Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Interim / Quarterly Report 2009

Aug 27, 2009

深圳市金证科技股份有限公司

二○○九年中期报告

二○○九年八月二十六日

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

目 录

一、重要提示............................................... 2 二、公司基本情况........................................... 2 三、股本变动及股东情况..................................... 4 四、董事、监事和高级管理人员情况........................... 5 五、董事会报告............................................. 6 六、重要事项............................................... 7 七、财务报告（未经审计）.................................. 12 八、备查文件目录.......................................... 66

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

一、 重要提示

• (一) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• (二) 公司全体董事出席董事会会议。

• (三) 公司半年度财务报告未经审计。

• (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

• (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

• (六) 公司负责人杜宣、主管会计工作负责人周永洪及会计机构负责人（会计主管人员）周永洪声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

• 一

• ( ) 公司基本情况简介

• 1 、 公司法定中文名称：深圳市金证科技股份有限公司

• 公司法定中文名称缩写：金证股份

• 2 、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

• 公司 A 股简称：金证股份

• 公司 A 股代码： 600446

• －

• 3 、 公司注册地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 20 22 楼

• －

• 公司办公地址：深圳市南山区高新南五道金证大厦（ 8 9 层）

• 邮政编码： 518057

• 公司国际互联网网址： http://www.szkingdom.com

公司电子信箱： jzkj@mail.szkingdom.com

• 4 、 法定代表人：杜宣

• 5 、 公司董事会秘书： 杨德仁

• 电话： 0755--86393989

• 传真： 0755--86393986

• E-mail ： yangdr@mail.szkingdom.com

• 联系地址： 深圳市南山区高新南五道金证大厦 9 层

• 6 、 公司信息披露报纸名称：证券时报

• 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn

• 公司半年度报告备置地点：上海证券交易所与公司董事会秘书办公室

• 7 、 公司其他基本情况：

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

公司首次注册日期 1998 年 8 月 21 日

公司首次注册地点 深圳

企业法人营业执照注册号 4403012005330

税务登记号码 440301708447860

组织机构代码 7008447860

公司聘请的会计师事务所情况

公司聘请的境内会计师事务所名称 立信会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 1.2.3 室

(二) 主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

单位 : 元 币种 : 人民币

(二) 主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末 增减（％）
总资产	874,216,613.47	726,919,019.75	20.26
所有者权益（或股东权益）	396,967,834.05	416,119,457.32	-4.60
每股净资产(元)	2.89	3.03	-4.62
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减 （％）
营业利润	17,987,994.31	24,163,686.26	-25.56
利润总额	19,474,329.57	27,042,948.04	-27.99
净利润	14,058,256.15	21,982,532.51	-36.05
扣除非经常性损益后的净利润	12,415,953.12	18,877,671.22	-34.23
基本每股收益(元)	0.10	0.16	-37.50
扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元)	0.09	0.14	-35.71
稀释每股收益(元)	0.10	0.16	-37.50
净资产收益率(%)	3.54	5.76	减少2.22 个百分点
经营活动产生的现金流量净额	9,885,602.83	5,614,506.85	76.07
每股经营活动产生的现金流量 净额（元）	0.07	0.04	75.00

2 、非经常性损益项目和金额

2、非经常性损益项目和金额	2、非经常性损益项目和金额	2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	60,306.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	204,397.01	软件企 业增值 税退税
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,200,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	292,047.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	21,632.22
少数股东权益影响额	5,698.99
所得税影响额	-141,778.98
合计	1,642,303.03

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二、 股本变动及股东情况

(一) 股份变动情况表

								单位：股	单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条 件股份
1、国家持股
2、国有法人持 股
3、其他内资持 股	12,773,612	9.29				-12,773,612	-12,773,612	0	0
其中： 境内非 国有法人持股
境内自然 人持股	12,773,612	9.29				-12,773,612	-12,773,612	0	0
４、外资持股
其中： 境外法 人持股
境外自然人持 股
有限售条件股 份合计	12,773,612	9.29				-12,773,612	-12,773,612	0	0
二、无限售条 件流通股份
1、人民币普通 股	124,666,388	90.71				12,773,612	12,773,612	137,440,000	100
2、境内上市的 外资股
3、境外上市的 外资股
4、其他
无限售条件流 通股份合计	124,666,388	90.71				12,773,612	12,773,612	137,440,000	100
三、股份总数	137,440,000	100						137,440,000	100

(二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况

(二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况	(二) 股东和实际控制人情况 1、 股东数量和持股情况
报告期末股东总数						18,788 户
		前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例 (%)		持股总数	持有有限售条件 股份数量	质押或冻结的股 份数量
杜宣	境内自然人	12.52		17,213,972	0	无
赵剑	境内自然人	11.89		16,338,434	0	无
徐岷波	境内自然人	11.79		16,200,092	0	无
李结义	境内自然人	11.42		15,696,292	0	无
许联俊	境内自然人	1.17		1,610,820	0	未知
王阿花	境内自然人	0.96		1,321,417	0	未知
王开因	境内自然人	0.95		1,300,000	0	无
吴亚峰	境内自然人	0.45		616,500	0	未知
林招金	境内自然人	0.43		593,800	0	未知
李国理	境内自然人	0.42		580,000	0	未知

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	前十名无限售条件股东持股情况	前十名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份的数量	股份种类
杜宣	17,213,972	境内自然人
赵剑	16,338,434	境内自然人
徐岷波	16,200,092	境内自然人
李结义	15,696,292	境内自然人
许联俊	1,610,820	境内自然人
王阿花	1,321,417	境内自然人
王开因	1,300,000	境内自然人
吴亚峰	616,500	境内自然人
林招金	593,800	境内自然人
李国理	580,000	境内自然人
上述股东关联 关系或一致行 动的说明	1公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》 规定的一致行动人。2、公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知 其是否存在一致行动人情况。

单位：股

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

					单位:股
序 号	有限售条件 股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易 股份数量
1.	杜宣	3,469,972	2009-4-7	3,469,972	持股5%以上的股东杜宣、赵剑、李结 义、徐岷波承诺在获得上市流通权之 日起12 个月内不上市交易或转让；上 述期满后，通过证券交易所出售的股 份占金证股份总数的比例在12 个月内 不超过5%，在24 个月内不超过10%
2.	赵剑	3,399,056	2009-4-7	3,399,056
3.	徐岷波	2,952,292	2009-4-7	2,952,292
4.	李结义	2,952,292	2009-4-7	2,952,292

2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

三、 董事、监事和高级管理人员情况

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

单位：股

						单位：股
姓名	职务	年初持股数	本期增 持股份 数量	本期减持股 份数量	期末持股数	变动原因
徐岷波	董事	16,452,292	0	252,200	16,200,092	二级市场卖出
王开因	董事	1,630,000	0	330,000	1,300,000	二级市场卖出
王凯	监事	59,881	0	14,970	44,911	二级市场卖出
杜同舟	高级管理人员	340,000	0	65,000	275,000	二级市场卖出
周永洪	高级管理人员	60,000	0	10,000	50,000	二级市场卖出

• (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

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五、董事会报告

一 ( ) 报告期内整体经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现业务收入45071.40 万元，同比增长1.77%；营业利润1798.79 万元，同比下 降25.56%,归属于母公司所有者的净利润1405.83 万元，同比下降36.05。

报告期内，公司立足金融证券IT 和系统集成主营业务，继续专注于为证券、金融、政府、教育等 行业提供IT 整体方案、产品和技术服务。受宏观经济低迷等影响，2009 年上半年公司系统集成和金 融证券定制软件的新建项目有一定程度的减少，加上管理费用同比增长，导致公司经营业绩同比有所 下降。

展望下半年，公司外部经营环境及行业需求情况仍然比较复杂，但我们认为随着宏观经济形势的 好转，公司的各项业务是有望逐渐回暖的。报告期内，公司新大楼金证大厦已经建成并入住，公司的 研发和办公环境得到了极大改善，为公司的后续发展创造了良好的条件。公司将抓住各种机遇，进行 市场开拓，同时继续做好人力资源建设和制度流程完善等基础性工作，努力保持主营业务的持续稳定 发展，争取以良好的经营业绩回报股东。

( 二 ) 公司主营业务及其经营状况

1 、主营业务分行业、产品情况表

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
分行业或分产 品	营业收入	营业成本	营业利 润率 (%)	营业收入比 上年增减(%)	营业成本比上 年增减(%)	营业利润率比上 年增减(%)
分行业
信息技术	405,714,002.56	321,503,011.67	20.76	1.76	3.39	减少1.24 个百 分点
分产品
自制软件销售 收入	1,717,914.76		100.00	1,465.41
系统集成收入	61,877,003.38	52,796,483.08	14.68	-28.55	-28.71	增加0.19 个百 分点
定制软件收入	32,000,831.00	756,259.00	97.64	-17.05	-79.38	增加7.15 个百 分点
系统维护、技术 服务收入	30,508,410.56	3,720,714.86	87.80	24.69	50.55	减少2.10 个百 分点
建安工程收入	4,949,891.80	3,473,376.44	29.83	-73.23	-71.45	减少4.38 个百 分点
商品销售收入	275,422,999.73	265,076,999.90	3.76	15.49	16.95	减少1.20 个百 分点
短信服务收入	3,557,772.94		100.00
小计	410,034,824.17	325,823,833.28	20.54	0.81	2.14	减少1.03 个百 分点
减：各业务分部 间抵销	4,320,821.61	4,320,821.61
合计	405,714,002.56	321,503,011.67	20.76	1.76	3.39	减少1.24 个百 分点

2、主营业务分地区情况

2、主营业务分地区情况
		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
东北分部		-100.00

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华北分部	10,759,987.33	-35.11
华东分部	17,631,022.17	36.11
中南分部	378,146,422.91	0.94
西南分部	3,497,391.76	37.71
小计	410,034,824.17	0.81
减：各业务分部间抵销	4,320,821.61
合计	405,714,002.56	1.76

(三) 公司投资情况

1、募集资金总体使用情况

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
募集 年份	募集方 式	募集资金总额	本报告期已使 用募集资金总 额	已累计使用募集 资金总额	尚未使用募集 资金总额	尚未使用募集 资金用途及去 向
2003	首次发 行	222,504,655.82	9,580,094.97	217,702,937.35	4,801,718.47	存放于银行
合计	/	222,504,655.82	9,580,094.97	217,702,937.35	4,801,718.47	/

2、承诺项目使用情况

2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况	2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
募集资金总额	222,504,655.82			本报告期已使用募集资金总额		9,580,094.97
				已累计使用募集资金总额		217,702,937.35
承诺项目	拟投入金额	是否 变更 项目		实际投入金额	产生收益情况	是否符合 计划进度	是否符合 预计收益
软件研发基地 建设项目	87,733,400.00	是		72,638,507.93		否	否
集中式证券交 易软件项目	29,608,345.89	是		29,608,345.89	14,134,300.00	否	否
企业级金融客 户服务中心系 统项目	39,685,500.00	否		39,685,492.37	12,535,600.00	否	否
多渠道金融电 子商务平台项 目	35,356,300.00	否		35,378,337.05	4,854,000.00	否	否
补充流动资金	40,392,254.11	是		40,392,254.11		否	否
合计	232,775,800.00		/	217,702,937.35	/	/	/
尚未使用的募集资金用途及去向			存放于银行

