��
- ��
- ��

��

��
��
��

� � � � � � � � � Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd.	� � � � � Silitech (BVI) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Sdn. Bhd. Silitech Technology (Europe) Ltd.	� � � � �� �� �� � �� � ��	�� �� 103� 12�31� 102� 12�31� 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% - 100%	� �
			103� 12�31� 100% 100% 100% 100% -
				(1)

��

-97-

��

� � � � � � Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. �� �� Silitech Technology Corporation Ltd. Silitech Technology Corporation Ltd.	� � � � � �� Silitech International (India) Private Limited �� �� ��	� � � � �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	�� �� 103� 12�31� 102� 12�31� 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 60% 60%	� �
			103� 12�31� 100% 100% 100% 100% 60%

��

(1) �� 103 � 11 � 30 �� 102 ��
( � ) ��

��

��

��

-98-

( � ) ��
��
( � ) ��
��
��
��
��
��
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��
��
��

-99-

��

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��

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1. ��

��

��
��

( �� ) ��

��

-100-

��

�� ( �� ) ��

��

( �� ) ��

��

��

��

(1) ��

��

-101-

A. ��

�� B. ��

��

C. ��

��

-102-

��

�� 3 ��

(2) ��

��

�� 240 ��

��

-103-

��

(3) ��

��

2. ��

��

-104-

3. ��

(1) ��

��

(2) ��

��

4. ��

��

-105-

( �� ) ��

��

( �� ) ��

�� 1. ��

��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
��
��

��

�� ( �� ) ��

��

-106-

��

�� ( �� ) � � �

��

��

�� 10% ��

��

��

��

-107-

        - ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������

     3. ������������

        - ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��

��
- ��
- ��

( ) ��

 - ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������

 - ���� 103 �� 102 � 12 � 31 �������������� �������������������� 864,486 ��� 0 � �����������������������������

-108-

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 240,650 �� 355,676 ��

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 77,071 �� 88,634 ��

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 49,162 �� 0 � ��

��

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��

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-109-

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 �

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( ) �� 103 � 12 � 31 � ��

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102 � 12 � 31 � �� 2014.01.16 � USD12,500/ RMB 75,928 2014.01.21

( � ) ��
� ��
103 � 12 � 31 � �� 2015.01.06 � USD 1,670/ MYR 5,737 2015.03.06

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�� 103 � 102 ��

��

��
� � � �� �� �� ��	103�12�31� $ 100,303 24,038 $ 124,341 $ 124,341	102�12�31�
			$ 149,465 18,453 $ 167,918 $ 167,918

-110-

��

�� 103 � 12 � 31 �� 49,162 ��

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 �

�� �� �� �� �� �� (	$ 6,082 $ 868,994 157,630 106,298) ( $ 920,326	$ 255 $ 1,049,154 295,624 5,706) $ 1,339,072

��

�� 90 �� 240 �� 240 � �� 100% �� 1 �� 240 �� 103 �� 102 � 12 � 31 ��

��

�� �� �� �� ��		103��	� � $ 5,706 96,783 3,809 $ 106,298		102��
	�� �� $ - 96,913 3,666 $ 100,579	�� �� $ 5,706 ( 130 ) 143 $ 5,719		�� �� $ - - - $ -	�� �� $ 1,970 3,642 94 $ 5,706	� �
							$ 1,970 3,642 94 $ 5,706

-111-

��

�� �� � � � � � � ��	103�12�31� $ 57,449 372 39,436 143,087 306 $ 240,650	102�12�31�	102�12�31�
			$ 63,649 2,894 75,318 213,122 693 $ 355,676

103 � 102 �� 4,264,793 �� 5,565,502 ��

103 � 102 �� 13,317 �� 52,849 �� (6,280) �� 13,391 �� 102 ��

��

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�� 104 � 1 �� 103 �� 177,602 ��

��

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��

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�� Lite-On Japan Ltd. ��

-112-

��

� � � � 103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � Lite-On Japan Ltd. $ 56,223 $ 52,785

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � � � � $ 2,332,888 $ 2,448,042 � � � $ 1,637,372 $ 1,787,087

�� �� ��		103�� $ 5,092,385 $ 44,479 $ 42,259		102��
				$ 5,566,996 $ 47,539 $ 57,489

103 � 102 ��

� ��

�� 102�1�1�� �� �� �� 102�12�31�� �� 102�1�1�� �� �� �� 102�12�31�� 102�12�31�� �� 103�1�1�� �� �� �� �� �� �� 103�12�31�� �� 103�1�1�� �� �� �� �� �� �� �� 103�12�31�� 103�12�31��		��	� � �	��	��	��	��	��	��	� �
		$ 53,649 - - ( 1,722) $ 51,927 $ - - - - $ - $ 51,927 $ 51,927 - - - - ( 125) $ 51,802 $ - - - - - - - $ - $ 51,802	$ 1,694,304 30,901 ( 2,088 ) 66,650 $ 1,789,767 $ 459,036 ( 2,088 ) 74,089 13,389 $ 544,426 $ 1,245,341 $ 1,789,767 - - ( 706,741 ) - 27,241 $ 1,110,267 $ 544,426 - 1,155 75,850 8,292 ( 189,287 ) - $ 440,436 $ 669,831	$ 2,439,835 177,700 ( 86,108 ) 101,660 $ 2,633,087 $ 1,281,247 ( 71,297 ) 212,089 45,635 $ 1,467,674 $ 1,165,413 $ 2,633,087 278,988 ( 145,505 ) - ( 557,553 ) 83,911 $ 2,292,928 $ 1,467,674 ( 86,031 ) 718,393 213,413 70,576 - ( 428,248) $ 1,955,777 $ 337,151	$ 198,380 29,614 ( 6,136 ) 5,926 $ 227,784 $ 126,277 ( 5,957 ) 24,521 3,574 $ 148,415 $ 79,369 $ 227,784 19,511 ( 17,846 ) - ( 2,580 ) 4,743 $ 231,612 $ 148,415 ( 13,581 ) 31,803 24,210 3,752 - ( 2,383) $ 192,216 $ 39,396	$ 23,643 5,238 ( 8,907 ) 577 $ 20,551 $ 15,219 ( 5,822 ) 3,102 372 $ 12,871 $ 7,680 $ 20,551 1,448 ( 3,316 ) - - 373 $ 19,056 $ 12,871 ( 2,985 ) 890 2,148 193 - - $ 13,117 $ 5,939	$ 475,218 5,951 ( 139,693 ) 23,982 $ 365,458 $ 358,471 ( 138,944 ) 32,748 18,004 $ 270,279 $ 95,179 $ 365,458 62,365 ( 4,651 ) - - 16,013 $ 439,185 $ 270,279 ( 4,186 ) 40,943 25,104 12,568 - - $ 344,708 $ 94,477	$ 157,789 8,409 ( 14,613 ) 3,879 $ 155,464 $ 120,853 ( 12,836 ) 14,147 2,506 $ 124,670 $ 30,794 $ 155,464 2,844 ( 5,410 ) - ( 26 ) 3,038 $ 155,910 $ 124,670 ( 4,779 ) 7,649 11,116 2,704 - ( 23) $ 141,337 $ 14,573	$ 148,709 29,122 ( 2,695 ) 8,326 $ 183,462 $ 70,060 ( 2,674 ) 25,619 4,060 $ 97,065 $ 86,397 $ 183,462 4,457 ( 655 ) - - 6,729 $ 193,993 $ 97,065 ( 554 ) 63,653 19,850 6,514 - - $ 186,528 $ 7,465	$ 5,191,527 286,935 ( 260,240 ) 209,278 $ 5,427,500 $ 2,431,163 ( 239,618 ) 386,315 87,540 $ 2,665,400 $ 2,762,100 $ 5,427,500 369,613 ( 177,383 ) ( 706,741 ) ( 560,159 ) 141,923 $ 4,494,753 $ 2,665,400 ( 112,116 ) 864,486 371,691 104,599 ( 189,287 ) ( 430,654) $ 3,274,119 $ 1,220,634

