Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Audit Report / Information 2014

Mar 19, 2015

深圳市金证科技股份有限公司 2014 年度内部控制评价报告

深圳市金证科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。本次内部控制评价的范围涵盖了深圳市金证科技股份有限公司、深圳市 齐普生信息科技有限公司、深圳市金证博泽科技有限公司、深圳市金证软银科技 有限公司、上海金证高科技有限公司、北京北方金证科技有限公司、成都市金证 科技有限责任公司、成都金证信息技术有限公司、金证财富南京科技有限公司、 南京金证信息技术有限公司的各种业务和事项，纳入评价范围的业务和事项包括： 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任 、 企业文化、全面预算、合同管理、 内部信息传递、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程 项目、担保业务、业务外包、财务报告。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收 入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评价 指引”)的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，对公司截至2014 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效 性进行评价。

公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用于本公司 的与财务报告相关的内部控制缺陷具体认定标准。

1、定性标准

具有以下特征的缺陷，应认定为存在重大缺陷的迹象：

（1）控制环境无效；

• （2）公司管理层存在的任何程度的舞弊；

• （3）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

• （4）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程

• 中未能发现该错报。

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