Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Interim / Quarterly Report 2008

Aug 25, 2008

深圳市金证科技股份有限公司

二○○八年中期报告正文

二○○八年八月二十二日

深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

目 录

一 重要提示 ................................................... 2 二 公司基本情况............................................... 2 三 股本变动及股东情况 ........................................ 4 四 董事、监事和高级管理人员 ................................. 6 五 董事会报告 ................................................. 6 六 重要事项 .................................................. 10 七 财务会计报告（未经审计） ................................ 13 八 备查文件目录.............................................. 73

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一 重要提示

• 1 、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

• 2 、公司全体董事出席董事会会议。

• 3 、公司半年度财务报告未经审计。

• 4 、本公司不存在大股东占用资金情况。

• 5 、公司负责人杜宣、主管会计工作负责人周永洪及会计机构负责人（会计主管人员）周永洪声明： 保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

二 公司基本情况

一 ( ) 公司基本情况简介

• 1 、 公司法定中文名称：深圳市金证科技股份有限公司

公司法定中文名称缩写：金证股份

• 2 、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所

• 公司 A 股简称：金证股份

• 公司 A 股代码： 600446

• －

• 3 、 公司注册地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 20 22 楼 －

• 公司办公地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 20 22 楼 邮政编码： 518026

公司国际互联网网址： http://www.szkingdom.com

公司电子信箱： jzkj@mail.szkingdom.com

• 4 、 公司法定代表人：杜宣

• 5 、 公司董事会秘书：杨德仁

• 电话： 0755--82955524

• 传真： 0755--82955534

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E-mail ： yangdr@mail.szkingdom.com

联系地址：深圳市福田区福华路 322 号文蔚大厦 22 楼

• 6 、 公司信息披露报纸名称：证券时报

登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点：上海证券交易所与公司董事会秘书办公室

• 7 、 公司其他基本情况：

公司首次注册登记日期： 1998 年 8 月 21 日

公司首次注册登记地点：深圳市

公司法人营业执照注册号： 440301103398823

公司税务登记号码：国税深字 440301708447860

公司聘请的境内会计师事务所名称：北京立信会计师事务所有限公司

公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东城区东长安街 10 号长安大厦 3 层

( 二 ) 主要财务数据和指标：

1 、主要会计数据和财务指标

1、主要会计数据和财务指标
			单位:元 币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增 减（％）
总资产	837,855,320.70	764,621,957.60	9.58
所有者权益（或股东权益）	381,746,524.72	359,763,992.21	6.11
每股净资产(元)	2.78	2.62	6.11
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减 （％）
营业利润	24,163,686.26	14,336,052.06	68.55
利润总额	27,042,948.04	14,367,411.77	88.22
净利润	21,982,532.51	11,511,618.03	90.96
扣除非经常性损益后的净利润	18,877,671.22	8,856,069.88	113.16
基本每股收益(元)	0.16	0.08	100.00
扣除非经常性损益后的基本每 股收益(元)	0.14	0.06	133.33
稀释每股收益(元)	0.16	0.08	100.00
净资产收益率(%)	5.76	3.20	增加2.56个百分点
经营活动产生的现金流量净额	5,614,506.85	-31,523,111.29	不适用
每股经营活动产生的现金流量 净额	0.04	-0.23	不适用

• 2 、非经常性损益项目和金额：

单位:元 币种:人民币

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非经常性损益项目	年初至报告期期末 金额
非流动资产处置损益	-12,214.04
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外	3,083,682.00
委托投资损益	225,599.51
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-192,206.18
合计	3,104,861.29

三 股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

三 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表	三 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表	三 股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表
								单位：股
	本次变动前				本次变动增减（＋，－）			本次变动后
	数量	比例 (%)	发 行 新 股	送 股	公积 金转 股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	40,261,612	29.29				-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
其中:境内非国有 法人持股
境内自然人持股	40,261,612	29.29				-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
4、外资持股
其中：境外法人持 股
境外自然人持股
有限售条件股份合 计	40,261,612	29.29				-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	97,178,388	70.71				27,488,000	27,488,000	124,666,388	90.71
2、境内上市的外资 股
3、境外上市的外资 股
4、其他
无限售条件流通股 份合计	97,178,388	70.71				27,488,000	27,488,000	124,666,388	90.71
三、股份总数	137,440,000	100						137,440,000	100

(二)股东情况

(二)股东情况	(二)股东情况
1、 股东数量和持股情况
报告期末股东总数	16,045
前十名股东持股情况

前十名股东持股情况

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股东名 称	股东性质	股东性质	持股比 例(%)	持股总数	报告期内 增减	持有有限售条 件股份数量	持有有限售条 件股份数量	质押或 冻结的 股份数 量
杜 宣	境内自然人		12.52	17,213,972	0	3,469,972		无
徐岷波	境内自然人		11.97	16,452,292	-172,000	2,952,292		无
赵 剑	境内自然人		11.89	16,338,434	0	3,399,056		无
李结义	境内自然人		11.42	15,696,292	0	2,952,292		无
王开因	境内自然人		1.22	1,671,400	-16,600	0		无
许联俊	境内自然人		1.17	1,608,831	491,200	0		未知
王阿花	境内自然人		1.10	1,507,517	905,637	0		未知
宋都 控股	境内非国有法人		0.60	828,508	828,508	0		未知
王海航	境内自然人		0.50	690,000	0	0		无
毛晓红	境内自然人		0.50	685,849	685,849	0		未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量					股份种类
杜 宣		13,744,000					境内自然人
徐岷波		13,500,000					境内自然人
赵 剑		12,939,378					境内自然人
李结义		12,744,000					境内自然人
王开因		1,671,400					境内自然人
许联俊		1,608,831					境内自然人
王阿花		1,507,517					境内自然人
宋都控股		828,508					境内非国有法人
王海航		690,000					境内自然人
毛晓红		685,849					境内自然人
上述股东关联关系 或一致行动关系的 说明		1公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知 其是否存在一致行动人情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

					单位：股
序 号	有限售 条件股 东名称	持有的有 限售条件 股份数量	有限售条件股份可上市交易情 况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市 交易股份数 量
1.	杜宣	3,469,972	2009年4月7日	3,469,972	持股5%以上的股东杜宣、赵剑、李结义、徐 岷波承诺在获得上市流通权之日起12 个月 内不上市交易或转让；上述期满后，通过证 券交易所出售的股份占金证股份总数的比例 在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超 过10%
2.	赵剑	3,399,056	2009年4月7日	3,399,056
3.	徐岷波	2,952,292	2009 年4 月7 日	2,952,292
4.	李结义	2,952,292	2009年4月7日	2,952,292

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2 、 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四 董事、监事和高级管理人员

一 ( )董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	年初持股数	本期增 持股份 数量	本期减持股 份数量	期末持股数	变动原因
徐岷波	董事	16,624,292	0	-172,000	16,452,292	二级市场卖出
王开因	董事	1,688,000	0	-16,600	1,671,400	二级市场卖出
唐昶荣	监事	691,420	0	-50,000	641,420	二级市场卖出
周永洪	高级管理 人员	80,000	0	-20,000	60,000	二级市场卖出

(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

• 1、2008 年5 月19 日公司监事唐昶荣因个人原因申请辞去监事职务。

• 2、2008 年6 月20 日经公司2008 年第二次临时股东大会选举王侯为第三届监事会监事。

• 3、2008 年7 月9 日公司技术总监王海航因个人原因申请辞去技术总监职务。

五 董事会报告

一 ( )报告期内整体经营情况的讨论与分析

1、公司主营业务经营情况

报告期内公司按照年初制定的“持续发展、做精做强、抓住机会、扩大优势” 的经营管理战略思 想，抓住商业机会，充分挖掘证券行业的需求潜力，全力推进各项工作，取得了较好经营业绩，为实 现全年经营计划和业绩目标打下了良好基础。

报告期内，公司实现营业收入 398,679,970.04 元，比上年同期增长 11.97 % ，利润总额 27,042,948.04 元，比上年同期增长 88.22% ，净利润 21,982,532.51 元，比上年同期增长 90.96% ，扣除非经常性损益后，净利润比上年同期大幅增长 113.16% 。

报告期内，公司的主营业务结构没有发生变化，依然是为金融证券、政府、教育等领域提供软件和 系统集成产品和服务。在金融证券软件业务方面，公司利用自身的优势地位，把握商机，精耕细作，

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不断完善产品质量，提升管理水平和服务水平，有效的控制了“通胀”带来的成本上涨，经营取得较 好的业绩， 2006 年中期公司定制软件的业务收入较去年同期增长了 56.29% 。

在系统集成方面，公司凭借在金融和政府领域树立的品牌和技术优势，以及在提供整体解决方案 上的优势，延续了良好的发展态势，业务收入较去年同期成长 78.07% 。

报告期内，公司新业务领域继续良性发展，金证卡尔已开始成为一些国内汽车厂商的设备配套商； 齐普生公司在行业内继续保持领先优势，在今年更加激烈的市场竞争环境下，保持了销售收入与去年 同期基本持平。金慧盈通目前仍处于前期投入阶段，公司继续以打牢基础为基本策略，在市场中不断 提升影响力，目前一些基础性建设工作已基本完成，业务运行良好。

2 、对公司未来发展的展望

2008 年公司提出的主营业务战略是“抓住市场机遇，扩大企业收益；提升质量管理，增强核心 优势；完善激励体系；打造人才战略；整合内外资源，提升企业价值。”下半年公司主营业务所依存 的证券市场，主要竞争格局不会有大的改变，市场竞争仍然会比较激烈。公司主营业务受证券行业变 动的影响仍然较大 , 公司营业收入与券商的需求及其景气程度密切相关，公司成本上涨压力依然存在。

为此，公司将密切关注行业动态，在保持核心软件产品和系统集成方面的竞争优势的同时，不断 扩大公司的软件产品和服务范围，进行市场的深度挖掘，不断完善以质量控制为核心的软件管理体系 和价值体系，提高工作效率，创造更好的效益。

( 二 ) 公司主营业务及其经营状况

1 、主营业务分行业、分产品情况表

单位 : 元 币种 : 人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率 (%)	营业收入比上 年同期增减 （％）	营业成本比上 年同期增减 （％）	毛利率比上 年同期增减 （%）
分行业
信息技术	398,679,970.04	310,959,213.42	22	11.97	5.97	增加4.42 个 百分点
分产品
自行开发研制的 软件产品销售收 入	109,742.02		100.00	-87.27
系统集成收入	86,604,776.14	74,053,650.07	14.49	78.07	66.81	增加5.77 个 百分点
定制软件收入	38,578,764.00	11,755,281.59	69.53	56.29	535.89	减少28.13个 百分点
系统维护、技术 服务收入	24,467,141.68	2,471,365.13	89.90	25.54	8.00	增加1.64 个 百分点
建安工程收入	18,490,820.74	12,165,051.73	34.21	215.99	169.55	增加11.33个 百分点
商品销售收入	238,481,442.17	226,654,684.21	4.96	-9.88	-9.25	减少0.66 个

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						百分点
小计	406,732,686.75	319,011,930.13	21.57	11.70	5.80	增加4.37 个 百分点
减：各业务分部 间抵销	8,052,716.71	8,052,716.71
合 计	398,679,970.04	310,959,213.42	22.00	11.97	5.97	增加4.42 个 百分点

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
东北分部	30,000.00	-68.98
华北分部	16,582,561.95	25.37
华东分部	12,953,395.03	-7.44
中南分部	374,626,979.39	14.06
西南分部	2,539,750.38	-69.72
小计	406,732,686.75	11.70
减：各业务分部间抵销	8,052,716.71
合计	398,679,970.04	11.97

( 三 ) 公司投资情况

1 、募集资金总体使用情况

• 1) 、公司于 2003 年通过首次发行募集资金 222,504,655.82 元，已累计使用 185,111,854.97 元，其中 本年度已使用 20,256,275.44 元，尚未使用 37,392,800.85 元，尚未使用募集资金存放在银行。

2、募集资金承诺项目

单位:元 币种:人民币

承诺项目 名称	拟投入金额	是否 变更 项目	实际投入金额	预计收益	产生收益情 况	是否 符合 计划 进度	是否 符合 预计 收益
软件研发 基地建设 项目	87,733,400.00	是	40,047,425.55	10,200,000.00		否	否
集中式证 券交易软 件项目	29,608,345.89	是	29,608,345.89	72,550,000.00	15,418,900.00	否	否
企业级金 融客户服 务中心系 统项目	39,685,500.00	否	39,685,492.37	61,900,000.00	8,231,600.00	否	否
多渠道金 融电子商 务平台项 目	35,356,300.00	否	35,378,337.05	33,600,000.00	14,977,109.45	否	否

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补充流动 资金	40,392,254.11	是	40,392,254.11			否	否
合计	232,775,800.00	/	185,111,854.97	178,250,000.00	38,627,609.45	/	/

2 、募集资金使用情况分项目说明：

1 ）、软件研发基地建设设目

公司原计划通过购买现成的软件园办公楼宇，进行统一装修的方式来建设软件研发基地。但在公司 上市后，受深圳市政府扶植高科技企业的政策优惠，以最优惠的价格获得了位于深圳市高科技园区内 的一块土地，用于建造办公楼。虽然建楼的预算费用会超出原计划中购楼的投入金额，但其单位成本 将远低于购楼的单位成本。为适应市场变化，经过慎重研究，公司终止了原募集资金项目中证券投资 信息系统项目、证券总部综合业务管理软件项目的实施，变更为以购置的土地自建金证科技大厦；剩 余募集资金 40,392,254.11 元补充公司流动资金。

上述变更募集资金投向项目事宜已经公司第二届董事会 2006 年第五次会议及公司 2006 年第三次 临时股东大会审议通过。目前软件研发基地建设项目仍在建设阶段，尚未产生收益。

