Shenzhen Kingdom SCI-TECH.,LTD — Annual Report 2009

Apr 20, 2010

深圳市金证科技股份有限公司

二○○九年度报告正文

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二○一○年四月十六日

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

目 录

一、重要提示.................................................... 2 二、公司基本情况................................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要...................................... 3 四、股本变动及股东情况.......................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员.................................... 7 六、公司治理结构............................................... 10 七、股东大会情况简介........................................... 13 八、董事会报告................................................. 14 九、监事会报告................................................. 23 十、重要事项................................................... 24 十一、财务会计报告............................................. 28 十二、备查文件目录............................................ 101

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

一、重要提示

(一 ) 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

( 二 ) 公司全体董事出席董事会会议。

( 三 ) 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

( 四 ) 公司负责人杜宣、主管会计工作负责人周永洪及会计机构负责人（会计主管人员）周永洪声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。

( 五 ) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否

• ( 六 ) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否

二、公司基本情况

一 ( ) 公司信息

二、公司基本情况 (一) 公司信息
公司的法定中文名称	深圳市金证科技股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	金证股份
公司法定代表人	杜宣

(二) 联系人和联系方式

(二) 联系人和联系方式
	董事会秘书
姓名	杨德仁
联系地址	深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8－9 层）
电话	0755--86393986
传真	0755－86393989
电子信箱	yangdr@mail.szkingdom.com

(三) 基本情况简介

(三)基本情况简介
注册地址	深圳市福田区福华路322 号文蔚大厦20－22 楼
注册地址的邮政编码	518026
办公地址	深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8－9 层）
办公地址的邮政编码	518057
公司国际互联网网址	http://www.szkingdom.com
电子信箱	jzkj@mail.szkingdom.com

(四) 信息披露及备置地点

(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称	证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	上海证券交易所与公司董事会秘书办公室

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

(五) 公司股票简况

(五) 公司股票简况
		公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称		股票代码	变更前股票简称
A 股	上海证券交易所	金证股份		600446
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期			1998 年8 月21 日
公司首次注册登记地点			深圳
	企业法人营业执照注册号		4403012005330
	税务登记号码		440301708447860
	组织机构代码		7008447860
公司聘请的会计师事务所名称			立信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址			上海市黄浦区南京东路61 号4 楼1.2.3室

三、会计数据和业务数据摘要

(一) 主要会计数据

三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
营业利润	54,051,511.48
利润总额	56,696,276.01
归属于上市公司股东的净利润	40,704,673.66
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	38,039,784.42
经营活动产生的现金流量净额	137,360,909.10

(二) 非经常性损益项目和金额

(二) 非经常性损益项目和金额
	单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	87,305.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,036,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益	844,926.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	11,816.95
所得税影响额	-303,305.68
少数股东权益影响额（税后）	-11,854.33
合计	2,664,889.24

(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
主要会计数据	2009年	2008年	本期比上年同 期增减(%)	2007年
营业收入	1,224,021,537.89	1,098,632,379.66	11.41	958,335,785.26
利润总额	56,696,276.01	68,453,146.99	-17.18	46,135,230.05
归属于上市公司股东 的净利润	40,704,673.66	56,355,465.11	-27.77	34,282,858.66
归属于上市公司股东	38,039,784.42	49,372,278.59	-22.95	16,347,674.55

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

的扣除非经常性损益 的净利润
经营活动产生的现金 流量净额	137,360,909.10	42,815,078.98	220.82	84,098,722.87
	2009年末	2008年末	本期末比上年 同期末增减(%)	2007年末
总资产	834,851,442.25	726,919,019.75	14.85	764,621,957.60
所有者权益（或股东权 益）	423,614,251.56	416,119,457.32	1.80	359,763,992.21

主要财务指标	2009年	2008年	本期比上年同期增减 (%)	2007年
基本每股收益（元／股）	0.30	0.41	-26.83	0.25
稀释每股收益（元／股）	0.30	0.41	-26.83	0.25
扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股）	0.28	0.36	-22.22	0.12
加权平均净资产收益率（%）	9.77	14.53	减少4.76 个百分点	10.01
扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%）	9.13	12.73	减少3.60个百分点	4.77
每股经营活动产生的现金流量净额（元 ／股）	0.999	0.31	222.26	0.61
	2009年 末	2008年 末	本期末比上年同期末 增减(%)	2007年 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元 ／股）	3.08	3.03	1.65	2.62

