Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Audit Report / Information 2013

Mar 19, 2014

深圳市金证科技股份有限公司 2013 年度内部控制评价报告

深圳市金证科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2013 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。本次内部控制评价的范围涵盖了深圳市金证科技股份有限公司、深圳市 齐普生信息科技有限公司、深圳市金证博泽科技有限公司、深圳市金证软银科技 有限公司、上海金证高科技有限公司、北京北方金证科技有限公司、成都市金证 科技有限责任公司、成都金证信息技术有限公司的各种业务和事项，纳入评价范 围的业务和事项包括： 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任 、 企业文化、 全面预算、合同管理、内部信息传递、资金活动、采购业务、资产管理、销售业 务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的96.60%，营业 收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99.95%；

上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗 漏。

（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部 控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评价 指引”)的要求，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专 项监督的基础上，对公司截至2013 年12 月31 日内部控制的设计与运行的有效 性进行评价。

公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认 定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用于本公司 的与财务报告相关的内部控制缺陷具体认定标准。

• （一）定性标准

具有以下特征的缺陷，应认定为存在重大缺陷的迹象：

• （1）控制环境无效；

• （2）公司管理层存在的任何程度的舞弊；

• （3）审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；

• （4）注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程

• 中未能发现该错报。

公司在缺陷识别的时候，同时考虑缺陷发生的可能性，可能性分为高、中、 低三类。如缺陷发生可能性为低则认定为一般缺陷；如缺陷发生可能性为中等则 认定为重要缺陷；如该缺陷发生的可能性为高则认定为重大缺陷。

（二）定量标准

	重大缺陷	重要缺陷	一般缺陷
营业收入潜在错报	错报>营业收入的11%	错报介于营业收入的6%-10%	错报<营业收入的5%
资产总额潜在错报	错报>资产总额的11%	错报介于资产总额的6%-10%	错报<资产总额的5%

需要强调的是，在确定一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合是否构成重大缺 陷时，应充分考虑补偿性控制的影响。

（三）内部控制缺陷的认定标准的变更

报告期内部控制缺陷的定量认定标准是以本报告期合并报表数据为基准，若 报告期的资产总额、营业收入两项指标中的任意一项变动比上年同期超过±10% 时，则在下一报告期内调整该标准。

（三）内部控制缺陷认定及整改情况

本报告期内未发现重大缺陷和重要缺陷，对于内控工作建设及评价过程中出 现的其他未完成整改缺陷均为一般缺陷。

针对报告期内发现的内部控制缺陷，内控自我评价工作团队汇总缺陷内容编 制缺陷清单，确定了相关的整改责任部门、责任人及整改时间。根据工作团队提 出的整改建议，相关整改责任人积极推动整改，修订或完善了相关制度，细化了 业务流程层面的业务指引。

董事长：赵剑

深圳市金证科技股份有限公司 2014 年3 月18 日