2 ） 集中式证券交易软件项目

集中式证券交易软件项目经过前期开发和销售，项目已顺利结束。集中交易系统未达到预期收益的 主要原因：行业发展趋势发生了很大变化，产品销售价格不断下降，毛利率不断降低，根据市场变化， 公司推出了高、低端系统供客户选用，使得每套系统的均价低于立项时的预期，因此难以达到原可行 性研究报告所预期的效益。

3 ）、企业级金融客户服务中心系统项目

企业级金融客户服务中心系统收益未到预期的原因是：由于市场状况发生变化，目前公司重点在证 券 IT 行业发展，因此未达到预期的收益。

• 4) 、多渠道金融电子商务平台系统收益未达到预期的原因：是由于市场竞争，导致产品销售价格下降， 系统均价低于预期。

5 ）、证券投资信息系统、证券总部综合业务管理软件两个募集资金项目，考虑到证券公司的经营环境 及管理模式已经发生很大变化，这两个项目的投资回报率已不能达到当初预期，不再具有投资价值， 公司经过慎重研究，决定取消这两个募集资金投向项目。上述变更募集资金投向项目事宜已经公司第 二届董事会 2006 年第五次会议及公司 2006 年第三次临时股东大会审议通过。

3 、非募集资金项目情况

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报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六 重要事项

(一)公司治理的情况

报告期内，公司建立了《深圳市金证科技股份有限公司内部控制制度》，修订了〈公司章程部分条 款〉。同时根据《中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号》及深圳证券监管局《关于做好深入推进 公司治理专项活动相关工作的通知》的有关要求，公司董事会对《整改报告》的落实情况及整改效果 进行了审慎评估，并将有关整改落实情况及时进行了公告。在证券监管部门的重视和指导下，公司专 项治理及整改工作不断深入推进，并取得一定成效，公司规范运作意识和水平也得到了强化和提升。 目前公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在实质性差异。

( 二 ) 重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

( 三 ) 资产交易事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

( 四 ) 报告期内公司重大关联交易事项

本报告期公司无重大关联交易事项。

( 五 ) 托管情况

本报告期公司无托管事项。

( 六 ) 承包情况

本报告期公司无承包事项。

(七)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。

(八)担保情况

单位:元 币种:人民币

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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称	发生日期（协议 签署日）	担保金额	担保类 型	担保期	是否履 行完毕	是否为关 联方担保
深圳市金证科技股 份有限公司	2008-4-29	28,570,000.00	连带责 任担保	2008-4-29~2009-4-29	否	是
报告期内担保发生额合计					28,570,000.00
报告期末担保余额合计（A）					28,570,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计					35,000,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）					52,500,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）					81,070,000.00
担保总额占公司净资产的比例					21.08
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）					0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）					0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）					0
上述三项担保金额合计（C+D+E）					0

• 1 、 2008 年 1 月 15 日，深圳市金证科技股份有限公司为控股子公司深圳市齐普生信息科技有限公司 提供担保，担保金额为 30,000,000.00 元，担保期限为 2008 年 1 月 15 日至 2009 年 1 月 14 日。

• 2 、 2007 年 10 月 16 日，深圳市金证科技股份有限公司为控股子公司深圳市齐普生信息科技有限公司 提供担保，担保金额为 17,500,000.00 元，担保期限为 2007 年 10 月 18 日至 2008 年 10 月 17 日。

• 3 、 2007 年 6 月 4 日，深圳市金证科技股份有限公司为控股子公司深圳市齐普生信息科技有限公司提 供担保，担保金额为 40,000,000.00 元，担保期限为 2007 年 6 月 4 日至 2008 年 6 月 3 日，已履行 完毕。

• 3 、 2008 年 6 月 10 日，深圳市金证科技股份有限公司为控股子公司深圳市齐普生信息科技有限公司 提供担保，担保金额为 5,000,000.00 元，担保期限为 2008 年 6 月 10 日至 2009 年 6 月 10 日。

• 5 、 2007 年 7 月 27 日，深圳市金证科技股份有限公司为控股子公司深圳市金证卡尔电子有限公司提 供担保，担保金额为 5,000,000.00 元，担保期限为 2007 年 7 月 31 日至 2008 年 4 月 10 日，已履行 完毕。

• 6、2008 年4 月29 日，本公司控股子公司深圳市齐普生信息科技有限公司为深圳市金证科技股份有限 公司提供担保，担保金额为28,570,000.00 元，担保期限为2008 年4 月29 日至2009 年4 月29。

(九)委托理财情况

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

本报告期公司无委托理财事项。

(十)承诺事项履行情况

• 1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况：

在本公司股权分置改革方案中，公司非流通股股东做出的承诺是：根据中国证监会《上市公司股 权分置改革管理办法》的相关规定：（一）持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺：1、 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；2、在前项承诺期满后，通过上海证券交 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。非流通股股东一致承诺并保证将忠实履行上述承诺，且不因金证股 份的任何变更而变更；金证股份股权分置改革方案实施后，保证不变更、解除承诺；承诺和保证如果 不履行或者不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此遭受的损失. 非流通股股东严格履行了股权分置改革方案中所做出的各项承诺。

(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司于2006 年9 月15 日收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书（2006 深稽立通字002 号）， 因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对公司立案调查。

(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

1、证券投资情况

单位:元 币种:人民币

序 号	证券代 码	简称	期末持有数量 （股）	初始投资金 额	期末账面值	期初账面值	会计核 算科目
1	600477	杭萧钢构	157,600	2,098,748.89	1,016,520.00		交易性 金融资 产
2	000415	汇通集团	233,551	2,651,336.34	1,331,240.70	1,842,036.31	交易性 金融资 产
3	601857	中国石油	7,000	116,900	104,098.94	215,670.00	交易性 金融资 产
4	601866	中海集运	2,079	26,480	9,664.49	48,381.30	交易性 金融资 产
5	002248	华东数控	1,000	9,800.00	10,945.87		交易性 金融资

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

							产
6	002257	立立电子	2,500	54,525.00	54,525.00		交易性 金融资 产
合计			－	4,957,790.23	2,526,995.00	2,106,087.61	－

(十三)信息披露索引

事项	刊载的报刊名称 及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
第三届董事会2008 年第一次会议 决议公告	证券时报32 版	2008 年1 月19 日	www.sse.com.cn
金证股份2007年度业绩预告公告	证券时报32版	2008年1月19日	www.sse.com.cn
金证股份内控制度	---	2008年1月19日	www.sse.com.cn
董事会公告	证券时报28版	2008年3月12日	www.sse.com.cn
第三届董事会2008 年第二次会议 决议公告	证券时报40 版	2008 年3 月15 日	www.sse.com.cn
2008 年第一次临时股东大会通知 的公告	证券时报26 版	2008 年3 月15 日	www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市流通的 公告	证券时报37 版	2008 年4 月2 日	www.sse.com.cn
2008 年第一次临时股东大会决议 公告	证券时报40 版	2008 年4 月3 日	www.sse.com.cn
第三届监事会2008 年第一次会议 决议公告	证券时报37 版	2008 年4 月15 日	www.sse.com.cn
第三届董事会2008 年第三次会议 决议公告	证券时报37 版	2008 年4 月15 日	www.sse.com.cn
2007年年度股东大会通知的公告	证券时报37版	2008年4月15日	www.sse.com.cn
2007年年度报告	--	2008年4月15日	www.sse.com.cn
2007年年度报告摘要	证券时报37版	2008年4月15日	www.sse.com.cn
2008年第一季度报告	证券时报64版	2008年4月28日	www.sse.com.cn
2007年度股东大会决议公告	证券时报37版	2008年5月17日	www.sse.com.cn
第三届监事会2008 年第三次会议 决议公告	证券时报34 版	2008 年5 月31 日	www.sse.com.cn
2008 年第二次临时股东大会通知 的公告	证券时报34 版	2008 年5 月31 日	www.sse.com.cn
第三届董事会2008 年第五次会议 决议公告	证券时报34 版	2008 年5 月31 日	www.sse.com.cn
2008 年第二次临时股东大会决议 公告	证券时报19 版	2008 年6 月21 日	www.sse.com.cn

七 财务会计报告（未经审计）

(一)财务报表

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

合并资产负债表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司
		单位:元 币种:人民币 报告截止日:2008年06月30 日 期末余额 年初余额 195,303,684.67 275,165,474.70 2,526,995.00 4,578,789.99 23,217,205.92 11,808,175.11 82,906,872.30 91,757,613.44 49,109,114.64 37,501,424.57 0 0 7,658,014.83 54,531,351.02 386,957,870.63 259,455,366.51 0 0 747,679,757.99 734,798,195.34 30,000,000.00 0 0 1.00 1 0 14,222,419.06 12,555,936.37 34,085,401.24 5,623,480.51 0 0 0 0 7,473,613.69 6,465,253.46 0 0 1,546,269.29 1,592,955.29 2,794,073.70 3,586,135.63 53,784.73 90,175,562.71 29,823,762.26 837,855,320.70 764,621,957.60
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		195,303,684.67	275,165,474.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		2,526,995.00	4,578,789.99
应收票据		23,217,205.92	11,808,175.11
应收账款		82,906,872.30	91,757,613.44
预付款项		49,109,114.64	37,501,424.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息		0
应收股利		0
其他应收款		7,658,014.83	54,531,351.02
买入返售金融资产
存货		386,957,870.63	259,455,366.51
一年内到期的非流动资产		0
其他流动资产		0
流动资产合计		747,679,757.99	734,798,195.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产		30,000,000.00
持有至到期投资		0
长期应收款		0
长期股权投资		1.00	1
投资性房地产		0
固定资产		14,222,419.06	12,555,936.37
在建工程		34,085,401.24	5,623,480.51
工程物资		0
固定资产清理		0
生产性生物资产		0
油气资产		0
无形资产		7,473,613.69	6,465,253.46
开发支出		0
商誉		0
长期待摊费用		1,546,269.29	1,592,955.29
递延所得税资产		2,794,073.70	3,586,135.63
其他非流动资产		53,784.73
非流动资产合计		90,175,562.71	29,823,762.26
资产总计		837,855,320.70	764,621,957.60

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

流动负债：
短期借款		15,000,000.00	25,350,000.00
向中央银行借款		0
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据		47,500,000.00	47,760,000.00
应付账款		137,900,930.63	95,868,984.09
预收款项		197,377,504.42	156,260,928.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		6,941,344.80	18,904,095.87
应交税费		-7,497,622.64	-3,317,982.01
应付利息		0
应付股利		0
其他应付款		13,763,996.28	14,106,641.19
应付分保账款		0
保险合同准备金		0
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		410,986,153.49	354,932,667.98
非流动负债：
长期借款		0
应付债券		0
长期应付款		0
专项应付款		0
预计负债		0
递延所得税负债		0
其他非流动负债		12,900,000.00	14,100,000.00
非流动负债合计		12,900,000.00	14,100,000.00
负债合计		423,886,153.49	369,032,667.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积		133,851,865.01	133,851,865.01
减：库存股		0
盈余公积		26,504,783.80	26,504,783.80
一般风险准备
未分配利润		83,949,875.91	61,967,343.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		381,746,524.72	359,763,992.21
少数股东权益		32,222,642.49	35,825,297.41
所有者权益合计		413,969,167.21	395,589,289.62
负债和所有者总计		837,855,320.70	764,621,957.60

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

母公司资产负债表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
		报告截止日:2008年06月30日
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		129,308,556.95	178,855,963.75
交易性金融资产		65,470.87
应收票据		0
应收账款		36,383,644.28	29,987,454.53
预付款项		22,368,924.84	20,258,917.11
应收利息		0
应收股利		12,083,005.72	5,728,901.20
其他应收款		2,700,182.95	49,340,846.48
存货		120,264,967.48	93,722,080.93
一年内到期的非流动资产		0
其他流动资产		74,873,980.70	49,575,473.46
流动资产合计		398,048,733.79	427,469,637.46
非流动资产：
可供出售金融资产		30,000,000
持有至到期投资		0
长期应收款		0
长期股权投资		62,885,001	62,885,001.00
投资性房地产		0
固定资产		5,460,613.58	5,241,100.24
在建工程		34,085,401.24	5,623,480.51
工程物资		0
固定资产清理		0
生产性生物资产		0
油气资产		0
无形资产		4,448,352	4,515,058.68
开发支出		0
商誉		0
长期待摊费用		1,374,186.74	1,459,466.72
递延所得税资产		986,063.29	1,778,125.22
其他非流动资产		0
非流动资产合计		139,239,617.85	81,502,232.37
资产总计		537,288,351.64	508,971,869.83
流动负债：
短期借款		0
交易性金融负债		0
应付票据		0
应付账款		39,581,576.13	30,265,753.42
预收款项		100,294,159.76	102,967,606.62

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~~2008年中期报告正文~~

应付职工薪酬		2,417,690.31	5,486,444.88
应交税费		-693,460.60	-177,070.35
应付利息		0
应付股利		0
其他应付款		7,090,052.91	6,548,219.88
一年内到期的非流动负债		0
其他流动负债		0
流动负债合计		148,690,018.51	145,090,954.45
非流动负债：
长期借款		0
应付债券		0
长期应付款		0
专项应付款		0
预计负债		0
递延所得税负债		0
其他非流动负债		6,230,000	6,300,000.00
非流动负债合计		6,230,000	6,300,000.00
负债合计		154,920,018.51	151,390,954.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积		133,851,865.01	133,851,865.01
减：库存股		0
盈余公积		21,800,404.05	21,800,404.05
未分配利润		89,276,064.07	64,488,646.32
所有者权益（或股东权益）合计		382,368,333.13	357,580,915.38
负债和所有者（或股东权益）合计		537,288,351.64	508,971,869.83