��

-113-

�� 103 �� 864,486 ��

��

� � � �� 20 � 45 � �� 3 � 20 � �� 5 � 10 � �� 3 � 10 � �� 4 � 5 � �� 5 � 10 � �� 3 � 5 � �� 3 � 20 �

��

102 ��

102 ��
�� 103�1�1�� �� �� 103�12�31�� �� 103�1�1�� �� �� 103�12�31�� 103�12�31��	�� � � �
		$ - 706,741 26,737 $ 733,478 $ - 189,287 7,161 $ 196,448 $ 537,030

�� 20 �

��

103 � 12 � 31 � �� $ 613,771 �� 6.5%

-114-

��

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��

�� ( ) ��

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�� 102 � 12 � 31 �� 1.74% �

( � ) ��

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�� 2,400,000 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 1,440,000 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 1.6786% � 1.6734% �� 102 � 2 � 18 �� 107 � 2 � 18 �� 106 � 8 � 18 �� 480,000 �� 107 � 2 � 18 �� 960,000 ��

-115-

��
�� 100% ��
�� 100% ��
�� 4 �� 103 �� 103 � 12 � 31 �� 1,440,000 �� 4 � 30 �� 6 ��

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 �

�� �� �� �� �� �� �� ��	$ 62,077 158,820 18,602 13,464 4,027 92,266 58,050 242,269 $ 649,575	$ 65,322 247,543 23,793 21,747 10,246 155,903 34,690 275,266 $ 834,510

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � �� $ 7,205 $ 1,891

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-116-

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�� Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd. ��

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-117-

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		$ 7,973 1,922 ( 988 ) 13,200 - $ 22,107 $ 5,246 2,714 6,611 7,536 $ 22,107

�� 103 � 102 �� 99 �� 4,144 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 9,976 �� 10,075 ��

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�� �� �� �� ��	103�12�31� $ 73,299 ( 9,081) 64,218 12,853 $ 77,071	102�12�31�
	(	(	$ 74,704 2,032) 72,672 15,962 $ 88,634

��

�� �� �� �� �� ��	103�� $ 74,704 5,257 1,685 ( 6,960 ) 4,295 -	102��
		$ 99,633 7,973 1,922 ( 258 ) 4,388 14,723

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-118-

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�� �� �� ��	103�� $ - ( 5,591 ) ( 91) $ 73,299	102��
		( $ 53,072 ) - ( 605) $ 74,704

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��	��	�
�� �� �� �� �� ��		103�� $ 2,032 72 4,459 2,518 - $ 9,081	102��
			$ 50,915 988 ( 380 ) 3,581 (53,072) $ 2,032

�� 103 � 102 �� 743 �� 608 ��

��

�� ��	103�12�31� 53 47 100	102�12�31�	102�12�31�
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�� IFRSs �� 101 � 1 � 1 ��

�� �� �� �� ��	103�12�31�	103�12�31�	102�12�31� $ 74,704 ($ 2,032) $ 72,672 $ 19,483 $ 380	101�12�31�	101�12�31�	(	101�1�1�
	( (	$ 73,299 $ 9,081) $ 64,218 $ 2,614 $ 4,459)		(	$ 99,633 $ 50,915) $ 48,718 $ 6,765 $ 509		$ 102,082 $ 46,567) $ 55,515 $ - $ -

�� 103 � 102 �� 2,460 �� 3,144 ��

-119-

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�� �� �� �� ��	103�12�31� 300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838	102�12�31�
			300,000 $ 3,000,000 187,706 $ 1,877,057

�� 10 ��

�� 103 � 6 � 17 �� 25,651 �� 103 � 8 � 4 ��

�� 102 � 6 � 11 �� 77,727 �� 102 � 8 � 6 ��

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-120-

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-121-

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		102�� 101�� $ 1.00 $ 3.40 0.07 0.10 101��	101��
	�� $ 23,236 2,383	�� $ 72,442 8,781	��
			$ 59,271 -

102 � 101 �� 364 �� 1,296 � �� 103 � 102 �� 34.36 �� 45.74 ��

101 �� 101 �� IFRSs �� 101 � 12 � 31 ��

103 � 6 � 17 �� 102 � 6 � 11 �� 102 � 101 ��

�� 104 � 3 � 24 �� 227,261 � ��

�� 103 �� 104 � 3 � 24 ��

�� 103 �� 104 � 6 � 18 ��

-122-

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�� �� ��		103�� $ 6,579 81,058 55,064 $ 142,701		102��
				$ 12,984 92,032 36,579 $ 141,595

( � ) ��

�� �� �� �� �� ��	103�� ( $ 13,984 ) 44,304 2,133 ( 1,200 ) 19,475 $ 50,728	102��
		( $ 1,341 ) 13,144 1,687 ( 558 ) 29,363 $ 42,295

( � ) ��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��		103�� $ 371,691 19,764 $ 391,455 $ 331,003 40,688 $ 371,691 $ 4,805 1,919 12,178 862 $ 19,764		102��
				$ 386,315 30,058 $ 416,373 $ 337,676 48,639 $ 386,315 $ 7,342 515 19,730 2,471 $ 30,058

-123-

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�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� �� ��		103�� $ 28,913 3,199) 25,714 1,836,142 $ 1,861,856 $ 1,425,337 436,519 $ 1,861,856 103�� $ 188,425 144,121 $ 44,304	102��
	(		$ 31,360 22,107 53,467 2,103,842 $ 2,157,309 $ 1,578,849 578,460 $ 2,157,309 102��

				$ 122,367 109,223 $ 13,144

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��

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��

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�� �� �� �� �� �� ��	103�� $ 75,313 3,992 79,305 (120,016) ($ 40,711)	102��
		$ 218,607 3,599 222,206 (126,922) $ 95,284

-124-

��

		103��			102��
��	($	1,440,167	)	$	359,851
��
��	( $	534,905	)	$	128,464
��	(	15,799	)	(	13,641	)
��		18,536			4,254
��		494,770		(	27,392	)
��	(	7,305	)		-
��
��		3,992			3,599
��
��	($	40,711	)	$	95,284

�� 17% � �� 25% ��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 0 �� 115,593 ��

�� 15% �� 25% �� 103 � ��

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103 �� 102 ��

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��
��
��	(	$	21,860	)	(	$	44,214	)
��	(		65	)			897
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��
�			34				93
	(	$	21,891	)	(	$	43,224	)

-125-

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( � ) ��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � �� $ 11,146 $ 13,651 �� $ 38,071 $ 57,240

( � ) ��

�� 103 ��

103 ��
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		( ( ( ( ( ( ( (	( (		$ 159 - 180 17,223 1,981 - 14,352 2,291 28,875 $ 65,061 $ - 2,499 9,477 148,950 $ 160,926

-126-

102 ��

102 ��
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		( ( ( ( ( (			$ 125 348 222 14,672 478 5,283 16,234 3,412 22,008 $ 62,782 $ 48 355 9,477 - 246,892 $ 256,772

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103�12�31� �� 2017�� $ 14,289 2018�� 11,721 2019�� 596,239 2024�� 10,503 $ 632,752 �� �� �� $ 859,767 �� 124,177 �� 8,643 $ 992,587	102�12�31�	102�12�31�
		$ - - - - $ - $ - - - $ -

-127-

( � ) ��

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		$ - 2,274,142 $ 2,274,142 $ 374,921 102��
		10.80%

( � ) ��

�� 102 � 101 �� 100 ��
��

�� 103 � 8 � 4 �� 102 �� 1.43 �� 1.42 �� 1.42 �� 1.40 ��

��

�� �� �� �� �� �� �� ��		103�� ($ 1,382,639) 103�� 189,172 - 189,172		102��	102��
				$ 267,738 �� 102��
					188,820 1,781 190,601

�� 103 ��

-128-

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�� 12 ��

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					$ 285 $ 820

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		$ 6,356,443 167,918 285 820 3,356,718

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2 � ��
3 � ��
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		$ 3,518,456 - 1,354,116 1,559,112