(四) 采用公允价值计量的项目

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影 响金额
交易性金融资产	54,525.00	91,675.00	37,150.00	295,969.73
合计	54,525.00	91,675.00	37,150.00	295,969.73

四、股本变动及股东情况

• 一

• ( ) 股本变动情况

• 1 、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2 、限售股份变动情况

					单位：股	单位：股
股东名 称	年初限售股数	本年解除限售 股数	本年增加限 售股数	年末限售 股数	限售原因	解除限售日 期
杜宣	3,469,972	3,469,972	0	0	股权分置改革	2009-4-7
赵剑	3,399,056	3,399,056	0	0	股权分置改革	2009-4-7
李结义	2,952,292	2,952,292	0	0	股权分置改革	2009-4-7
徐岷波	2,952,292	2,952,292	0	0	股权分置改革	2009-4-7
合计	12,773,612	12,773,612	0	0	/	/

( 二 ) 证券发行与上市情况

4

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

1 、前三年历次证券发行情况

截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。

2 、公司股份总数及结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

3 、现存的内部职工股情况

本报告期末公司无内部职工股。

( 三 ) 股东和实际控制人情况

• 1 、股东数量和持股情况

单位：股

1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况	1、股东数量和持股情况		单位：股	单位：股
报告期末股东总数						9,868 户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例 (%)	持股总数		持有有限售条 件股份数量	质押或冻结的 股份数量
赵剑	境内自然人		11.89%	16,338,434		0	无
杜宣	境内自然人		11.79%	16,210,000		0	无
李结义	境内自然人		11.42%	15,696,292		0	无
徐岷波	境内自然人		11.35%	15,600,092		0	无
中国工商银行－汇添富成 长焦点股票型证券投资基 金	其他		2.34%	3,216,161		0	未知
中融国际信托有限公司－ 中融建行财富四号－001	其他		2.17%	2,983,105		0	未知
中国建设银行股份有限公 司－鹏华盛世创新股票型 证券投资基金(LOF)	其他		1.93%	2,649,803		0	未知
恒生电子股份有限公司	其他		1.56%	2,141,114		0	未知
中国建设银行－兴业社会 责任股票型证券投资基金	其他		1.46%	1,999,931		0	未知
太平人寿保险有限公司－ 传统－普通保险产品－ 022L-CT001 沪	其他		1.16%	1,600,000		0	未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份的数量				股份种类及数量
赵剑		16,338,434				人民币普通股
杜宣		16,210,000				人民币普通股
李结义		15,696,292				人民币普通股
徐岷波		15,600,092				人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦 点股票型证券投资基金		3,216,161				人民币普通股
中融国际信托有限公司－中融 建行财富四号－001		2,983,105				人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－ 鹏华盛世创新股票型证券投资 基金(LOF)		2,649,803				人民币普通股
恒生电子股份有限公司		2,141,114				人民币普通股
中国建设银行－兴业社会责任 股票型证券投资基金		1,999,931				人民币普通股
太平人寿保险有限公司－传统 －普通保险产品－022L-CT001		1,600,000				人民币普通股

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沪
上述股东关联关系或一致行动 的说明	1、公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公 司股东持股信息披露管理办法》规定的一致行动人； 2、公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系， 也未知其是否存在一致行动人情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

						单位:股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限售 条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况			限售条件
			可上市交易时间		新增可上市交易股 份数量
1	杜宣	3,469,972	2009 年4 月7 日 3,469,972			金证股份的股权分置改 革方案通过以后，其各自 所持有的股份自获得上 市流通权之日起，在十二 个月内不上市交易或者 转让；在前项承诺期期满 后，通过证券交易所挂牌 交易出售的股份占股份 总数的比例在十二个月 内不超过5%，在二十四 个月内不超过10%。
2	赵剑	3,399,056	2009 年4 月7 日 3,399,056
3	李结义	2,952,292	2009 年4 月7 日 2,952,292
4	徐岷波	2,952,292	2009 年4 月7 日 2,952,292
上述股东关联关系或一致行动人的说明				注：因杜宣、赵剑、李结义、徐岷波为本公司董事，在其 持有的本公司股份限售期满后，其持有的公司股份的转让 应按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的规定执 行。