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

合并利润表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		398,679,970.04	356,055,303.15
其中：营业收入		398,679,970.04	356,055,303.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		372,748,421.06	340,355,811.32
其中：营业成本		310,959,213.42	293,433,626.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		3,131,983.38	2,017,590.93
销售费用		17,507,411.60	16,516,336.91
管理费用		45,825,324.06	33,069,772.05
财务费用		-4,142,428.00	-1,462,863.43
资产减值损失		-533,083.40	-3,218,651.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-2,017,145.71	-2,406,816.33
投资收益（损失以“－”号填列）		249,282.99	1,043,376.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		0
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		24,163,686.26	14,336,052.06
加：营业外收入		3,323,363.20	47,729.42
减：营业外支出		444,101.42	16,369.71
其中：非流动资产处置净损失		0
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		27,042,948.04	14,367,411.77
减：所得税费用		3,028,298.51	1,133,468.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		24,014,649.53	13,233,942.89
归属于母公司所有者的净利润		21,982,532.51	11,511,618.03
少数股东损益		2,032,117.02	1,722,324.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.16	0.08
（二）稀释每股收益（元/股）		0.16	0.08

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

母公司利润表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司
		单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		109,700,374.02	65,628,254.40
减：营业成本		77,778,994.61	48,666,024.34
营业税金及附加		1,205,959.78	645,258.93
销售费用		1,608,348.89	1,771,162.84
管理费用		10,247,812.21	8,296,115.64
财务费用		-1,026,739.55	-800,996.28
资产减值损失		-78,104.80	-2,845,008.30
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		1,145.87
投资收益（损失以“－”号填列）		6,737,182.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		26,702,430.83	9,895,697.23
加：营业外收入		803,000.00	4,404.40
减：营业外支出		384,279.55	2,450.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		27,121,151.28	9,897,651.63
减：所得税费用		2,333,733.53	654,168.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		24,787,417.75	9,243,483.32

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

合并现金流量表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		471,199,290.94	515,765,490.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		679,069.82	149,674.85
收到其他与经营活动有关的现金		64,900,015.57	11,081,085.85
经营活动现金流入小计		536,778,376.33	526,996,251.32
购买商品、接受劳务支付的现金		450,729,447.67	487,245,440.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		48,272,708.57	28,724,461.29
支付的各项税费		11,048,105.44	12,451,904.00
支付其他与经营活动有关的现金		21,113,607.80	30,097,557.25
经营活动现金流出小计		531,163,869.48	558,519,362.61
经营活动产生的现金流量净额		5,614,506.85	-31,523,111.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		18,084,855.18	17,077,245.01
取得投资收益收到的现金		496,593.93	1,043,376.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额		22,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0
收到其他与投资活动有关的现金		0
投资活动现金流入小计		18,603,949.11	18,120,621.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		32,435,407.91	3,074,193.96
投资支付的现金		48,219,423.89	24,962,460.67
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0
支付其他与投资活动有关的现金		0
投资活动现金流出小计		80,654,831.80	28,036,654.63

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~~2008年中期报告正文~~

投资活动产生的现金流量净额		-62,050,882.69	-9,916,033.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		25,000,000.00	55,850,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		1,854,775.00	1,000,000.00
筹资活动现金流入小计		26,854,775.00	56,850,000.00
偿还债务支付的现金		35,350,000.00	30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		5,909,847.84	7,255,670.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		5,634,771.94	6,614,095.05
支付其他与筹资活动有关的现金		8,661,781.00	900,000.00
筹资活动现金流出小计		49,921,628.84	38,155,670.05
筹资活动产生的现金流量净额		-23,066,853.84	18,694,329.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0
五、现金及现金等价物净增加额		-79,503,229.68	-22,744,814.40
加：期初现金及现金等价物余额		255,193,500.15	190,176,991.66
六、期末现金及现金等价物余额		175,690,270.47	167,432,177.26

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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母公司现金流量表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附 注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		100,282,174.20	109,451,322.46
收到的税费返还		0
收到其他与经营活动有关的现金		60,190,693.63	16,140,169.72
经营活动现金流入小计		160,472,867.83	125,591,492.18
购买商品、接受劳务支付的现金		97,167,146.18	94,042,035.11
支付给职工以及为职工支付的现金		11,999,850.05	6,419,002.05
支付的各项税费		5,542,538.33	6,656,464.65
支付其他与经营活动有关的现金		36,504,522.25	47,742,648.96
经营活动现金流出小计		151,214,056.81	154,860,150.77
经营活动产生的现金流量净额		9,258,811.02	-29,268,658.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		15,965,185.00
取得投资收益收到的现金		383,077.56	8,156,457.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额		0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		0
收到其他与投资活动有关的现金		0
投资活动现金流入小计		16,348,262.56	8,156,457.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		29,124,970.38	1,840,794.24
投资支付的现金		46,029,510.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0
支付其他与投资活动有关的现金		0
投资活动现金流出小计		75,154,480.38	1,840,794.24
投资活动产生的现金流量净额		-58,806,217.82	6,315,663.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0
取得借款收到的现金		0
收到其他与筹资活动有关的现金		1,854,775.00
筹资活动现金流入小计		1,854,775.00
偿还债务支付的现金		0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		0
支付其他与筹资活动有关的现金		1,547,666.00
筹资活动现金流出小计		1,547,666.00
筹资活动产生的现金流量净额		307,109.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0
五、现金及现金等价物净增加额		-49,240,297.80	-22,952,995.31
加：期初现金及现金等价物余额		168,734,989.20	158,244,153.00
六、期末现金及现金等价物余额		119,494,691.40	135,291,157.69

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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~~2008年中期报告正文~~

合并所有者权益变动表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目		本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本(或 股本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上 年年末 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
加：会 计政策 变更									0
前期差 错更正									0
二、本 年年初 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－”号 填列）						21,982,532.51		-3,602,654.92	18,379,877.59
（一） 净利润						21,982,532.51		2,032,117.02	24,014,649.53
（二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失
1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额
2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变

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动的影 响
3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响
4．其他
上 述 （一） 和（二） 小计						21,982,532.51		2,032,117.02	24,014,649.53
（三） 所有者 投入和 减少资 本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四） 利润分 配								-5,634,771.94	-5,634,771.94
1．提取 盈余公 积									0
2．提取 一般风 险准备									0
3．对所 有 者 （或股 东）的 分配								-5,634,771.94	-5,634,771.94
4．其他									0
（五） 所有者 权益内 部结转									0
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）									0
2．盈余 公积转 增资本									0

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（或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损									0
4．其他									0
四、本 期期末 余额	137,440,000.00	133,851,865.01	0	26,504,783.80		83,949,875.91		32,222,642.49	413,969,167.21

单位:元 币种:人民币

项目		上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
		归属于母公司所有者权益						少数股东权 益	所有者权益合 计
	实收资本(或 股本)	资本公积	减： 库存 股	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上 年年末 余额	137,440,000.00	133,972,437.05		21,935,336.49		27,048,993.42		36,142,800.65	356,539,567.61
加：会 计政策 变更		-120,572.04		-227,589.76		5,432,528.39		233,541.67	5,317,908.26
前期差 错更正
二、本 年年初 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,707,746.73		32,481,521.81		36,376,342.32	361,857,475.87
三、本 期增减 变动金 额（减 少 以 “－”号 填列）						11,511,618.03		1,722,324.86	13,233,942.89
（一） 净利润						11,511,618.03		1,722,324.86	13,233,942.89
（二） 直接计 入所有 者权益 的利得 和损失
1．可供 出售金 融资产 公允价 值变动 净额
2．权益 法下被 投资单

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位其他 所有者 权益变 动的影 响
3．与计 入所有 者权益 项目相 关的所 得税影 响
4．其他
上 述 （一） 和（二） 小计						11,511,618.03		1,722,324.86	13,233,942.89
（三） 所有者 投入和 减少资 本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四） 利润分 配
1．提取 盈余公 积
2．提取 一般风 险准备
3．对所 有 者 （或股 东）的 分配
4．其他
（五） 所有者 权益内 部结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）

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2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
四、本 期期末 余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,707,746.73		43,993,139.84		38,098,667.18	375,091,418.76

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

母公司所有者权益变动表

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目			本期金额	本期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减：库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,800,404.05	64,488,646.32	357,580,915.38
加：会计政 策变更
前期差错更 正
二、本年年 初余额	137,440,000.00	133,851,865.01		21,800,404.05	64,488,646.32	357,580,915.38
三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列）					24,787,417.75	24,787,417.75
（一）净利 润					24,787,417.75	24,787,417.75
（二）直接 计入所有者 权益的利得 和损失
1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额
2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响
3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响
4．其他

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上述（一） 和（二）小 计					24,787,417.75	24,787,417.75
（三）所有 者投入和减 少资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润 分配
1．提取盈余 公积
2．对所有者 （或股东） 的分配
3．其他
（五）所有 者权益内部 结转
1．资本公积 转增资本 （或股本）
2．盈余公积 转增资本 （或股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
四、本期期 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01	0	21,800,404.05	89,276,064.07	382,368,333.13

单位:元 币种:人民币

项目			上年同期金额	上年同期金额
	实收资本(或股 本)	资本公积	减：库存 股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年 末余额	137,440,000.00	133,972,437.05		18,069,932.01	30,914,397.90	320,396,766.96
加：会计政 策变更		-120,572.04		-256,954.48	-2,312,590.31	-2,690,116.83
前期差错更 正
二、本年年 初余额	137,440,000.00	133,851,865.01		17,812,977.53	28,601,807.59	317,706,650.13
三、本期增 减变动金额 （减少以 “－”号填 列）					9,243,483.32	9,243,483.32
（一）净利 润					9,243,483.32	9,243,483.32
（二）直接

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计入所有者 权益的利得 和损失
1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额
2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响
3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响
4．其他
上述（一） 和（二）小 计					9,243,483.32	9,243,483.32
（三）所有 者投入和减 少资本
1．所有者投 入资本
2．股份支付 计入所有者 权益的金额
3．其他
（四）利润 分配
1．提取盈余 公积
2．对所有者 （或股东） 的分配
3．其他
（五）所有 者权益内部 结转
1．资本公积 转增资本 （或股本）
2．盈余公积 转增资本 （或股本）
3．盈余公积 弥补亏损
4．其他
四、本期期 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01		17,812,977.53	37,845,290.91	326,950,133.45

法定代表人: 杜宣 主管会计工作负责人:周永洪 会计机构负责人:周永洪

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~~2008年中期报告正文~~

公司概况

深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市金证高科技有限 公司，成立于1998 年8 月21 日。2000 年10 月31 日经深圳市人民政府文件深府函[2000]70 号“关于 同意以发起方式设立深圳市金证科技股份有限公司的批复”的批准，依法整体变更发起设立深圳市金 证科技股份有限公司。于2003 年12 月25 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]142 号“关 于核准深圳市金证科技股份有限公司公开发行股票的通知”核准：向社会公开发行人民币普通股股票 1800 万股。股票代码：600446。经深圳市工商行政管理局批准，领取440301103398823 号企业法人营 业执照。法人代表：杜宣。

本公司的组织结构图如下：

==> picture [437 x 314] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

股东大会
监 事 会
董事会秘书 董 事 会
总裁委员会
控、参股公司
金证软银
成都分公司
证
券 金 系 外 分
经 计 清 采
期 融 统 包 、
营 划 欠
货 软 集 软 全
管 财 稽 购
软 件 成 件 资
理 务 核
件 中 中 中 公
部 部 办 部
中 心 心 心 司
心
沈 金 金 上 北 广 成 郑
齐 金
阳 证 慧 海 方 州 都 州
普 至
金 卡 盈 金 金 金 金 金
生 典
证 尔 通 证 证 证 证 证
----- End of picture text -----

本公司原注册资本人民币 6872 万元，根据公司 2006 年 8 月 14 日 2006 年第三次临时股东大会 决议和修改后章程的规定，本公司于 2006 年 8 月 24 日由资本公积转增注册资本人民币 68,720,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 137,440,000.00 元。

2006 年 3 月 20 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过。公司非流通股股东为使其持有的本

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公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。

• 截止到 2008 年 6 月 30 日，股本总数为 137,440,000 股，其中：有限售条件股份为 12,773,612

• 股，占股份总数的 9.29 % ，无限售条件股份为 124,666,388 股，占股份总数的 90.71% 。 行业性质： IT 行业。

公司经营范围：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销售；电子产品、通讯器材、机 械设备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），进出口业务（具体 按深贸管准证字第 2003-2435 号文执行）。建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）； 专业音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装。

主要产品：金融证券软件、系统集成及服务。

二、主要会计政策、会计估计和前期差错

（一）遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

• 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

• （二）编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发 [2006]136 号文和证监会计字 [2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号 — 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《企业会计准 则解释第 1 号》的规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

• （四）记账本位币

采用人民币为记账本位币。

（五）本年度采用的计量属性

本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并

可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

• 1 ．公允价值计量属性

在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者

债务清偿的金额计量。

本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：交易性金融资产

本公司从证券交易所公布的股票或基金价格扣除已宣告但未发放的现金股利和相关交易税费之和

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确定相关资产的公允价值。

（六）现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

• （七）外币业务核算方法

外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在 资产负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

外币专门借款发生的汇兑差额，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，按规定予 以资本化，计入相关资产成本；其他的汇兑差额在发生时根据其发生额计入当期损益。 （八）外币财务报表的折算方法

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。

（九）金融资产和金融负债的核算方法

1. 金融资产和金融负债的分类

管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定 以及金融资产、金融负债的特征，将金融资产和金融负债划分为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他 金融负债等。

2. 金融资产和金融负债的确认和计量

（ 1 ）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额。

• 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （ 2 ）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

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• 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资 出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会 计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资产分类为持有至到期。但下列情况除外：出售日或重分 类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没 有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分 予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事 项所引起。

（ 3 ）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初 始确认金额。

• 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （ 4 ）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末可供出售金融资产公允价值变动形成的

利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益。

• 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

• 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

• （ 5 ）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。

通常采用摊余成本进行后续计量。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

• 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （ 1 ）所转移金融资产的账面价值；

• （ 2 ）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融

• 资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

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未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （ 1 ）终止确认部分的账面价值；

• （ 2 ）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部

• 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

• 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。

5. 金融资产的减值准备

• （ 1 ）可供出售金融资产的减值准备：

年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。

• （ 2 ）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

（十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始 确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确 定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款、长期应收款等）单独进行减值 测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备 .