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					$ 6,995 10,726 15,143 291 $ 33,155 $ 1,082 8,332 490 $ 9,904

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-135-

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				$ 246,879 48,005 - 40,414 1,048 $ 336,346

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					$ - 4,317 80 1,204 2,557 6,144 $ 14,302

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				$ 7,673 263 515 $ 8,451

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			$ 1,343 848,343 1,325,062 5,336 7,739 1,937 40

102 � 12 � 31 �

102 �12 �31 �
� � � � �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� � � �	� � $ 54,859 1,537 34,132 849 135,020 30,299 120 2,526 2,166 1,003	� � 29.7710 40.7327 0.2834 3.8398 4.9170 29.7710 40.7327 0.2834 3.8398 4.9170	� � � �
			$ 1,633,195 62,622 9,673 3,258 663,895 902,038 4,873 716 8,317 4,934

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��

-138-

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�� 3 �� 20% ��
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�� 103 � 102 �� 103 � 102 ��

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�� 103�� 102�� $ 2,623,239 $ 3,872,151 219,557 72,069 204,743 208,613 90,917 731,868 1,364,064 1,980,395 $ 4,502,520 $ 6,865,096	� � �	� �
	103� 12�31� $ 1,560,072 114,350 192,725 100 - $ 1,867,247	102� 12�31�
103�� $ 2,623,239 219,557 204,743 90,917 1,364,064 $ 4,502,520
		$ 2,476,812 249,713 176,842 5,980 - $ 2,909,347

��

( � ) ��

�� 10% ��

103 �� 102 �� $ 1,139,904 $ 1,194,508 �� 743,812 791,843

-140-

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284,625
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(India) Private Limited
� � Silitech International
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Holding Ltd. 1. 2.
�� Siltech (Bermuda)
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-141-

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	��	1,300 6,820 -
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� � � � � � � � �		�� �� �� �� Innovation Works Development Fund, L.P.
� � � � �		�� Silitech (Bermuda) Holding Ltd.

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	�� � � �	$ 300,000 600,000 325,000 800,000
	� �	$ 300,204 600,650 325,285 800,845
	� � � ��	18,335 51,000 24,553 65,275
� �	� � � � �	$ 300,000 600,000 325,000 800,000
	� � � ��	18,335 51,000 24,553 65,275
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-144-

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-145-

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-146-

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-147-

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	��	95,182 980 95,132 62,400 21,400 - 77,200 4,173
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	� � � �	USD 95,182 JPY 199,981 USD 95,132 USD 8,000 USD 5,632 USD - USD 77,200 USD 3,002
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� � � �		British Virgin Islands Japan Bermuda HongKong Malaysia WitneyOxon,England HongKong India
� � � � � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd. Silitech (Bermuda) Holding Ltd. Silitech Technology Corp. Ltd. Silitech Technology Corp. Sdn. Bhd. Silitech Technology (Europe) Ltd. �� Silitech International (India) Private Limited
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� � � � � � � �		$ 976,908 ( RMB 191,438 ) 1,832,977 ( RMB 359,196 ) 81,474 ( RMB 15,966 )
� � � � � � � � � � � �		$ 67,527 ( RMB 13,730 ) ( 1,270,007 ) ( RMB 258,226 ) ( 25,225 ) ( RMB 5,129 )
�� �� ��		100.00% 100.00% 60.00% ��
�� � � � �		$ 67,527 ( RMB 13,730 ) ( 1,270,007 ) ( RMB 258,226 ) ( 42,041 ) ( RMB 8,548 )
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� � � � �� � � � �		$ 203,354 2,466,750 ( USD 78,000 ) -
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��		$ 88,550 ( USD 2,800 ) 2,466,750 ( USD 78,000 ) 142,313 ( USD 4,500 )
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-149-

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-150-

五、最近年度經會計師查核簽證之個體財務報告

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	�		�
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-153-

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-154-

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					( ( (	- - 1) 16 12 1) 11 10 - - 2) 8 19

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-155-

��	��	��103 ��102 �1 �1 ��12 �31 �	��	��	� � � �	� � � � � ��	� � � � � �� � � � � �� � � � � � � � �	$ 1,845,643 $ 707,504 $ 982,685 $ - $ 2,880,130 ( $ 137,311 ) $ 20 $ 6,278,671		- - 85,709 - ( 85,709 ) - - -	- - - 137,715 ( 137,715 ) - - -	- - - - ( 627,519 ) - - ( 627,519 )	18,456 - - - ( 18,456 ) - - -	12,958 46,313 - - - - - 59,271	- - - - 267,738 - - 267,738	- - - - ( 4,327 ) 215,869 23 211,565	- - - - ( 4,327 ) 215,869 23 211,565	- - - - 263,411 215,869 23 479,303	1,877,057 753,817 1,068,394 137,715 2,274,142 78,558 43 6,189,726		- - 26,774 - ( 26,774 ) - - -	- - - ( 137,715 ) 137,715 - - -	- - - - ( 187,706 ) - - ( 187,706 )	13,139 - - - ( 13,139 ) - - -	3,642 8,869 - - - - - 12,511	- - - - ( 1,382,639 ) - - ( 1,382,639 )	- - - - ( 67 ) 106,728 36 106,697	- - - - ( 67 ) 106,728 36 106,697	- - - - ( 1,382,706 ) 106,728 36 ( 1,275,942 )	- - - - ( 1,382,706 ) 106,728 36 ( 1,275,942 )	$ 1,893,838 $ 762,686 $ 1,095,168 $ - $ 801,532 $ 185,286 $ 79 $ 4,738,589	��	��104 �3 �24 ��	�� ��
						�	��	184,564		-	-	-	1,846	1,296	-	-		-	187,706		-	-	-	1,314	364	-	-		-		189,384
							��	A1 102�1�1��	101��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	B9 ��	N1 ��	D1 102��	D3 102��		D5 102��	Z1 102�12�31��	102��	B1 ��	B3 ��	B5 ��	B9 ��	N1 ��	D1 103��	D3 103��		D5 103��		Z1 103�12�31��			��

-156-

��

�� 103 �� 102 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

� � �� A10000 �� A20000 �� A20100 �� A20200 �� A20300 �� A20400 �� �� A20900 �� A21200 �� A22400 �� �� A22500 �� �� A23100 �� A23500 �� A23700 �� A23800 �� A23900 �� �� A29900 �� A30000 �� A31110 �� A31130 �� A31150 �� A31160 �� A31180 �� A31190 �� A31200 �� A31230 �� A32110 �� A32130 �� A32150 �� A32160 ��	103 �� ( $ 1,499,155 ) 53,453 11,717 ( 20 ) - 24,492 ( 27,971 ) 1,241,513 - ( 2,133 ) 49,162 82,503 ( 177 ) ( 249 ) 27,606 285 ( 530 ) ( 132,549 ) 153,832 1,111 271,448 ( 28,445 ) 3,189 - - ( 26,127 ) 60,366	102 ��
		$ 308,461 46,992 17,341 13 ( 285 ) 22,742 ( 14,210 ) ( 394,845 ) 412 ( 1,687 ) - - ( 5,992 ) ( 251 ) 832 - - 401,545 ( 179,707 ) 4,091 ( 64,469 ) 10,513 8,319 ( 357 ) ( 720 ) ( 85,943 ) 34,083

��

-157-

�� � � A32180 �� A32190 �� A32200 �� A32230 �� A32240 �� A33000 �� A33100 �� A33200 �� A33300 �� A33500 �� AAAA �� �� B00100 �� �� B00200 �� �� B04500 �� B02700 �� B02800 �� B03800 �� BBBB �� �� C01600 �� C01700 �� C04500 �� CCCC �� EEEE �� E00100�� E00200 ��	103 �� ( $ 51,806 ) ( 5,362 ) ( 417 ) 2,870 ( 13,000) 195,606 27,310 726 ( 24,489 ) ( 20,759) 178,394 ( 2,200,000 ) 2,202,133 ( 8,902 ) ( 24,471 ) - - ( 31,240) - - ( 187,706) ( 187,706) ( 40,552 ) 1,950,965 $ 1,910,413	102 ��
		( $ 76,560 ) ( 14,188 ) ( 3,565 ) ( 1,181 ) 17,064 28,448 12,757 1,000,225 ( 22,579 ) ( 193,168) 825,683 ( 2,150,000 ) 2,151,687 ( 6,082 ) ( 74,604 ) 236 201 ( 78,562) 1,440,000 ( 1,005,000 ) ( 627,519) ( 192,519) 554,602 1,396,363 $ 1,950,965

