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Shenzhen Techwinsemi Technology Co., Ltd. Audit Report / Information 2023
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Audit Report / Information
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深圳市德明利技术股份有限公司 前次募集资金使用情况
审核报告
大信专审字[2023]第5-00086号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
邮编 100083
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
网址 Internet:
+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2023]第5-00086号
深圳市德明利技术股份有限公司全体股东:
我们对深圳市德明利技术股份有限公司(以下简称"贵公司")编制的《关于前次募集 资金使用情况的专项报告》(以下简称"前次募集资金使用情况专项报告")进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字 [2007]500号)的规定编制前次募集资金使用情况专项报告,并保证其内容真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告 发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以 对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核 过程中, 我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核 程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为, 贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定, 在所有重大方 面公允反映了截至2023年03月31日止前次募集资金的使用情况。
邮编 100083
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 北京市海淀区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 学院国际大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083
网址 Internet:
+86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断,并不构成对贵公司前次募 集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司向特定对象发行股票 的必备文件,随同其他申报材料一同报送,不得用作其他目的。因使用不当造成的后果,与 执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
中国·北京
二〇二三年六月二十九日
深圳市德明利技术股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整,并对公告中的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
1、前次募集资金数额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准深圳市德明利技术股份有限公司首次公开发行股票 的批复》(证监许可[2022]1120号)核准,深圳市德明利技术股份有限公司(以下简称"公 司"或"本公司")采用公开发行人民币普通股(A股)20,000,000.00股,发行价格为每股 26.54 元。截止 2022 年 6 月 28 日, 本公司实际已向社会公开发行人民币普通股 (A 股) 20,000,000.00 股,募集资金总额人民币 530,800,000.00 元, 扣除承销费、保荐费、审计费、 律师费、信息披露等发行费用人民币 74,907,641.51 元后, 实际募集资金净额为人民币 455, 892, 358. 49 元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出 具了大信验字[2022]第5-00010号验资报告。
2、前次募集资金存放和管理情况
为规范公司募集资金管理和使用, 保护投资者权益, 本公司依照中国证监会《上市公司监 管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定,结合公司实 际情况制订《募集资金管理制度》,经公司 2020 年 8 月召开的第一届董事会第七次会议审议 通过,并对募集资金进行了专户存储。
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证 券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司 规范运作》等相关法律、法规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》,公司分别在中国光 大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行、交通银行股份有限公司深圳分行、广东华兴银行股份有 限公司江门分行、中国民生银行股份有限公司深圳科苑支行、江苏银行股份有限公司深圳分行、 中国银行股份有限公司深圳锦绣支行设立了募集资金专项账户,并与前述银行及保荐机构东莞 证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,明确了各方的权利和义务。
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截至 2023 年 3 月 31 日, 本公司前次募集资金存放情况如下:
(1) 募集资金专户
单位: 人民币元
| 银行名称 | 账号 | 存入日期 | 初始存放金额[注] | 2023年3月31日余额 |
|---|---|---|---|---|
| 广东华兴银行股份有限公司江门分行 | 808880100014870 | 2022/6/29 | 100,000,000.00 | 6,388,086.95 |
| 中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行 | 39180180806769800 | 2022/6/28 | 128,999,000.00 | 12,901,263.95 |
| 江苏银行股份有限公司深圳分行 | 19200188000757503 | 2022/6/29 | 50,000,000.00 | 7.757.34 |
| 交通银行股份有限公司深圳分行 | 443066285013005784685 | 2022/6/29 | 105,892,400.00 | 6,028,697.68 |
| 中国民生银行股份有限公司深圳分行 | 683000210 | 2022/6/29 | 50,000,000.00 | 826,367.05 |
| 中国银行股份有限公司深圳龙华支行 | 771875919696 | 2022/6/29 | 50,000,000.00 | 4,043.07 |
| 合计 | 484,891,400.00 | 26, 156, 216.04 |