单项金额重大是指：应收款项余额占应收账款余额 10 ％以上的款项之和。

对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例：

应收款项账龄 估计损失比例（ % ）

• 1 年以内（含 1 年） 5

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1-2 年（含 2 年） 8 2-3 年 （含 3 年） 20 3 年以上 50 （十一）存货核算方法

1. 存货的分类

本公司存货分类为：原材料、低值易耗品、在产品等，在产品包括系统集成、定制软件的项目成 本和建筑安装工程的在建合同成本。

2. 取得和发出的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；原材料在领用和发出时采用加权平均法。

项目成本即系统集成、定制软件项目在执行过程中所占用的设备及材料成本，包括外购的计算机 设备及配件、网络设备及配件、电器设备、数据传输管线等，以及为安装上述设备外包的项目费用， 项目成本按项目对直接材料、直接人工、直接费用进行归集，期末按确认营业收入的项目结转相应营 业成本。

在建合同成本按累计已发生建安工程的工程施工成本和累计已确认的毛利（亏损）减去已办理结 算的价款金额列账。个别建造合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结 算价款的列为流动资产，若个别建造合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认 的毛利（亏损）的金额列为流动负债。

债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入存货的成本。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。

3. 周转材料的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。

4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5 ．存货跌价准备的计提方法

年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

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售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（十二）投资性房地产的种类和计量模式

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

（十三）固定资产的计价和折旧方法

1. 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

• （ 1 ）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• （ 2 ）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2. 固定资产的分类

本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。

3. 固定资产的初始计量

固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

• 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

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值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。

4. 固定资产折旧计提方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定 折旧率。

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

固定资产折旧采用年限平均法，应计折旧额在扣除原值的 5% 的残值后按分类折旧率计提。固定 资产类别、估计使用年限及年折旧率如下：

固定资产类别 估计使用年限 年折旧率 % 房屋及建筑物 20 4.75 电子设备 3 31.67 运输设备 5 19 其他设备 5 19

（十四）在建工程核算方法

1 ．在建工程类别

在建工程以立项项目分类核算。

2 ．在建工程结转为固定资产的时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。

（十五）无形资产核算方法

• 1 ．无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账；

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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支 付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

• 2 ．无形资产使用寿命及摊销

• （ 1 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的 年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量。本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括财 务及其他软件、网站系统、土地使用权等。

• 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

• 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

• （ 2 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，本公司无使用 寿命不确定的无形资产。

• （ 3 ）无形资产的摊销：

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

• 3 ．内部开发活动形成的无形资产、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：

内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资 产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，年末费用化支出金额转入“管理费

• 用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。

• 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

• （ 1 ）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （ 2 ）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

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• （ 3 ）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

• 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

• （ 4 ）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

• 售该无形资产；

• （ 5 ）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

• 1 ．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

• 2 ．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短

• 的期限平均摊销。

• （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

• 1 ．长期股权投资

成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

定。

其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

• 2 ．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

• 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可

能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。

资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

• 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

• 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

• 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

• 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

• 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再

• 转回。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

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（十八）资产组的认定及减值

资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。

资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。）

资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。

（十九）长期股权投资的核算

1 ．初始计量

• （ 1 ）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

（ 2 ）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

• 2 ．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

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要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

• 3 ．后续计量及收益确认

公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对合营企业的投资不采用比例合并法，对其投资采用权益法核算。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（二十）借款费用资本化

• 1 ．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （ 1 ）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

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转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（ 2 ）借款费用已经发生；

（ 3 ）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。

2 ．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。

3 ．借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。

（二十一）股份支付

1 ．股份支付的种类

对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公 积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权 益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资 本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时 计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计 量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务 取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中其他资本公积。

对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量， 确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估 计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产

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成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值 重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。

• 2 ．公允价值的确定方法

对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予 的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用的 期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格 ④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付；

• 3 ．确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计， 修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数 量一致。

根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费 用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （二十二）收入确认原则

• 1 ．销售商品

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。

• 2 ．提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：

• （ 1 ）已完工作的测量。

• （ 2 ）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

• （ 3 ）已经发生的成本占估计总成本的比例。

按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或 协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （ 1 ）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

• 并按相同金额结转劳务成本。

• （ 2 ）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

• 提供劳务收入。

• 3 ．让渡资产使用权

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~~2008年中期报告正文~~

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额：

• （ 1 ）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （ 2 ）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 本公司各项业务收入确认的具体方法如下：

本公司主营业务收入主要包括自行开发研制的软件产品销售收入、系统集成收入、定制软件收入、 系统维护收入、建筑安装工程收入、商品销售收入等，各项业务收入确认的具体方法如下：

• （ 1 ）自行开发研制的软件产品销售收入确认的具体方法

本公司自行开发研制的软件产品业务是指由本公司开发的，拥有自主知识产权的软件产品。其收 入确认的具体方法为：按签订的软件销售合同进行核算。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与 交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。

• （ 2 ）定制软件收入确认的具体方法

本公司定制软件业务是指为特定客户开发软件和客户委托开发业务。其收入确认的具体方法为： 按签订的软件开发合同进行核算。开发项目在同一会计年度开始并完成的，在完成时确认收入；如果 开发项目的开始和完成分属不同会计年度，在资产负债表日根据开发的完工程度确认收入。

• （ 3 ）系统集成收入确认的具体方法

本公司系统集成业务是指按照客户需求提供整体解决方案，并通过本公司产品和外购原材料（设 备等），以工程形式对整体解决方案进行实现。其收入确认的具体方法为：对签订的工程项目合同，减 去本公司产品金额后进行核算。在工程项目竣工验收后，确认相关的收入。

• （ 4 ）系统维护收入确认的具体方法

本公司系统维护业务是指本公司对出售的产品在一年免费服务期后的技术服务、二次开发服务业 务以及其他为客户（包括使用非本公司产品）进行的技术咨询、技术支持等服务。其收入确认的具体 方法为：按签订的系统维护合同进行核算。在系统维护合同约定的收款日期确认收入。

• （ 5 ）建筑安装工程收入

本公司建筑安装工程业务是指建筑安装合同、缴纳营业税的各种施工工程，如：楼宇设备目控 安装、通讯设备安装的施工。其收入确认的具体方法为：按完工百分比法确认收入。 （二十三）所得税核算方法

公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的 基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或 事项的所得税影响。

递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额 所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表债务法核算。

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~~2008年中期报告正文~~

资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延 所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得 税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才 予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了 实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。

对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税 负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情 况则属例外。

公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够 纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。

递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通 常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处 理。

递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收，并且公司打算以净 额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。

（二十四）确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。

（二十五）合并报表合并范围发生变更的理由

报告期内，合并报表的合并范围未发生变更。

（二十六）公司年金计划的主要内容及重大变化

报告期内，本公司无年金计划。

（二十七）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响

报告期内，本公司无会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。

三、税项

（一）流转税及附加

1 ．增值税

（ 1 ）一般纳税人，按应税收入的 17% 计销项税，以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算缴

纳。

被核定为一般纳税人的公司有：深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）、郑州市金证科技有限 公司、上海金证高科技有限公司、成都市金证科技有限责任公司、广州市金证科技有限公司、沈阳市 金证科技有限公司、北京北方金证科技有限公司、深圳市齐普生信息科技有限公司、深圳市金证卡尔

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~~2008年中期报告正文~~

电子有限公司、深圳市金证软银科技有限公司。

（ 2 ）小规模纳税人，按应税收入的 4% 、 6% 计算缴纳。

被核定为小规模纳税人的公司有：深圳市金至典科技有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公

司。

2 ．营业税

维护、技术服务收入按应税收入的 5% 计算缴纳；建筑安装工程收入按应税收入的 3% 计算缴纳。 根据财政部、国家税务总局（财税字 [1999]273 号）《关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技 术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》的规定，从事技术转让、技术开发 业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。

3 ．城市维护建设税

深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）、深圳市金至典科技有限公司、深圳市齐普生信息科技 有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司、深圳市金证卡尔电子有限公司、深圳市金证软银科技 有限公司按应纳流转税额的 1% 计算缴纳；其余各分公司、子公司均按应纳流转税额的 7% 计算缴纳。

4 ．教育费附加

沈阳市金证科技有限公司按应纳流转税额的 4% 计算缴纳，其他公司按应纳流转税额的 3% 缴纳。 （二）企业所得税

按应纳税所得额的 18% 、 25% 计算缴纳。其中：

1 ．深圳市金证科技股份有限公司（深圳本部）

2008 年度按 18% 的税率计算缴纳企业所得税。

2 ．本公司下属分公司、全资子公司

下属成都分公司， 2008 年度按 25% 的税率计算缴纳企业所得税。

深圳市金证软银科技有限公司经 2007 年 4 月 10 日深圳市福田区国家税务局深国税福减免 [2007]0084 号文《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至 5 年减半征收所得税。该公司 2007 年度为第一个获利年度。

．本公司控股子公司

（ 1 ）深圳市金至典科技有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司、深圳市金证卡尔电子有 限公司 2008 年度按应纳税所得额的 18% 计算缴纳企业所得税。

（ 2 ）深圳市齐普生信息科技有限公司经 2004 年 12 月 30 日深圳市福田区国家税务局深国税福 减免 [2004]0407 号文《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至 第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 至 5 年减半征收所得税。该公司 2004 年度为第一个获利年度。

（ 3 ）深圳市金证卡尔电子有限公司经 2007 年 11 月 26 日深圳市南山区国家税务局深国税南减免 [2007]0187 号文《深圳市国家税务局减、免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 至 5 年减半征收所得税。

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其他控股子公司 2008 年度按 25% 的税率计算缴纳企业所得税。

四、企业合并及合并财务报表

合并财务报表按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公 司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依

• 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司

• 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

• （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司：无。

• （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：无。

• （三）非企业合并方式取得的子公司：

本公司纳入合并范围的子公司全部为本公司投资设立的子公司，截止 2008 年 6 月 30 日相关情况

如下：

如下：
子公司及合 营企业名称	注册 资本 (万元)	主要经营范围	本公司 期末实 际投资 额	实质上构 成对子公 司的净投 资余额	本公司合 计持股%	本公司合 计享有的 表决权%	合并 范围 表决 权%
上海金证 高科技 有限公司	300	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、安装、维修、电子产 品、通讯器材、机械设备的零售、批 发。	298.5	298.5	99.50	99.50	100
深圳市金至 典科技有限 公司	100	计算机软、硬件及配套设备的技术 开发（不含限制项目）；电子产品、 机械设备的购销及国内商业、物资供 销业（不含专营、专控、专卖商品）。	80	80	80	80	80
北京北方金 证科技有限 公司	300	技术开发、服务、转让、咨询、培训； 销售开发后的产品、计算机及外围设 备、电讯设备、机械电器设备、办公 设备；承接计算机网络工程。	240	240	80	80	100
成都市金证 科技有限 责任公司	300	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、安装、维修、销售， 电子产品、通讯器材、机械设备的销 售（不含国家专项产品）。	270	270	90	90	100
沈阳市 金证科技 有限公司	300	计算机系统集成；计算机应用系统 及配套设备的开发、维护、生产、销 售；电子产品、通讯器材（不含无线 设备）、机械设备销售；综合布线。	270	270	90	90	100
广州市 金证科技 有限公司	300	计算机应用系统及配套设备的技 术开发。批发和零售贸易（国家专营 专控商品除外）。	270	270	90	90	100
郑州市 金证科技 有限公司	300	计算机应用系统及配套设备的技 术开发、生产、销售、电子产品；通 讯器材、机械设备的购销及国内商 业、物资供销业及计算机应用系统配	270	270	90	90	100

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~~2008年中期报告正文~~

		套设备的安装、调试和维护。
深圳市金慧 盈通数据服 务有限公司	1,100	计算机应用系统及配套设备的技术 咨询、技术开发、销售、运行、维护 管理服务；电子产品、通讯器材、机 械设备的购销及国内商业、物资供销 业；计算机应用系统数据备份、数据 恢复、数据系统运行维护管理服务。	940	940	85.45	85.45	90.9 1
深圳市齐普 生信息科技 有限公司	5,000	计算机软硬件产品及其配套设备 的技术开发、销售、维修；信息咨询； 楼宇智能化产品的技术开发及销售； 电子产品、通讯器材、机械设备的购 销及其它国内商业、物资供销业。	2,650	2,650	53	53	53
深圳市金证 卡尔电子有 限公司	1,000	计算机软硬件产品、汽车电子产品 及配套设备的技术开发、生产、销售； 电子产品、通讯器材、机械设备的购 销（不含专营、专控、专卖商品及限 制项目）。	700	700	70	70	70
深圳市金证 软银科技有 限公司	300	计算机应用系统及配套设备的 技术开发、销售，电子产品、通讯器 材、机械设备的购销及其他国内商 业、物资供销业（以上不含专营、专 控、专卖商品及限制项目）。	300	300	100	100	100

• （四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司：无。

• （五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因：无。

• （六）本年合并报表范围的变更情况：无。

• （七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况：无。

• （八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等：无。

• （九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况：无。

（十）少数股东权益和少数股东损益

项目	年初数	本年少数股东 损益增减	其他增减	年末数
少数股东权益
深圳市金至典科技有限公司	326,773.33	-264.50		326,508.83
深圳市金慧盈通数据服务有限公司	525,633.42	-525,633.42		0.00
深圳市齐普生信息科技有限公司	32,705,150.61	2,360,170.60	-5,634,771.94	29,430,549.27
深圳市金证卡尔电子有限公司	2,267,740.05	197, 844.34		2,465,584.39
合 计	35,825,297.41	2,032,217.02	-5,634,771.94	32,222,642.49