��

�� 104 � 3 � 24 ��

��

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��

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-158-

��

�� 103 �� 102 � 1 � 1 �� 12 � 31 �

��

�� 90 � 10 �� 93 � 3 �� 91 � 11 � 4 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 32.08% � 32.37% ��

�� 91 � 3 � 27 ��

�� 91 � 5 � 17

�� 91 � 9 � 5 �� 91 � 10 � 1 �

��

�� 104 � 3 � 24 ��

��

� ( ) �� 2013 � �� IFRS �� IAS �� IFRIC � �� SIC �

�� 1030029342 �� 1030010325 �� 104 �� IASB �� 2013 �� IFRS � IAS � IFRIC � SIC �� IFRSs ��

-159-

�� IASB �� IFRSs �� IFRSs �� IAS 39 �� 2009 � 1 � 1 �� 2010 � 2009 �� 1 � 1 � IAS 39 �� 2009 � 6 � 30 �� IFRSs �� 2010 �� 2010 � 7 � 1 �� 2011 � 1 � 1 � � 2009 -2011 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 7 �� 2013 � 1 � 1 � �� IFRS 7 �� 2011 � 7 � 1 � IFRS 11 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 12 �� 2013 � 1 � 1 � IFRS 10 � IFRS 11 � IFRS 12 �� 2013 � 1 � 1 � �� IFRS 10 � IFRS 12 � IAS 27 �� 2014 � 1 � 1 � IFRS 13 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2012 � 7 � 1 � IAS 12 �� 2012 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 27 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 28 �� 2013 � 1 � 1 � IAS 32 �� 2014 � 1 � 1 � IFRIC 20 �� 2013 � 1 � 1 �

��
�� 2013 �� IFRSs ��
IFRS 13 ��
IFRS 13 ��
�� IFRS 13 ��

-160-

IFRS 13 �� 104 ��
IAS 1 ��
�� (1) �� (2) ��
�� 104 ��
IAS 19 ��
��
�� IAS 19 ��
104 �� IAS 19 �� 102 �
12 � 31 �� 103 � 1 � 1 �� 104 �� 103 ��

-161-

�� 103 � 12 � 31 � �� $ 13,766 ( $ 2,145 ) $ 11,621 �� 59,432 ( 12,617 ) 46,815 �� 1,896,700 10,472 1,907,172 103 � 1 � 1 � �� $ 14,871 ( $ 2,671 ) $ 12,200 �� 72,131 ( 15,711 ) 56,420 �� 3,480,251 13,040 3,493,291 1 0 3 �� $ 985,855 $ 171 $ 986,026 �� 327,324 2,930 330,254 �� ( 116,516 ) 526 ( 115,990 ) �� ( 1,382,639 ) ( 2,575 ) ( 1,385,214 ) �� 106,697 7 106,704 �� ( 1,275,942 ) ( 2,568 ) ( 1,278,510 )

( � ) IASB �� IFRSs

�� IASB �� IFRSs � ��

��

-162-

��

�� IASB �� 1 � IFRS 11 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 14 �� 2016 � 1 � 1 � IFRS 15 �� 2017 � 1 � 1 � IAS 1 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 16 � IAS 38 �� 2016 � 1 � 1 � �� IAS 16 � IAS 41 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 19 �� 2014 � 7 � 1 � IAS 27 �� 2016 � 1 � 1 � IAS 36 �� 2014 � 1 � 1 � IAS 39 �� 2014 � 1 � 1 � �� IFRIC 21 �� 2014 � 1 � 1 �

1 � ��
2 � �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 2 �� 2014 � 7 � 1 �� IFRS 3 �� IFRS 13 �� 2014 � 7 � 1 ��
3 � �� 2016 � 1 � 1 ��
4 � � IFRS 5 �� 2016 � 1 � 1 �� 2016 � 1 � 1 ��
��
IFRS 9 ��
��
�� IAS 39 �� IFRS 9 ��

-163-

��
(1) ��
(2) ��
��

IFRS 9 �� IFRS 15 �� 12 ��

-164-

��

IAS 36 ��
IASB �� IFRS 13 �� IAS 36
�� IAS 36 ��
2010-2012 ��
2010-2012 �� IFRS 2 ��
IFRS 3 �� IFRS 8 ��
IFRS 13 �� IFRS 13 ��
��

IAS 24 ��

2011-2013 ��

2011-2013 �� IFRS 3 � IFRS 13 � IAS 40 ��

IFRS 13 �� IAS 39 � IFRS 9 �� IAS 32 ��

-165-

IFRS 15 ��
IFRS 15 ��
IAS 18 �� IAS 11 ��
�� IFRS 15 ��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
IFRS 15 ��
��
2012-2014 ��
2012-2014 �� IFRS 5 ��
�� IFRS 7 � IAS 19 � IAS 34 ��
IFRS 7 ��
��
IAS 1 ��
��
��

��

��

��

( ) ��

��

-166-

( � ) ��

��

��
( � ) ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
�� 12 ��
�� 12 ��
��
( � ) ��
��

-167-

��

( � ) ��

��

( � ) ��

��

��

��

-168-

��

��
��
��
��

��

( � ) ��

��

-169-

��

( � ) ��

��

��

��

��

( � ) ��

��

-170-

( � ) ��

��

1. ��

��

(1) ��

��
A. ��
��
��
B. ��
��
��
��

-171-

��

C. ��

��

�� 3 ��

(2) ��

��

�� 240 ��

-172-

��

(3) ��

��

-173-

2. ��

��
��
��

3. ��

(1) ��
��
(2) ��

��

4. ��

��

( �� ) ��

��

-174-

( �� ) ��

��
��
��
(1) ��
(2) ��
(3) ��
(4) ��
(5) ��
� � �
��
��
��
��

( �� ) ��

��

-175-

��

�� ( �� ) ��

��

��

�� 10% ��

��

��

��

-176-

        - ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ��������������������������� ����������

     3. ������������

        - ��������������������������� ��������������������������� ���������������

��
- ��
- ��

( ) ��

 - ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ����������������������������� ��������������

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 82,503 �� 0 ��

-177-

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 28,525 �� 27,509 ��

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 59,432 �� 72,131 ��

( � ) ��

��

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 49,162 �� 0 ��

��

�� �� �� ��3�� ��	103�12�31� $ 341 737,998 1,172,074 $ 1,910,413	102�12�31�	102�12�31�
			$ 361 778,049 1,172,555 $ 1,950,965

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � �� 0.01%~3.60% 0.01%~3.20%

-178-

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 �

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��

==> picture [149 x 12] intentionally omitted <==

� � �� 102 � 12 � 31 � �� 2014.01.16 � USD 12,500/ RMB 75,928 2014.01.21

�� 103 � 102 ��

��

==> picture [424 x 91] intentionally omitted <==

��

�� 103 � 12 � 31 �� 49,162 ��

-179-

��

�� �� �� �� �� ��	103�12�31� $ 530 $ 256,976 149,862 ( 219) $ 406,619	102�12�31�	102�12�31�
	(	(	$ - $ 124,427 303,694 239) $ 427,882

��

�� 90 �� 240 �� 240 �� 100% �� 1 �� 240 �� 103 �� 102 � 12 � 31 ��

��

�� �� �� ��	103�� �� $ 239 - ( 20) $ 219	102��	102��
		��
	(		$ 226 13 - $ 239

��

�� �� � � � � � � ��	103�12�31� $ - - 360 29 28,136 $ 28,525	102�12�31�	102�12�31�
			$ 11,228 952 9,586 4,454 1,289 $ 27,509

