Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Governance Information 2009

Aug 27, 2009

深圳市金证科技股份有限公司 会计师事务所选聘制度(初稿)

第一条：为规范公司选聘（包括续聘、改聘）会计师事务所程序及 相关信息披露，依据中国证监会及深圳证监局《关于进一步规范深 圳上市公司选聘会计师事务所相关事项的通知》（深证局公司字 〔2008〕20 号）的相关规定，制定本制度。

第二条：公司选聘执行年报审计业务的会计师事务所应该经董事会 审计委员会审核。公司大股东、实际控制人不得在公司董事会、股 东大会审议前，向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会独 立履行审核职责。

第三条：公司选聘的会计师事务所应当具有证券期货相关业务资格， 最近三年未受到与证券期货业务相关的行政处罚，具有良好的执业 质量记录。

第四条：下列机构或人员可以向公司董事会提出聘请会计师事务所 的议案：

� 审计委员会 � 监事会 � 独立董事 � 1/3 以上的董事。

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第五条：审计委员会应充分了解有关会计师事务所的执业质量、诚 信情况，必要时可以要求拟聘请的会计师事务所现场陈述。审计委 员会就聘请会计师事务所事宜形成书面审核意见，提交董事会审议。

第六条：董事会对审计委员会提交的选聘会计师事务所议案进行审 议。董事会审议通过选聘会计师事务所议案的，按照公司章程以及 相关制度规定的程序，提交股东大会审议。

第七条：审计委员会在审核改聘会计师事务所提案时，应对拟聘请的 会计师事务所的执业质量情况认真调查，并发表审核意见。审计委员 会审核同意改聘会计师事务所的，公司在发出董事会会议通知三个工 作日前，向深圳证监局书面报备，报备内容包括拟更换会计师事务所 的理由、拟聘任会计师事务所名单及相关资料，以及审计委员会书面 审核意见等。

第八条：董事会审议改聘会计师事务所议案时，独立董事应当发表 意见。

第九条：公司拟改聘会计师事务所的，应在改聘会计师事务所的董 事会决议公告中详细披露解聘会计师事务所的原因、独立董事意见、 审计委员会对拟聘请会计师事务所执业质量的审核意见、拟聘请会 计师事务所近3 年受到行政处罚的情况等。

第十条：会计师事务所主动要求终止对公司的审计业务，会计师事务 所应当向股东大会说明公司有无不当情形。公司解聘或者不再续聘会 计师事务所时，提前三十日事先通知会计师事务所，公司股东大会就 解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见，公司应 充分披露股东大会决议及被改聘会计师事务所的陈述意见， 并按照 上述规定履行改聘程序。

第十一条：本制度由董事会制定，经公司股东大会审议通过后正式 实施。本制度实施后，相关法律法规和中国证监会有关规定变动的， 遵照相关法律法规和中国证监会有关规定执行。

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年8 月26 日