注：其他增减系本年度深圳市齐普生信息科技有限公司进行利润分配所致。

五、合并财务报表主要项目注释

（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）

• 1 ．货币资金

项	目		期末数			年初数
		原币	汇率	折人民币	原币	汇率	折人民币

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现金		284,019.14		158,055.10
其中：人民币	284,019.14	284,019.14	158,055.10	158,055.10
银行存款		120,800,024.24		254,819,248.66
其中：人民币	120,800,024.24	120,800,024.24	254,819,248.66	254,819,248.66
其他货币资金	74,219,641.29	74,219,641.29	20,188,170.94	20,188,170.94
其中：存出保证金	19,613,414.20	19,613,414.20	19,971,974.55	19,971,974.55
证券交易结算资金	54,606,227.09	54,606,227.09	216,196.39	216,196.39
合 计	195,303,684.67	195,303,684.67		275,165,474.70

注：（ 1 ）存出保证金主要系保函保证金及开出银行承兑汇票而按约定比例存入银行的保证金。

（ 2 ）证券交易结算资金期末数较年初数增加 54,390,030.70 元，主要原因为：本期申购新股 使用资金增加，期末数为 54604514.50 元。

2 ．交易性金融资产

2．交易性金融资产
	种 类	期末公允价值	年初公允价值
交易性权益工具投资		2,526,995.00	4,578,789.99
	合计	2,526,995.00	4,578,789.99

注：（ 1 ）期末交易性权益工具投资变现不存在重大限制。

（ 2 ）年末交易性权益工具均为股票投资，明细如下：

股票名称	数量	投资成本	公允价值变动损益	年末公允价值
杭萧钢构	157600	2,098,748.89	-1,082,228.89	1,016,520.00
汇通集团	233551	2,651,336.34	-1,320,095.64	1,331,240.70
中国石油	7000	116,900.00	-12,801.06	104,098.94
中海集运	2079	26,480.00	-4,098.49	9,664.49
华东数控	1000	9,800.00	1,145.87	10,945.87
立立电子	2500	54,525.00		54,525.00
合计		4,957,790.23	-2,418,078.21	2,526,995.00

3 ．应收票据

3．应收票	据
	种 类	期末数		年初数
银行承兑汇票			23,217,205.92	11,808,175.11
	合计		23,217,205.92	11,808,175.11

• 注：（ 1 ）已质押的应收票据：无。

• （ 2 ）已贴现未到期的银行承兑汇票：无。

• （ 3 ）本年因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无。

• （ 4 ）截止 2008 年 6 月 30 日无已背书未到期的应收票据。

• （ 5 ）应收票据年末数比年初数增加 11,409,030.81 元，减变动原因主要为：年初公司已背书未到

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~~2008年中期报告正文~~

期的应收票据较多。

4 ．应收账款

（ 1 ）应收账款的构成

（1）应收账款的构	成
		年末数				年初数
			坏账
项目	账面余额	占总额 比例%	准备 计提 比例	坏账准备	账面余额	占总 额比 例%	坏账准 备计提 比例%	坏账准备
			%
1．单项金额重大并已单独计
提坏账准备的款项
2．单项金额非重大并已单独
计提坏账准备的款项	2,078,554.00	2.30	100	2,078,554.00	2,402,502.51	2.41	100	2,402,502.51
3．其他按账龄段划分为类似 信用风险特征的款项	88,317,713.09	97.70		5,410,840.79	97,204,678.02	97.59		5,447,064.58
其中：1年以内	73,968,809.96	81.83	5	3,698,440.49	86,993,482.30	87.34	5	4,349,674.11
1-2年	12,360,743.08	13.67	8	988,859.44	8,896,004.22	8.93	8	711,470.34
2-3年	901,797.20	1.00	20	180,359.44	905,585.40	0.91	20	181,117.08
3年以上	1,086,362.85	1.20	50	543,181.42	409,606.10	0.41	50	204,803.05
合 计	90,396,267.09	100.00		7,489,394.79	99,607,180.53	100		7,849,567.09

• （ 2 ）本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的应收账款。

• （ 3 ）本年实际核销的应收账款金额为 323,292.26 元。

• （ 4 ）年末应收账款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位和其他关联方的欠款。

• （ 5 ）年末应收账款中欠款金额前五名

债务人排名	金 额	账龄	占应收账款总额的比例%	计提坏账的比例%
安信证券股份有限公司	4,792,070.17	1年以内	5.41	5
中国建银投资证券有限 责任公司	3,893,557.18	1年以内	4.40	5
山西光远科技有限公司	3,323,181.00	1年以内	3.75	5
深圳市福田区信息中心	2,816,670.37	1年以内	3.18	5
杭州源合科技有限公司	2,390,683.00	1年以内	2.70	5
合 计	17,216,161.72		19.45

5 ．预付款项

5．预付款项
项 目	期末数		年初数
	金额	比例%	金额	比例%
1年以内	47,524,716.62	96.77	35,615,337.97		94.97
1-2年	1,101,009.19	2.24	369,886.00		0.99
2-3年	11,456.59	0.02	1,057,281.77		2.82
3年以上	471,932.24	0.96	458,918.83		1.22
合 计	49,109,114.64	100.00	37,501,424.57		100.00

• 注：（ 1 ）预付款项期末余额中无预付持公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。

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（ 2 ）预付款项中期末余额中金额较大的情况如下：

项 目	金	额	性质或内容
深圳中电投资股份有限公司		23,435,146.40	委托代理进口预付款
华为数字技术有限公司		7,256,940.00	预付货款
南充市东旭物资有限公司		4,851,606.00	预付货款
合 计		35,543,692.40

（ 3 ）预付款项期末数比年初数增加 11,607,690.07 元，增加比例为 30.95 ％，变动原因主要为： 本年度公司预付货款和预付委托代理进口款较年初增加。

6 ．其他应收款

（ 1 ）其他应收款的构成

		期末数	期末数			年初数	年初数
			坏账
项目	账面余额	占总额 比例%	准备 计提 比例	坏账准备	账面余额	占总额 比例%	坏账准 备计提 比例%	坏账准备
			%
1．单项金额重大并已单独 计提坏账准备的款项					50,000,000.00	82.78		5,000,000.00
2．单项金额非重大并已单	4,774,400.49	36.38		4,774,400.49
独计提坏账准备的款项
3．其他按账龄段划分为类 似信用风险特征的款项	8,347,685.13	63.62		689,670.30	10,400,537.48	17.22		869,186.46
其中：1年以内	6,417,392.57	48.91	5	320,869.64	7,080,680.29	11.72	5	353,457.44
1-2年	1,273,733.48	9.71	8	98,504.84	2,181,122.04	3.61	8	176,469.77
2-3年	193,279.09	1.47	20	38,655.82	782,206.14	1.30	20	156,441.23
3年以上	463,279.99	3.53	50	231,640.00	356,529.01	0.59	50	182,818.02
合 计	13,122,085.62	100.00		5,464,070.79	60,400,537.48	100.00		5,869,186.46

• （ 2 ）本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的其他应收款。

• （ 3 ）本年无实际核销的其他应收款。

• （ 4 ）年末其他应收款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位和其他关联方的欠

款。

（ 5 ）年末其他应收款中欠款金额前五名

债务人排名	金 额	账龄	占其他应收款总额的比例%	计提坏账的比例%
第一名	4,774,400.49	3年以上	36.38	100
第二名	969,451.00	1-2年	7.39	8
第三名	280,000.00	2-3年	2.13	20
第四名	253,000.00	1年以内	1.93	5
第五名	243,185.00	1-2年	1.85	8
合 计	6,520,036.49		49.69

7 ．存货及存货跌价准备

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~~2008年中期报告正文~~

项 目		年末数			年初数
	金额	跌价准备	净额	金额	跌价准备	净额
原材料	1,355,817.68		1,355,817.68	1,261,871.77		1,261,871.77
库存商品	19,158,176.63	1,039,021.28	18,119,155.35	25,922,427.84	1,121,777.69	24,800,650.15
在产品—工程成本	155,783,920.42		155,783,920.42	120,264,380.40		120,264,380.40
发出商品	211,698,977.18		211,698,977.18	113,128,464.19		113,128,464.19
合计	387,996,891.91	1,039,021.28	386,957,870.63	260,577,144.20	1,121,777.69	259,455,366.51

注：（ 1 ）存货可变现净值的确定依据：在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估 计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。

（ 2 ） 2008 年 6 月 30 日存货余额比年初余额增加 127,502,504.12 元，增长 49.14% ，主要原因 — 为：子公司 深圳市齐普生信息科技有限公司期末按合同约定发出商品但期末未完成合同的商品成本 较上年末增加。

（ 3 ）本公司本年末“存货—发出商品”为按相关合同约定已发出商品，但未完成合同而未办理 结算的商品成本。

8 ．可供出售金融资产

	项 目	期末数	年初数
1可供出售债券
2.可供出售权益工具
3.其他		30,000,000.00
	合 计	30,000,000.00

9 ．长期股权投资

9．长期股权投资	9．长期股权投资
年初数 期末数 项 目 金额 减值 准备 净额 本年增加 本年减少 金额 减值 准备 净额 长期股权投资 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 1.00 1.00 1.00 1.00 合计 1.00 1.00 1.00 1.00
	（1）成本法核算的其他股权投资 被投资公司名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 期末账面余额 减值准备 北京金证海通科技有限公司 1.00 1.00 1.00 合 计 1.00 1.00 1.00

注：本公司于 2004 年 6 月以人民币 1 元的价格购入北京海通新星系统集成有限公司的 16% 的股

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~~2008年中期报告正文~~

权，北京海通新星系统集成有限公司更名为北京金证海通科技有限公司。 10 ．固定资产

（ 1 ）固定资产及累计折旧

项目	年初数	本年增加	本年减少	期末数	备注
原值：
房屋及建筑物	6,000,736.00			6,000,736.00
运输设备	1,702,346.14	499,500.00		2,201,846.14
电子设备	11,843,511.11	3,151,336.86	272,364.40	14,722,483.57
其他设备	4,498,280.05	112,753.00	11,091.16	4,598,786.89
合计	24,044,873.30	3,763,589.86	283,455.56	27,525,007.60
累计折旧：
房屋及建筑物	1,853,202.39	143,407.92		1,996,610.31
运输设备	1,378,331.16	65,815.98		1,444,147.14
电子设备	6,605,449.05	1,419,536.16	249,976.04	7,775,009.17
其他设备	1,279,626.20	445,404.19	10,536.60	1,714,493.79
合计	11,116,608.80	2,074,164.25	260,512.64	12,930,260.41
净值：	12,928,264.50			14,594,747.19

注：本公司于 2000 年 9 月与深圳经济特区实验外贸公司签订了深（福）房预买字（ 2000 ）第

B36616 、 B36617 、 B36618 、 B36619 、 B36620 、 B36621 号房地产买卖合同。已于 2001 年 6 月入

住，截止 2008 年 6 月 30 日尚未办妥产权证书。

（ 2 ）固定资产减值及固定资产净额

（2）固定	资产减值及固定	资产净额
		期末数			年初数
项目	固定资产净值	固定资产 减值准备	固定资产净额	固定资产净值	固定资产 减值准备	固定资产净额
房屋及建筑物	4,004,125.69		4,004,125.69	4,147,533.61		4,147,533.61
运输设备	757,699.00		757,699.00	324,014.98		324,014.98
电子设备	6,947,474.40	239,710.20	6,707,764.20	5,238,062.06	239,710.20	4,998,351.86
其他设备	2,885,448.10	132,617.93	2,752,830.17	3,218,653.85	132,617.93	3,086,035.92
合计	14,594,747.1 9	372,328.13	14,222,419.06	12,928,264.50	372,328.13	12,555,936.37

11 ．在建工程

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~~2008年中期报告正文~~

工程项目名称	预算数	2007.12.31	本期增加	本期转入固定 资产	其他减少	2008.6.30	资金来源	工程投入 占预算的 %
金证科工贸大厦	87,733,400.0 0	5,623,480.51	28,461,920.73			34,085,401.24	募集	38.85%
合 计	87,733,400.0	5,623,480.51	28,461,920.73			34,085,401.24
	0

• （ 1 ）在建工程期末余额中无借款费用资本化金额。

• （ 2 ）期末本公司对在建工程进行了检查，经检查期末在建工程无需计提减值准备。

12 ．无形资产

12．无形资	产
	取得								剩余摊
类别		原值	年初数	本年增加	本年转出	本年摊销	累计摊销	期末数
	方式								销期限
土地使用权	外购	4,499,537.00	4,405,633.64			46,951.68	140,855.04	4,358,681.96	557个月
商标注册		24,800.00	12,235.04			2,329.98	14,894.94	9,905.06	29个月
郎新软件	外购	11,830.00	75.00			75.00	11,830.00
金蝶财务软件	外购	154,531.00	56,111.56	18,000.00		16,053.12	114,472.56	58,058.44	24个月
OA信息化系统	外购	90,000.00	28,500.00			9,000.00	70,500.00	19,500.00	13个月
打包软件	外购	3,800.00	2,216.75			379.98	1,963.23	1,836.77	29个月
金蝶财务软件	外购	80,000.00	52,804.96			8,337.66	35,532.70	44,467.30	32个
网络安全管理
	外购	309,560.00	242,488.58			30,956.04	98,027.46	211,532.54	41个月
系统
RASII2.0软件	外购	17,500.00	11,083.27			1,750.02	8,166.75	9,333.25	32个月
ECU软件	外购	88,660.00	63,683.78			4,433.04	29,409.26	59,250.74	79个月
测试软件	外购	8,000.00	5,866.56			400.02	2,533.46	5,466.54	82个月
intel开发工具	外购	16,355.00		16,355.00		545.16	545.16	15,809.84	58个月
MIMIX软件	外购	327,400.00	190,983.25			32,740.02	169,156.77	158,243.23	29个月
备份复制软件	外购	50,400.00	36,960.00			5,040.00	18,480.00	31,920.00	39个月
迪华龙DESS
	投入	1,000,000.00	699,999.94			100,000.02	400,000.08	599,999.92	36个月
券商系统软件
迪华龙DESS
证券短信服务	外购	300,000.00	295,000.00			30,000.00	35,000.00	265,000.00	53个月
系统
网上交易行情
	外购	203,000.00	196,233.33			20,299.98	27,066.65	175,933.35	52个月
系统
港股行情软件	外购	93,380.00	88,711.01			9,337.98	14,006.97	79,373.03	51个月
证劵短信服务
	外购	200,000.00	76,666.79			19,999.98	143,333.19	56,666.81	17个月
系统
网络卫士防火
	外购	56,000.00		56,000.00		933.33	933.33	55,066.67	59个月
墙
金股信移动证
	外购	150,000.00		150,000.00		2,500.00	2,500.00	147,500.00	59个月
券软件1.0
NetWorker备份
	外购	164,793.00		164,793.00		5,493.10	5,493.10	159,299.90	58个月
软件