[注]初始存放金额与前次发行募集资金净额差异为 2,899.90 万元, 系初始存放日尚未支付及待置换的发行费用。
(2) 闲置募集资金现金管理投资
单位: 人民币元
| 银行名称 | 账号 | 产品名称 | 2023年3月31日余额 |
|---|---|---|---|
| 广东华兴银行股份有限公司江门分行 | 808860100002845 | 三年期定期存款 | 10,000,000.00 |
| 广东华兴银行股份有限公司江门分行 | 340100000007701 | 广东华兴银行江门分行单位大额存单 2022 年第 0005 期 | 30,000,000.00 |
| 平安银行股份有限公司深圳福田支行 | 15000098049301 | 平安银行对公结构性存款(100%保本挂钩 LPR)产品 | 10,000,000.00 |
| 交通银行股份有限公司深圳分行 | 443066285013005784685 | 交通银行蕴通财富定期型结构性存款 94 天 (挂钩黄金看涨) | 30,000,000.00 |
| 中国光大银行股份有限公司深圳熙龙湾支行 | 39180181000060783 | 2023年挂钩汇率对公结构性存款定制第二期产品 301 | 40,000,000.00 |
| 渤海银行股份有限公司深圳前海分行 | 2071742224000582 | 7 天通知存款 | 6,000,000.00 |
| 渤海银行股份有限公司深圳前海分行 | 2071742224000463 | 7 天通知存款 | 8,000,000.00 |
| 浙商银行股份有限公司深圳分行 | 5840000010120100580726 | 浙商银行单位结构性存款 | 10,000,000.00 |
| 长沙银行股份有限公司广州财智支行 | 81000400996000002 | 7天通知存款 | 10,000,000.00 |
| 中国建设银行股份有限公司深圳龙华支行 | 44250100004000003759 | 7天通知存款 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 164,000,000.00 |
二、前次募集资金的实际使用情况
单位, 人民舌二
| 平巴: 八氏巾儿 | |
|---|---|
| 收到募集资金净额 | 455,892,358.49 |
| 加:收到的理财产品投资收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 | 2,683,176.08 |
| 减:投入募投项目金额 | 268,419,318.53 |
| 闲置募集资金现金管理金额 | 164,000,000.00 |
| 暂时补充流动资金 | |
| 2023年3月31日募集资金专户余额 | 26, 156, 216.04 |
截止 2023年3月31日,本公司首次公开发行股票募集资金实际使用情况详见本报告附件 1"《前次募集资金使用情况对照表》"。
三、前次募集资金变更情况
截至 2023年3月31日, 公司不存在募集资金变更的情形。
四、前次募集资金投资项目先期投入及置换情况
2022年7月15日,公司召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十七次会议, 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》, 同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的置换金额为 8,544.15 万元, 使用募集资金置 换已支付发行费用的金额为548.40万元。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司使用募集 资金置换募集资金项目预先投入及已支付发行费用的自筹资金进行了专项审核,并出具了大信 专审字[2022]第5-00104号《深圳市德明利技术股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金 项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明的鉴证报告》,东莞证券出具了《东莞证券股份 有限公司关于深圳市德明利技术股份有限公司使用募集资金置换预先已投入蔡集资金项目及 己支付发行费用的自筹资金的核查意见》, 独立董事发表了明确的同意意见。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
不适用。
六、闲置募集资金的使用
2022年7月15日召开的第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲 置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施情况下, 拟 使用额度不超过2亿元人民币的暂时闲置募集资金进行现金管理,前述额度自董事会审议通过
之日起十二个月内有效,进行现金管理的方式包括但不限于购买安全性高、流动性好的理财产 品、协定存款、结构性存款等, 产品期限最长不超过12个月。上述额度可在投资有限期内循 环滚动使用,期限内任一时点的交易金额(含前述投资的收益进行再投资的相关金额)不应超过 审议额度。
公司首次公开发行股票募集资金使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:
单位: 人民币万元
| 项目 | 2022年 | 2023年1-3月 |
|---|---|---|
| 期初结余 | 19,000.00 | |
| 本期支出 | 37,500.00 | 12,400.00 |
| 本期收回 | 18,500.00 | 15,000.00 |
| 期末结余 | 19,000.00 | 16,400.00 |
截至 2023年3月31日,公司使用暂时闲置募集资金用于现金管理投资金额为16,400,00 万元。
七、前次募集资金尚未使用资金结余情况
截至 2023年3月31日,公司首次公开发行股票募集资金结余金额19,015.62万元,其中: 经董事会批准闲置募集资金暂时用于现金管理金额 16,400.00 万元、募集资金专户余额 2,615.62万元(包括累计收到的银行存款及理财产品利息扣除银行手续费等的净额268.32万 元), 尚未使用募集资金结余金额占募集资金净额的比例为 41.71%, 尚未使用的募集资金将 继续用于承诺投资项目。
附件 1: 前次募集资金使用情况对照表
附件 2: 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
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深圳市德明利技术股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
附件 1:
前次募集资金使用情况对照表
金额单位: 人民币万元
| 26,841.93 | 26,841.93 | 1,548.09 | 25,293.84 | 项目达到预定可使 | 用状态日期(或截止日项目完工程度) | $\Box$2024年3月31 | $\Box$512024年3月 | $\Box$2023年9月30 | $\frac{11}{5}$2024年3月 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 实际投资金额与 | -8,852.43 | $-8,642.03$ | $-1,252.84$ | $-18,747.30$ | ||||||||||||||||
| 实际投资投资金额 | 7,344.45 | 8,750.32 | 747.16 | 10,000.00 | 26,841.93 | |||||||||||||||
