Shenzhen Techwinsemi Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Feb 27, 2026

深圳市德明利技术股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2026]第 5-00007号

大信会计师事务所(特殊普通合伙)

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn

募集资金存放与实际使用情况审核报告

大信专审字[2026]第5-00007号

深圳市德明利技术股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的深圳市德明利技术股份有限公司(以下简称"贵公司")《2025 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金存放与实际使用情况专 项报告")进行了审核。

一、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》〔2025〕10号等文件的规定 编制募集资金存放与实际使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务 信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核 工作, 以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合 理保证。在审核过程中, 我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们 认为必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

三、审核意见

我们认为,贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定,在所有重 大方面公允反映了 2025 年度募集资金实际存放与使用的情况。

大信会计师事务所 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 邮编 100083

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: +86 (10) 82327668学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083

电话 Telephone: +86 (10) 82330558

四、其他说明事项

本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵 公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果,与执 行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。

中国注册会计师:

a.

二〇二六年二月二十六日

深圳市德明利技术股份有限公司 关于 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的 专项报告

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市德明利技术股份有限公司向特定对象发行 股票注册的批复》(证监许可[2024]1608 号)核准,深圳市德明利技术股份有限公司向特定 对象发行人民币普通股(A股)13,029,608.00 股, 每股面值为人民币 1.00 元, 发行价格为 75.95 元/股。截止 2024年12月19日,本公司实际已向13家特定投资者发行人民币普通股 (A股) 13, 029, 608, 00股, 募集资金总额人民币 989, 598, 727, 60元, 扣除承销费用、保荐费 用等各项发行费用人民币 17,561,495.04 元(不含税)后, 实际募集资金净额为人民币 972,037,232.56 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出 具了大信验字[2024]第5-00024号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储制度。

截至 2025年12月31日, 累计投入募投项目资金 805, 758, 049, 74 元。

截至 2025 年 12 月 31 日, 尚未使用募集资金余额 169, 566, 304. 41 元 (含累计收到的银 行利息扣除银行手续费等的净额)。其中,使用暂时闲置募集资金用于现金管理的余额为 20,000,000.00 元, 募集资金专户余额(包括累计收到的银行利息扣除银行手续费等的净额) 为 149, 566, 304. 41元。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的存放、使用与管理,提高募集资金的使用效率和效益,保护投资者 的合法权益,根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》〔2025〕10号、《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公 司规范运作》等有关法律法规及公司《募集资金管理制度》的相关规定,经公司2023年第三次 临时股东大会及2024年第一次临时股东大会授权, 公司于2024年12月5日召开第二届董事会第 二十五次会议, 审议通过了《关于公司开设向特定对象发行股票募集资金专项账户的议案》, 董事会同意公司开设募集资金专项账户(以下简称 "专户"),用于本次发行募集资金的存 储与使用。公司已分别在交通银行股份有限公司深圳分行营业部、中国建设银行股份有限公司 深圳龙华支行、中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行、广东华兴银行股份有限公司江门

分行、中国民生银行股份有限公司深圳罗湖支行、中信银行股份有限公司深圳横岗支行开设了 募集资金专户。公司与前述募集资金专户开户行(或其上级分行)、保荐人华泰联合证券有限 责任公司分别签订了《募集资金三方监管协议》, 明确了各方的权利和义务。

截至2025年12月31日, 募集资金的存放情况如下:

1、募集资金专用存款账户资金结余

开户行	账户名称	账号	金额(元)
交通银行股份有限公司深圳分	深圳市德明利技术股份	443066285013009656054
行营业部	有限公司		71,083,944.54
中国建设银行股份有限公司深	深圳市德明利技术股份
圳龙华支行	有限公司	44250100004009001309	55,626,847.61
中国光大银行股份有限公司深	深圳市德明利技术股份
圳熙龙湾支行	有限公司	39180188000112054	311, 159.88
广东华兴银行股份有限公司江	深圳市德明利技术股份
门分行营业部	有限公司	210001520738	1,916,965.20
中国民生银行股份有限公司深	深圳市德明利技术股份
圳罗湖支行	有限公司	618168860	1,422.88
中信银行股份有限公司深圳横	深圳市德明利技术股份
岗支行	有限公司	8110301012100766632	20,625,964.30
	合计		149,566,304.41

2、暂时闲置募集资金使用情况

公司向特定对象发行股票募集资金使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:

单位: 人民币万元

项目	2025年度
期初结余	0.00
本期支出	79,000.00
本期收回	77,000.00
期末结余	2,000.00

|截至 2025年12月31日,公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理的余额为 2,000.00 万 元,均存放在现金管理理财专户。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金使用情况

募集资金使用情况详见本报告附表。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

截至2025年12月31日止, 公司以自筹资金先行投入募集资金投资项目的金额为5,805.64

万元。公司已于2025年1月21日召开第二届董事会第二十六次会议和第二届监事会第二十四次 会议,审议通过了《关于使用向特定对象发行股票募集资金置换预先投入募投项目及已支付发 行费用的自筹资金、增加部分募投项目实施地点的议案》,同意公司使用向特定对象发行股票 募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金、增加部分募投项目实施地占。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司使用募集资金置换募集资金项目预先投入及已支付 发行费用的自筹资金进行了专项审核,并出具了大信专审字[2025]第5-00004号《深圳市德明 利技术股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目及已支付发行费用的自筹资金的专 项说明的鉴证报告》,华泰联合证券有限责任公司出具了《华泰联合证券有限责任公司关于深 圳市德明利技术股份有限公司向特定对象发行股票募集资金置换预先投入募投项目及己支付 发行费用的自筹资金、增加部分募投项目实施地点的核查意见》,独立董事发表了明确的同意 意见。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

1、变更募集资金投资项目情况

报告期内, 本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

2、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

报告期内,本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司2025年度募集资金存放与使用在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会《上市 公司募集资金监管规则》〔2025〕10号等的相关规定,公司募集资金使用情况的披露与实际使 用情况相符,不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情 形。

附表: 募集资金使用情况对照表 (2023年向特定对象发行股票)

$ \overline{\mathbf{r}} $
$\ddot{z}$
份有限
股
$\ast$
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德
疟
一
深

附表:

募集资金使用情况对照表

(2023年向特定对象发行股票)

$\frac{1}{L}$ 当左

											早位: 万元
募集资金净额				97,203.72			本年度投入募集资金总额				66,375.81
报告期内变更用途的募集资金总额				0.00
累计变更用途的募集资金总额				0.00			己累计投入募集资金总额				80,575.81
累计变更用途的募集资金总额比例				0.00
承诺投资项目和超募资金投向	是否已变(含語分)更项目变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	投入进度截至期末$(9/6)$ (3)$=(2)(1)$	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	末累计实现截至报告期的效益	预计效益是否达到	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
芯片及存储模组的研PCIe SSD 存储控制发和产业化项目	$\overline{K}$	35,884.99	,897.2158	45,378.30	45,378.30	77.05	2027年3月31日	$-1,601.63$	$-8,263.53$	不适用	ĘД
嵌入式存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目	否	45,654.89	,886.5120	19,827.69	19,827.69	94.93	$\Box$2027年3月31	18,637.11	14,329.53	不适用	否
信息化系统升级建设项目	$K\Box$	3,220.00	,220.00	1,169.82	1,169.82	36.33	Ш$\overline{31}$2027年3月	不适用	不适用	不适用	$\overline{K}$
补充流动资金项目	否	14,200.00	,200.00$\overline{4}$		14,200.00	100.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用
承诺投资项目小计		98,959.88	97,203.72	66,375.81	80,575.81	82.89
超募资金投向
归还银行贷款(如有)
补充流动资金(如有)
超募资金投向小计
合计		98,959.88	,203.7257	66,375.81	80,575.81	82.89		17,035.47	6,066.00