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金融数据库系
	外购	60,000.00		60,000.00	2,000.00	2,000.00	58,000.00	58个月
统V4.0
Caxosoft r4.0	外购	101,500.00		101,500.00	1,691.66	1,691.66	99,808.34	59个月
灾备数据库管
	外购	506,400.00		506,400.00	8,440.00	8,440.00	497,960.00	59个月
理系统软件
手机炒股系统
	外购	300,000.00		300,000.00	5,000.00	5,000.00	295,000.00	59个月
软件
合 计		7,462,398.00	6,465,253.46	1,373,048.00	364,687.77	1,361,832.31	7,473,613.69
减:无形资产减值准备
无形资产净值			6,465,253.46				7,473,613.69

13 ．长期待摊费用

13．长期待	摊费用
类别	原始发生额	年初数	本年增加	本年摊销	累计摊销	期末数	剩余摊销 期限
租入固定资产装修费	364,060.03	133,488.57		36,406.02	266,977.48	97,082.55	16个月
高尔夫会籍费	1,705,600.00	1,459,466.72		85,279.98	331,413.26	1,374,186.74	98个月
保险费	150,000.00			75,000.00	75,000.00	75,000.00	5个月
合 计	2,219,660.03	1,592,955.29		196,686.00	673,390.74	1,546,269.29

14 ．递延所得税资产

项 目	期末数	年初数
1.因资产减值准备等因素形成的递延所得税资产	1,454,397.94	2,513,107.52
2.因未弥补亏损形成的递延所得税资产	1,339,675.76	1,073,028.11
合 计	2,794,073.70	3,586,135.63

15 ．资产减值准备

15．资产减值准备
项目	年初账面余 额	本期计提额	本期减少额 转回 转销		期末账面余额
一、坏账准备	13,718,753.55	658,861.31	1,100,857.02	323,292.26	12,953,465.58
二、存货跌价准备	1,121,777.69			82,756.41	1,039,021.28
三、固定资产减值准备	372,328.13				372,328.13
合计	15,212,859.37	658,861.31	1,100,857.02	406,048.67	14,364,814.99

16 ．短期借款

16．短	期借款
	种	类	期末数		年初数
质押借款
保证借款				15,000,000.00		25,350,000.00
	合	计		15,000,000.00		25,350,000.00

注： 1 ．保证借款为本公司之子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司的银行借款， 保证方为本公司。详见附注十一、 2 。

2 ．期末无已到期末偿还的借款。

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17 ．应付票据

种类	期末数	年初数
银行承兑汇票	47,500,000.00	47,760,000.00
合计	47,500,000.00	47,760,000.00

18 ．应付账款

18．应	付账款
	账 龄	期末数	年初数
1年以内		127,031,909.17		92,100,774.79
1-2年		9,293,958.79		2,609,548.83
2-3年		674,614.59		880,678.14
3年以上		900,448.08		277,982.33
合 计		137,900,930.63		95,868,984.09

• 注：（ 1 ） 2008 年 6 月 30 日应付账款余额比年初余额增加 42,031,946.54 元，增长 43.84% ，主

• 要原因为：本公司本年系统集成业务增长而采购增加导致应付货款增加。

• （ 2 ）应付账款期末余额中无欠持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款项。

• 19 ．预收款项

19．预	收款项
	账龄	年末数	年初数
1年以内		164,845,489.96	145,846,172.36
1-2年		28,325,904.30	9,254,247.51
2-3年		2,536,846.83	877,148.97
3年以上		1,669,263.33	283,360.00
	合计	197,377,504.42	156,260,928.84

注：（ 1 ） 2008 年 6 月 30 日预收账款余额比年初余额增加 41,116,575.58 元，增长 26.31% ，主 要原因为：本公司本年系统集成业务增长、期末未完工项目增多，导致预收工程款增加以及子公司— 深圳市齐普生信息科技有限公司年末按合同约定发出商品，但期末未完成合同较上年末增加导致预收 货款增加。

（ 2 ）预收账款年末余额中无欠持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款项。

20 ．应付职工薪酬

	20．应付职工薪	20．应付职工薪	20．应付职工薪	酬
	项 目				年初数	本期增加	本期减少		期末数
							本期支付	其他原因减少
	工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费				17,536,124.97	28,222,635.53 458,349.30	41,185,680.24 450,089.20		4,573,080.26 8,260.10
	社会保险费				14,425.44	1,903,715.56	1,917,466.95		674.05
	其中：医疗保险费				11,600.74	472,905.13	484,505.25		0.62
	基本养老保险费				2,824.70	1,325,306.81	1,327,458.08		673.43

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~~2008年中期报告正文~~

失业保险费	失业保险费			52,527.71	52,527.71
工伤保险费				35,456.43	35,456.43
生育保险费				17,519.48	17,519.48
住房公积金				-	-
工会经费和职工教育			1,353,545.46	1,187,802.22	182,017.29	2,359,330.39
非货币性福利				8,955.00	8,955.00
因解除劳动关系给予的补
偿				3,300.00	3,300.00
合 计			18,904,095.87	31,784,757.61	43,747,508.68	6,941,344.80

21 ．应交税费

21．应交税费
税 种	期末欠交金额(多交用“-”号)	年初欠交金额(多交用“-”号)
营业税	520,168.08	249,337.07
增值税	-8,595,891.63	-4,702,998.02
企业所得税	256,327.56	725,776.87
城市维护建设税	22,187.57	35,080.16
个人所得税	257,742.95	331,005.50
教育费附加	30,646.62	33,949.70
主要副食品价格调控基金	3,043.37	4,578.97
堤围费	7,328.07	1,150.33
河道工程维护管理费		3,015.00
地方教育费附加	824.77	1,122.41
合 计	-7,497,622.64	-3,317,982.01

注：各税项计税基础、减免依据、减免幅度、减免期限详见附注五。

22 ．其他应付款

22．其	他应付	款
	账	龄	期末数		年初数
1年以内				7,997,126.11		12,309,358.74
1-2年				5,128,977.45		539,363.48
2-3年				152,572.75		640,456.84
3年以上				485,319.97		617,462.13
	合	计		13,763,996.28		14,106,641.19

注：其他应付款年末余额中无欠持本公司 5% （含 5% ）以上表决权股份的股东单位的款项。

23 ．其他非流动负债

本项目反映内容为本公司递延收益，明细如下：

项目 年末数 年初数

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（1）技术创新基金	100,000.00	100,000.00
（2）科技三项费用无偿资助资金	700,000.00	700,000.00
（3）建设资助资金	3,000,000.00	3,000,000.00
（4）项目开发无偿资助资金	1,000,000.00	1,000,000.00
（5）固定资产投资补助	6,270,000.00	7,300,000.00
（6）科研经费资助金		100,000.00
（7）扶持资金	300,000.00	300,000.00
（8）省部产学研合作专项资金	430,000.00	500,000.00
（9）06年科技研发资金	1,100,000.00	1,100,000.00
合计	12,900,000.00	14,100,000.00

注：①技术创新基金期初余额 100,000.00 元是上海市科技型中小企业创业基金中心拨入的技术 创新基金。

②科技三项费用无偿资助资金 70 万元，其中： 40 万元为本公司开发项目—“投资分析决策及风 险控制系统”被深圳市福田区科学技术局列入 2004 年度深圳市福田区科技计划所获得的福田区科技 三项经费。 30 万元为本公司开发项目—“金证网络化客户服务平台”取得深圳市福田区科学技术局科 技三项经费。

③建设资助资金 300 万元为根据深圳市经济贸易局、深圳市财政局“深经贸发 [2003]52 号”文“关 于下达 2003 年度企业技术中心建设资助资金计划的通知”，本公司取得了 300 万元建设资助资金。

④项目开发无偿资助资金 100 万元为根据深科信 [2005]387 号文“关于下达市科技研发资金 2005 年第二批科技计划拨款项目资金的通知”，本公司取得金证金融业务集成中间件平台项目无偿资助资金 100 万元。

⑤固定资产投资补助 627 万元为深圳市金证卡尔电子有限公司的汽车车身电子控制单元（ ECU ） 的开发与产业化项目获得深圳市固定资产投资补助资金。

⑥扶持资金 30 万元为根据上海市科学技术委员会沪（ 2006 ）第 421 号“关于下达上海市科委 2006 年度登山行动计划上海市重点新产品计划项目的通知”取得的资助资金。

⑦省部产学研合作专项资金 50 万元为根据广东省粤财教 [2007]219 号《关于下达 2007 年省部产 学研合作专项资金的通知》，本公司金证金融业务中间件组件平台项目取得的项目资金，本年度已按 规定使用 7 万元。

⑧ 06 年科技研发资金 110 万元为：根据深圳市深科信 [2006]458 号文《关于下达 2006 年市科技 研发企业研发投入资助资金的通知》，本公司取得资助资金 140 万元，已按规定使用 30 万元，期末 余额 110 万元。

24 ．股本

24．股本
年初数				本次变动增减（+、—）		期末数
数量	比例 %	发行 新股	送股	公积金 转股 其他	小计	数量	比例%

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一、有限售条件股份	40,261,612	29.29	-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
1.国家持股
2.国家法人持股
3.其他内资持股	40,261,612	29.29	-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
其中：境内法人持股
境内自然人持股	40,261,612	29.29	-27,488,000	-27,488,000	12,773,612	9.29
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	97,178,388	70.71	27,488,000	27,488,000	124,666,388	90.71
1.人民币普通股	97,178,388	70.71	27,488,000	27,488,000	124,666,388	90.71
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
三、股份总数	137,440,000	100.00			137,440,000	100.00

25 ．资本公积

	项		目	年初数	本年增加	本年减少	期末数
股本溢价				133,851,865.01			133,851,865.01
其他资本公积
		合计		133,851,865.01			133,851,865.01

26 ．盈余公积

	项	目	年初数	本年增加	本年减少	期末数
法定盈余公积			26,502,823.66			26,502,823.66
任意盈余公积			1,960.14			1,960.14
合计			26,504,783.80			26,504,783.80

27 ．未分配利润

27．未分配利润
项 目	本年度	上年度	提取或分配比例
年初未分配利润	61,967,343.40	32,481,521.81
加：本年净利润	21,982,532.51	34,282,858.66
减：提取法定盈余公积		4,797,037.07	10%
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润	83,949,875.91	61,967,343.40

28 ．主营业务收入及主营业务成本

．主营业	务收入及主营	业务成本
项目		本年发生数			上年发生数
	主营业务	其他业务	小计	主营业务	其他业务	小计

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营业收入	398,679,970.04	398,679,970.04	356,055,303.15	356,055,303.15
营业成本	310,959,213.42	310,959,213.42	293,433,626.76	293,433,626.76
营业利润	24,152,485.91	24,152,485.91	14,336,052.06	14,336,052.06
（1）	按产品或业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

	项目	主营业务收入	主营业务收入	主营业务成本	主营业务成本
		本年发生数	上年发生数	本年发生数	上年发生数
	自制软件销售收入	109,742.02	862,343.91
	系统集成收入	86,604,776.14	48,635,372.54	74,053,650.07	44,394,897.68
	定制软件收入	38,578,764.00	24,683,742.95	11,755,281.59	576,699.04
	系统维护、技术服务收入	24,467,141.68	19,489,362.06	2,471,365.13	2,288,260.53
业务分部	建安工程收入	18,490,820.74	5,851,796.74	12,165,051.73	4,513,131.67
	商品销售收入	238,481,442.17	264,620,787.55	226,654,684.21	249,748,740.44
	小计	406,732,686.75	364,143,405.75	319,011,930.13	301,521,729.36
	减：各业务分部间抵销	8,052,716.71	8,088,102.60	8,052,716.71	8,088,102.60
	合 计	398,679,970.04	356,055,303.15	310,959,213.42	293,433,626.76
	东北分部	30,000.00	96,717.95	24,000.00	71,179.49
	华北分部	16,582,561.95	13,227,131.41	12,900,073.59	10,176,757.31
	华东分部	12,953,395.03	13,994,711.43	10,019,143.21	10657441.48
地区分部	中南分部	374,626,979.39	328,436,748.38	293,856,146.00	273,518,471.46
	西南分部	2,539,750.38	8,388,096.58	2,212,567.33	7097879.62
	小计	406,732,686.75	364,143,405.75	319,011,930.13	301,521,729.36
	减：各业务分部间抵销	8,052,716.71	8,088,102.60	8,052,716.71	8,088,102.60
	合计	398,679,970.04	356,055,303.15	310,959,213.42	293,433,626.76
（2）公司向前五名客户销售情况
项目		本年度		上年度
	金额	占总额		金额	占总额
销售收入前五名客户合计 43,220,633.95			10.84% 45,769,193。31		12.85%