3、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一) 公司治理的情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 2009 年 8 月根据深圳证监局《关于进一步规 范深圳上市公司选聘会计师事务所相关事项的通知》（深证局公司字〔 2008 〕 20 号）的规定，公司制

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

定了会计师事务所选聘制度，有关内容参见公司新修订的《深圳市金证科技股份有限公司会计师事务 所选聘制度》。同时为进一步完善公司内控制度，公司在己建立内控制度的基础上，又制定了内部控制 检查监督制度，有关内容参见公司新修订的《深圳市金证科技股份有限公司内部控制检查监督制度》。 截止报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的 要求。

( 二 ) 报告期实施的利润分配方案执行情况

2009 年 5 月 8 日召开的公司 2008 年度股东大会审议通过了 2008 年度利润分配方案：公司以 2008 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.5 元（含税），共派发现金股利 3,436 万元。 股东大会决议公告于 2009 年 5 月 9 日在《证券时报》上进行了披露。公司于 2009 年 5 月 15 日在《证 券时报》上刊登了分红派息实施公告，派发股息的股权登记日为 2009 年 5 月 21 日，除息日为 2008 年 5 月 22 日，红利发放日为 2009 年 5 月 27 日。该利润分派方案已按期实施完毕。

( 三 ) 报告期内现金分红政策

公司利润分配政策为：（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保 持连续性和稳定性；（二）公司可以采取现金或者股票方式分配股利；（三）公司如采取现金分配股利， 应当结合公司股本规模、发展前景、利润增长状况、现金流量情况，合理制订方案。具体的现金分红 比例将由公司董事会制订分配方案，报经公司股东大会审议批准后实施；（四）存在股东违规占用公司 资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

(四) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

• (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。

• (六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

• ( 七 ) 报告期内公司重大关联交易事项 本报告期公司无重大关联交易事项。

• ( 八 ) 重大合同及其履行情况

• 1 、托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

• (2) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

• (3) 租赁情况 本报告期公司无租赁事项。

• 2 、担保情况

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公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况
担保对象名称	发生日期（协议签 署日）	担保金额	担保类 型	担保期		是否 履行 完毕	是否 为关 联方 担保
深圳市齐普生信息 科技有限公司	2008 年1 月15 日	35,000,000	连带责 任担保	2008 年1 月15 日—2010 年 1月15 日		是	否
深圳市金证科技股 份有限公司	2008 年4 月29 日	28,570,000	连带责 任担保	2008 年4 月29 日—2010 年 4月29 日		是	否
深圳市齐普生信息 科技有限公司	2008 年6 月10 日	5,000,000	连带责 任担保	2008 年6 月10 日—2010 年 6月10 日		是	否
深圳市齐普生信息 科技有限公司	2008 年7 月16 日	40,000,000	连带责 任担保	2008 年7 月16 日—2010 年 7月16 日		否	否
深圳市金证卡尔股 份有限公司	2008 年8 月10 日	5,000,000	连带责 任担保	2008 年8 月10 日—2010 年 9月10 日		否	是
深圳市齐普生信息 科技有限公司	2009 年3 月2 日	40,000,000	连带责 任担保	2009 年3 月2 日—2011 年3 月2 日		否	否
深圳市齐普生信息 科技有限公司	2009 年6 月15 日	5,000,000	连带责 任担保	2009 年6 月15 日—2011 年 6月15 日		否	否
报告期内担保发生额合计						45,000,000
报告期末担保余额合计（A）						90,000,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					45,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）					85,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额					90,000,000
担保总额占公司净资产的比例					20.70%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）					0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）					0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）					0
上述三项担保金额合计（C+D+E）					0

3 、委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

4 、其他重大合同

本报告期公司无其他重大合同。

( 九 ) 承诺事项履行情况

1、公司、持股 5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

承诺 事项	承诺内容	履行情况
股改 承诺	在本公司股权分置改革方案中，公司非流通股股东做出的承诺是：根据中国证监会《上市公 司股权分置改革管理办法》的相关规定：（一）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股 股东承诺：1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；2、在前项承诺 期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。非流通股股东一致承诺 并保证将忠实履行上述承诺，且不因金证股份的任何变更而变更；金证股份股权分置改革方 案实施后，保证不变更、解除承诺；承诺和保证如果不履行或者不完全履行承诺时，赔偿其 他股东因此遭受的损失.	非流通股股东 严格履行了股 权分置改革方 案中所做出的 各项承诺

(十) 聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内公司聘任立信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。立信会计师事务所有限公

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

司上一年度审计工作的酬金共约 30 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。

• ( 十一 ) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司于 2006 年 9 月 15 日收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书（ 2006 深稽立通字 002

• 号），因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对公司立案调查。

( 十二 ) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

2008 年 12 月 19 日经公司 2008 年第五次临时股东大会审议并通过了《深圳市金证科技股份有 限公司对外投资的议案》，本公司将投资组建全资子公司，该公司注册资本为 1 亿元人民币，本公司 持有其 100% 的股权。新设立的公司将在成都高新区南部园区大源组团康美项目征地 90 亩（最终面积 以规划建设局批准的公司总平方案所需面积为准）用于在成都高新区投资建设软件研发、外包及金融 后台基地项目（项目用地性质为科研设计用地）。该地块供地方式为：协议出让，按净用地 70 万元 / 亩执行，使用期限 50 年，项目总建筑面积不低于 120000 平方米，预计总投资 5 亿元人民币。前期由 公司以自有资金投资 1 亿元启动项目，公司将视项目进展情况，在合适时机引进合作伙伴分阶段共同 完成该项目。目前全资子公司成都金证信息技术有限公司己成立， 2009 年 4 月，公司与成都高新技 术产业开发区管理委员会签署了投资合作协议。

(十三) 信息披露索引

(十三) 信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版 面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索 路径
2008 年度业绩预增公告	《证券时报》第52 版	2009 年1 月22 日	www.sse.com.cn
关于获得国家规划布局内重点软件企业证书 的公告	《证券时报》第20 版	2009 年2 月11 日	www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通的公告	《证券时报》第45 版	2009 年4 月1 日	www.sse.com.cn
关于变更办公地址及联系方式的公告	《证券时报》第45 版	2009 年4 月1 日	www.sse.com.cn
第三届监事会2009 年第一次会议决议公告		2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
2008 年年度股东大会通知的公告	《证券时报》第60 版	2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
第三届董事会2009 年第一次会议决议公告	《证券时报》第60 版	2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
2008 年报		2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
2008 年报摘要	《证券时报》第60 版	2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
审计委员会年报工作规程		2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
关联方资金往来的审核报告		2009 年4 月15 日	www.sse.com.cn
2008 年第一季度季报	《证券时报》第65 版	2009 年4 月23 日	www.sse.com.cn
2008 年度股东大会决议公告	《证券时报》第32 版	2009 年5 月9 日	www.sse.com.cn
2008 年利润分配实施公告	《证券时报》第34 版	2009 年5 月15 日	www.sse.com.cn

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

第三届董事会2009 年第三次会议决议公告	《证券时报》第33 版	2009 年5 月23 日	www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股东大会通知的公告	《证券时报》第32 版	2009 年6 月20 日	www.sse.com.cn
第三届董事会2009 年第四次会议决议公告	《证券时报》第32 版	2009 年6 月20 日	www.sse.com.cn

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

七、财务报告（未经审计）

(一) 财务报表

合并资产负债表

2009 年6 月30 日

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		236,338,270.00	244,605,279.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产			54,525.00
应收票据		10,960,799.00	15,980,133.00
应收账款		94,650,962.28	95,470,890.78
预付款项		37,977,227.00	54,243,588.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		13,381,837.39	10,783,848.23
买入返售金融资产
存货		364,359,417.85	190,076,944.86
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		757,668,513.52	611,215,209.79
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产		19,252,200.00	31,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		5,400,328.05	5,400,328.05
投资性房地产
固定资产		13,857,560.96	12,055,857.64
在建工程		66,201,605.83	54,938,439.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		6,797,813.69	7,240,519.97
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,239,251.78	1,288,906.76
递延所得税资产		3,799,339.64	3,779,758.18
其他非流动资产
非流动资产合计		116,548,099.95	115,703,809.96
资产总计		874,216,613.47	726,919,019.75

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

流动负债：
短期借款		25,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		60,000,000.00	23,760,000.00
应付账款		163,234,823.80	66,713,611.36
预收款项		152,370,883.36	130,731,865.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		16,248,555.94	27,819,859.47
应交税费		-10,164,341.05	3,425,028.84
应付利息
应付股利
其他应付款		22,971,412.43	14,029,347.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		429,661,334.48	266,479,712.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		9,600,000.00	8,750,000.00
非流动负债合计		9,600,000.00	8,750,000.00
负债合计		439,261,334.48	275,229,712.82
股东权益：
股本		137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积		135,001,985.59	133,851,865.01
减：库存股
盈余公积		29,546,867.01	29,546,867.01
一般风险准备
未分配利润		94,978,981.45	115,280,725.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		396,967,834.05	416,119,457.32
少数股东权益		37,987,444.94	35,569,849.61
股东权益合计		434,955,278.99	451,689,306.93
负债和股东权益合计		874,216,613.47	726,919,019.75

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司资产负债表

2009 年6 月30 日

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		51,071,928.28	90,278,655.94
交易性金融资产			54,525.00
应收票据
应收账款		29,391,807.71	36,656,876.39
预付款项		26,198,669.03	11,202,864.56
应收利息
应收股利		3,219,591.80	2,253,042.83
其他应收款		8,982,870.58	7,075,017.23
存货		109,333,357.70	61,686,942.90
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		22,063,326.08	41,399,701.01
流动资产合计		250,261,551.18	250,607,625.86
非流动资产：
可供出售金融资产		18,252,200.00	30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		158,585,328.05	158,585,328.05
投资性房地产
固定资产		7,371,646.25	4,992,376.47
在建工程		65,258,349.23	54,938,439.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		4,315,688.64	4,382,020.32
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,203,626.78	1,288,906.76
递延所得税资产		1,433,833.44	1,433,833.44
其他非流动资产
非流动资产合计		256,420,672.39	255,620,904.40
资产总计		506,682,223.57	506,228,530.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		46,019,718.23	20,195,264.77
预收款项		77,175,192.36	62,595,054.57
应付职工薪酬		9,274,942.63	17,482,021.96
应交税费		-2,366,700.22	2,722,633.39
应付利息
应付股利
其他应付款		6,534,025.84	6,981,481.01

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		136,637,178.84	109,976,455.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		9,300,000.00	8,550,000.00
非流动负债合计		9,300,000.00	8,550,000.00
负债合计		145,937,178.84	118,526,455.70
股东权益：
股本		137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积		133,851,865.01	133,851,865.01
减：库存股
盈余公积		24,842,487.26	24,842,487.26
未分配利润		64,610,692.46	91,567,722.29
外币报表折算差额
股东权益合计		360,745,044.73	387,702,074.56
负债和股东权益合计		506,682,223.57	506,228,530.26