$ \mathbb{1}$
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	"嵌入式存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项"信息化系统升级建设项目"通过对公司信息化系统进行全面的优化和升级,以提升公司信息化运营管理水平,项目$\boldsymbol{r}$SSD 存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"正处于建设期, 尚未达到预定可使用状态;"PCIe$\mathbb{H}$$\sim$
	本身不直接产生经济效益。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
用途及使用情况进展超募资金的金额、	不适用
	1、经公司于 2025 年1月 21日召开的第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十四次会议审议通过,为满足募$\ddot{\mathbf{r}}$投项目的实际建设需要, 优化公司资源配置, 提高募集资金使用效率, 公司决定新增成都分公司所在地成都市武侯区、$\mathbb{H}$"PCle SSD 存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"和"嵌入式存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项北京分公司所在地北京市海淀区、杭州分公司所在地杭州市滨江区、长沙分公司所在地长沙市岳麓区作为募投项目的实施地点
募集资金投资项目实施地点及内部投资结构等变更情况	储模组的研发和产业化项目"的募集资金金额,由原45,654.89万元调减为43,898.73万元,其他募投项目拟投入募集资金金额保持不变,募集资金不足部分由公司自筹解决。情况, 在不涉及新增或减少投资范围和不改变募集资金用途的前提下, 调整拟投入募投项目"嵌入式存储控制芯片及存2、基于公司中长期发展规划,结合公司当前业务发展实际情况和快速变化的市场需求,优化资源配置,经公司于 2025年 9月 12日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第三十一次会议以及于 2025 年 9月 12日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第三十一次会议以及于 2025 年 9月 29日召开的 2025 年第四次临时股东会审议通过,新增深圳市光明区作为 "PCle SSD 存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"和十六次会议、第二届监事会第二十四次会议审议通过, 公司决定根据募投项目实施的轻重缓急情况及募集资金实际到位在主板上市募集说明书(注册稿)》中计划投入募投项目的金额,经公司于2025年1月21日召开的第二届董事会第
	次临时股东会审议通过, 公司决定调整募投项目"PCle SSD 存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"和"嵌片及存储模组的研发和产业化项目"投资总额从49,856.14 万元调整为74,335.95 万元, 其中: 募集资金承诺投入金存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"的投资总额及项目内部投资结构,具体为: ① "PCle SSD 存储控 4、基于公司中长期发展规划,先一个四个四百寿解决。 4、基于公司中长期发展规划,结合公司当前业务发展实际情况和快速变化的市场需求,优化资源配置,经公司于 2025第四次临时股东会审议通过,公司决定调整募投项目"PCIa ccn ≠^L":入式存储控制芯片及右&#&a 4-------35,884.99 万元调整为 58,897.21 万元; ② "嵌入式存储控制芯片及存储模组的研发和产业化项目"投资总额从66,680.90 万元调整为 34,047.56 万元, 共中: 募集资金承诺投入金额从 43,898.73 万元调整为 20,886.51 万元。制芯额从
募集资金投资项目实施方式调整情况	E不适

$-7 -$

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募集资金投资项目先期投入及置换情况	公司于 2025年1月21日召开的第二届董事会第二十六次会议、第二届监事会第二十四次会议审议通过,公司决定使募集资金 5,871.67 万元置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。其中: 使用募集资金 5,805.64 万元置·预先已投入募投项目的自筹资金, 募集资金置换已支付发行费用的金额为6604万元。换经⊞
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用募集资金用途及去向	至 2025年12月31日,尚未使用募集资金余额万元16,956.63万元(含银行利息扣除手续费净额 328.71万元)。其中:集资金专用存款账户余额 14,956.63 万元 (含银行利息扣除手续费净额 328.71 万元)、用于现金管理资金余额 2,000 万载裝$1\overline{R}$
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

GĠEE0000000000000四	$\infty$$\infty$$\bigcirc$证书序号	$\equiv$说	是证明持有人经财政《会计师事务所执业证书》	准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批,	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的凭证。$\alpha'$	王涂改.《会计师事务所执业证书》不得伪造、应当向财政部门申请换发。$\mathfrak{S}^{'}$	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,转让出借、租.4.	《会计师事务所执业证书》政部门交回		北京市财政局发证机关:	$\Box$十兵月中年$rac{1}{2}$$r_{\rm g}$$\overline{11}$		中华人民共和国财政部制	SPEEDBEEDBEEDBEED
a a a a a a a a a a a a a a a a a a四				所务$\frac{1-\Delta_0}{\Delta_0+\Delta_1}$旨$\lesssim$	$P_{4}$我业工	(特殊普通合伙)大信会计师事务所称:名	谢泽敏首席合伙人:	计师:任会Ŧ,	路1号22层2206北京市海淀区知春所:场顿经	持殊普通合伙$\ddot{x}$形宗国	11010141执业证书编号:	0073 등京财会许可[2011]批准执业文号:	2011年09月09日批准执业日期:	ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र ग्र

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$\bar{z}$

年度检验登记 Annual Renewal Registration

本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.

110101411066

证书编号:No. of Certificate		深圳市注册会计师协会
批准注册协会:Authorized Institute of CPAS2	06	n8
发证日期:Date of Issuance	İV	F.	E/d

$\vec{\epsilon}$