注：东北分部由沈阳金证构成；华北分部由北方金证构成；华东分部由上海金证构成；中南分部

由深圳本部、郑州金证、广州金证、金至典、金证卡尔、金慧盈通、金证软银、齐普生公司构成；西 南分部由成都分公司、成都金证构成。

29 ．营业税金及附加

29．营业税金及附加
项 目	计缴标准	本年发生数	上年发生数
营业税	按营业收入的3%、5%	2,752,914.37	1,771,885.15
城建税	按应纳增值税、营业税的1%、7%	103,195.50	92,778.80
教育费附加	按应纳增值税、营业税的3%、4%	197,421.67	139,586.40
主要副食品价格调控基金	按含税营业收入的1‰	2,539.74	9,657.84
堤围费	按营业收入的1.8‰	74,972.54	611.9
河道工程维护管理费	按应缴流转税的0.25%	939.56	3,070.84
合计		3,131,983.38	2,017,590.93

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30 ．资产减值损失

30．资产减值损失
类别	本年发生数		上年发生数
1．坏账损失		-450,326.99	-3,155,099.16
2．存货跌价损失		-82,756.41	-63,552.74
合计		-533,083.40	-3,218,651.90

注：坏账损失上年发生数、本年发生数中分别含其他应收款中委托理财减值准备的转回金额 3,300 万元、 1,200 万元。详见本附注十一、 1

31 ．公允价值变动收益

31．公允价值变动收益
类别	本年发生数	上年发生数
金融工具公允价值变动收益	-2,017,145.71	-2,406,816.33
合计	-2,017,145.71	-2,406,816.33

32 ．投资收益

32．投资收益
项 目	本年发生数	上年发生数
一、金融资产投资收益	249,282.99	1,043,376.56
其中：交易性金融资产投资收益	226,278.17	1,043,376.56
二、股权投资投资收益
其中：成本法核算投资收益
三、处置投资收益
股权投资转让收益
合 计	249,282.99	1,043,376.56

33 ．营业外收入

33．营业外收入
项 目	本年发生数	上年发生数
1．非流动资产处置利得合计	0.10
其中：固定资产处置利得	0.10
2．政府补助	3,083,682.00
3．罚款收入及其他	239,681.10		47,729.42
合 计	3,323,363.20		47,729.42
34．营业外支出
项 目	本年发生数	上年发生数
1．非流动资产处置损失合计	12,214.14
其中：固定资产处置损失	12,214.14
2．罚款支出及其他	431,887.28		16,369.71
合 计	444,101.42		16,369.71

35 ．现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金，主要项目列示如下：

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圳市金证科技股份有限公司		~~2008年中期报告正~~
种 类	本年发生数	上年发生数
收到现金折扣和存款利息	1,396,887.53	946,274.57
财政补贴及资助资金	1,353,682.00
收到其他单位及个人往来款	62,149,446.04	10,134,811.28

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金，主要项目列示如下：

种 类	本年发生数	上年发生数
费用性支出	15,571,155.79	13,065,563.52
支付其他单位往来款及职工备用金	5,542,452.01	17,031,993.73

（ 3 ）现金流量表补充资料

补 充 资 料	本年发生数
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
	24,014,649.53
净利润
加：资产减值准备	-533,083.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,074,164.25
无形资产摊销	364,687.77
长期待摊费用摊销	196,686.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	12,214.04
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	2,017,145.71
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-249,282.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	792,061.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-127,502,504.10
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	50,335,961.08
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	54,091,807.03
其 他
经营活动产生的现金流量净额	5,614,506.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	175,690,270.47
减：现金的期初余额	255,193,500.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-79,503,229.68
（4）现金的期初、期末余额

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现金流量表中反映的现金期初余额、期末余额较资产负债表中货币资金的期初数、期末数分别少 19,971,974.55 元、 19,613,414.20 元，系资产负债表中货币资金的期初数含应付票据保证金及保函保 证金 19,971,974.55 元，期末数含应付票据保证金及保函保证金 19,613,414.20 元，在编制现金流量 表时将其从期初现金及现金等价物中剔除。

六、母公司财务报表主要项目附注

1 ．应收账款

1．应收账款
		年末数				年初数
项目	账面余额	占总额 比例%	坏账准 备计提 比例%	坏账准备	账面余额	占总额 比例%	坏账准 备计提 比例%	坏账准备
1．单项金额重大并已单独计提
坏账准备的款项
2．单项金额非重大并已单独计 提坏账准备的款项	1,893,407.00	4.69	100	1,893,407.00	1,893,407.00	5.63	100	1,893,407.00
3．其他按账龄段划分为类似信 用风险特征的款项	38,464,540.50	95.31		2,080,896.22	31,719,787.54	94.37		1,732,333.01
其中：1年以内	35,173,345.20	87.15	5	1,758,667.26	28,062,470.29	83.49	5	1,403,123.51
1-2年	3,013,086.65	7.47	8	241,046.93	3,555,116.25	10.58	8	284,409.30
2-3年	192,907.65	0.48	20	38,581.53	21,001.00	0.06	20	4,200.20
3年以上	85,201.00	0.21	50	42,600.50	81,200.00	0.24	50	40,600.00
合 计	40,357,947.50	100.00		3,974,303.22	33,613,194.54	100.00		3,625,740.01

• （ 1 ）本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的应收账款。

• （ 2 ）本年无实际核销的应收账款。

• （ 3 ）年末应收账款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位和其他关联方的欠款。

• （ 4 ）年末应收账款中欠款金额前五名金额合计 16,092,506.50 元，占总额的 39.87% 。

2 ．其他应收款

2．其他应收款
		期末数				年初数
			坏账
项目	账面余额	占总额 比例%	准备 计提 比例	坏账准备	账面余额	占总额 比例%	坏账准 备计提 比例%	坏账准备
			%
1．单项金额重大并已单独计 提坏账准备的款项					50,000,000.00	91.31		5,000,000.00
2．单项金额非重大并已单独 计提坏账准备的款项	4,774,400.49	62.03		4,774,400.49
3．其他按账龄段划分为类似 信用风险特征的款项	2,922,423.31	37.97		222,240.36	4,755,824.06	8.69		414,977.58
其中：1年以内	1,822,775.68	23.68	5	91,138.79	2,069,346.76	3.77	5	103,467.34
1-2年	920,505.48	11.96	8	73,640.44	1,948,206.11	3.56	8	155,856.49
2-3年	107,033.16	1.39	20	21,406.63	711,606.14	1.30	20	142,321.23
3年以上	72,108.99	0.94	50	36,054.50	26,665.05	0.06	50	13,332.53
合 计	7,696,823.80	100.00		4,996,640.85	54,755,824.06	100.00		5,414,977.58

• （ 1 ）本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备且本年又全额或部分收回的其他应收款。

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（ 2 ）本年无实际核销的其他应收款。

• （ 3 ）年末其他应收款中无持本公司 5 ％以上（含 5 ％）表决权股份的股东单位和其他关联方的欠

款。

3 ．长期股权投资

3．长期股权	投资
		年初数					期末数
项 目	金额	减值 准备	净额	本年增加	本年减少	金额	减值 准备	净额
长期股权投资
其中：对子公司投资	62,885,000.00		62,885,000.00			62,885,000.00		62,885,000.00
对合营企业投资
对联营企业投资
其他股权投资	1.00		1.00			1.00		1.00
合 计	62,885,001.00		62,885,001.00			62,885,001.00		62,885,001.00

4 ．主营业务收入

4．主营业务收入
项 目	本年发生数	上年发生数
自行开发研制的软件产品销售收入		123,589.74
系统集成收入	62,566,047.18	17,982,728.24
定制软件收入	13,882,519.00	8,440,000.00
系统维护、技术服务收入	2,880,302.72	3,078,892.00
建安工程收入	18,035,899.10	5,851,796.74
商品销售收入	12,335,606.02	30,151,247.68
合 计	109,700,374.02	65,628,254.40

5 ．主营业务成本

5．主营业务成本
项	目	本年发生数	上年发生数
自行开发研制的软件产品销售成本
系统集成成本		52,841,022.03	17,667,361.48
定制软件成本		2,881,487.99	185,621.28
系统维护、技术服务成本		100,630.89	18,389.74
建安工程成本		11,912,934.40	4,513,131.67
商品销售成本		10,042,919.30	26,281,520.17
	合计	77,778,994.61	48,666,024.34

6 ．投资收益

项 目	本年发生数	上年发生数
一、金融资产投资收益	383,077.56
其中：交易性金融资产投资收益	360,072.74
二、股权投资投资收益	6,354,104.52
其中：成本法核算投资收益	6,354,104.52

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三、处置投资收益 股权投资转让收益

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合 计 6,737,182.08

七、关联方关系及其交易

1 ．关联方关系明细项目列示如下：

（ 1 ）持本公司 5% 以上股份的股东

股东名称	年初数	期末数	期末占总股本比例
杜宣	17,213,972.00	17,213,972.00	12.52%
赵剑	16,338,434.00	16,338,434.00	11.89%
徐岷波	16,624,292.00	16,452,292.00	11.97%
李结义	15,696,292.00	15,696,292.00	11.42%

（ 2 ）存在控制关系的关联方

企业名称	注册地	主营业务	与本企 业关系	经济 性质	法定 代表人
上海金证高科 技有限公司	上海市	计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、安 装、维修、电子产品、通讯器材、机械设备的零售、 批发。	子公司	有限 责任	赵剑
深圳市金至典 科技有限公司	深圳市	计算机软、硬件及配套设备的技术开发（不含限制 项目）；电子产品、机械设备的购销及国内商业、物 资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。	子公司	有限 责任	赵剑
北京北方金证 科技有限公司	北京市	技术开发、服务、转让、咨询、培训；销售开发后的 产品、计算机及外围设备、电讯设备、机械电器设备、 办公设备；承接计算机网络工程。	子公司	有限 责任	赵剑
成都市金证科 技有限责任公 司	成都市	计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、安 装、维修、销售，电子产品、通讯器材、机械设备的 销售（不含国家专项产品）。	子公司	有限 责任	赵剑
沈阳市金证科 技有限公司	沈阳市	计算机系统集成；计算机应用系统及配套设备的开 发、维护、生产、销售；电子产品、通讯器材（不含 无线设备）、机械设备销售；综合布线。	子公司	有限 责任	赵剑
广州市金证科 技有限公司	广州市	计算机应用系统及配套设备的技术开发。批发和零 售贸易（国家专营专控商品除外）。	子公司	有限 责任	赵剑
郑州市金证科 技有限公司	郑州市	计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销 售、电子产品；通讯器材、机械设备的购销及国内商 业、物资供销业及计算机应用系统配套设备的安装、 调试和维护。	子公司	有限 责任	赵剑
深圳市金慧盈 通数据服务有 限公司	深圳市	计算机应用系统及配套设备的技术咨询、技术开发、 销售、运行、维护管理服务；电子产品、通讯器材、 机械设备的购销及国内商业、物资供销业；计算机应 用系统数据备份、数据恢复、数据系统运行维护管理 服务。	子公司	有限 责任	赵剑
深圳市齐普生	深圳市	计算机软硬件产品及其配套设备的技术开发、销	子公司	有限	李结义

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

信息科技有限 公司		售、维修；信息咨询；楼宇智能化产品的技术开发及 销售；电子产品、通讯器材、机械设备的购销及其它 国内商业、物资供销业。		责任
深圳市金证卡 尔电子有限公 司	深圳市	计算机软硬件产品、汽车电子产品及配套设备的技 术开发、生产、销售；电子产品、通讯器材、机械设 备的购销（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。	子公司	有限 责任	杜宣
深圳市金证软 银科技有限公 司	深圳市	计算机应用系统及配套设备的技术开发、销售， 电子产品、通讯器材、机械设备的购销及其他国内商 业、物资供销业（以上不含专营、专控、专卖商品及 限制项目）。	全资 子公司	有限 责任	杜宣

（ 3 ）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称	年初数	本期增加	本期减少	期末数
上海金证高科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
深圳市金至典科技有限公司	1,000,000.00			1,000,000.00
北京北方金证科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
成都市金证科技有限责任公司	3,000,000.00			3,000,000.00
沈阳市金证科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
广州市金证科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
郑州市金证科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
深圳市金慧盈通数据服务有限公司	11,000,000.00			11,000,000.00
深圳市齐普生信息科技有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
深圳市金证卡尔电子有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
深圳市金证软银科技有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00

（ 4 ）存在控制关系的关联方本公司所持股份及其变化

单位名称	年初数	比例 %	本年增加	本年 减少	期末数	比例%
上海金证高科技有限公司	2,985,000.00	99.5			2,985,000.00	99.5
深圳市金至典科技有限公司	800,000.00	80			800,000.00	80
北京北方金证科技有限公司	2,400,000.00	80			2,400,000.00	80
成都市金证科技有限责任公司	2,700,000.00	90			2,700,000.00	90
沈阳市金证科技有限公司	2,700,000.00	90			2,700,000.00	90
广州市金证科技有限公司	2,700,000.00	90			2,700,000.00	90
郑州市金证科技有限公司	2,700,000.00	90			2,700,000.00	90
深圳市金慧盈通数据服务有限公 司	9,400,000.00	85.45			9,400,000.00	85.45
深圳市齐普生信息科技有限公司	26,500,000.00	53			26,500,000.0	53

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

					0
深圳市金证卡尔电子有限公司	7,000,000.00	70			7,000,000.00	70
深圳市金证软银科技有限公司	3,000,000.00	100			3,000,000.00	100