2、控股股东及实际控制人情况

(1) 控股股东情况

○ 自然人

○自然人
姓名	国籍	是否取得其他国 家或地区居留权	最近五年内的职业	最近五年内 的职务
杜宣	中国	无	1998年创建本公司，任公司第一届董 事会董事长职务至今	董事长
赵剑	中国	无	1998年创建本公司，出任公司第一届 董事会董事至今	董事、总裁
李结义	中国	无	1998年创建本公司，出任公司第一届 董事会董事至今	董事、副总裁
徐岷波	中国	无	1998年创建本公司，出任公司第一届 董事会董事至今	董事、副总裁

• (2) 控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

• 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。

• 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

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五、董事、监事和高级管理人员

(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

									单位：股	单位：股
姓名	职务	性别	年 龄	任期起始 日期	任期 终止 日期	年初 持股数	年末 持股数	变动 原因	报告期内从 公司领取的 报酬总额 （元）（税前）	是否 在股 东单 位或 其他 关联 单位 领取 报酬、 津贴
杜宣	董事长	男	46	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	17,213,972	16,210,000	二级 市场 卖出	1,134,963.43	否
赵剑	董事、总裁	男	42	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	16,338,434	16,338,434		1,108,871.43	否
李结义	董事、副总裁	男	44	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	15,696,292	15,696,292		947,797.43	否
徐岷波	董事、副总裁	男	43	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	16,452,292	15,600,092	二级 市场 卖出	753,115.64	否
王开因	董事	男	44	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	1,630,000	1,300,000	二级 市场 卖出	607,171.59	否
孙建文	独立董事	男	48	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	0	0		71,428.56	否
齐玉武	独立董事	男	40	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	0	0		71,428.56	否
蔡敬侠	独立董事	女	42	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	0	0		71,428.56	否
王 凯	监事会主席	男	36	2007 年9	2010	59,881	44,911	二级	454,462.27	否

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				月14日	年9月 13日			市场 卖出
刘 瑛	监事	女	33	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	0	0		125,211.62	否
王 侯	监事	男	63	2008年6 月20日	2010 年9月 13日	0	0		71,428.56	否
杜同舟	营销总监	男	43	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	340,000	255,000	二级 市场 卖出	881,023.09	否
周永洪	财务总监	男	42	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	60,000	45,000	二级 市场 卖出	403,752.26	否
杨德仁	董事会秘书	男	44	2007年9 月14日	2010 年9月 13日	540,000	540,000		197,600.00	否
合计	/	/	/	/	/	68,330,871	66,029,729	/	6,899,683	/

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

董事：

(1) 杜宣 , 现年 46 岁，学士学位，成都电子科技大学计算机专业毕业，现任公司董事长。杜宣先 生 1984 年至 1989 年在成都电子科技大学任教并从事 MIS 的开发； 1989 年至 1993 年任职于蛇口新 欣软件产业有限公司，任开发二部经理； 1993 年至 1998 年任职于深圳市新华威科技有限公司，任总 经理； 1998 年创建本公司，任公司第一届董事会董事长职务至今。杜宣先生于 2000 年荣获深圳市 “ 彭 年科技奖 ” ， 2001 年被评为深圳市十大杰出青年， 2003 年当选深圳市福田区人大代表， 2009 年获“深 圳市长奖”。

(2) 赵剑 , 现年 42 岁，硕士学位，西安交通大学应用经济学专业毕业，现任公司董事、总裁。赵 剑先生 1989 年至 1992 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司； 1992 年至 1998 年任职于深圳市捷意 电脑有限公司，任总经理； 1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事至今。赵剑先生主持开发 的公司三项产品通过了深圳市科技局的科技成果鉴定，其中 “ 金证证券柜台交易系统 ” 获 2000 年深圳市 科技进步一等奖。

