SIGLENT TECHNOLOGIES CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Apr 29, 2024

关于深圳市鼎阳科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 (http://acc.mof.gov.cn)"进行查验。报告编码:京24006T2HYM

目录

关于深圳市鼎阳科技股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告	$1-2$
深圳市鼎阳科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告	$1 - 6$

致同会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 朝阳区建国门外大街 22号 塞特广场 5 层 邮编 100004 由话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn

关于深圳市鼎阳科技股份有限公司 2023年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告

致同专字 (2024) 第441A009876号

深圳市鼎阳科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的深圳市鼎阳科技股份有限公司(以下简称鼎阳 科技)《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称 "专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引 第1号——规范运作》的要求编制2023年度专项报告,保证其内容真实、准 确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是鼎阳科技公司董事会 的责任, 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对鼎阳科技董事会编制的 2023年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作, 以对2023年度 专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中,我们结合鼎阳 科技实际情况,实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核,我们认为,鼎阳科技董事会编制的2023年度专项报告符合《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规

范运作》有关规定及相关格式指引的规定,并在所有重大方面如实反映了鼎 阳科技 2023年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供鼎阳科技披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

中国注册会计师

中国注册会计师

二〇二四年四月二十九日

$\mathbb X$

$\frac{3}{2}$

$\mathcal{P}$ $\frac{1}{2}$

中国·北京

深圳市鼎阳科技股份有限公司

2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市鼎阳科技股份有限公司首次公 开发行股票注册的批复》(证监许可〔2021〕3099号)文核准,并经上海证券交 易所同意,深圳市鼎阳科技股份有限公司(以下简称"公司"、"鼎阳科技") 由主承销商国信证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件 的投资者询价配售与网上向持有上海市场非限售A股股份和非限售存托凭证市值 的社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股(A股)股票2,666.67 万股,每股面值1元,每股发行价46.60元,募集资金总额为人民币1,242,668,220.00 元, 扣除各项发行费用后, 募集资金净额为1,150,717,166.82元。

上述募集资金到位情况业经致同会计师事务所 (特殊普通合伙) 验证, 并出 具致同验字(2021)第441C000799号《深圳市鼎阳科技股份有限公司募集资金验 资报告》。

(二) 2023年度募集资金使用情况及结余情况

截至2023年12月31日, 募集资金实际使用及结余情况如下:

单位: 人民币元

项目	金额
截至期初募集资金余额	847,209,074.17
减: 2023年直接投入募投项目	53,732,024.80
永久补充流动资金	243,000,000.00
加: 募集资金利息收入扣减手续费净额	10,210,285.61
募集资金专户期末余额	560,687,334.98

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金的管理制度情况

为了规范募集资金的管理和使用,保护中小投资者权益,本公司依照《公 司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号 --

~こ 一マメンラマ

规范运作》等有关法律、法规和规范性文件等的规定,结合公司实际情况。 制定《深圳市鼎阳科技股份有限公司募集资金使用管理制度》(以下简称"管 理制度"),对募集资金实行专户存储制度,对募集资金的存放、使用、项 目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

该管理制度经公司2020年第一次临时股东大会审议通过。为了完善募集资 金风险控制措施,公司于2022年4月27日修订了《深圳市鼎阳科技股份有限公 司募集资金使用管理制度》, 明确募集资金风险控制措施等内容。修订后《深圳 市鼎阳科技股份有限公司募集资金使用管理制度》经公司2022年第一次临时股东 大会审议通过。

(二) 募集资金监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求,本公司及保荐机构国信证券股份有 限公司于2021年11月23日与兴业银行股份有限公司深圳软件园支行签订《募集资 金专户存储三方监管协议》,详见公司于2021年11月30日披露的《首次公开发行 股票科创板上市公告书》。

根据上海证券交易所及有关规定的要求,本公司及保荐机构国信证券股份有 限公司于2021年12月29日与广东华兴银行股份有限公司深圳分行签订募集资金 专户存储三方监管协议。

上述募集资金监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异, 公 司上述三方监管协议得到了切实履行。

(三) 募集资金专户存储情况

截至 2023 年 12 月 31 日, 募集资金具体存放情况如下:

单位, 人民币元

			.
开户银行	银行账号	账户类别	账户余额
兴业银行股份有限公司深圳软件园支行	338190100100143663	活期存款	4,678,220.37
华兴银行深圳分行	805880100074623	活期存款	9,114.61
华兴银行深圳分行	805860100013188	定期存款	156,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069846	大额存单	50,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069720	大额存单	50,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069694	大额存单	50,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069578	大额存单	50,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069451	大额存单	50,000,000.00

开户银行	银行账号	账户类别	账户余额
兴业银行软件园支行	338190100200068890	大额存单	50,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069333	大额存单	20,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069210	大额存单	20,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069103	大额存单	20,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200069080	大额存单	20,000,000.00
兴业银行软件园支行	338190100200068922	大额存单	20,000,000.00
合计			560,687,334.98

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称"募投项目")的资金使用情况

截至 2023 年 12 月 31 日, 募集资金投资项目的资金使用情况详见《2023 年 度募集资金使用情况对照表》(附表1)。

(二) 募投项目先期投入及置换情况

报告期内, 公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理,投资相关产品情况

公司于2023年4月25日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四 次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意 公司在确保不影响募投项目使用建设的情况下,可使用最高不超过人民币9亿元 的暂时闲置募集资金进行现金管理。公司独立董事、监事会及保荐机构均对本事 项发表了同意意见。

本报告期内, 公司进行的现金管理、投资相关产品的情况如下:

单位: 人民币元

序号	银行	产品类型	金额	起息日	到期日	备注
	华兴银行深圳分行	定期存款	426,000,000,00	2022/8/27	2023/3/2	已到期收回
2	华兴银行深圳分行	定期存款	406,000,000.00	2023/3/3	2023/5/24	已到期收回
	华兴银行深圳分行	定期存款	356,000,000.00	2023/5/25	2023/6/6	已到期收回
4	华兴银行深圳分行	定期存款	156,000,000.00	2023/6/7	不适用	尚未收回
5	兴业银行软件园支行	大额存单	400,000,000.00	2022/1/5	不适用	尚未收回

(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2023年4月25日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四 次会议,于2023年5月18日召开2022年年度股东大会,审议通过了《关于使用

部分超募资金永久补充流动资金的议案》,在保证募集资金投资项目建设的资金 需求和募集资金项目正常进行的前提下,同意将部分超募资金 24.300.00 万元用 于永久补充公司流动资金。公司独立董事、监事会及保荐机构均对本事项发表了 同意意见。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

报告期内,公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目的情况。

(十) 节余募集资金使用情况

公司于 2023 年 12 月 18 日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第 八次会议,于2024年1月4日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关 于首次公开发行股票部分募投项目变更及结项并将节余募集资金永久补充流动 资金的议案》,同意公司将"高端通用电子测试测量仪器研发与产业化项目"节 余募集资金38,909,302.82 元(含利息)永久补充流动资金。该事项已经独立董事 专门会议审议通过,监事会对本事项发表了明确的同意意见,保荐机构对本事项 出具了明确的核查意见。

(八) 募集资金使用的其他情况

报告期内, 公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一) 变更募集资金投资项目情况

公司于2023年2月2日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会 议,审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》,同意公司将"生产 线技术升级改造项目"达到预定可使用状态的时间调整至2025年12月。公司独立 董事对本事项发表了明确同意的独立意见, 保荐机构国信证券股份有限公司对本 事项出具了明确的核查意见。

公司于2023年12月18日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第八次 会议,于2024年1月4日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于首次 公开发行股票部分募投项目变更及结项并将节余募集资金永久补充流动资金的 议案》,同意公司将"高端通用电子测试测量仪器研发与产业化项目"的实施方 式由购置研发场地变更为租赁研发场地。该事项已经独立董事专门会议审议通过,

监事会对本事项发表了明确的同意意见,保荐机构对本事项出具了明确的核查意 见。

(二) 募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内, 公司募投项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司已按照《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所科创板上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》和相关上市公司临时公告格式指引的规定及 时、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况,不存在募集资金管理违规的情 况。

附表:

1、2023年度募集资金使用情况对照表

编制单位:附表1:	家机市米店科技股份有限公司						2023年度募集资金使用情况对照表					人民币元全颚单位:
群集法会法会						1,150,717,166.82 本年度投入募集资金总额						296,732,024.80
更用涂的模集资金总额轉無法守護更用途的۴	比例				不适用不适用	累计投入募集资金总额'nJ						612,023,044.48
永诺投资项目	ίū项目是否已变更为	一株甘油取消根琳	调整后投资额ia)	年度投入金额₩	截至期末承诺投(二)聚年	我至期末累计投入金额(2)	파截至期未累计投入金额:承诺投入金额的差额$(3) = (2)-(1)$	战至期末投入进度(%)$(4) = (2)/(1)$	声使用状态日期目达到预定项	实现的益本年度3	·否达到预计效益蜒	行性是否发生重大变化$\overline{\mathbf{h}}$ш项
承诺投资项目
高端通用电子测试测 室仪器芯片及核心算法研发项目	¢¢$\circ$$\epsilon$$\circ$	202,350,000.00	不适用	29,244,827.27	202,350,000.00	67,483,944.27	$-134,866,055.73$	33.35%	2024年12月31日	旺不适	不适用	玉
产线技术升级改造项田	Ķа	55,830,500.00	不适用	5,052,847.81	55,830,500.00	13,195,098.77	42,635,401.23	23.63%	2025年12月31日	匠不适	不适用	ųЯ
电电测试测:业化项小札1通用电-清潔器	Ķа	80,197,000.00	不适用	19,434,349.72	80,197,000.00	45,344,001.44	34,852,998.56	56.54%	2023年12月20日	田不适	不适用	ŀЮ
承诺投资项目小计		338,377,500.00	ı	53,732,024.80	338,377,500.00	126,023,044.48	$-212, 354, 455.52$	37.24%	ı	1	ı	ı
超募资金投向
永久补充流动资金	不适用	486,000,000.00	不适用	243,000,000.00	不适用	486,000,000.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	$\mathbb{R}^2$
尚未明确投资方向	不适用	326,339,666.82	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	aH
超募资金合计	不适用	812,339,666.82	不适用	243,000,000.00	不适用	486,000,000.00	不适用	不适用	I	I	L	$\mathbf{I}$
右	ı	1,150,717,166.82	I	296,732,024.80	不适用	612,023,044.48	不适用	不适用	I	$\overline{\phantom{a}}$	I	I
未达到计划进度原因	(分具体募投项目				忯
项目可行性发生重大变化的情况说明					无
每集资金投资项目先期投入及置换情。	吟				无
用闲置葬集资金暂时补充流动资金情况					无
札对闲置募集资金进行现金管理, 投资相关	品情况				见本报告"三举措举		$\overline{\Xi}$本年度募集资金的实际使用情况	) 对暂时闲置募集资金的现金管理	投资相关产$\overline{\phantom{a}}$	品情况
用超群资金永久补充流动资金或归还银行偿款情况					详请参见本报告"	$\vert \vert$	本年度募集资金的实际使用情况 (五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
募集资金结余的金额及形成原因					蔡集资金存放期间产生了É		报告期内,商端通用电子测试测量仪器研究与产业化项目已顺利充成相关产品的研发并达到预期目标、该1(合利息),募集资金节余的主要原因为:1、募投项目"商端通用业子测试测量仪器材料,特别是中试及小批试产的能的材料,节约可使的地、经过、募投项目"商端通用业子测试测量仪器材料、特别是中试及小批试产阶段的材料,节约可使与全、3、公司在募集资金投资项目的实施过程中,严格通守募集资金使用的有关规定,从项目的实际情况出发、本着公司和全体股东利益最大化的目标和原则, 台理、节约、高效地使用募集资金;一定的利息收入,	节余募集资金包含闲置募集资金现金管理收益		已结项,$\overline{\Xi}$该项		在不影响蔡集资金投资项目能够顺利实施完成的前提节余募集资金共人民币38,909,302.82元
募集资金其他使用情况					无

$\mathfrak{t}$

$\blacksquare$ 籬

证书序号: 0014469复印无效	男说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的	应当向财政部门申请换发。	田《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、	转让。出信、租	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,	$\circ$政部门交回《会计师事务所执业证书》		北京市财政局发证机关:	懤$\frac{1}{1}$H$\frac{1}{2}$		中华人民共和国财政部制
此件仅用于业务报告使用,			会计师事务所		$\sim$秋业训事		$\infty$所(特殊普通合伙)称:名		$4^{'}$首席合伙人:	医同会计任会计师:#	北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层所:场营经	特殊普通合伙织形式:组	11010156执业证书编号:	京财会许可[2011]0130号批准执业文号:	2011年12月13日批准执业日期:

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