（ 5 ）不存在控制关系的关联方

企 业 名 称 与本企业关系

深圳市金证创新电子有限公司 受同一控制方控制的企业

八、或有事项

截止 2008 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重大或有事项。

九、承诺事项

截止 2008 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的承诺事项。

十、资产负债表日后事项

1 、本公司于 2008 年 7 月 16 日与深圳平安银行股份有限公司营业部签订了深平银（营业部）保字 （ 2008 ）第 A1001101010800033 号《保证合同》，为控股子公司 — 深圳市齐普生信息科技有限公司 2008 年 7 月 16 日起 12 个月期限内总额在 4000 万元内的银行承兑汇票借款提供连带责任保证（保证期间从 《保证合同》生效之日起至主合同履行期限届满之日后两年）。

2．本公司于 2008 年 7 月 13 日以通讯表决方式召开第三届董事会 2008 年第六次会议，会议审议 — 通过如下决议：同意为控股子公司 深圳市金证卡尔电子有限公司向深圳平安银行股份有限公司深圳 桂园支行申请 500 万元借款提供担保。2008 年 8 月 10 日本公司与深圳市中小企业信用担保中心有限 公司、深圳平安银行股份有限公司深圳桂园支行、深圳市金证卡尔电子有限公司签订了深担（2008） 年委贷保字（330）号《质押担保合同》，为控股子公司—深圳市金证卡尔电子有限公司 2008 年 8 月 18 日至 2010 年 8 月 18 日期间总额 500 万元的产业技术进步资金借款提供质押担保（保证期间从《质 押担保合同》生效之日起至主合同项下被担报的债权诉讼时效届满之日止）。

除上述事项外，截止 2008 年 8 月 22 日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。

十一、其他重要事项

1 ．委托理财诉讼事项

本公司与天一证券有限责任公司于 2004 年 4 月 30 日和 5 月 18 日分别签订两份《国债委托管理及买 卖协议》，约定由本公司将自有资金 5,000 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖及管理。协议 到期后，天一证券有限责任公司未向本公司支付委托资金及收益，并提出资金困难，请求继续延长委

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深圳市金证科技股份有限公司

~~2008年中期报告正文~~

托期限。本公司同意延长委托期限，双方就其中 1,500 万元委托资金本金于 2005 年 6 月 17 日签订《委托 理财协议》，约定本公司将 1,500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖，委托期限从 2005 年 5 月 18 日至 2006 年 2 月 17 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 500 万股宁波富达股票作为质押。 就其中 3,500 万元委托资金本金延长委托期限，双方于 2005 年 6 月 17 日签订《委托理财协议》，约定本 公司将 3,500 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖，委托期限从 2005 年 4 月 30 日至 2005 年 7 月 29 日止，天一证券有限责任公司以其有处分权的 400 万股宁波富达股票作为质押。

协议签订后，天一证券有限责任公司一直不予办理股票质押手续，亦不向本公司支付委托资金本 金及收益，其行为已构成违约。 2005 年 9 月 23 日，天一证券有限责任公司致函本公司称财务困难的状 况未得到根本性改善，不能归还本公司委托资金。为保护自身权益，本公司向深圳市中级人民法院提 起诉讼，同时递交了财产保全申请书。诉讼请求为：（ 1 ）依法判令解除本公司、天一证券有限责任公 司所签订的尚未期满的《委托理财协议》；（ 2 ）依法判令天一证券有限责任公司向本公司返还委托资 金本金人民币 5000 万元；（ 3 ）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付委托资金收益人民币 318 万元；（ 4 ）依法判令天一证券有限责任公司向本公司支付逾期付款违约金 1,446,631.00 元 ( 暂计至 2006 年 1 月 31 日 ) ；（ 5 ）依法判令由天一证券有限责任公司承担本案全部诉讼费及财产保全费。

2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民法院予以立案，案号为： [2005] 深中法民二初字 (493) 号、 [2005] 深中法民二初字 (494) 号，并在立案当日向本公司送达案件受理通知书。法院在担保人杜宣、赵剑、李 结义、徐岷波以其自有财产提供担保的前提下已按照本公司的申请对天一证券有限责任公司采取了下 列财产保全措施： A 、总计冻结天一证券有限责任公司持有的宁波富达股份 3,407,100 股，冻结期限为 一年，自 2005 年 11 月 16 日至 2006 年 11 月 15 日止。具体如下：（ 1 ） 2005 年 11 月 14 日，深圳市中级人民 法院向申银万国证券股份有限公司发出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司持 有的 “ 宁波富达 ” 证券普通股 468,900 股；（ 2 ） 2005 年 11 月 16 日，深圳市中级人民法院向天一证券有限 责任公司宁波开明街证券营业部发出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司名下 的 “ 宁波富达 ” 证券 192 万股；（ 3 ） 2005 年 11 月 15 日，深圳市中级人民法院向天一证券有限责任公司发 出协助执行通知书，要求协助轮候冻结天一证券有限责任公司名下的 “ 宁波富达 ” 证券 1,018,200 股。 B 、 查封天一证券有限责任公司交易席位 38 个，查封期限一年，自 2005 年 11 月 18 日起至 2006 年 11 月 17 日 止。具体如下：（ 1 ） 2005 年 11 月 17 日，深圳市中级人民法院向上海证券交易所发出协助执行通知书， 要求协助查封天一证券有限责任公司在上海证券交易的 23 个交易席位；（ 2 ） 2005 年 11 月 18 日，深圳 市中级人民法院向深圳证券交易所发出协助执行通知书，要求协助查封天一证券有限责任公司在深圳 证券交易的 15 个交易席位。 2005 年度本公司对此委托理财全额计提了减值准备。

2006 年 5 月 30 日，本公司与天一证券有限责任公司就案件的部分事实于庭外自愿达成和解协议并 经深圳市中级人民法院民事调解书确认（（ 2005 ）深中法民二初字第 493-494 号之一），双方协议如下： （ 1 ）被告天一证券有限责任公司对拖欠本公司委托理财本金 5,000 万元的债务无异议。对于本公司提 出的其他诉讼请求，尚有争议，双方同意协商处理。（ 2 ）被告同意在调解书生效后，当日内立即履行

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~~2008年中期报告正文~~

还款义务，否则法院立即启动执行程序。

2006 年 6 月 23 日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院（ 2006 ）深中法执字第 648 、 649 号之三 号通知书，深圳市中级人民法院于 2006 年 6 月 21 日已将天一证券有限责任公司名下的 “ 宁波富达 ” 股票 3,597,793 股扣划到本公司证券账户中。并通知本公司在接到通知之日起 20 个工作日内将上述股票抛 售变现，变现款暂不得处分，并在股票全部抛售后 2 日内将抛售情况书面报告广东省深圳市中级人民 法院。

2006 年 8 月 29 日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院（ 2006 ）深中法执字第 648 、 649 号之六 号通知书，深圳市中级人民法院于 2006 年 7 月 7 日已将天一证券有限责任公司名下的 “ 宁波富达 ” 股票 833,500 股扣划到本公司证券账户中。并通知本公司在接到通知之日起 20 个工作日内将上述股票抛售 变现，变现款暂不得处分，并在股票全部抛售后 2 日内将抛售情况书面报告广东省深圳市中级人民法 院。

2006 年 9 月 11 日，本公司收到广东省深圳市中级人民法院（ 2006 ）深中法执字第 648 、 649 号之七 号通知书，深圳市中级人民法院于 2006 年 7 月 6 日已将天一证券有限责任公司名下的 “ 宁波富达 ” 股票 468,900 股扣划到本公司证券账户中。并通知本公司在接到通知之日起 20 个工作日内将上述股票抛售 变现，变现款暂不得处分，并在股票全部抛售后 2 日内将抛售情况书面报告广东省深圳市中级人民法 院。

即截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已累计收到深圳市中级人民法院扣划到本公司账户下的天一 证券有限责任公司名下的 “ 宁波富达 ” 股票 4,900,193 股。

截止 2008 年 1 月 24 日，上述股票（含宁波富达股份有限公司股权分置改革送股 794,464 股）已全 部抛售完毕，变现款为 39,658,869.95 元；同时本公司利用股票变现款进行新股申购，截止 2007 年 12 月 31 日取得收益及期间利息收入合计 6,175,714.53 元。

本公司于 2008 年 1 月 25 日向深圳市中级人民法院递交了《结案申请书》，并交纳案件执行费 41,659.00 元。公司于 2008 年 3 月 11 日收到深圳中院有关结案通知书，深圳中院对公司提出的结案申请 予以同意，至此， (2005) 深中法民二初字第 493-494 号之一民事调解书执行完毕。

至深圳中院对公司提出的结案申请予以同意时止，上述股票抛售款及本公司利用股票变现款进行 新股申购取得收益及期间利息收入，减除执行费等费用后合计 45,225,599.51 元，抵偿天一证券有限责 任公司欠本公司委托理财的本金。

2 ．担保事项

（ 1 ）本公司于 2008 年 1 月 15 日与中国建设银行股份有限公司深圳分行签订了《综合融资额度保证 合同》（保 2007 综 1122086R-1 ），为控股子公司 — 深圳市齐普生信息科技有限公司 2008 年 1 月 15 日至 2009 年 1 月 14 日期间内总额在 3500 万元内的借款提供连带责任保证。截止 2008 年 6 月 30 日，深圳市齐 普生信息科技有限公司在中国建设银行股份有限公司深圳分行借款金额为 1000 万元。

• （ 2 ）本公司于 2007 年 10 月 16 日与广东发展银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了

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~~2008年中期报告正文~~

10200107276-01 《最高额保证合同》，为控股子公司 — 深圳市齐普生信息科技有限公司 2007 年 10 月 18 日至 2008 年 10 月 17 日期间总额在 1750 万元内的银行承兑汇票借款提供连带责任保证。截止 2008 年 6 月 30 日深圳市齐普生信息科技有限公司在广东发展银行银行股份有限公司深圳城市广场支行已出票 未到期的银行承兑汇票金额为 1750 万元。

（ 3 ）本公司于 2007 年 6 月 4 日与深圳市商业银行营业部（已更名为：深圳平安银行股份有限公司营 业部）签订了深商银（营）授信保字（ 2007 ）第 A110010700025 号《最高额保证合同》，为控股子公 司 — 深圳市齐普生信息科技有限公司 2007 年 6 月 4 日至 2008 年 6 月 3 日期间总额在 4000 万元内的银行承 兑汇票借款提供连带责任保证（保证期间从《最高额保证合同》生效之日起至主合同项下所有融资中 最后到期的融资期限届满日另加两年）。截止 2008 年 6 月 30 日深圳市齐普生信息科技有限公司在深圳市 商业银行营业部已出票未到期的银行承兑汇票金额为 3000 万元。

（ 4 ）本公司于 2007 年 7 月 27 日与兴业银行股份有限公司深圳中心区支行签订了兴银深中字（ 2007 ） 第 009 号《保证合同》，为控股子公司 — 深圳市金证卡尔电子有限公司短期借款 500 万元（借款期限为 2007 年 7 月 31 日至 2008 年 4 月 10 日）提供担保。

（ 5 ）本公司于 2008 年 6 月 10 日与兴业银行股份有限公司深圳福田支行签订了兴银深福字（ 2008 ） 第 0003 号《最高额保证合同》，为控股子公司 — 深圳市齐普生信息科技有限公司 2008 年 6 月 10 日至 2009 年 6 月 10 日期间内总额在 500 万元内的短期借款提供担保。截止 2008 年 6 月 30 日，深圳市齐普生信息科 技有限公司在兴业银行股份有限公司深圳福田支行借款金额为 500 万元。

（ 6 ）深圳市齐普生信息科技有限公司于 2008 年 4 月 29 日与兴业银行股份有限公司深圳福田支行签 订了兴银深福字（ 2008 ）第 0002 号《最高额保证合同》，为本公司 2008 年 4 月 29 日至 2009 年 4 月 29 日 期间总额在 2857 万元内的银行承兑汇票、保函授信提供连带责任保证（保证期间从《最高额保证合同》 生效之日起至主合同项下所有融资中最后到期的融资期限届满日另加两年）。

3 ．关于监管部门对本公司的立案调查事项

本公司于 2006 年 9 月 15 日收到中国证券监督管理委员会深圳稽查局立案调查通知书（ 2006 深稽立 通字 002 号），因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对本公司立案调查。截止 2008 年 8 月 22 日调查尚未结束。

十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
项 目	金 额
非流动资产处置损益	-12,214.04
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外	3,083,682.00
委托投资损益	225,599.51
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-192,206.18
合 计	3,104,861.29

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~~2008年中期报告正文~~

十三、净资产收益率与每股收益

报告期利润	净资产收益率	净资产收益率	每股收益	每股收益
	全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.76%	5.93%	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润	4.95%	5.09%	0.14	0.14

（一）计算过程

上述数据采用以下计算公式计算而得：

全面摊薄净资产收益率

全面摊薄净资产收益率 =P÷E

其中， P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润； E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。 “ 归属于公司普通股股东的净利润 ” 不包括少数股东损 益金额； “ 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 ” 以扣除少数股东损益后的合并净利润 为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中 母公司普通股股东所占份额； “ 归属于公司普通股股东的年末净资产 ” 不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率

－ 加权平均净资产收益率 =P/ （ E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0 ）

其中： P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产； Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报 告期年末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引 起的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。

基本每股收益

基本每股收益 =P÷S

－ － S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 Sj×Mj÷M0 Sk

其中： P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数； S0 为年初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数； Mj 为减 少股份下一月份起至报告期年末的月份数。

稀释每股收益

稀释每股收益 =[P+ （已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（ 1- 所得税率） ]/ （ S0

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~~2008年中期报告正文~~

• － —

• ＋ S1 ＋ Si × Mi ÷ M0 Sj × Mj ÷ M0 Sk+ 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数）

• 其中， P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

• 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 （二）公司本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股

• （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生

• 重大变化。

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~~2008年中期报告正文~~

八 备查文件目录

• 1.载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 2.报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：杜宣 深圳市金证科技股份有限公司 2008 年8 月22 日

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