(3) 李结义 , 现年 44 岁，硕士学位，成都电子科技大学计算机专业毕业，现任公司董事、副总裁。 李结义先生 1989 年至 1993 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司，任经营部主任； 1993 年至 1998 年任职于深圳市新华威科技有限公司，任副总经理； 1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事 至今。

(4) 徐岷波 , 现年 43 岁，学士学位，清华大学工业自动化专业毕业，现任公司董事、副总裁。徐 岷波先生 1990 年至 1992 年任职于蛇口新欣软件产业有限公司； 1992 年至 1998 年任职于深圳市捷 意电脑有限公司，任副总经理； 1998 年创建本公司，出任公司第一届董事会董事至今。

(5) 王开因 , 现年 44 岁，学士学位，内蒙古大学计算数学与应用软件专业毕业。王开因先生 1993 年至 1996 年任职于深圳市新华威科技有限公司， 1996 年至 1998 年任职于深圳市泰能电子科技有限

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公司； 1998 年开始任职于本公司，现任公司总裁助理； 2001 年 8 月被选为公司第一届董事会董事至 今。

独立董事：

(6) 孙建文，现年 48 岁，学士学位，孙建文先生 1997 年至 2001 年任职于联合证券有限责任公 司，任行政事务部总经理、信息部总经理； 2001 年 5 月至今任职于北京金辉世纪投资管理有限公司， 任执行董事，现任公司第三届董事会独立董事。

(7) 齐玉武 , 现年 40 岁，毕业于北京大学经济学院，经济学硕士，齐玉武先生 1992 年至 1994 年 就职于山东省民政厅福利公司， 2000 年至今就职于中国银河证券，任高级业务经理，现任公司第三届 董事会独立董事。

(8) 蔡敬侠，现年 42 岁，毕业于清华大学，工商管理硕士，蔡敬侠女士 2005 年至 2006 年 6 月就 职于广东德美精细化工股份有限公司，任总经理助理； 2006 年 7 月至今就职于德美化工（集团）科 技有限公司，任财务总监，现任公司第三届董事会独立董事。

监事：

(9) 王凯 , 现年 36 岁，本科学历，毕业于陕西财经学院，现任本公司经营管理部总经理、第三届监 事会召集人。

(10) 王侯 , 现年 63 岁，本科学历，毕业于北京大学数学力学系；计算机科学副研究员；王侯先生 2003 年至 2004 年曾任深圳证券通信有限公司董事长； 2004 年至 2007 年任深圳证券通信有限公司监 事长。现任公司第三届监事会监事。

(11) 刘瑛 , 现年 33 岁，本科，毕业于中南财经政法大学，具有沪深交易所董秘从业资格， 2003 年 任职于深圳和光现代商务股份有限公司证券部； 2005 年至今任职于金证股份，曾任公司证券事务代表， 现任公司第三届监事会职工监事。

高级管理人员：

(12)杜同舟，现年44 岁，硕士学位，毕业于北京大学光华管理学院EMBA，现任本公司营销总监。

(13) 周永洪 , 现年 42 岁，本科学历，毕业于四川大学。自 1998 年任职于本公司，现任本公司财 务总监。

(14) 杨德仁 , 现年 44 岁， 1989 年毕业于成都科技大学计算机系，获工学硕士学位。 1989-1993 年在成都科技大学计算机系工作； 1993-1998 年在深圳新华威科技有限公司从事技术工作； 1998 至今 在深圳市金证科技股份有限公司从事技术和管理工作，历任技术支持部经理、研发中心总经理等职。 现任公司董事会秘书。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

(二) 在股东单位任职情况

截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。

在其他单位任职情况

姓名	其他单位名称	担任的职务	任期起始日期	任期终止 日期	是否领 取报酬 津贴
孙建文	北京金辉世纪投资管理 有限公司	执行董事	2001年4月2日		是
齐玉武	中国银河证券	高级业务经理	2000 年3 月1 日		是
蔡敬侠	德美化工（集团）科技有 限公司	财务总监	2006年9月8日		是