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并利润表

2009 年1—6 月

2009 年1—6	月
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		405,714,002.56	398,679,970.04
其中：营业收入		405,714,002.56	398,679,970.04
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		388,018,056.01	372,748,421.06
其中：营业成本		321,503,011.67	310,959,213.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		2,967,726.65	3,131,983.38
销售费用		16,313,379.41	17,507,411.60
管理费用		51,444,881.08	45,825,324.06
财务费用		-4,342,978.51	-4,142,428.00
资产减值损失		132,035.71	-533,083.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			-2,017,145.71
投资收益（损失以“－”号填列）		292,047.76	249,282.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		0.00	0
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		17,987,994.31	24,163,686.26
加：营业外收入		1,502,603.89	3,323,363.20
减：营业外支出		16,268.63	444,101.42
其中：非流动资产处置净损失		0.00	0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		19,474,329.57	27,042,948.04
减：所得税费用		3,148,357.51	3,028,298.51
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		16,325,972.06	24,014,649.53
归属于母公司所有者的净利润		14,058,256.15	21,982,532.51
少数股东损益		2,267,715.91	2,032,117.02
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.10	0.16
（二）稀释每股收益		0.10	0.16

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

母公司利润表

2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		66,537,741.50	109,700,374.02
减：营业成本		45,855,994.51	77,778,994.61
营业税金及附加		710,104.91	1,205,959.78
销售费用		1,701,232.67	1,608,348.89
管理费用		18,238,175.70	10,247,812.21
财务费用		-485,654.12	-1,026,739.55
资产减值损失		-257,265.40	-78,104.80
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			1,145.87
投资收益（损失以“－”号填列）		7,602,738.36	6,737,182.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		8,377,891.59	26,702,430.83
加：营业外收入		80,454.88	803,000.00
减：营业外支出		282.63	384,279.55
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		8,458,063.84	27,121,151.28
减：所得税费用		1,055,093.67	2,333,733.53
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		7,402,970.17	24,787,417.75

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并现金流量表

2009 年1—6 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		471,086,946.98	471,199,290.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		427,670.48	679,069.82
收到其他与经营活动有关的现金		19,987,849.59	64,900,015.57
经营活动现金流入小计		491,502,467.05	536,778,376.33
购买商品、接受劳务支付的现金		376,398,432.13	450,729,447.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		47,947,568.49	48,272,708.57
支付的各项税费		17,363,641.03	11,048,105.44
支付其他与经营活动有关的现金		39,907,222.57	21,113,607.80
经营活动现金流出小计		481,616,864.22	531,163,869.48
经营活动产生的现金流量净额		9,885,602.83	5,614,506.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		16,802,325.00	18,084,855.18
取得投资收益收到的现金		292,458.75	496,593.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额		6,715.00	22,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		17,101,498.75	18,603,949.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金		13,748,531.66	32,435,407.91
投资支付的现金		5,000,000.00	48,219,423.89
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		18,748,531.66	80,654,831.80
投资活动产生的现金流量净额		-1,647,032.91	-62,050,882.69

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金		6,000,000.00
取得借款收到的现金		25,000,000.00	25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		7,290,162.80	1,854,775.00
筹资活动现金流入小计		38,290,162.80	26,854,775.00
偿还债务支付的现金			35,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		39,060,013.35	5,909,847.84
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润		4,700,000.00	5,634,771.94
支付其他与筹资活动有关的现金		20,358,000.00	8,661,781.00
筹资活动现金流出小计		59,418,013.35	49,921,628.84
筹资活动产生的现金流量净额		-21,127,850.55	-23,066,853.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			0
五、现金及现金等价物净增加额		-12,889,280.63	-79,503,229.68
加：期初现金及现金等价物余额		233,681,942.75	255,193,500.15
六、期末现金及现金等价物余额		220,792,662.12	175,690,270.47

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

母公司现金流量表

2009 年1—6 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		94,698,030.48	100,282,174.20
收到的税费返还			0
收到其他与经营活动有关的现金		37,702,664.22	60,190,693.63
经营活动现金流入小计		132,400,694.70	160,472,867.83
购买商品、接受劳务支付的现金		93,306,633.69	97,167,146.18
支付给职工以及为职工支付的现金		21,031,420.61	11,999,850.05
支付的各项税费		5,311,490.25	5,542,538.33
支付其他与经营活动有关的现金		23,397,836.89	36,504,522.25
经营活动现金流出小计		143,047,381.44	151,214,056.81
经营活动产生的现金流量净额		-10,646,686.74	9,258,811.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		16,802,325.00	15,965,185.00
取得投资收益收到的现金		6,636,600.38	383,077.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额		6,715.00	0
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额			0
收到其他与投资活动有关的现金			0
投资活动现金流入小计		23,445,640.38	16,348,262.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金		12,204,667.95	29,124,970.38
投资支付的现金		5,000,000.00	46,029,510.00

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额			0
支付其他与投资活动有关的现金			0
投资活动现金流出小计		17,204,667.95	75,154,480.38
投资活动产生的现金流量净额		6,240,972.43	-58,806,217.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			0
取得借款收到的现金			0
收到其他与筹资活动有关的现金		2,290,162.80	1,854,775.00
筹资活动现金流入小计		2,290,162.80	1,854,775.00
偿还债务支付的现金			0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		34,360,013.35	0
支付其他与筹资活动有关的现金		110,000.00	1,547,666.00
筹资活动现金流出小计		34,470,013.35	1,547,666.00
筹资活动产生的现金流量净额		-32,179,850.55	307,109.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			0
五、现金及现金等价物净增加额		-36,585,564.86	-49,240,297.80
加：期初现金及现金等价物余额		84,111,915.94	168,734,989.20
六、期末现金及现金等价物余额		47,526,351.08	119,494,691.40

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

20

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减 ： 库 存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年 末余额	137,440,000	133,851,865.01		29,546,867.01		115,280,725.30		35,569,849.61	451,689,306.93
加：同 一控制下企 业合并产生 的追溯调整
会 计政策变更
前 期差错更正
其 他
二、本年年 初余额	137,440,000	133,851,865.01		29,546,867.01		115,280,725.30		35,569,849.61	451,689,306.93
三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列）		1,150,120.58				-20,301,743.85		2,417,595.33	-16,734,027.94
（一）净利 润						14,058,256.15		2,267,715.91	16,325,972.06
（二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失		1,150,120.58						-1,150,120.58
1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额
2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响
3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响
4．其他		1,150,120.58						-1,150,120.58
上述（一） 和（二）小 计		1,150,120.58				14,058,256.15		1,117,595.33	16,325,972.06
（三）所有 者投入和减 少资本								6,000,000.00	6,000,000.00
1．所有者投 入资本								6,000,000.00	6,000,000.00
2．股份支付

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润 分配						-34,360,000.00		-4,700,000.00	-39,060,000.00
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东） 的分配						-34,360,000.00		-4,700,000.00	-39,060,000.00
4．其他
（五）所有 者权益内部 结转
1．资本公积 转增资本 （或股本）
2．盈余公积 转增资本 （或股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
四、本期期 末余额	137,440,000 .00	135,001,985.59		29,546,867.01		94,978,981.45		37,987,444.94	434,955,278.99

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权益	所有者权益合计
	股本	资本公积	减 ： 库 存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年末 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整
会 计政策变更									0
前 期差错更正									0
其 他
二、本年年初 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
三、本期增减 变动金额（减 少以“ －” 号填列）						21,982,532.51		-3,602,654.92	18,379,877.59
（一）净利润						21,982,532.51		2,032,117.02	24,014,649.53
（二）直接计 入所有者权 益的利得和

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损失
1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额
2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响
3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响
4．其他
上述（一）和 （二）小计						21,982,532.51		2,032,117.02	24,014,649.53
（三）所有者 投入和减少 资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分 配								-5,634,771.94	-5,634,771.94
1．提取盈余 公积
2．提取一般 风险准备
3．对所有者 （或股东）的 分配								-5,634,771.94	-5,634,771.94
4．其他
（五）所有者 权益内部结 转
1．资本公积 转增资本（或 股本）
2．盈余公积 转增资本（或 股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
四、本期期末 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		26,504,783.80		83,949,875.91		32,222,642.49	413,969,167.21
公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪						会计机构负责人： 周永洪

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母公司所有者权益变动表

2009 年1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额
	股本	资本公积	减 ： 库 存 股	盈余公积	未分配利润	其 它	所 有 者 权 益 合 计
一、上年年末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		24,842,487.26	91,567,722.29		387,702,074.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	137,440,000.00	133,851,865.01		24,842,487.26	91,567,722.29		387,702,074.56
三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列）					-26,957,029.83		-26,957,029.83
（一）净利润					7,402,970.17		7,402,970.17
（二）直接计入所有者权益的 利得和损失
1．可供出售金融资产公允价 值变动净额
2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相 关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					7,402,970.17		7,402,970.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益 的金额
3．其他
（四）利润分配					-34,360,000.00		-34,360,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 配					-34,360,000.00		-34,360,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股 本）
2．盈余公积转增资本（或股 本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		24,842,487.26	64,610,692.46		360,745,044.73

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

				单位:元	单位:元	币种:人民币	币种:人民币
项目				上年同期金额
	股本	资本公积	减 ： 库 存 股	盈余公积	未分配利润	其 它	所有者权益合计
一、上年年末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,800,404.05	64,488,646.32		357,580,915.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,800,404.05	64,488,646.32		357,580,915.38
三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列）					24,787,417.75		24,787,417.75
（一）净利润					24,787,417.75		24,787,417.75
（二）直接计入所有者权 益的利得和损失
1．可供出售金融资产公 允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响
3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计					24,787,417.75		24,787,417.75
（三）所有者投入和减少 资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东） 的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结 转
1．资本公积转增资本（或 股本）
2．盈余公积转增资本（或 股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,800,404.05	89,276,064.07		382,368,333.13

公司法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人： 周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

( 二 ) 公司基本情况

深圳市金证科技股份有限公司（以下简称 “ 本公司 ” 或 “ 公司 ” ）前身为深圳市金证高科技有限公司， 成立于 1998 年 8 月 21 日。 2000 年 10 月 31 日经深圳市人民政府文件深府函 [2000]70 号 “ 关于同意 以发起方式设立深圳市金证科技股份有限公司的批复 ” 的批准，依法整体变更发起设立深圳市金证科技 股份有限公司。于 2003 年 12 月 25 日经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2003]142 号 “ 关于核准 深圳市金证科技股份有限公司公开发行股票的通知 ” 核准：向社会公开发行人民币普通股股票 1800 万 股。股票代码： 600446 。经深圳市工商行政管理局批准，领取 440301103398823 号企业法人营业执 照。法人代表：杜宣。

向社会公开发行人民币普通股股票 1800 万股后，本公司注册资本为人民币 6872 万元，根据公司 2006 年 8 月 14 日 2006 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司于 2006 年 8 月 24 日由资本公积转增注册资本人民币 68,720,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 137,440,000.00 元。 2006 年 3 月 20 日公司股权分置改革经股东大会决议通过。公司非流通股股东为使其持有的本公司非 流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份 对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。

截止到 2009 年 6 月 30 日，股本总数为 137,440,000 股，全部为无限售条件股份。 行业性质： IT 行业。

公司经营范围：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销售；电子产品、通讯器材、机械 设备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），进出口业务（具体按 深贸管准证字第 2003-2435 号文执行）。建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）；专 业音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装。 主要产品：金融证券软件、系统集成及服务。

( 三 ) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1 、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 现金流量等有关信息。

2 、财务报表的编制基础

— 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》和其他各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

3 、会计年度

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4 、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

• 5 、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

• (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。

26

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

6 、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。

7 、外币业务核算方法

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。

8 、金融资产和金融负债的核算方法

1. 金融资产和金融负债的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债划分为：以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。