| 己累计使用募集资金总额: | 各年度使用募集资金总额: | 2023年1-3月其中: | 2022年 | 截止日募集资金累计投资额 | 募集后承诺投资金额 | 16, 196.89 | 17,392.35 | 2,000.00 | 10,000.00 | 45,589.24 | ||||||||||
| 募集前承诺投资金额 | 16,196.89 | 17,392.35 | 2,000.00 | 10,000.00 | 45,589.24 | |||||||||||||||
| 45,589.24 | 0.00 | 0.00 | 实际投资金额 | 7,344.45 | 8,750.32 | 747.16 | 10,000.00 | 26,841.93 | ||||||||||||
| 募集资金投资总额 | 募集后承诺投资金额 | 16,196.89 | 17,392.35 | 2,000.00 | 10,000.00 | 45,589.24 | ||||||||||||||
| 募集前承诺投资金额 | 16,196.89 | 17,392.35 | 2,000.00 | 10,000.00 | 45,589.24 | |||||||||||||||
| 募集资金总额: | 变更用途的募集资金总额: | 变更用途的募集资金总额比例 | 实际投资项目 | 3D NAND 闪存主 | 控芯片及移动存 | 储模组解决方案 | 技术改造及升级 | 项目 | SSD 主控芯片技 | 术开发、应用及 | 产业化项目 | 深圳市德明利技 | 术股份有限公司 | 研发中心建设项 | E | 补充流动资金项 | E | |||
| 投资项目 | 承诺投资项目 | 3D NAND 闪存主 | 控芯片及移动存 | 储模组解决方案 | 技术改造及升级 | 项目 | SSD 主控芯片技 | 术开发、应用及 | 产业化项目 | 深圳市德明利技 | 术股份有限公司 | 研发中心建设项 | Ш | 补充流动资金项目 | 合计 | |||||
| 序号 | $\sim$ | ൚ |
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深圳市德明利技术股份有限公司
前次募集资金使用情况的专项报告
附件 2:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
金额单位: 人民币万元
| 是否达到预 | 计效益 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
|---|---|---|---|---|---|
| 截止日 | 累计实现效益 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 2023年1-3月 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 最近三年实际效益 | 2022年度 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年度 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 承诺效益 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |
| 截止日投资项目 | 举累计产能利用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| Ш实际投资项 | 项目名称 | 移动存储模组解决方案技术改造3D NAND 闪存主控芯片及Ш及升级项 | 应用SSD 主控芯片技术开发、及产业化项目 | 深圳市德明利技术股份有限$\Box$公司研发中心建设项 | 补充流动资金项目 |
| 序号 | $\sim$ | ო |
$-8 -$
| 52$\infty$$\zeta_{A,\mu}$$\sim$$\begin{array}{c}\n1 \ 0\n\end{array}$证书序号说 | 是证明持有人经财政准予执行注册会计师法定业务的《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的《会计师事务所执业证书》应当向财政部门申请换发部门依法审排,凭证。$\alpha$óś$\mathcal{O}(10^6)$ | 应当向财琨资金政部门交回《会计师事务所执业证书》会计师事务所终止或执业许可注销的《会计师事务所执业证书》不得伪造、线让出售。篇$\overline{\epsilon\gamma}$$\overrightarrow{u_{i}}^{(l)}$ | 嘔目北京市财政发证机关:f, | Baaaaaaaaaaaaaa中华人民共和国财政部制 |
|---|---|---|---|---|
| 医动脉的a a a a a a a a a a a a a a a a a | $\begin{array}{l} \mbox{linear}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{non"}\\ \mbox{non"}\ \mbox{``non$执业证书公计师协会 |
大信会计师事务所 (特殊普合伙)北京市海淀区知香路1号22层2206谢莲敏称:首席合伙人;任会计师:所:Z,$\frac{1}{\alpha} \sum_{i=1}^{n}$$\stackrel{\scriptscriptstyle \leftarrow}{\longrightarrow}$经$\frac{3}{2}$ | 京财会许可[2011]0073号精殊普通合伙11010141形式:执业证书编号:批准执业文号:$\frac{2}{3}$里 | is a医地区里区建立建立建立型区2011年09月09日批准执业日期: |
| 图德紫紫2019年第5章197204203$\ddot{\phantom{a}}$CREADE$9 - 2 - 04$70107图画图2.02身份证号码Identity card No.$\begin{array}{rcl}\n\texttt{#} & \texttt{#} & \texttt{#} & \texttt{#} \ \texttt{\texttt{D}acc} & \texttt{of} & \texttt{\texttt{b}irth}\n\end{array}$Working unit买$工作单位Full nameSexn. |
|---|
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年 This certificate is valid for another year after this renewal.
杨春盛 440300080553
$\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$
440300080553 证书编号:No. of Certificate 执准注册协会:Authorized Institute of CPAs $\mathring{A}^8$ 发证日期:Date of Issuance 年少 $\begin{array}{c} \square \ \square \end{array}$ $\rm \dot{m}$
$\acute{c}$
年度检验登记 Annual Renewal Registration
本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after this renewal.
何海文 110101300080
110101300080
证书编号:No. of Certificate
深圳市注册会计师协会 批准注册协会:
| 发证日期: | 2012 | 日 | |
|---|---|---|---|
| Date of Issuance | m | đ |