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人 公司薪酬与考核委员会向董事会提出建议，经董事会以及股东大会审议 员报酬的决策程序 后确定 董事津贴及董事、监事、高级管理人员的薪酬由薪酬与考核委员会根据 董事、监事、高级管理人 公司董事、监事、高级管理人员的工作情况以及同行业其它上市公司的 员报酬确定依据 水平，向董事会提出建议，经董事会以及股东大会审议后确定。 董事、监事和高级管理人 报告期内，公司董事领取报酬总额为 4,766,205.20 元；监事领取报酬总 员报酬的实际支付情况 额为 651,102.45 元；高管人员领取报酬总额为 1,482,375.35 元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。

(五) 公司员工情况

(五) 公司员工情况
在职员工总数	1,153
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
销售人员	188
技术质量人员	756
财务人员	30
行政管理人员	179
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生（含以上）	37
本科	666
大专	380
中专	40
高中	30

六、公司治理结构

一 ( ) 公司治理的情况

报告期内公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等 法律法规的要求规范运作，不断完善法人治理结构和公司的各项内部管理制度， 2009 年公司建立了《深 圳市金证科技股份有限公司内部控制检查监督制度》、《深圳市金证科技股份有限公司会计师事务所

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

选聘制度》、《深圳市金证科技股份有限公司内幕信息知情人登记制度》。截止报告期末，公司治理 实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

按照中国证监会《关于加强上市公司专项治理活动有关事项的通知》以及深圳市证监局《关于开 展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的要求，报告期内，公司依据监管部门的要求，对公 司治理结构和各项制度重新进行了梳理和认真自查。经自查，公司认为：原有整改措施得到落实，不 存在 2007 年公司治理专项活动查出的重大事项未完成情况，公司整改工作已经基本完成。 公司今 后将进一步健全和完善公司治理，规范运作，切实维护全体股东的权益。

2009 年 11 月中国证监会深圳监管局对本公司进行了现场检查，并于 2010 年 2 月 5 日下达了《关 于责令深圳市金证科技股份有限公司限期整改的通知》。按照中国证监会深圳监管局下发的《关于责 令深圳市金证科技股份有限公司限期整改的通知》（下称 “ 整改通知 ” ）的要求，公司对 “ 整改通知 ” 中所 列公司当前存在的主要问题进行了深入研究，对照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票 上市规则》及《上市公司治理准则》等法律、法规的有关规定和要求，结合公司的实际情况，本着严 格自律、规范发展的原则制定了切实可行的整改方案和措施。公司于 2010 年 3 月 26 日召开第三届董 事会 2010 年第二次会议审议并通过了《关于中国证监会深圳监管局巡回检查意见整改报告的议案》， 截止 2010 年 4 月，整改通知中要求整改事项己基本落实。

(二) 董事履行职责情况

1、董事参加董事会的出席情况

董事姓名	是否独立 董事	本年应参 加董事会 次数	亲自出席 次数	以通讯方 式参加次 数	委托出席 次数	缺席次数	是否连续 两次未亲 自参加会 议
杜宣	否	7	7	0	0	0	否
赵剑	否	7	7	0	0	0	否
李结义	否	7	7	0	0	0	否
徐岷波	否	7	7	0	0	0	否
王开因	否	7	7	0	0	0	否
孙建文	是	7	7	0	0	0	否
齐玉武	是	7	7	0	0	0	否
蔡敬侠	是	7	7	0	0	0	否
年内召开董事会会议次数							7
其中：现场会议次数							1
通讯方式召开会议次数							6
现场结合通讯方式召开会议次数							0

• 2 、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

• 3 、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况

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为更好的落实中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的文件精神， 根据中国证券监督管理委员会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司 治理准则》及《深圳市金证科技股份有限公司章程》等有关规定， 2007 年 10 月经公司第三届董事会 2007 年第二次会议审议通过了《深圳市金证科技股份有限公司独立董事工作制度》。工作制度对独立 董事的任职条件、提名选举及变更、独董的权利和义务等事项作了具体的规定。

报告期内，全体独立董事本着诚信勤勉的态度和对全体股东认真负责的精神，积极参加公司召开的 董事会会议，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东的合法权益等方面发挥了积极作用。