2. 金融资产和金融负债的确认和计量方法

（ 1 ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （ 2 ）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售 或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会 计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资产分类为持有至到期。但下列情况除外：出售日或重分 类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没 有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分 予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事 项所引起。

27

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（ 3 ）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（ 4 ）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（ 5 ）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益：

• （ 1 ）所转移金融资产的账面价值；

• （ 2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产 为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （ 1 ）终止确认部分的账面价值；

• （ 2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

5. 金融资产的减值准备

• （ 1 ）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。

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（ 2 ）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

6 、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

单项金额重大是指占应收款项余额10％以上且 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额在 500 万元以上的应收款项。 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。

• (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法

	账龄分析法
账龄	应收账款计提比例说明	其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	5%	5%
1－2 年	8%	8%
2－3 年	20%	20%
3 年以上	50%	50%

7 、存货核算方法

(1) 存货的分类

本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品等，在产品包括系统集成、定制软件的项目成本和 建筑安装工程的在建合同成本。

(2) 发出存货的计价方法

加权平均法

(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。

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(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

• 1) 低值易耗品

一次摊销法

2) 包装物

一次摊销法

8 、长期股权投资的核算方法

(1) 初始计量

1. 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。

2. 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及收益确认方法

公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享

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有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利 润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述 处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期 投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

9 、投资性房地产的核算方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产采用 与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹 象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

10 、固定资产计价和折旧方法的计提方法

(1) 固定资产计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法 ( 年限平均法 ) 提取折旧。

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各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下

类别	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	20	5%	4.75%
电子设备	3	5%	31.67%
运输设备	5	5%	19%
其他	5	5%	19%

1. 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固 定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（ 1 ）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（ 2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 固定资产的分类

本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、运输设备、电子设备、其他设备等。

1. 固定资产的初始计量

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于 该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价 款的现值为基础确定。

自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的 固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更 加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入 固定资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账 价值。

11、在建工程核算方法

1．在建工程类别

在建工程以立项项目分类核算。

2．在建工程结转为固定资产的时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。

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12、无形资产的核算方法

1．无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

• 2．无形资产使用寿命及摊销

• （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限 或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括财务及 其他软件、网站系统、土地使用权等。

每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，本公司无使用寿命 不确定的无形资产。

• （3）无形资产的摊销：

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

3．内部开发活动形成的无形资产、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在 开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产 达到预定用途前所发生的其他直接费用。

内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，年末费用化支出金额转入“管理费用”， 达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

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在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 13、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。

• 14、资产减值的核算方法

• (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法

• 1．长期股权投资

成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据 其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值 的，将差额确认为减值损失。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

• 2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发 生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

(2) 计提依据：

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同 时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策 方式等。

资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相 关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后

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根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣 除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。

资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。

15、借款费用资本化的核算方法

• 1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借 款费用暂停资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

• 2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

• 3．借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款 的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确 定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。

16、股份支付及权益工具的处理方法

(1) 股份支付的种类

对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（授予日确定方法应明确）权益工具的公允价值 计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认 的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确 认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表

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日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产 成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其 他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的， 则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中其他资 本公积。

对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定 成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为 基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本 或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对负债（应付职工薪酬）的公允 价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

(2) 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期 权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型至少应 当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价预计波动率； ⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付；

(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修 正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量 一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金 额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

17、收入确认原则

1．销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。

2．提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：

• （1）已完工作的测量。

• （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

• （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议 价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

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• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。

• 3．让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

本公司各项业务收入确认的具体方法如下：

本公司主营业务收入主要包括自行开发研制的软件产品销售收入、系统集成收入、定制软件收入、系 统维护收入、建筑安装工程收入、商品销售收入等，各项业务收入确认的具体方法如下：

（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认的具体方法

本公司自行开发研制的软件产品业务是指由本公司开发的，拥有自主知识产权的软件产品。其收入确 认的具体方法为：按签订的软件销售合同进行核算。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。

（2）定制软件收入确认的具体方法

本公司定制软件业务是指为特定客户开发软件和客户委托开发业务。其收入确认的具体方法为：按签 订的软件开发合同进行核算。开发项目在同一会计年度开始并完成的，在完成时确认收入；如果开发 项目的开始和完成分属不同会计年度，在资产负债表日根据开发的完工程度确认收入。

（3）系统集成收入确认的具体方法

本公司系统集成业务是指按照客户需求提供整体解决方案，并通过本公司产品和外购原材料（设备等）， 以工程形式对整体解决方案进行实现。其收入确认的具体方法为：按签订的工程项目合同，减去本公 司产品金额后进行核算。在工程项目竣工验收后，确认相关的收入。

（4）系统维护收入确认的具体方法

本公司系统维护业务是指本公司对出售的产品在一年免费服务期后的技术服务、二次开发服务业务以 及其他为客户（包括使用非本公司产品）进行的技术咨询、技术支持等服务。其收入确认的具体方法 为：按签订的系统维护合同进行核算。在系统维护合同约定的收款日期确认收入。

（5）建筑安装工程收入确认的具体方法

本公司建筑安装工程业务是指建筑安装合同、缴纳营业税的各种施工工程，如：楼宇设备监控安装、 通讯设备安装的施工。其收入确认的具体方法为：按完工百分比法确认收入。

18、确认递延所得税资产的依据

以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。

• 19、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响

• (1) 会计政策变更

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无

(2) 会计估计变更

无

• (3) 会计差错更正

无

(四) 税项

1、主要税种及税率

(四) 税项 1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	17%,3%
营业税	按营业收入的3%、5%	5%,3%
城建税	按应纳增值税、营业税的1%、7%	7%,1%
企业所得税	应纳税所得额	25%,20%
教育费附加	应纳流转税额	4%,3%

2 、税收优惠及批文

根据财政部、国家税务总局（财税字 [1999]273 号）《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技 术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》的规定，从事技术转让、技术开发 业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。

2008 年 12 月 16 日，本公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地 方税务局认定（证书号 GR200844200190 ）为高新技术企业，有效期为三年。 2009 年度减按 15% 计 算缴纳企业所得税。

深圳市金证软银科技有限公司经 2007 年 4 月 10 日深圳市福田区国家税务局深国税福减免 [2007]0084 号文《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至 5 年减半征收所得税； 2008 年 12 月 16 日，该公司被深圳市科 技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定（证书号 GR200844200191 ） 为高新技术企业，有效期为三年。该公司 2007 年度为第一个获利年度， 2009 年度按 15% 税率减半征 收企业所得税。

2008 年 12 月 29 日，上海金证高科技有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市 国家税务局、上海市地方税务局认定（证书号 GR200831001604 ）为高新技术企业，有效期为三年。 2008 年度减按 15% 计算缴纳企业所得税。

(五) 企业合并及合并财务报表

1、公司所控制的境内外重要子公司的情况

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币
子公 司全 称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
上海 金证 高科 技有 限公 司	全资子公司	上海市	计算机应用系统及配套设备的 技术开发、生产、安装、维修、 电子产品、通讯器材、机械设备 的零售、批发。	3,000,000	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、安装、维修、电 子产品、通讯器材、机械设备的 零售、批发。

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深圳 市金 至典 科技 有限 公司	控股子公司	深圳市	计算机软、硬件及配套设备的技 术开发（不含限制项目）；电子 产品、机械设备的购销及国内商 业、物资供销业（不含专营、专 控、专卖商品）。	1,000,000	计算机软、硬件及配套设备的技 术开发（不含限制项目）；电子产 品、机械设备的购销及国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）。
北京 北方 金证 科技 有限 公司	全资子公司	北京市	技术开发、服务、转让、咨询、 培训；销售开发后的产品、计算 机及外围设备、电讯设备、机械 电器设备、办公设备；承接计算 机网络工程。	3,000,000	技术开发、服务、转让、咨询、 培训；销售开发后的产品、计算 机及外围设备、电讯设备、机械 电器设备、办公设备；承接计算 机网络工程。
成都 市金 证科 技有 限责 任公 司	全资子公司	成都市	计算机应用系统及配套设备的 技术开发、生产、安装、维修、 销售，电子产品、通讯器材、机 械设备的销售（不含国家专项产 品）。	3,000,000	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、安装、维修、销 售，电子产品、通讯器材、机械 设备的销售（不含国家专项产 品）。
沈阳 市金 证科 技有 限公 司	全资子公司	沈阳市	计算机系统集成；计算机应用系 统及配套设备的开发、维护、生 产、销售；电子产品、通讯器材 （不含无线设备）、机械设备销 售；综合布线。	3,000,000	计算机系统集成；计算机应用系 统及配套设备的开发、维护、生 产、销售；电子产品、通讯器材 （不含无线设备）、机械设备销 售；综合布线。
广州 市金 证科 技有 限公 司	全资子公司	广州市	计算机应用系统及配套设备的 技术开发。批发和零售贸易（国 家专营专控商品除外）。	3,000,000	计算机应用系统及配套设备的技 术开发。批发和零售贸易（国家 专营专控商品除外）。
深圳 市金 慧盈 通数 据服 务有 限公 司	控股子公司	深圳市	计算机应用系统及配套设备的 技术咨询、技术开发、销售、运 行、维护管理服务；电子产品、 通讯器材、机械设备的购销及国 内商业、物资供销业；计算机应 用系统数据备份、数据恢复、数 据系统运行维护管理服务。	17,000,00 0	计算机应用系统及配套设备的技 术咨询、技术开发、销售、运行、 维护管理服务；电子产品、通讯 器材、机械设备的购销及国内商 业、物资供销业；计算机应用系 统数据备份、数据恢复、数据系 统运行维护管理服务。
深圳 市齐 普生 信息 科技 有限 公司	控股子公司	深圳市	计算机软硬件产品及其配套设 备的技术开发、销售、维修；信 息咨询；楼宇智能化产品的技术 开发及销售；电子产品、通讯器 材、机械设备的购销及其它国内 商业、物资供销业。	50,000,00 0	计算机软硬件产品及其配套设备 的技术开发、销售、维修；信息 咨询；楼宇智能化产品的技术开 发及销售；电子产品、通讯器材、 机械设备的购销及其它国内商 业、物资供销业。
深圳 市金 证软 银科 技有 限公 司	全资子公司	深圳市	计算机应用系统及配套设备的 技术开发、销售，电子产品、通 讯器材、机械设备的购销及其他 国内商业、物资供销业（以上不 含专营、专控、专卖商品及限制 项目）。	3,000,000	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、销售，电子产品、通讯 器材、机械设备的购销及其他国 内商业、物资供销业（以上不含 专营、专控、专卖商品及限制项 目）。
成都 金证 信息 技术 有限 公司	全资子公司	成都市	计算机应用系统及配套设备的 技术开发、生产、销售、运行维 护管理服务；软件产品的研究开 发及销售；IT 外包业务；电子产 品、通讯器材、机械设备的购销 及国内商业、物资供应业（（以 上不含专营、专控、专卖商品及	100,000,0 00	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、销售、运行维护 管理服务；软件产品的研究开发 及销售；IT 外包业务；电子产品、 通讯器材、机械设备的购销及国 内商业、物资供应业（（以上不含 专营、专控、专卖商品及限制项

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限制项目）；专业音响、灯光、 目）；专业音响、灯光、多媒体显 多媒体显示、会议公共广播设 示、会议公共广播设备、闭路监 备、闭路监控设备的购销与安 控设备的购销与安装。 装。

