Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Audit Report / Information 2011

Apr 21, 2012

深圳市金证科技股份有限公司

内部控制审计报告

大华内审字[2012]006 号

大华会计师事务所有限公司

BDO CHINA DA HUA

Certified Public Accountants CO., LTD.

地 址： 中国北京海淀区西四环中路16 号院7 号楼12 层 Address: 12th/F,7th Building No.16 Xi Si Huan Zhong Road, HaiDian District,Beijing,P.R.China

邮政编码： 100039 Postcode: 100039 电 话： 86-10-5835 0011 Telephone: 86-10-5835 0011 传 真： 86-10-5835 0006 Fax: 86-10-5835 0006

深圳市金证科技股份有限公司

2011 年12 月31 日

针对母公司及子公司内部控制的审计报告

目 录 页 次

一、 审计报告使用责任

二、 审计报告 1-2

审计报告使用责任

大华内审字[2012]006 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者 按本报告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三 者的不当使用所造成的后果,与注册会计师及其所在事务所无关。

大华会计师事务所有限公司 二○一二年四月十九日

内部控制审计报告

大华内审字[2012]006 号

深圳市金证科技股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了深圳市金证科技股份有限公司及子公司—深圳市 齐普生信息科技有限公司2011 年12 月31 日的财务报告内部控制的 有效性。

一、审计范围

本次纳入审计范围的深圳市金证科技股份有限公司母公司及子 公司的总资产、营业收入和净利润分别占2010 年度已审合并财务报 表相关指标的67.70%、81.01%和54.00%，符合中国证监会《关于做 好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》（上市部函【2011] 031 号）“母公司及选取的子公司总资产、营业收入和净利润三项指 标同时要占2010 年合并财务报表相应指标的50% 以上”的规定。

二、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。

审计报告 第1 页

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

四、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。

五 、财务报告内部控制审计意见

我们认为，深圳市金证科技股份有限公司母公司及子公司按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的 财务报告内部控制。

大华会计师事务所 中国注册会计师：

有限公司 中国注册会计师：

中国·北京 二〇一二年四月十九日

审计报告 第2 页