(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

	是 否 独 立 完 整	情况说明
业务方面独 立完整情况	是	公司拥有独立的研发、采购、生产和销售系统，产供销研发均在公司董事会和经营班子的组织领导下 实施，在研发、采购、生产和销售方面均独立面向市场，与股东及股东控股企业之间不存在同业竞争 关系，也不依赖于股东或者其他任何关联方。
人员方面独 立完整情况	是	公司董事、监事、高级管理人员的任免符合法定程序，不存在法律、法规和其他规范性文件限制或禁 止的兼职情况，也不存在超越本公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定。公司具有独立、完 善的劳动社会保障、人事和工资管理制度。
资产方面独 立完整情况	是	公司与股东之间的产权权属明确。公司设立时，股东出资全部真实到位。公司拥有独立于股东及控股 股东的生产经营场所，包括其他生产经营所需的资产都属于本公司，不存在股东及控股股东占用公司 资产的情况。
机构方面独 立完整情况	是	公司机构完整，机构的设置完全按照法定程序并根据公司情况需要设立，公司的生产经营和办公机构 与股东单位或个人的场所完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形，股东与公司职能部门没有直 接上下级关系。
财务方面独 立完整情况	是	公司设立独立的财务会计部门，且建立了独立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度，独立 进行财务决策。公司拥有独立的银行账户，独立依法纳税，公司不与股东单位或者其他任何单位或者 个人共用银行账户。公司除为子公司提供担保外，没有为股东及其关联方、其他机构提供任何担保。

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况

(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
内部控制建设的总体方案	公司根据《企业内部控制基本规范》等有关法律和法规的要求， 已 经建立了比较完备的内部控制制度体系,公司内部控制的目标是： 提高公司经营效益及效率，提升公司管理质量，增加对股东的回 报；保障公司资产的安全、完整；确保公司信息披露的真实、准 确、完整和公平。
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况	公司在报告期内逐步推进和完善涵盖公司、下属部门及子公司各 层面、各业务环节及各项相关管理活动的内部控制体系。内部控 制制度涉及：业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、关 联交易控制、对外担保控制、重大投资控制、子公司控制、信息 披露的内部控制、内部控制的检查和披露等各个环节。公司还建 立了完善的财务体系，保证会计记录和会计信息的真实、准确和 及时，从而保证了内部控制目标的达成。
内部控制检查监督部门的设置情况	经公司第三届董事会2010 年第二次会议审议并通过，公司己设立

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	内部审计部门稽核部，并聘任李世聪先生为内部审计部门负责人。
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况	公司己制定《深圳市金证科技股份有限公司内部控制检查监督制 度》，制度规定内审部门对内部控制的执行情况进行持续性监控， 发现内控制度是否存在缺陷和实施中是否存在问题，评估其执行 的效果和效率，并及时报告，同时督促相关部门、单位及时予以 改进，确保内控制度的有效实施。内审部门还应不定期地对公司 的内部控制开展各项专项检查、抽查等监督工作。
董事会对内部控制有关工作的安排	自内部审计部门成立后，董事会要求内审部门对公司内部控制运 行情况进行检查监督，并将检查中发现的内部控制缺陷和异常事 项、改进建议及解决进展情况等形成内部审计报告，向董事会审 计委员会通报。公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作 进行指导。
与财务核算相关的内部控制制度的完善情况	公司在近期修订《财务管理制度》，完善其中资金使用、审批及 对子公司的管理方面的规定。
内部控制存在的缺陷及整改情况	经查，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

( 五 ) 高级管理人员的考评及激励情况

公司制定了《深圳市金证科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》和《深圳市 金证科技股份有限公司激励制度》，年初时根据公司总体发展战略和年度经营目标确定各位高管人员 的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年末根据各高管人员的经营业绩综合指标进行考核。

( 六 ) 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否

( 七 ) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况

公司第三届 2010 年第二次董事会审议通过了《关于修订公司相关制度的议案》，其中对年报信 息披露差错责任追究做了具体规定，明确了对年报信息披露差错责任人的问责措施。报告期内，公司 未出现重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等年报信息披露重大差错。