103 � 102 �� 985,855 �� 2,080,523 ��

-180-

103 � 102 �� 177 �� 27,606 �� 5,992 �� 832 ��

��

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� ( ) ��

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��

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103 � 102 ��

( � ) ��

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��

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�� Lite-On Japan Ltd. ��

-181-

��

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��

� � � � � �	103�12�31� $ 2,332,888 $ 1,637,372	102�12�31�	102�12�31�
			$ 2,448,042 $ 1,787,087

�� �� �� �� ��		103�� $ 5,092,385 $ 44,479 $ 42,259 $ 3,502		102��
				$ 5,566,996 $ 47,539 $ 57,489 $ 3,743

103 � 102 ��

� ��

�� 102�1�1�� � �� �� 102�12�31� �� �� 102�1�1�� � �� �� 102�12�31� �� 102�12�31� �� �� 103�1�1�� � �� �� 103�12�31� �� �� 103�1�1�� � �� �� �� 103�12�31� �� 103�12�31� ��	��	��	� � �	��	��	��	��	��	��	� �
		$ 9,789 - - $ 9,789 $ - - - $ - $ 9,789 $ 9,789 - - $ 9,789 $ - - - - $ - $ 9,789	$ 169,324 - ( 2,088) $ 167,236 $ 118,675 ( 2,088 ) 3,634 $ 120,221 $ 47,015 $ 167,236 - - $ 167,236 $ 120,221 - 1,155 3,448 $ 124,824 $ 42,412	$ 178,640 61,283 ( 26,789) $ 213,134 $ 86,640 ( 26,728 ) 25,957 $ 85,869 $ 127,265 $ 213,134 9,136 - $ 222,270 $ 85,869 - 69,223 29,073 $ 184,165 $ 38,105	$ 67,749 19,686 ( 2,155) $ 85,280 $ 42,168 ( 2,155 ) 12,480 $ 52,493 $ 32,787 $ 85,280 1,604 ( 276) $ 86,608 $ 52,493 ( 276 ) 9,531 13,907 $ 75,655 $ 10,953	$ 3,672 - ( 136) $ 3,536 $ 3,427 ( 136 ) 86 $ 3,377 $ 159 $ 3,536 - - $ 3,536 $ 3,377 - - 87 $ 3,464 $ 72	$ - 640 ( 640) $ - $ - ( 53 ) 53 $ - $ - $ - - - $ - $ - - - - $ - $ -	$ 42,694 5,156 ( 1,349) $ 46,501 $ 36,355 ( 1,349 ) 3,435 $ 38,441 $ 8,060 $ 46,501 80 ( 222) $ 46,359 $ 38,441 ( 222 ) 756 3,520 $ 42,495 $ 3,864	$ 3,922 7,212 ( 2,159) $ 8,975 $ 3,422 ( 2,159 ) 1,347 $ 2,610 $ 6,365 $ 8,975 434 - $ 9,409 $ 2,610 - 1,838 3,418 $ 7,866 $ 1,543	$ 475,790 93,977 ( 35,316) $ 534,451 $ 290,687 ( 34,668 ) 46,992 $ 303,011 $ 231,440 $ 534,451 11,254 ( 498) $ 545,207 $ 303,011 ( 498 ) 82,503 53,453 $ 438,469 $ 106,738

-182-

�� 103 �� 82,503 ��

��

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��

�� ��	103�12�31� $ - 3,700 $ 3,700	102�12�31�	102�12�31�
			$ 8,124 5,099 $ 13,223

��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � �� $ 1,440,000 $ 1,440,000 - - �� $ 1,440,000 $ 1,440,000

�� ( ) �� 100% ��

-183-

( � ) �� 100% ��
( � ) �� 4 ��

�� 103 �� 103 � 12 � 31 � �� 1,440,000 �� 4 � 30 �� 6 ��

��

��
�� �� �� �� �� �� �� ��	103�12�31� $ 22,361 6,378 3,636 2,351 1,276 200 - 45,414 $ 81,616	102�12�31�
			$ 37,770 13,493 6,051 9,144 7,350 21,541 38,130 33,792 $ 167,271

��

103�12�31� $ 116	102�12�31�	102�12�31�
		$ 533

��

( ) ��

�� 6% ��

-184-

( � ) ��

�� 6 �� 2.5% �� 2 ��

��

��	��
� � � �� ��	103�12�31� 1.750% 2.000% 3.000%	102�12�31�
		1.750% 2.000% 3.000%

��

�� �� �� �� �� �� �� �� �� ��	103�� $ 4,212 1,023 ( 72 ) ( 1,523 ) ( 8,531) ($ 4,891) ( $ 270 ) ( 781 ) ( 2,190 ) ( 1,650) ($ 4,891)	102��
		$ 7,051 1,382 ( 988 ) 13,200 - $ 20,645 $ 4,305 2,585 6,415 7,340 $ 20,645

-185-

�� 103 � 102 �� 250 �� 3,048 �� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 8,224 �� 7,974 ��

103�12�31� �� $ 55,896 �� ( 9,081) �� 46,815 �� 12,617 �� $ 59,432 �� 103�� �� $ 58,452 �� 4,212 �� 1,023 �� - �� 4,760 �� - �� ( 6,960 ) �� ( 5,591) �� $ 55,896 �� 103�� �� $ 2,032 �� 72 �� 4,459 �� 2,518 �� - �� $ 9,081	102�12�31�	102�12�31�
	(	$ 58,452 2,032) 56,420 15,711 $ 72,131 102��
	$ 85,076 7,051 1,382 14,723 3,292 ( 53,072 ) - - $ 58,452 102��
	$ 50,915 988 ( 380 ) 3,581 (53,072) $ 2,032

�� 103 � 102 �� 743 �� 608

��

-186-

��

�� ��	103�12�31� 53 47 100	102�12�31�	102�12�31�
			46 54 100

�� 101 � 1 � 1 ��

�� �� �� �� ��	103�12�31�	103�12�31�	102�12�31� $ 58,452 ($ 2,032) $ 56,420 $ 18,586 $ 380	101�12�31� $ 85,076 ($ 50,915) $ 34,161 $ 5,426 $ 509	101�1�1�	101�1�1�
	( (	$ 55,896 $ 9,081) $ 46,815 $ 2,782 $ 4,459)		(	(	$ 90,086 $ 46,567) $ 43,519 $ - $ -

�� 103 � 102 �� 2,460 �� 3,144 ��

�� ( ) ��

� � �

� � �
�� �� �� �� ��	103�12�31� 300,000 $ 3,000,000 189,384 $ 1,893,838	102�12�31�
			300,000 $ 3,000,000 187,706 $ 1,877,057

�� 10 ��

�� 103 � 6 � 17 �� 25,651 �� 103 � 8 � 4 ��

�� 102 � 6 � 11 �� 77,727 ��

-187-

�� 102 � 8 � 6 ��

( � ) ��

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�� ( � ) ��

��

��
��
��
��
��

��

103 �� 102 ��

�� 35,747 �� 2,383 ��

-188-

��

�� 1010012865 �� 1010047490 �� IFRSs ��

�� 25% ��

��

�� 103 � 6 � 17 �� 102 � 6 � 11 �� 102 � 101 ��

��
�� �� �� �� �� �� ��	� � � � � 102�� 101�� $ 26,774 $ 85,709 ( 137,715 ) 137,715 187,706 627,519 13,139 18,456 102�� �� $ 23,236 $ 12,511 2,383 -	� � � � � � �
		102�� 101�� $ 1.00 $ 3.40 0.07 0.10 101��	101��
	�� $ 23,236 2,383	�� $ 72,442 8,781	��
			$ 59,271 -

102 � 101 �� 364 �� 1,296 � �� 103 � 102 �� 34.36 �� 45.74 ��

-189-

101 �� 101 ��

103 � 6 � 17 �� 102 � 6 � 11 ��
�� 102 � 101 ��
�� 104 � 3 � 24 �� 227,261 � ��
�� 103 �� 104 � 3 � 24 ��
�� 103 �� 104 � 6 � 18 ��
��

��

� ( ) ��

�� �� ��		103�� $ 926 27,971 33,890 $ 62,787		102��
				$ 914 14,210 2,430 $ 17,554

( � ) ��

��
�� �� �� �� �� �� ��		103�� $ - 40,129 2,133 - 1,201 $ 43,463	102��
			( $ 412 ) 3,557 1,687 285 4,919 $ 10,036

-190-

( � ) ��

(�)��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �� (�)�� �� �� �� �� �� �� �� �� (�)�� �� �� � � �		103�� $ 53,453 11,717 $ 65,170 $ 33,164 20,289 $ 53,453 $ - 11,282 435 $ 11,717 103�� $ 10,137 4,891) 5,246 312,249 $ 317,495 $ 97,609 219,886 $ 317,495 103�� $ 142,699 102,570 $ 40,129	102��
			$ 46,992 17,341 $ 64,333 $ 24,274 22,718 $ 46,992 $ 255 14,861 2,225 $ 17,341 102��
	(		$ 14,679 20,645 35,324 449,548 $ 484,872 $ 136,735 348,137 $ 484,872 102��
			$ 73,649 70,092 $ 3,557

-191-

��

� ( ) ��

��

�� �� �� �� �� ��		103�� $ - 116,516) $ 116,516)		102��
	( (		(	$ 157,584 116,861) $ 40,723

��

			103��				102��
��	(	$	1,499,155	)		$	308,461
��
��	(	$	254,856	)		$	52,438
��			13,166				1,508
��	(		363	)	(		287	)
��			125,537		(		12,936	)
��
��	(	$	116,516	)		$	40,723

�� 17% �

�� 103 �� 102 � 12 � 31 ��

�� 0 �� 115,593 ��

( � ) ��

��
�� �� �� �� �� �� �� �� �� �	103�� ( $ 21,860 ) 51 34 ($ 21,775)	102��
		( $ 44,214 ) 624 93 ($ 43,497)

-192-

( � ) ��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � �� $ 9,106 $ 13,651 �� $ - $ 25,304

( � ) ��

��

103 ��

103 ��
� � � � � � � �� �� �� � �� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� �� 102 �� � � � � � � � �� �� �� � �� ��	�� $ 125 222 913 478 12,104 1,029 $ 14,871 $ 48 356 9,477 246,892 $ 256,773 �� $ 32 61	�� $ - ( 43 ) ( 31 ) 1,504 ( 2,209 ) ( 411) ($ 1,190) ( $ 48 ) 2,144 - ( 119,802) ($ 117,706) �� $ - ( 61 )	�� �� $ 34 - - - 51 - $ 85 $ - - - 21,860 $ 21,860 �� �� $ 93 -	��
				$ 159 179 882 1,982 9,946 618 $ 13,766 $ - 2,500 9,477 148,950 $ 160,927 ��
				$ 125 -

��

-193-

��

�� �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� �� �� �� ��	�� $ 265 1,931 701 8,576 1,238 $ 12,804 $ - 63 9,477 318,530 $ 328,070	�� ( $ 43 ) ( 1,018 ) ( 223 ) 2,904 ( 209) $ 1,350 $ 48 293 - ( 115,852) ($ 115,511)	�� �� $ - - - 624 - $ 717 $ - - - 44,214 $ 44,214	��	��
		( ( ( ( ( (			$ 222 913 478 12,104 1,029 $ 14,871 $ 48 356 9,477 246,892 $ 256,773

( � ) ��

��
�� 2024�� �� �� �� (�)�� �� 86�� 87�� �� ��	103�12�31� $ 10,503 $ 77,949 103�12�31� $ - 801,532 $ 801,532 $ 222,747 103�� 27.79%	102�12�31�
		$ - $ - 102�12�31�
		$ - 2,274,142 $ 2,274,142 $ 374,921 102��
		10.80%

-194-

( � ) ��

�� 102 � 101 �� 100 ��

��

�� 103 � 8 � 4 �� 102 �� 1.43 �� 1.42 �� 1.42 �� 1.40 ��

��

103 �� 102 �� ( $ 1,382,639 ) $ 267,738

�� 103 �� 102 �� 189,172 188,820 �� - 1,781 �� 189,172 190,601

�� 103 ��

��

�� 12 ��

-195-

��

( ) ��
��
- ��
��
- ��
- (1) ��
- (2) ��
- (3) ��

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103 � 102 ��

��
��
��
(1) ��

-196-

(2) ��
(3) ��
( � ) ��

103 � 12 � 31 � 102 � 12 � 31 � �� 1 � $ 2,433,193 $ 2,653,900 �� 2 � 100,303 149,465 �� - 285 �� 3 � 1,889,980 1,946,758

1 � ��
2 � ��
3 � ��
( � ) ��
��
��

-197-

1. ��

��

(1) ��

��

�� 3 ��

��

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��

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-198-

(2) ��

��
��

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��

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2. ��

��
(1) ��

��

-199-

�� 103 �� 102 � 12 � 31 �� 87% � 54% ��

(2) ��

��

3. ��

��

(1) ��

��

103 � 12 � 31 �

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��

�� ( ) ��

��
� � � � ��	� � � � � �� � � � �� � � �		103�� $ 156,723 74,434 36,512 267 $ 267,936		102��
					$ 156,412 89,445 504,183 - $ 750,040

-200-

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��
( � ) ��

� � � � �� ��	� � � � � � � � �� �� � � � �� � � � �� ��		103�� $ 6,080 5,430 1,570 235 43 $ 13,358 $ 4,730 924 - $ 5,654		102��
					$ 4,515 6,265 15,143 7,199 291 $ 33,413 $ - 1,082 490 $ 1,572

�� 102 � 1 �� 103 � 12 �� 76 �� T/T ��

�� 103 � 1 ��

( � ) ��

� � � � �� �� �� �� �� �� ��	� � � � � �� � � � �� � � � � � � �� ��	103�12�31� $ 79,442 70,420 - 111,012 285 187 67 $ 261,413	102�12�31�	102�12�31�
				$ 48,005 66,969 188,720 269,312 - 1,048 163 $ 574,217

-201-

�� 103 � 102 ��

( � ) ��

� � � � �� �� �� �� �� ��	� � � � � � � � �� �� � � � �� ��	103�12�31� $ 349,037 1,981 1,662 2,531 910 363 $ 356,484	102�12�31�	102�12�31�
				$ 287,998 4,316 - 2,558 6,145 463 $ 301,480

��

( � ) ��

�� �� ��		103�� $ 7,000 142 - $ 7,142		102��
				$ 7,673 263 515 $ 8,451

��

103 � 12 � 31 �

103 �12 �31 �
� � � � �� �� �� �� � � �	� � $ 16,675 1 23,138 156,795	� � 31.625 38.4307 0.2643 5.1030	� � � �
			$ 527,359 26 6,115 800,126

��

-202-

��

� � � � �� �� �� � � � 102 �12 �31 � � � � � �� �� �� �� � � � � � � � �� �� �� �� � � �	� � $ 11,355 14,234 8 � � $ 24,157 248 30,904 66,128 10,064 16 1,059 1,003	� � 31.625 0.2643 5.1030 � � 29.7710 40.7327 0.2834 4.9170 29.7710 40.7327 0.2834 4.9170	� � � �
			$ 359,106 3,762 40 � � � �
			$ 719,178 10,103 8,758 325,153 299,618 666 300 4,934

��

( � ) �� ( � ) ��
��
��
��
�� 3 �� 20% ��
�� 3 �� 20% ��
�� 3 �� 20% ��
�� 1 �� 20% � ��

-203-

�� 1 �� 20% ��
��
��
( � ) ��
��
��
- (1) ��
- (2) ��
- (3) ��
- (4) ��
- (5) ��
- (6) ��

-204-

� �	� �
� �	� � � �	$ - -
	��	13.00 11.00
	� � � �	$ 11,165 89,138
	��	1,300 6,820
� � � �		�� �� �� ��
� � � � � ��		�� ��
� � � � � � � �		�� �� ��
� � � �		��

-205-

� �	� � � � �	$ - - - -
	� � � ��	- - - -
� �	��	$ 204 650 285 845
	�� � � �	$ 300,000 600,000 325,000 800,000
	� �	$ 300,204 600,650 325,285 800,845
	� � � ��	18,335 51,000 24,553 65,275
� �	� � � � �	$ 300,000 600,000 325,000 800,000
	� � � ��	18,335 51,000 24,553 65,275
� �	� � � � �	$ - - - -
	� � � ��	- - - -
	� �	� � � �
	� � � �	� � � �
	� � � �	�� �� �� �� �� �� �� ��
� � � � � � � � �		�� �� �� ��1699�� ��
��		��

-206-

	� �
��	�� �� ��	95% 32% 76%
	� �	�� $ 344,916 �� 79,442 �� USD 10,789 JPY 14,054
�� � � � � � �	� � � �	90-120� 90-120� 90-120�
	� �	�� �� ��
� � � �	� � � �	90� 90� 90�
	�� ��	90% 14% 85%
	� �	$ 744,086 156,723 USD 24,305 JPY 24,723
	��	�� �� ��
	� �	�� �� ��
	� � � �	Silitech Technology Corp. Ltd. Lite-On Japan Ltd. ��
	��	�� �� Silitech Technology Corp. Ltd.

-207-

� �	� �
��		$ - -
�� ��		$ - USD 7,679 JPY 14,054
� � � � � � � � �	� � � �	� �
	� �	$ - -
	��	- 2.95
� � � � � � �	� �	$ 105,311 USD 10,789 JPY 14,054
	� �	�� ��
� �		�� ��
� � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. ��
��		�� Silitech Technology Corp. Ltd.

-208-

� �	� �	�� �� �
�� � � � �		( $ 1,245,015 ) 3,502
�� � � � �		( USD 40,956 ) JPY 169,445
� � � �	� � � �	$ 4,084,281 68,409
	��	100.00 7.87
	��	95,182 980
� � � � � �	� � � �	USD 95,182 JPY 199,981
	� � � �	USD 95,182 JPY 199,981
� � � � � �		�� LED �� ��
� � � �		British Virgin Islands Japan
� � � � � � �		Silitech (BVI) Holding Ltd. Lite-On Japan Ltd.
� � � � � �		��

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-209-

� �	� �		� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $2,764,979�� �USD 81,000� �NTD 203,354� $2,920,100�� �USD 85,905� �NTD 203,354� $7,735,840�� �� �� ��4,738,589��×60%�4,892,687�7,735,840� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 ��	� � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � � $2,764,979�� �USD 81,000� �NTD 203,354� $2,920,100�� �USD 85,905� �NTD 203,354� $7,735,840�� �� �� ��4,738,589��×60%�4,892,687�7,735,840� �� � � � � � � � � � � � � �� ��091030841� NTD 203,354 ��99�10�� ��093032599� USD 3,000 �� ��09600170390� USD 20,000 �� ��09600164790� USD 2,000 �� ��09500326290� USD 11,000 �� ��09700434630� USD 45,000 ��101�9�� ��09500004400� USD 605 �� ��09700063560� USD 1,200 �� ��10000321080� USD 1,500 ��101�12�� ��09900449200� USD 1,600 ��2,700 ��
�� ��		$ 3,826,798 ( USD 122,919 ) ( RMB 22,129 ) 1,065,889 ( USD 8,796 ) ( RMB 162,627 )
� � � � � � � �		$ 976,908 ( RMB 191,438 ) 1,832,977 ( RMB 359,196 ) 81,474 ( RMB 15,966 )
� � � � � � � � � � � �		$ 67,527 ( RMB 13,730 ) ( 1,270,007 ) ( RMB 258,226 ) ( 25,225 ) ( RMB 5,129 )
�� �� ��		100.00% 100.00% 60.00% ��
�� � � � �		$ 67,527 ( RMB 13,730 ) ( 1,270,007 ) ( RMB 258,226 ) ( 42,041 ) ( RMB 8,548 )
� � � � �� ��		$ 203,354 2,466,750 ( USD 78,000 ) -	� � � � � � � � � � � � � � � � � �	$7,735,840��
��	� �	$ - - -
	� �	$ - - -
			� � � � � � � � � � � �	$2,920,100�� �USD 85,905� �NTD 203,354�
� � � � �� � � � �		$ 203,354 2,466,750 ( USD 78,000 ) -
��		�� �� ��
��		$ 88,550 ( USD 2,800 ) 2,466,750 ( USD 78,000 ) 142,313 ( USD 4,500 )
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-210-

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-211-

六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止，如有發生財務週轉困難情
事，應列明其對本公司財務狀況之影響：無。
七、資產價值減損之會計處理

本公司對資產價值減損之處理原係依證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則辦理之，假若資產以其相關可回收金額衡量帳面價值有重大減損失時，就其減損部份認列損失，俟後若資產可回收金額增加時，除商譽外，就原認列損失範圍內認列回升利益。

八、資產負債評價科目提列方式的評估依據及基礎
本公司依據證券發行人財務報告編製準則及一般公認會計原則等規定辦理
，其評估提列方式請詳參本公司財務報告之重要會計政策彙總說明。

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柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險

一、財務狀況及財務績效之檢討分析

(一)財務狀況比較分析

一)財務狀況比較分析
			單位：新台幣仟元
年度項目	102年度	103年度	差異
			金額	%
流動資產	6,886,628	5,982,635	(903,993)	-13%
不動產、廠房及設備	2,762,100	1,220,634	(1,541,466)	-56%
其他非流動資產	450,140	911,061	460,921	102%
資產總額	10,098,868	8,114,330	(1,984,538)	-20%
流動負債	2,051,740	1,642,438	(409,302)	-20%
長期借款	1,440,000	1,440,000	－	－
負債總額	3,839,976	3,321,412	(518,564)	-14%
股本	1,877,057	1,893,838	16,781	1%
資本公積	753,817	762,686	8,869	1%
保留盈餘	3,480,251	1,896,700	(1,583,551)	-46%
權益總額	6,258,892	4,792,918	(1,465,974)	-23%

、
1.最近二年度資產負債及權益發生重大變動說明：
、
(1)不動產廠房及設備減少原因，主要係因部份廠房及設備減損及分類為其他非流動資產所致。
(2)其他非流動資產增加，係因部份廠房及設備重分類所致。
(3)資產總額減少，主要係因 103 年度資產提列減損所致。
(4)流動負債減少，係因原物料採購及其它採購減少所致。
(5)保留盈餘及權益總額減少，主要係為獲利減少所致。

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(二)財務績效比較分析

)財務績效比較分析
			單位：新台幣仟元
年度項目	102年度	103年度	增(減)金額	變動比例％
營業收入營業成本營業毛利已實現之營業毛利營業費用營業利益營業外收入及支出稅前淨利所得稅本期淨利	6,865,096 (5,565,502) 1,299,594 1,299,594 (1,101,984) 197,610 162,241 359,851 (95,284) 264,567	4,502,520 (4,264,793) 237,727 237,727 (934,767) (697,040) (743,127) (1,440,167) 40,711 (1,399,456)	(2,362,576) (1,300,709) (1,061,867) (1,061,867) (167,217) (894,650) (905,368) (1,800,018) (135,995) (1,664,023)	-34% -23% -82% -82% -15% -453% -558% -500% -143% -629%

1.增減比例變動分析說明：

(1)營業收入、營業毛利、營業利益、稅前淨利及本期淨利減少原因：係因主要客戶其市佔率銳減，故出貨量需求大幅下滑，進而影響營收成長及獲利能。
力
(2)營業外收入及支出之淨額減少，係因提列減損損失所致。
(3)所得稅利益，主要係為稅前淨損，故產生所得稅利益。
2.預期未來一年度銷售數量及其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：

