Shenzhen Techwinsemi Technology Co., Ltd. — Annual Report 2023

Feb 26, 2024

2023

深圳市德明利技术股份有限公司(以下简称"公司")2023年度财务报告已经大信会计师 事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。

为了更全面、详细地了解公司2023年度的财务状况和经营成果,现将2023年度财务决算 情况汇报如下(除特别注明外,金额单位均为人民币万元):

	2023	2022
营业收入	177,591.28	119,065.65	49.15%
归属于上市公司股东的净利润	2,499.85	6,749.99	-62.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	1,493.67	1,179.24	26.66%
经营活动产生的现金流量净额	-101,541.35	-33,073.71	207.02%
基本每股收益(元/股)	0.22	0.69	-68.12%
加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益前)	2.26%	8.28%	-6.02%
加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益后)	1.35%	1.45%	-0.10%
	2023	2022
资产总计	328,819.61	199,692.34	65.93%
归属于上市公司股东的净资产	112,203.46	109,278.36	2.68%

注:1、2022年基本每股收益、稀释每股收益已按照除权调整后的股本重新计算。

2、2022年相关财务数据的调整系因为公司根据《企业会计准则解释第 16 号》(财会〔2022〕31 号)的相关要 求,对会计政策进行变更所致。

二、

1、资产构成情况

	2023	2022
货币资金	27,435.72	10,887.17	152.00%
交易性金融资产	0.00	14,059.03	-100.00%
应收账款	42,264.41	39,815.72	6.15%
预付款项	10,639.28	15,521.19	-31.45%
其他应收款	1,357.33	2,870.85	-52.72%
存货	193,200.96	75,544.68	155.74%
其他流动资产	10,772.97	7,780.24	38.47%

固定资产	4,324.13	3,277.11	31.95%
在建工程	644.28	4,607.35	-86.02%
使用权资产	12,285.56	14,669.03	-16.25%
长期待摊费用	14,573.11	3,425.73	325.40%
递延所得税资产	5,429.92	3,229.43	68.14%
其他非流动资产	4,069.65	2,953.80	37.78%

• (1)货币资金较2022年末增加152%,主要系结构性存款到期后赎回所致;
• (2)交易性金融资产较2022年末减少100%,主要系结构性存款到期赎回所致;
• (3)预付款项较2022年末减少31.45%,主要系公司采购规模增大使得议价能力增强, 供应商交货效率提升所致;
• (4)其他应收款较2022年末减少52.72%,主要系应收出口退税款减少所致;
• (5)存货较2022年末增加155.74%,主要系公司本年度增加核心原材料战略储备所致;
• (6)其他流动资产较2022年末增加38.47%,主要系待抵扣进项税增加所致;
• (7)固定资产较2022年末增加31.95%,主要系智能制造(福田)产业建设完成,购买设 备加大产能所致;
• (8)在建工程较2022年末减少86.02%,主要系智能制造(福田)产业建设完成投入使用 所致;
• (9)长期待摊费用较2022年末增加325.40%,主要系智能制造(福田)产业建设完成投 入使用,在建工程转入长期待摊费用所致;
• (10)递延所得税资产较2022年末增加68.14%,主要系2023年度母公司未弥补亏损导致 可抵扣暂时性差异较大所致;
• (11)其他非流动资产较2022年末增加37.78%,主要系预付工程、设备款增加所致。
• 2、负债构成情况

	2023	2022
短期借款	157,952.62	35,947.04	339.40%
应付票据	9,022.21	19,072.46	-52.70%
应付账款	15,269.33	14,009.87	8.99%

应付职工薪酬	1,944.84	1,139.57	70.66%
应交税费	423.54	121.03	249.96%
租赁负债	11,291.11	13,354.24	-15.45%
递延收益	3,197.24	1,416.51	125.71%

• (1)短期借款较2022年末增加339.40%,主要系公司增加核心原材料战略储备使得相 应的融资需求增加所致;
• (2)应付票据较2022年末减少52.70%,主要系期末应付票据结算业务减少所致;
• (3)应付职工薪酬较2022年末增加70.66%,主要系公司扩大规模,人员增长所致;
• (4)应交税费较2022年末增加249.96%,主要系香港子公司利得税增加所致;
• (5)递延收益较2022年末增加125.71%,主要系智能制造(福田)产业项目补贴所致。
• 3、股东权益情况

	2023	2022		2023
股本	11,330.42	8,017.68	41.32%	10.09%
资本公积	75,060.11	73,927.32	1.53%	66.82%
盈余公积	2,249.80	2,249.80	0.00%	2.00%
未分配利润	25,699.21	24,699.38	4.05%	22.88%
股东权益合计	112,323.76	109,271.16	2.79%	100.00%

4、经营情况

	2023	2022
营业收入	177,591.28	119,065.65	49.15%
营业成本	148,009.02	98,599.06	50.11%
税金及附加	420.12	354.56	18.49%
销售费用	1,666.56	680.89	144.76%
管理费用	5,789.54	4,936.83	17.27%
研发费用	10,801.34	6,692.82	61.39%
财务费用	4,889.09	2,866.05	70.59%
其他收益	575.84	1,872.86	-69.25%
投资收益	-213.91	3,301.60	-106.48%
信用减值损失	-606.75	-749.15	-19.01%

资产减值损失	-4,709.79	-3,171.50	48.50%
资产处置收益	-173.17	79.50	-317.82%
营业外收入	635.00	342.19	85.57%
营业外支出	11.30	48.29	-76.60%
所得税费用	-1,070.82	-180.09	-494.61%

(1)营业收入较上年同期增加 49.15%,主要系销售规模扩大,固态硬盘类存储及嵌入式存 储业务有较大提升所致。

(2)营业成本较上年同期增加 50.11%,主要系销售规模扩大,销售数量大幅度增加所致;

(3)销售费用较上年同期增加 144.76%,主要系扩大销售规则、增加销售人员所致;

(4)研发费用较上年同期增加 61.39%,主要系研发投入增加,研发人员增加所致;

(5)财务费用较上年同期增加 70.59%,主要系融资增加相应利息支出增加所致;

(6)其他收益较上年同期减少 69.25%,主要系本年度收到的与公司经营密切相关的政府补 贴减少所致;

(7)投资收益较上年同期减少 106.48%,主要系 2022 年度出售嘉敏利光电 85%股权收益较 大所致;

(8)资产减值损失较上年同期增加 48.50%,主要系存货增加计提存货跌价准备增加所 致;

(9)资产处置收益较上年同期减少 317.82%,主要系工厂搬迁处置部分资产损失所致;

(10)营业外收入较上年同期增加 85.57%,主要系本年度收到的与经营业务不密切相关的 政府补助增加所致;

(11)营业外支出较上年同期减少 76.60%,主要系本年度对外捐赠较上年减少所致;

(12)所得税费用较上年同期减少 494.61%,主要系本年度母公司亏损,确认递延所得税资 产增加所致。

5、现金流量情况

	2023	2022
经营活动产生的现金流量净额	-101,541.35	-33,073.71	-207.02%
投资活动产生的现金流量净额	9,232.29	-26,902.52	134.32%
筹资活动产生的现金流量净额	114,497.16	55,021.94	108.09%

现金及现金等价物净增加额	21,273.95	-4,111.48	617.43%
--------------	-----------	-----------	---------

(1)经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 207.02%,主要系公司大幅增加战略 存货储备,使得购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期大幅度增加所致;

(2)投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加134.32%,主要系报告期理财产品到期 赎回所致;

(3)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加108.09%,主要系公司融资需求增加, 加大融资所致。

深圳市德明利技术股份有限公司

董事会

2024年2月27日