Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Governance Information 2011

Dec 16, 2011

深圳市金证科技股份有限公司 子公司管理暂行办法

第一章 总则

• 第一条 为加强对子公司的管理，维护公司和投资者的利益，根据《公 司法》、《上海证券交易所上市规则》等法律法规、规范性 文件、以及《公司章程》的相关规定，制定本办法。

第二条 本办法所称公司系指深圳市金证科技股份有限公司，子公司 系指公司投资控股的子公司。

• 第三条 建立子公司管理制度的目的，是建立有效的控制机制，对公 司的资源、资产、投资等进行风险控制，提高公司整体运作 效率和抗风险能力。

• 第四条 公司依据对子公司资产控制和规范运作的需要，行使对子公 司的重大事项进行管理的权利，同时亦负有对子公司指导、 监督和相关服务的义务。

• 第五条 子公司在公司总体方针目标框架下，独立经营和自主管理， 合法有效地运作企业法人财产。同时，应当遵守母公司对子 公司的各项制度规定。

第二章 子公司规范运作管理

第六条 子公司应当依据《公司法》等有关法律法规的规定、建立健 全法人治理结构和运作制度。

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• 第七条 子公司应当加强自身管理，并自觉接受公司相关部门的工作 检查与监督，对公司提出的质询，应当如实反映情况和说明 原因。

• 第八条 子公司应当按照其公司章程的规定召开股东会、董事会、监 事会。股东会、董事会、监事会应当有会议记录，会议记录 和会议决议须由到会股东或授权代表、董事、监事签字。

• 第九条 子公司改制改组、收购兼并、投资融资、资产处置、收益分 配等重大事项，需按照子公司章程规定的程序和权限进行， 如达到公司规定的审议和披露标准应及时向公司报告。

第三章 子公司财务管理

• 第十条 子公司财务部门应接受公司计划财务部的业务指导和监督。

• 第十一条 子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计政策及会 计估计、变更等应遵循《企业会计制度》、《企业会计准则》 和公司的财务会计有关规定。

• 第十二条 子公司应按照公司《财务管理制度》规定，做好财务管理 基础工作，加强成本、费用、资金管理。

• 第十三条 子公司应当按照公司编制合并会计报表和对外披露会计信 息的要求，及时报送会计报表和提供会计资料。其会计报表 同时接受公司委托的会计师事务所的审计。

• 第十四条 未经公司董事会或股东大会批准，子公司不得提供对外担

保。

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第四章 子公司内部审计

第十五条 公司内审部门定期或不定期地对子公司实施内部审计。 第十六条 内部审计内容包括但不限于：经济效益审计、工程项目审 计、重大经济合同审计、内控制度审计等。

第十七条 子公司在接到审计通知后，应当做好接受审计的准备，并 在审计过程中应当给予主动配合。

第五章 子公司重大信息报告制度

第十八条 子公司应当及时向公司报告所有可能对公司产生重大影响 的信息，并确保所提供的信息内容真实、准确、完整；子公 司董事、经理及有关涉及内幕信息的人员不得擅自泄露重要 内幕信息；

第十九条 子公司应当及时、完整、准确地向公司提供子公司有关经 营业绩、财务状况和经营前景等信息，以便公司进行科学决 策和监督协调

第二十条 子公司应当在股东会、董事会结束后二个工作日内，将有 关会议决议报公司备案。

第二十一条 对于以下重大事项，子公司应当及时向公司董事会办公 室报告：

1 、 对外投资；

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• 3 、 重大合同（含委托经营、受托经营等）的订立、变更和 终止；

• 4 、 重大诉讼、仲裁事项；

• 5 、 重大经营性或非经营性亏损；

• 6 、 遭受重大损失；

• 7 、 重大行政处罚；

• 8 、 其他重大事项

• 第二十二条 子公司应当明确负责信息收集和传递事物的部门及负 责人，并把部门名称、负责人及通讯方式向公司备案。子公 司应向负责信息收集和传递事务的负责人提供参加涉及重 大事项的会议的便利条件。若出现贻误重大事项报告的情 况，公司将追究子公司、并责成子公司追究负责信息收集和 传递事务的部门及负责人的责任。

第六章 附则

第二十三条 本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的 规定执行。

第二十四条 本办法由公司董事会负责解释，自公司董事会通过之日 起实施。

深圳市金证科技股份有限公司

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