本公司104 年度的營業展望，持續透過精實組織專注於光學、機構、電子的整合元件及汽車相關模組的生產，配合深厚的客戶關係為基礎，調整原有核心技術應用於新市場，並加強研發創造具附加價值的新產品，才能有效穩健公司的獲利與發展。閎暉將持續秉持著客戶優先、品質第一、技術領先的經營理念，以「核心事業的跨產業擴張」與「新核心技術產品的發展」作為公司未來發展之二大主軸。在3C 輸入裝置部分，除原有手機按鍵產品透過加強內部管理以維持獲利能力外，核心技術延伸之新應用領域產品也可在短期產生營收貢獻。在汽車按鍵與模組部分，以新產品加深與既有客戶的合作關係，並開拓爭取新客戶，達到營收與獲利雙成長為發展重點。

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(三)現金流量分析

1.最近二年度流動性分析

最近二年度流動性分析
年度項目	102年度	103年度	增（減）比例（％）
現金流量比率（％）	27.36%	7.89%	-71.16%
現金流量允當比率（％）	138.31%	107.60%	-22.20%
現金再投資比率（％）	-0.62%	-0.60%	-3.46%
增減比例變動分析說明： (1)現金流量比率及現金再投資比率降低：主要係因營業活動現金流量減少所致。

2.未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
年初現金餘額�	預計全年來自營業活動淨現金流量�	預計全年現金流出量 �	預計現金剩餘 ( 不足) 數額 �＋�－�	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	融資計劃
4,487,472	(130,515)	619,227	3,737,730	－	－
本年度現金流量變動情形分析 (1)營業活動：主要來自營業收入及支出。 (2)投資活動：主係增加固定資產。 (3)融資活動：主係發放現金股利、償還及舉借長期借款。

(四)最近年度重大資本支出對財務業務之影響

1.重大資本支出之運用情形及資金來源

)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源	)最近年度重大資本支出對財務業務之影響 1.重大資本支出之運用情形及資金來源
單位：新台幣仟元
計劃項目	實際或預期之資金來源	實際或預期完成日期	所需資金總價	實際或預定資金運用情形
				103年度	104年度	105年度
機器設備擴充	營運資金	105年底	$678,988	$278,988	$260,000	$140,000

2.預期可能產生效益說明：不適用。
(五)最近年度轉投資政策及獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

本公司 103 年度虧損係因營收衰退所致，為維持營運績效與穩健獲利發展，本公司透過組織精簡及調整，未來將以核心技術為主並延伸應用於新領域之產品。

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二、風險事項之分析評估

(一)最近年度利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施利率變動及通貨膨脹情形對本公司之營運及損益無重大影響。至於匯
率變動，由於本公司以外銷為主，為避免匯率波動產生之影響，本公司利用外匯即期及遠期交易合約為工具以規避匯率變動風險。同時本公司除與往來銀行保持密切聯繫之外，亦將持續參考國內外之專業經濟研究報告及數據資料，即時掌握全球經濟景氣的變化以為因應。
(二)最近年度從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施本公司並無從事高風險、高槓桿之投資、資金貸與他人及背書保證之
情事。關於資金貸與他人、背書保證及衍生性產品交易，本公司已制定「資金貸與他人及背書保證作業辦法」及「取得或處分資產處理程序」以規範資金貸與他人、背書保證及衍生性產品交易，本公司所從事之衍生性產品交易，均以避險為目的，而非以交易為目的。
(三)最近年度研發計劃及預計投入之研發費用
本公司最近年度朝高附加價值手機按鍵、汽車用專業按鍵相關產品之
領域發展，相關研發計畫與進度皆按原規劃進行，未來將持續投入產品研發，不斷開發利基型產品，掌握人才、資金、技術等關鍵因素，保持研發能力系統化、科學化、即時化之領先地位，預計104 年度再投入研發相關費用約計新台幣1.3 億元。
(四)最近年度國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施本公司經營係遵循國內及國外轉投資國家之相關現行法令規範，除透
過網路蒐集及國內外聘任之法律顧問提供法令變更資訊外，各海外子公司人員亦不定時將當地重要政策及法律資訊回傳國內，以供管理階層參考，故國內外重要政策及法令變動影響，本公司均能有效回應及掌握。
(五)最近年度科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施本公司係所屬產業的領導廠商之一，對技術研發及創新原為營運不可
或缺之計劃，同時也為本公司主要的競爭利基，故科技改變對本公司財務業務有正面積極效應，本公司也將持續維持研發與技術領先之地位。
(六)最近年度企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施

本公司經營宗旨以穩健誠信為原則，企業形象良好，吸引許多優秀人才進入公司服務，厚植經營團隊實力，再將經營成果回饋股東大眾，善盡企業應有之社會責任，因此並無危及企業形象之情事發生，未來本公司在追求股東權益最大化同時，亦將持續善盡企業之社會責任，讓企業形象更上層樓。

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(七)最近年度進行併購之預期效益及可能風險

本公司最近年度及截至年報刊印日止，並無進行任何併購之情事。

(八)最近年度擴充廠房之預期效益及可能風險

請詳本章一、 ( 四 ) 最近年度重大資本支出對財務業務之影響。

(九)最近年度進貨或銷貨集中所面臨之風險

本公司成立係自旭麗橡膠事業部門分割獨立成立，旭麗橡膠事業部門已成立二十餘年，與原物料供應商有多年深厚之合作經驗，彼此間已成為良好之合作夥伴關係，公司全球生產基地之原料需求採一併議價，故原物料採購時有相對的議價空間及品質佳的穩定供料來源，另本公司所屬進貨種類繁多無進貨集中問題。

本公司銷售對象主要為全球知名國際廠商或代工廠，本公司更積極對不同客戶進行業務拓展，及開發產品應用以擴大客戶來源，故本公司無銷貨集中之虞。

(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響及風險：無。
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險：不適用。

(十二)訴訟或非訟事件

本公司及公司董事、監察人、總經理、實質負責人、從屬公司及持股超過百分之十以上之大股東最近二年度及截至本年報刊印日止之訴訟、非訟或行政爭訟事件：無。

(十三)風險管理之政策及組織架構

1.風險管理之組織與運作

公司的營運、成長甚至於規模的調整都有相當多的影響變數，本公司以負責任的態度追求股東權益的最大化及保護所有員工並降低公司經營風險。據此精神設立風險管理作業辦法，並於該辦法中將管理循環分為專案類、經營類、改善類及其他類等四類，每風險管理均有其責任擔當單位，針對可能出現的風險原因、防範規劃時機、防範措施、檢討週期等，由責任擔當單位評估後提出並於事後訂立檢討改善計劃，以為往後相類似事件的參考。

本公司各項作業風險管理分為三個層級進行管控機制：主辦單位或承辦人為第一機制，必需負起作業的最初風險發覺、評估及管控的考量設計與防範之責。第二機制為總經理主持的評估或評議委員會，除負責可行性評估外，還包括各種風險的評估。第三機制除稽核室針對其潛在的作業風險進行覆核與審查，並定期向董事會進行內部稽核報告外，及董事會的審議。

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2.風險管理組織表

2.風險管理組織表
重要風險評估事項	業務主辦單位 (第一機制)	風險審議及控制 (第二機制)	董事會及稽核室 (第三機制)
一、利率、匯率及財務風險二、高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易及金融理財投資	財務部	財務處評估	董事會：風險評估控管之決策與最終控制稽核室：風險之檢查、評估、督導、改善追蹤及報告
三、研發計劃四、政策及法律變動五、科技及產業變化六、企業形象改變七、併購效益八、擴充廠房或生產九、集中進貨或銷貨	研發部法務室總經理室財務處業務部(含業務、採購、製造、生管及品保等單位)	研發、經營及產銷會議
十、董監事或大股東之股權移動十一、經營權之改變	財務處	經營會議
十二、訴訟或非訟事項	法務室	法務會議
十三、人員行為、道德與操守	各級主管人資部	人資會議
十四、董事會議事管理	財務處	法務室、稽核室

(十四)其他重要風險：無。

三、其他重要事項：無。

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捌、特別記載事項