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司全称	期末实际投资 额	实质上构成对子公司的净投 资的余额 （资不抵债子公司适用）	持股比例 （%）	表决权比 例 （%）	是否合并 报表
上海金证高科技有限公司	3,000,000		100	100	是
深圳市金至典科技有限公 司	1,000,000		80	80	是
北京北方金证科技有限公 司	3,000,000		100	100	是
成都市金证科技有限责任 公司	3,000,000		100	100	是
沈阳市金证科技有限公司	3,000,000		100	100	是
广州市金证科技有限公司	3,000,000		100	100	是
深圳市金慧盈通数据服务 有限公司	17,000,000		58.83	58.83	是
深圳市齐普生信息科技有 限公司	50,000,000		53	53	是
深圳市金证软银科技有限 公司	3,000,000		100	100	是
成都金证信息技术有限公 司	100,000,000		100	100	是

2 、出售子公司的出售日确定方法

本年度公司原持股比例为 90.91% 控股子公司 —— 深圳市金慧盈通数据服务有限公司将注册资本由 1100 万元人民币增加到 1700 万元人民币。深圳市金慧盈通数据服务有限公司增资后本公司对深圳市 金慧盈通数据服务有限公司的出资比例降至 58.83% 。

2009 年 6 月 15 日，深圳市金慧盈通数据服务有限公司注册资本由 1100 万元人民币增加到 1700 万 元人民币工商变更登记办理完毕。

3 、合并报表范围发生变更的内容和原因

报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

(六) 合并会计报表附注

1、货币资金

(六) 合并会计报表附注 1、货币资金
		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	370,136.60	273,689.65
人民币	370,136.60	273,689.65
银行存款：	219,817,606.77	233,212,815.53
人民币	219,817,606.77	233,212,815.53
其他货币资金：	16,150,526.63	11,118,774.70
人民币	16,150,526.63	11,118,774.70
合计	236,338,270.00	244,605,279.88

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年末货币资金中含受限制的货币资金明细情况如下：

项目 期末数 年初数 银行承兑汇票保证金 12,000,000.00 4,756,597.13 保函保证金、履约保证金 3,545,607.88 6,166,740.00 合计 15,545,607.88 10,923,337.13

2、交易性金融资产

2、交易性金融资产
	单位：元 币种：人民币
项目	期末公允价值	期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		54,525.00
4.衍生金融资产
5.其他
合计		54,525.00

3、应收票据

(1) 应收票据分类

3、应收票据 (1) 应收票据分类
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	10,960,799.00	15,980,133.00
合计	10,960,799.00	15,980,133.00

4、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大的应收账 款					6,246,000.00	6.11	312,300.00	5
单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24	100	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24	100
其他不重大 应收账款	100,056,905.04	98.16	5,405,942.76	按帐 龄计 提	94,612,222.85	92.05	5,075,591.40	按帐 龄计 提
合计	101,928,466.28	/	7,277,504.00	/	102,729,784.09	/	7,259,452.64	/

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
应收款项内容	账面余额	坏账金额	计提比例（％）	理由
天一证券	1,800,000.00	1,800,000.00	100	2006年度本公司根据 天一证券有限责任公 司的经营状况，对其 应 收 账 款 1,800,000.00元全额 计提了坏账准备

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零星客户	71,561.24	71,561.24	100	零星客户欠款 71,561.24 元因合同 纠纷、逾期三年以上 未能收回等原因于 2006年度全额计提了 坏账准备
合计	1,871,561.24	1,871,561.24	/	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
三年以上	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24
合计	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24	1,871,561.24	1.84	1,871,561.24

• (3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(4) 应收账款前五名欠款情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占应收账款总额的比 例（％）
四川省质量技术监督 局		3,462,200.00	一年以内	3.40
国信证券股份有限公 司		3,183,000.00	一年以内	3.12
江苏南大苏富特科技 股份有限公司		2,742,221.00	一年以内	2.69
深圳市人民检察院		2,585,333.00	一年以内	2.54
中国证券登记结算有 限责任公司		2,400,000.00	一年以内	2.35
合计	/	14,372,754.00	/	14.10

5、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款项	4,774,400.49	25.13	4,774,400.49	100	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49	100
其他不重大的 其他应收款项	14,220,855.95	74.87	839,018.56	按帐 龄计 提	11,478,587.40	70.62	694,739.17	按账 龄计 提
合计	18,995,256.44	/	5,613,419.05	/	16,252,987.89	/	5,469,139.66	/

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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
三年以上	4,774,400.49	25.13	4,774,400.49	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49
合计	4,774,400.49	25.13	4,774,400.49	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49

(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收账款前五名欠款情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款年限	占其他应收账款总额 的比例（％）
深圳市中小企业信用 担保中心有限公司	业务往来单位	5,000,000.00	1年以内	26.32
天一证券	业务往来单位	4,774,400.49	3 年以上	25.13
深圳市地铁有限公司	业务往来单位	800,000.00	1 年以内	4.21
珠海市政府采购中心	业务往来单位	732,690.90	2 年以内	3.86
深圳市福田区会计核 算中心(信息中心)	业务往来单位	582,642.00	3年以上	3.07
合计	/	11,889,733.39	/	62.59

6、预付账款

(1) 预付账款账龄

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
一年以内	35,972,167.35	94.72	53,016,339.32	97.74
一至二年	1,564,863.61	4.12	461,885.94	0.85
二至三年	177,374.80	0.47	188,119.57	0.35
三年以上	262,821.24	0.69	577,243.21	1.06
合计	37,977,227.00	100.00	54,243,588.04	100.00

(2) 预付账款前五名欠款情况

合计 37,977,227.0 (2) 预付账款前五名欠款情况	0 100.0	0	54,243,588.04 100.00	54,243,588.04 100.00
			单位：元 币种：人民币
	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
前五名欠款单位合计及比例	19,804,221.03	52.15	40,772,432.08	75.16

(3) 预付账款主要单位

(3) 预付账款主要单位
			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	欠款金额	欠款时间	欠款原因
南充市东旭物资有限公司	供货方	8,474,572.74	1 年以内	预付货款
深圳市永兴元科技有限公 司	供货方	3,822,105.60	1年以内	预付货款
深圳华为通信技术有限公 司	供应商	2,524,001.97	1年以内	预付货款
华为技术有限公司	供应商	2,511,528.72	1 年以内	预付货款
深圳市浩元科技有限公司	供货方	2,472,012.00	1 年以内	预付货款
合计	/	19,804,221.03	/	/

• (4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

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7、存货

(1) 存货分类

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
		期末数			期初数
项目	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在产品	128,801,573.27		128,801,573.27	80,811,505.15		80,811,505.15
库存商品	18,039,019.73	177,814.12	17,861,205.61	7,344,447.04	178,839.76	7,165,607.28
发出商品	217,696,638.97		217,696,638.97	102,099,832.43		102,099,832.43
合计	364,537,231.97	177,814.12	364,359,417.85	190,255,784.62	178,839.76	190,076,944.86

8、可供出售金融资产

(1) 可供出售金融资产情况

8、可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末公允价值	年初公允价值
可供出售权益工具	19,252,200.00	31,000,000.00
合计	19,252,200.00	31,000,000.00

• 1：招商银行“成长7360 号”理财产品700 万元：该理财计划投资对象为平安财富*丰泰22 号信托计 划，即招商银行作为信托委托人，委托平安信托投资有限公司以受托人名义向江苏交通控股有限公司 发放一笔信贷资金，贷款用途为流动资金贷款，贷款期限9 个月，到期日2009 年7 月16 日，该理财 产品不保障本金及理财收益。起息日2008 年10 月16 日，到期日2009 年7 月16 日，预期年收益率

• 5.5%。该产品于2009 年4 月3 日提前赎回3,747,800.00 元，余额于到期日赎回。

• 2:建设银行“建行财富--双周盈”理财产品10,000,000.00 元：该产品的资产组合为国债、金融债、 信托受益权、短期债券回购、银行承兑汇票资产等国债和金融债，总体投资风险较小。预期年收益率 2.5%。

• 3：国元证券黄山“2 号”理财产品100 万元：系控股子公司——上海金证高科技有限公司董事会决议 购买的国元证券FOF 类产品投资金额。

• 4:招商银行“成长7395 号”理财产品500 万元：该理财计划投资对象为平安财富*丰泰64 号信托计划， 即招商银行作为信托委托人，委托平安信托投资有限公司以受托人名义向中华人民共和国铁道部发放 一笔信贷资金，贷款用途为流动资金贷款，贷款期限89 天，起息日2009 年4 月30 日，到期日2009 年7 月28 日，预期年收益率2%，该理财产品不保障本金及理财收益。该产品于到期日赎回。

9、对合营企业投资和联营企业投资

单位：元 币种：人民币

被投资单 位名称	注 册 地	业务性质	本 企 业 持 股 比 例 (%)	本企业在被 投资单位表 决权比例 (%)	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期 净利润
二、联营企业
深圳市金 证卡尔电 子有限公 司	深 圳 市	计算机软 件及汽车 电子产品 的研发、生 产	19	19	29,765,197.32	3,775,104.40	1,342,423.38

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10、长期股权投资 按成本法核算

10、长期股权投资 按成本法核算
						单位：元 币种：人民币
被投资单位	初始投 资成本	期初余 额	增减变 动	期末余 额	其中：本 期减值 准备	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
北京金证海通科技有 限公司	1.00	1.00		1.00			16	16
按权益法核算

								单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投资成 本	期初余额	增 减 变 动	期末余额	其中： 本期减 值准备	减 值 准 备	现 金 红 利	在被投资单 位持股比例 （％）	在被投资单 位表决权比 例（％）
深圳市 金证卡 尔电子 有限公 司	5,700,000.00	5,400,327.05		5,400,327.05				19	19

11、固定资产

(1) 固定资产情况

11、固定资产 (1) 固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	24,359,850.30	3,742,574.66	861,643.07	27,240,781.89
其中：房屋及建筑 物	6,000,736.00			6,000,736.00
机器设备
运输工具	2,186,882.28		187,707.14	1,999,175.14
电子设备	14,426,887.06	2,794,184.03	611,864.26	16,609,806.83
其他设备	1,745,344.96	948,390.63	62,071.67	2,631,063.92
二、累计折旧合计	12,011,232.90	2,063,900.69	894,196.23	13,180,937.36
其中：房屋及建筑 物	2,137,761.90	142,517.46		2,280,279.36
机器设备
运输工具	1,360,397.90	118,570.16	330,328.69	1,148,639.37
电子设备	7,490,284.21	1,470,836.95	361,202.46	8,580,230.95
其他设备	1,022,788.89	331,976.12	202,665.08	1,171,787.68
三、固定资产净值 合计	12,348,617.40	1,678,673.97	-32,553.16	14,059,844.53
其中：房屋及建筑 物	3,862,974.10	-142,517.46		3,720,456.64
机器设备
运输工具	826,484.38	-118,570.16	-142,621.55	850,535.77
电子设备	6,936,602.85	1,327,647.08	250,661.80	8,029,575.88
其他设备	722,556.07	612,114.51	-140,593.41	1,459,276.24
四、减值准备合计	292,759.76		90,476.19	202,283.57
其中：房屋及建筑 物
机器设备

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运输工具
电子设备	160,141.83		39,283.93	120,857.90
其他设备	132,617.93		51,192.26	81,425.67
五、固定资产净额 合计	12,055,857.64	1,678,673.97	-123,029.35	13,857,560.96
其中：房屋及建筑 物	3,862,974.10	-142,517.46		3,720,456.64
机器设备
运输工具	826,484.38	-118,570.16	-142,621.55	850,535.77
电子设备	6,776,461.02	1,327,647.08	211,377.87	7,908,717.98
其他设备	589,938.14	612,114.51	-191,785.67	1,377,850.57

12、在建工程

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准 备	账面净额	账面余额	跌价准 备	账面净额
在建工 程	66,201,605.83		66,201,605.83	54,938,439.36		54,938,439.36

(1) 在建工程项目变动情况

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目 名称	预算数	期初数	本期增加	工程投入占预 算比例（％）	资金 来源	期末数
金证 科技 大楼	87,733,400.00	54,938,439.36	11,263,166.47	75.46	募集	66,201,605.83
合计	87,733,400.00	54,938,439.36	11,263,166.47	/	/	66,201,605.83

13、无形资产

(1) 无形资产情况

13、无形资产 (1) 无形资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额
一、原价合计	9,001,840.00	53,300.00		9,055,140.00
金蝶软件	18,000.00			18,000.00
OA 信息化系统	90,000.00			90,000.00
安装打包软件	3,800.00			3,800.00
网络安全管理系 统	100,000.00			100,000.00
土地使用权	4,499,537.00			4,499,537.00
intel 开发工具(证 券期货)	16,355.00			16,355.00
intel 开发工具(成 都研发)	8,288.00			8,288.00
证券短信服务系 统	200,000.00			200,000.00
注册商标	20,300.00			20,300.00
迪华龙DESS 券 商端系统软件	1,000,000.00			1,000,000.00
MIMIX 软件	327,400.00			327,400.00

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份复制软件	50,400.00			50,400.00
网络卫士防火墙 系统V3	56,000.00			56,000.00
港股行情软件	93,380.00			93,380.00
网上交易行情系 统	203,000.00			203,000.00
迪华龙DESS 证 券短信服务系统	300,000.00			300,000.00
金股信移动证券 软件1.0	150,000.00			150,000.00
NetWorker 备份 软件	164,793.00			164,793.00
金融数据库系统 V4.0	60,000.00			60,000.00
CA xosoft r4.0	101,500.00			101,500.00
灾备数据库管理 系统软件	506,400.00			506,400.00
手机炒股系统软 件	300,000.00			300,000.00
港股行情系统软 件（2）	40,096.00			40,096.00
灾备数据库同步 管理系统软件	300,000.00			300,000.00
金蝶财务软件1	165,531.00			165,531.00
RAS 2.0 Ⅱ 软件	17,500.00			17,500.00
网站系统	209,560.00	12,300.00		221,860.00
金蝶财务软件		21,000.00		21,000.00
TREND 病毒库软 件		20,000.00		20,000.00
二、累计摊销合计	1,761,320.03	496,006.28		2,257,326.31
土地使用权	187,806.72	46,951.68		234,758.40
金蝶财务软件	129,509.01	13,674.36		143,183.37
金蝶财务软件	2,400.00	1,800.00		4,200.00
OA 信息化系统	79,500.00	9,000.00		88,500.00
打包软件	2,343.21	379.98		2,723.19
网络安全管理系 统	41,666.75	10,000.02		51,666.77
网络安全管理系 统	87,316.75	21,161.02		108,477.77
RASII2.0 软件	9,916.78	1,750.02		11,666.80
intel 开发工具	2,180.64	1,635.48		3,816.12
intel 开发工具	356.67	610.24		966.91
商标注册	12,424.92	2,029.98		14,454.90
MIMIX 软件	201,896.79	32,740.02		234,636.81
备份复制软件	23,520.00	5,040		28,560.00
迪华龙DESS 券 商系统软件	500,000.10	100,000.02		600,000.12
迪华龙DESS 证 券短信服务系统	65,000.00	30,000		95,000.00
网上交易行情系	47,366.62	20,299.98		67,666.60

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统
港股行情软件	23,344.95	9,337.98		32,682.93
证劵短信服务系 统	163,333.17	19,999.98		183,333.15
网络卫士防火墙	6,533.31	5,599.98		12,133.29
金股信移动证券 软件1.0	30,000.00	15,000		45,000.00
NetWorker 备份 软件	21,972.40	16,479.3		38,451.70
金融数据库系统 V4.0	8,000.00	6,000		14,000.00
Caxosoft r4.0	11,841.62	10,149.96		21,991.58
灾备数据库管理 系统软件	59,080.00	50,640		109,720.00
手机炒股系统软 件	35,000.00	30,000		65,000.00
港股行情软件（2）	4,009.62	4,009.62		8,019.24
灾备数据库同步 管理系统软件	5,000.00	30,000		35,000.00
金蝶财务软件		1,050		1,050
TREND 病毒库软 件		666.66		666.66
三、无形资产净值 合计	7,240,519.97	39,283.34	481,989.62	6,797,813.69
土地使用权	4,311,730.28		46,951.68	4,264,778.60
金蝶财务软件	36,021.99		13,674.36	22,347.63
金蝶财务软件	15,600.00		1,800.00	13,800.00
OA 信息化系统	10,500.00		9,000.00	1,500.00
打包软件	1,456.79		379.98	1,076.81
网络安全管理系 统	58,333.25		10,000.02	48,333.23
网络安全管理系 统	122,243.25		8,861.02	113,382.23
RASII2.0 软件	7,583.22		1,750.02	5,833.20
intel 开发工具	14,174.36		1,635.48	12,538.88
intel 开发工具	7,931.33		610.24	7,321.09
商标注册	7,875.08		2,029.98	5,845.10
MIMIX 软件	125,503.21		32,740.02	92,763.19
备份复制软件	26,880.00		5,040	21,840.00
迪华龙DESS 券 商系统软件	499,999.90		100,000.02	399,999.88
迪华龙DESS 证 券短信服务系统	235,000.00		30,000	205,000.00
网上交易行情系 统	155,633.38		20,299.98	135,333.40
港股行情软件	70,035.05		9,337.98	60,697.07
证劵短信服务系 统	36,666.83		19,999.98	16,666.85
网络卫士防火墙	49,466.69		5,599.98	43,866.71
金股信移动证券	120,000.00		15,000	105,000.00

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软件1.0
NetWorker 备份 软件	142,820.60		16,479.3	126,341.30
金融数据库系统 V4.0	52,000.00		6,000	46,000.00
Caxosoft r4.0	89,658.38		10,149.96	79,508.42
灾备数据库管理 系统软件	447,320.00		50,640	396,680.00
手机炒股系统软 件	265,000.00		30,000	235,000.00
港股行情软件（2）	36,086.38		4,009.62	32,076.76
灾备数据库同步 管理系统软件	295,000.00		30,000	265,000.00
金蝶财务软件		19,950.00		19,950.00
TREND 病毒库软 件		19,333.34		19,333.34
四、减值准备合计
五、无形资产净额 合计	7,240,519.97	39,283.34	481,989.62	6,797,813.69
土地使用权	4,311,730.28		46,951.68	4,264,778.60
金蝶财务软件	36,021.99		13,674.36	22,347.63
金蝶财务软件	15,600.00		1,800.00	13,800.00
OA 信息化系统	10,500.00		9,000.00	1,500.00
打包软件	1,456.79		379.98	1,076.81
网络安全管理系 统	58,333.25		10,000.02	48,333.23
网络安全管理系 统	122,243.25		8,861.02	113,382.23
RASII2.0 软件	7,583.22		1,750.02	5,833.20
intel 开发工具	14,174.36		1,635.48	12,538.88
intel 开发工具	7,931.33		610.24	7,321.09
商标注册	7,875.08		2,029.98	5,845.10
MIMIX 软件	125,503.21		32,740.02	92,763.19
备份复制软件	26,880.00		5,040	21,840.00
迪华龙DESS 券 商系统软件	499,999.90		100,000.02	399,999.88
迪华龙DESS 证 券短信服务系统	235,000.00		30,000	205,000.00
网上交易行情系 统	155,633.38		20,299.98	135,333.40
港股行情软件	70,035.05		9,337.98	60,697.07
证劵短信服务系 统	36,666.83		19,999.98	16,666.85
网络卫士防火墙	49,466.69		5,599.98	43,866.71
金股信移动证券 软件1.0	120,000.00		15,000	105,000.00
NetWorker 备份 软件	142,820.60		16,479.3	126,341.30
金融数据库系统 V4.0	52,000.00		6,000	46,000.00

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Caxosoft r4.0	89,658.38		10,149.96	79,508.42
灾备数据库管理 系统软件	447,320.00		50,640	396,680.00
手机炒股系统软 件	265,000.00		30,000	235,000.00
港股行情软件（2）	36,086.38		4,009.62	32,076.76
灾备数据库同步 管理系统软件	295,000.00		30,000	265,000.00
金蝶财务软件		19,950.00		19,950.00
TREND 病毒库软 件		19,333.34		19,333.34

14、长期待摊费用

14、长期待摊费用
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
高尔夫会籍费	1,203,626.78	1,288,906.76
保险费	35,625.00
合计	1,239,251.78	1,288,906.76

15、递延所得税资产

(1) 明细情况

15、递延所得税资产 (1) 明细情况
	单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1.因资产减值准备等因素形成的递延所得税资产	2,121,050.05	2,109,676.65
2.固定资产累计折旧形成部分	376,303.14	368,095.08
3.开办费摊销形成的部分	107,026.39	107,026.39
4.可用以后年度税前利润弥补的亏损形成部分	955,333.73	955,333.73
5.预收款项计入应纳税所得形成部分	239,626.33	239,626.33
合计	3,799,339.64	3,779,758.18

(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额

(2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额
	单位：元 币种：人民币
项目	暂时性差异金额
（1）减值准备形成的部分	13,305,373.46
（2）固定资产累计折旧形成的部分	1,861,609.13
（3）开办费摊销形成的部分	428,105.57
（4）可用以后年度税前利润弥补的亏损形成的部分	4,436,253.65
（5）预收款项计入应纳税所得形成的部分	1,197,831.67
合计	21,229,173.48

16、资产减值准备明细

16、资产减值准备明细
					单位：元	币种：人民币
项目	年初账面余额	本期计提额		本期减少额		期末账面余额
			转回	转销	合计
一、坏账准备	12,728,592.30	234,463.61	59,530.90	12,601.96	72,132.86	12,890,923.05
二、存货跌价准备	178,839.76			1,025.64	1,025.64	177,814.12
三、可供出售金融资产减 值准备
四、持有至到期投资减值 准备
五、长期股权投资减值准

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备
六、投资性房地产减值准 备
七、固定资产减值准备	292,759.76			90,476.19	90,476.19	202,283.57
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值 准备
其中：成熟生产性生物资 产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计	13,200,191.82	234,463.61	59,530.90	104,103.79	163,634.69	13,271,020.74

17、短期借款

(1) 短期借款分类

17、短期借款 (1) 短期借款分类
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
保证借款	25,000,000.00
合计	25,000,000.00

18、应付票据

18、应付票据
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	60,000,000.00	23,760,000.00
合计	60,000,000.00	23,760,000.00

• （ 1 ）期余额中无欠持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东和其他关联方票据金额。 （ 2 ）应付票据期末余额比年初余额增加 36,240,000.00 元，增加比例为 152.53 ％，减少原因为：期 末存货较年初增加，相应开出银行承兑汇票较上年末增加。

19 、应付账款

• (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

20 、预收账款

• (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

21、应付职工薪酬

单位：元 币种：人民币

项目	期初账面余额	本期增加额	本期支付额	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	23,717,362.71	32,694,743.44	45,485,079.55	10,927,026.60
二、职工福利费
三、社会保险费	185,274.92	2,190,270.97	2,206,808.25	168,737.64
四、住房公积金		23,035.00	23,035.00
五、其他	3,917,221.84	1,616,487.72	380,917.86	5,152,791.70
合计	27,819,859.47	36,524,537.13	48,095,840.66	16,248,555.94

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22、应交税费

22、应交税费
			单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数	计缴标准
增值税	-12,867,944.28	733,570.21	应税收入
营业税	720,649.53	734,301.52	按营业收入的3%、5%
所得税	1,494,409.36	1,355,353.16	应纳税所得额
个人所得税	375,968.13	324,971.29
城建税	50,718.48	79,821.85	按应纳增值税、营业税 的1%、7%
河道工程维护管理费	1,305.40	559.1
教育费附加	48,704.30	161,790.15
堤围防护费	7,734.13	22,652.31
主要副食品价格调控基 金	2,061.04	9,952.41
地方教育费附加	2,052.86	2,056.84
合计	-10,164,341.05	3,425,028.84	/

23、其他应付款

• (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

24、股本

24、股本
								单位：股
	期初数			变动增减				期末数
	数量	比例 (%)	发行新 股	送 股	公积金转 股	其 他	小 计	数量	比例 (%)
股份总 数	137,440,000	100						137,440,000	100

25、资本公积

25、资本公积
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢 价）	133,851,865.01			133,851,865.01
其他资本公积		1,150,120.58		1,150,120.58
合计	133,851,865.01	1,150,120.58		135,001,985.59

26、盈余公积

26、盈余公积
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	29,544,906.87			29,544,906.87
任意盈余公积	1,960.14			1,960.14
合计	29,546,867.01			29,546,867.01

27、未分配利润

27、未分配利润
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润（2008 年期末数）	115,280,725.30	/
调整后 年初未分配利润	115,280,725.30	/
加：本期净利润	14,058,256.15	/

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应付普通股股利	34,360,000.00
期末未分配利润	94,978,981.45	/

28 、营业收入

(1) 营业收入

28、营业收入 (1)营业收入
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	405,714,002.56	398,679,970.04
合计	405,714,002.56	398,679,970.04

(2) 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
信息技术	405,714,002.56	321,503,011.67	398,679,970.04	310,959,213.42
合计	405,714,002.56	321,503,011.67	398,679,970.04	310,959,213.42

(3) 主营业务（分产品）

(3)主营业务（分产品）
			单位：元 币种：人民币
产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
自制软件销售收入	1,717,914.76		109,742.02
系统集成收入	61,877,003.38	52,796,483.08	86,604,776.14	74,053,650.07
定制软件收入	32,000,831.00	756,259.00	38,578,764.00	3,667,178.99
系统维护、技术服务收入	30,508,410.56	3,720,714.86	24,467,141.68	2,471,365.13
建安工程收入	4,949,891.80	3,473,376.44	18,490,820.74	12,165,051.73
商品销售收入	275,422,999.73	265,076,999.90	238,481,442.17	226,654,684.21
短信服务收入	3,557,772.94
小计	410,034,824.17	325,823,833.28	406,732,686.75	319,011,930.13
减：各业务分部间抵销	4,320,821.61	4,320,821.61	8,052,716.71	8,052,716.71
合计	405,714,002.56	321,503,011.67	398,679,970.04	310,959,213.42

• (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地

单位：元 币种：人民币

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北分部			30,000.00	24,000.00
华北分部	10,759,987.33	6,246,547.52	16,582,561.95	12,900,073.59
华东分部	17,631,022.17	12,598,558.57	12,953,395.03	10,019,143.21
中南分部	378,146,422.91	304,070,977.59	374,626,979.39	293,856,146.00
西南分部	3,497,391.76	2,907,749.60	2,539,750.38	2,212,567.33
小计	410,034,824.17	325,823,833.28	406,732,686.75	319,011,930.13
减：各业务分部间抵销	4,320,821.61	4,320,821.61	8,052,716.71	8,052,716.71
合计	405,714,002.56	321,503,011.67	398,679,970.04	310,959,213.42

(5) 公司前五名客户的销售收入情况

(5)公司前五名客户的销售收入情况
		单位：元 币种：人民币
客户名称	销售收入总额	占公司全部销售收入的比例（％）
华融证券股份有限公司	11,573,001.95	2.85

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深圳市核电工程建设有限公司	7,692,308.96	1.90
深圳市人民检察院	7,521,379.64	1.85
江苏南大苏富特科技股份有限公司	7,295,725.00	1.80
华龙证券	6,828,561.76	1.68
合计	40,910,977.31	10.08

29 、营业税金及附加

29、营业税金及附加
			单位：元 币种：人民币
项目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	2,405,171.74	2,752,914.37	按营业收入的3%、5%
城建税	249,338.83	103,195.50	按应纳增值税、营业税 的1%、7%
教育费附加	261,270.17	197,421.67
河道工程维护管理费	11,332.99	939.56
堤围防护费	37,114.66	74,972.54
地方教育费附加
主要副食品价格调控基 金	2,797.91	2,539.74
建安收入代征个人所得 税	700.35
合计	2,967,726.65	3,131,983.38	/

30、公允价值变动收益

30、公允价值变动收益
		单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		-2,017,145.71
合计		-2,017,145.71

31、投资收益

• (1) 会计报表中的投资收益项目增加

31、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加
	单位：元 币种：人民币
	本期金额	上期金额
处置交易性金融资产取得的投资收益		249,282.99
处置可供出售金融资产等取得的投资收益	292,047.76
合计	292,047.76	249,282.99

32、资产减值损失

32、资产减值损失
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	132,035.71	-450,326.99
二、存货跌价损失		-82,756.41
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	132,035.71	-533,083.40

33、营业外收入

33、营业外收入
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	76,099.88	0.10
其中：固定资产处置利得	76,099.88	0.10
政府补助	1,200,000.00	3,083,682.00
增值税返还	204,397.01
其他	22,107.00	239,681.10
合计	1,502,603.89	3,323,363.20

34、营业外支出

34、营业外支出
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	15,793.85	12,214.14
其中：固定资产处置损失	15,793.85	12,214.14
其他	474.78	431,887.28
合计	16,268.63	444,101.42

35、所得税费用

35、所得税费用
	单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当期所得税	3,167,938.97	2,896,904.49
递延所得税调整	-19,581.46	131,394.02
合计	3,148,357.51	3,028,298.51

36、现金流量表项目注释

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

36、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
收到现金折扣和存款利息	1,320,188.45
财政补贴及资助资金	1,955,000.00
收到其他单位及个人往来	16,712,661.14
合计	19,987,849.59

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
费用性支出	16,270,730.63
支付其他单位往来款及职工备用金	23,636,491.94
合计	39,907,222.57

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37、现金流量表补充资料

37、现金流量表补充资料
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	16,325,972.06	24,014,649.53
加：资产减值准备	132,035.71	-533,083.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,739,117.48	2,074,164.25
无形资产摊销	757,941.26	364,687.77
长期待摊费用摊销	156,529.98	196,686.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列）	91,893.73
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-622,319.51	12,214.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		2,017,145.71
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-292,047.76	-249,282.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-19,581.46	792,061.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-174,282,473.01	-127,502,504.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	44,672,385.35	50,335,961.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	122,780,838.25	54,091,807.03
其他	-1,554,689.25
经营活动产生的现金流量净额	9,885,602.83	5,614,506.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	220,792,662.12	175,690,270.47
减：现金的期初余额	233,681,942.75	255,193,500.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-12,889,280.63	-79,503,229.68

(七) 母公司会计报表附注

1、应收账款

(1) 应收账款按种类披露

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的应收账 款	1,871,561.24	5.66	1,871,561.24	100.00	1,871,561.24	4.6	1,871,561.24	100
其他不重大 应收账款	31,175,311.52	94.34	1,783,503.81	按帐龄 计提	38,829,716.74	95.4	2,172,840.35	按帐 龄计 提
合计	33,046,872.76	/	3,655,065.05	/	40,701,277.98	/	4,044,401.59	/

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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款

				单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数			期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
三年以 上	1,871,561.24	5.66	1,871,561.24	1,871,561.24	4.6	1,871,561.24
合计	1,871,561.24	5.66	1,871,561.24	1,871,561.24	4.6	1,871,561.24

• (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

2、其他应收款

(1) 其他应收账款按种类披露

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 该组合的风险 较大的其他应 收款项	4,774,400.49	33.36	4,774,400.49	100.00	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49	100
其他不重大的 其他应收款项	9,536,481.85	66.64	553,611.27	按帐龄 计提	7,496,557.36	61.09	421,540.13	按 帐 龄 计 提
合计	14,310,882.34	/	5,328,011.76	/	12,270,957.85	/	5,195,940.62	/

单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款

单位：元 币种：人民币

账龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
三年以上	4,774,400.49	33.36	4,774,400.49	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49
合计	4,774,400.49	33.36	4,774,400.49	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

3、长期股权投资 按成本法核算

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资单位	初始投资成本	期初余额	增减 变动	期末余额	其中： 本期 减值 准备	减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
深圳市金至 典科技有限 公司	800,000.00	800,000.00		800,000.00

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

上海金证高 科技有限公 司	2,985,000.00	2,985,000.00		2,985,000.00
北京北方金 证科技有限 公司	2,400,000.00	2,400,000.00		2,400,000.00
成都市金证 科技有限责 任公司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00
沈阳市金证 科技有限公 司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00
广州市金证 科技有限公 司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00
深圳市金慧 盈通数据服 务有限公司	9,400,000.00	9,400,000.00		9,400,000.00
深圳市齐普 生信息科技 有限公司	26,500,000.00	26,500,000.00		26,500,000.00
深圳市金证 软银科技有 限公司	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00
成都金证信 息技术有限 公司	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00
北京金证海 通科技有限 公司	1.00	1.00		1.00
按权益法核算

								单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投资成本	期初余额	增 减 变 动	期末余额	其中： 本期减 值准备	减 值 准 备	现 金 红 利	在被投资 单位持股 比例（％）	在被投资单 位表决权比 例（％）
深圳市 金证卡 尔电子 有限公 司	5,700,000.00	5,400,327.05		5,400,327.05

4、营业收入 (1) 营业收入

4、营业收入 (1) 营业收入	4、营业收入 (1) 营业收入
					单位：元 币种：人民币
项目		本期发生额			上期发生额
主营业务收入		66,537,741.50			109,700,374.02
合计		66,537,741.50			109,700,374.02
(2) 主营业务（分行业）					单位：元 币种：人民币
行业名称		本期数			上年同期数
	营业收入		营业成本		营业收入	营业成本
信息技术	66,537,741.50		45,855,994.51	109,700,374.02		77,778,994.61
合计	66,537,741.50		45,855,994.51	109,700,374.02		77,778,994.61

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

(3) 主营业务（分产品）

(3) 主营业务（分产品）
			单位：元 币种：人民币
产品名称	本期数		上年同期数
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
系统集成收入	40,770,493.99	34,088,744.93	62,566,047.18	52,841,022.03
定制软件收入	10,000,335.00	751,959.00	13,882,519.00	2,881,487.99
系统维护、技术服务收 入	3,497,995.30	356,531.37	2,880,302.72	100,630.89
建安工程收入	4,553,745.00	3,285,750.34	18,035,899.10	11,912,934.40
商品销售收入	7,715,172.21	7,373,008.87	12,335,606.02	10,042,919.30
合计	66,537,741.50	45,855,994.51	109,700,374.02	77,778,994.61

5、投资收益

(1) 会计报表中的投资收益项目增加

5、投资收益 (1) 会计报表中的投资收益项目增加
	单位：元 币种：人民币
	本期金额	上期金额
成本法核算的长期股权投资收益	7,310,690.60	6,354,104.52
处置交易性金融资产取得的投资收益		383,077.56
处置可供出售金融资产等取得的投资收益	292,047.76
合计	7,602,738.36	6,737,182.08

(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	上期金额	本期金额	本期比上期增减变动的原因
深圳市齐普生信息科技 有限公司	6,354,104.52	5,300,000.00
北京北方金证科技有限 公司		1,546,915.80
合计	6,354,104.52	6,846,915.80	/

6、现金流量表补充资料

6、现金流量表补充资料
	单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	7,402,970.17	24,787,417.75
加：资产减值准备	-257,265.40	-78,104.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	428,776.59	454,736.66
无形资产摊销	66,331.68	66,706.68
长期待摊费用摊销	85,279.98	85,279.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列）	76,099.88
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-1,145.87
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,602,738.36	-6,737,182.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）		792,061.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-47,646,414.80	-26,542,886.52
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	9,042,129.68	12,832,863.23
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	27,758,143.84	3,599,064.06

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

其他
经营活动产生的现金流量净额	-10,646,686.74	9,258,811.02
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	47,526,351.08	119,494,691.40
减：现金的期初余额	84,111,915.94	168,734,989.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-36,585,564.86	-49,240,297.80

(八) 关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

						单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
子公司全称	企业类 型	注册地	法 人 代 表	业务性质	注册资本	持股比 例(%)	表决 权比 例 (%)	组织机 构代码
上海金证高科技有限 公司	有限责 任公司	上海市		计算机应用系 统及配套设备 的技术开发、生 产、安装、维修、 电子产品、通讯 器材、机械设备 的零售、批发。	3,000,000	100	100
深圳市金至典科技有 限公司	有限责 任公司	深圳市		计算机软、硬件 及配套设备的 技术开发（不含 限制项目）；电 子产品、机械设 备的购销及国 内商业、物资供 销业（不含专 营、专控、专卖 商品）。	1,000,000	80	80
北京北方金证科技有 限公司	有限责 任公司	北京市		技术开发、服 务、转让、咨询、 培训；销售开发 后的产品、计算 机及外围设备、 电讯设备、机械 电器设备、办公 设备；承接计算 机网络工程。	3,000,000	100	100
成都市金证科技有限 责任公司	有限责 任公司	成都市		计算机应用系 统及配套设备 的技术开发、生 产、安装、维修、 销售，电子产 品、通讯器材、 机械设备的销 售（不含国家专 项产品）。	3,000,000	100	100

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年半年度报告

沈阳市金证科技有限 公司	有限责 任公司	沈阳市		计算机系统集 成；计算机应用 系统及配套设 备的开发、维 护、生产、销售； 电子产品、通讯 器材（不含无线 设备）、机械设 备销售；综合布 线。	3,000,000	100	100
广州市金证科技有限 公司	有限责 任公司	广州市		计算机应用系 统及配套设备 的技术开发。批 发和零售贸易 （国家专营专 控商品除外）。	3,000,000	100	100
深圳市金慧盈通数据 服务有限公司	有限责 任公司	深圳市		计算机应用系 统及配套设备 的技术咨询、技 术开发、销售、 运行、维护管理 服务；电子产 品、通讯器材、 机械设备的购 销及国内商业、 物资供销业；计 算机应用系统 数据备份、数据 恢复、数据系统 运行维护管理 服务。	17,000,000	58.83	58.8 3
深圳市齐普生信息科 技有限公司	有限责 任公司	深圳市		计算机软硬件 产品及其配套 设备的技术开 发、销售、维修； 信息咨询；楼宇 智能化产品的 技术开发及销 售；电子产品、 通讯器材、机械 设备的购销及 其它国内商业、 物资供销业。	50,000,000	53	53
深圳市金证软银科技 有限公司	有限责 任公司	深圳市		计算机应用系 统及配套设备 的技术开发、销 售，电子产品、 通讯器材、机械 设备的购销及 其他国内商业、 物资供销业（以 上不含专营、专 控、专卖商品及 限制项目）。	3,000,000	100	100
成都金证信息技术有 限公司	有限责 任公司	成都市		计算机应用系 统及配套设备 的技术开发、生 产、销售、运行 维护管理服务； 软件产品的研	100,000,000	100	100

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究开发及销售； IT 外包业务；电 子产品、通讯器 材、机械设备的 购销及国内商 业、物资供应业 （（以上不含专 营、专控、专卖 商品及限制项 目）；专业音响、 灯光、多媒体显 示、会议公共广 播设备、闭路监 控设备的购销 与安装。

2、本企业的合营和联营企业的情况

单位:元 币种:人民币

被投资单位名 称	企业 类型	注 册 地	法 人 代 表	业务性质	注册资本	本企业 持股比 例(%)	本企业在被投资 单位表决权比例 (%)	组织 机构 代码
二、联营企业
深圳市金证卡 尔电子有限公 司	有限 责任 公司	深 圳 市	杜 宣	计算机软件及汽车电 子产品的研发、生产	30,000,000.00	19	19

单位:元 币种:人民币

被投资单位名 称	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期净利润
二、联营企业
深圳市金证卡 尔电子有限公 司	45,761,708.41	15,996,511.09	29,765,197.32	3,775,104.40	1,342,423.38

3、本企业的其他关联方情况

3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
深圳市金证创新电子有限公司	其他

4 、关联交易情况

(1) 关联担保情况

本公司于 2008 年 6 月 10 日与深圳平安银行股份有限公司深圳桂园支行签订了深担（ 2008 ）年委贷 保字（ 330 ）号《质押担保合同》，以保证金 500 万元作为质押为深圳市金证卡尔电子有限公司取得深 圳市中小企业信用担保中心有限公司提供的委托贷款 500 万元（有效期为 2008 年 8 月 18 日至 2010 年 8 月 17 日）提供担保。

(九) 股份支付

无

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(十) 或有事项

• 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

• 1）本公司及持有公司5%以上股份股东李结义于2009 年3 月2 日分别与中国建设银行股份有限公司深 圳分行签订了《综合融资额度保证合同》（保2008 综1259086R-1）、《综合融资额度自然人最高额保证 合同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司2009 年3 月2 日至2010 年3 月1 日期间内总 额在4,000 万元内的借款提供连带责任保证。

• （2）本公司于2008 年7 月16 日与深圳平安银行股份有限公司营业部签订了深平银（营业部）保字

• （2008）第A10011010108000335 号《保证合同》，为控股子公司——深圳市齐普生信息科技有限公司 在深平银（营业部）授信字2008 第A10011010108000335 号综合授信额度合同项下约定的授信额度（授 信额度为4,000 万元）内，在授信有效期内（有效期为2008 年7 月16 日至2009 年7 月15 日）发生 的债务提供最高连带责任保证。

• （3）本公司于2009 年6 月15 日与兴业银行股份有限公司深圳华侨城支行签订了兴银深华授信保证字

• （2009）第0005 号《最高额保证合同》，为控股子公司——深圳市齐普生信息科技有限公司2009 年6 月15 日至2010 年6 月15 日期间500 万元授信额度提供连带责任保证。

• （4）本公司于2008 年12 月16 日与广东发展银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了《最高额保 证合同》，为控股子公司——深圳市齐普生信息科技有限公司2009 年1 月19 日至2010 年1 月18 日期 间总额在2,000 万元内的银行承兑汇票借款提供连带责任保证。

( 十一 ) 承诺事项

• 无

( 十二 ) 资产负债表日后事项

• （ 1 ） 2009 年 7 月 10 日，控股子公司 —— 深圳市齐普生信息科技有限公司与兴业银行股份有限公司 深圳华侨城支行签订了兴银深华授信保证字（ 2009 ）第 0006 号《最高额保证合同》，为本公司在 2009 年 7 月 10 日至 2010 年 7 月 10 日期间总额为 3,000 万元的授信额度提供担保。

• （ 2 ）本公司于 2009 年 7 月 22 日与平安银行股份有限公司营业部签订了平银（营业部）保字（ 2009 ）

• 第 (A1001101010900031) 号《保证合同》，为控股子公司 —— 深圳市齐普生信息科技有限公司 2009 年

• 7 月 22 日至 2010 年 7 月 21 日期间内总额在 4,000 万元内的借款提供连带责任保证。

• （ 3 ）本公司及持有公司 5% 以上股份股东杜宣于 2009 年 7 月 6 日分别与杭州银行深圳分行签订了深 担（ 2009 ）年委贷保字（ 416.-1 ）号《保证合同》及 深担（ 2009 ）年委贷保字（ 416.-2 ）号《保证 合同》为深圳市金证卡尔电子有限公司取得深圳市中小企业信用担保中心有限公司提供的委托贷款 500 万元（有效期为 2009 年 7 月 6 日至 2010 年 7 月 5 日）提供连带责任保证。

( 十三 ) 其他重要事项

• 1 ．关于监管部门对本公司的立案调查事项

本公司于 2006 年 9 月 15 日收到中国证券监督管理委员会深圳稽查局立案调查通知书（ 2006 深稽立 通字 002 号），因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对本公司立案调查。截止 2009 年 8 月 日调查尚未结束。

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( 十四 ) 补充资料

• 1 、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 - 非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下

定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额	说明
非流动资产处置损益	60,306.03
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	204,397.01	软件企业 增值税退 税
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,200,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益	292,047.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	21,632.22
少数股东权益影响额	5,698.99
所得税影响额	-141,778.98
合计	1,642,303.03

• 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益

每股收益
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平 均	基本每股收 益	稀释每股收 益
归属于公司普通股股东的净利润	3.54	3.37	0.10	0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润	3.13	2.97	0.09	0.09

（一）计算过程

上述数据采用以下计算公式计算而得：

全面摊薄净资产收益率

全面摊薄净资产收益率=P÷E

其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响） 中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率

加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

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基本每股收益

基本每股收益=P÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。

稀释每股收益

稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

• ＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

• 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （二）公司本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股

• （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生重大 变化。

3、境内外会计准则差异

			单位：元 币种:人民币 净资产 期初数 期末数 416,119,457.32 396,967,834.05	单位：元 币种:人民币 净资产 期初数 期末数 416,119,457.32 396,967,834.05
	净利润		净资产
	本期数	上期数	期初数	期末数
按中国会计准则	14,058,256.15	21,982,532.51	416,119,457.32	396,967,834.05

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八、备查文件目录

• 1 、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 2 、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：杜宣

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年8 月26 日

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