七、股东大会情况简介

一 ( ) 年度股东大会情况

深圳市金证科技股份有限公司 2008 年度股东大会于 2009 年 5 月 8 日在公司九楼会议室召开。本 次出席股东大会的股东及股东授权委托代表共计 6 人，代表股份 65,647,490 股，占公司有表决权股 份总数的 47.76 % ，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长杜宣 先生主持，经出席本次股东大会股东审议，以现场投票方式审议并通过了《关于修改公司章程部分条 款的议案》，《公司 2008 年度报告及报告摘要的议案》，《 2008 年度董事会工作报告》，《 2008 年度监事会工作报告》，《 2008 年度公司财务决算报告》，《 2008 年度公司利润分配议案》，《关 于续聘公司财务审计机构的议案》。本次临时股东大会决议公告己于 2009 年 5 月 9 日刊登在《证券 时报》。

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( 二 ) 临时股东大会情况

1 、 深圳市金证科技股份有限公司 2009 年第一次临时股东大会于 2009 年 7 月 10 日在公司九楼会议 室召开。本次出席股东大会的股东及股东授权委托代表共计 4 人，代表股份 65,448,790 股，占公司 有表决权股份总数的 47.62 % ，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司 董事长杜宣先生主持，经出席本次股东大会股东审议，以现场投票方式审议并通过了《关于为深圳市 金证卡尔电子有限公司提供担保的议案》。本次临时股东大会决议公告己于 2009 年 7 月 11 日刊登在 《证券时报》。

2 、 深圳市金证科技股份有限公司 2009 年第二次临时股东大会于 2009 年 11 月 12 日在公司九楼会 议室召开。本次出席股东大会的股东及股东授权委托代表共计 4 人，代表股份 65,448,790 股，占公 司有表决权股份总数的 47.62 % ，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公 司董事长杜宣先生主持，经出席本次股东大会股东审议，以现场投票方式审议并通过了《关于公司会 计师事务所选聘制度的议案》。本次临时股东大会决议公告己于 2009 年 11 月 13 日刊登在《证券时 报》。

八、董事会报告

(一) 管理层讨论与分析

报告期，公司努力克服金融危机对软件和系统集成市场的负面影响，及时应对市场变化，通过精耕细 作把握商业机会，营业收入稳步增长，主营业务持续发展，公司连续多年跻身“中国软件百强企业” 和“国家重点软件企业”。

报告期，公司营业收入 1,224,021,537.89 元，较上一报告期增长11.41%；利润总额 56,696,276.01 元，较上一报告期减少17.18%；净利润40,704,673.66 元，较上一报告期减少27.77%。 1、主营业务经营情况

报告期内，公司坚持以金融证券软件以及政府、金融、企业、教育等领域的系统集成为主营业务，加 大技术研发投入，强化工程项目管理，规范客户服务流程，做大做强公司主营业务，保持公司在核心 业务领域的领先优势和市场占有率，促进公司的持续发展。

软件产品方面，公司在证券交易产品领域继续保持业内领先优势，特别在大券商方面，具有较明显的 市场占有率优势。同时，公司加大对Call center、CRM、风控管理系统等营销和管理类软件的市场推 广工作，使营销和管理类产品在公司软件产品中的占比日益提高。

技术规划方面，公司继续致力于系统平台化的建设，目前已基本形成了高效、可靠、先进的拥有自主 知识产权的基础软件平台，基础平台已在证券交易类产品、证券营销服务类产品以及基金、银行、医 疗类产品中得到推广应用。基础软件平台的运用有助于公司规范产品架构、提高开发效率、降低开发 成本和维护成本。

质量管理方面，围绕公司“提升质量管理，增强核心优势”的思想，在研发和工程领域，贯彻公司CMMI3 配套制定的各项制度、流程和技术规范，积极开展质量活动，提高产品研发和工程实施的质量。

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系统集成业务方面，公司充分发挥长期以来建立的品牌和整体解决方案优势，克服报告期内政府和企 业IT 项目投入下降、传统系统集成项目需求减少的不利局面，积极开拓建筑智能化与数字城管等新业 务领域，取得了不俗成绩，使公司在政府、教育、企业等非金融行业的系统集成业务连续七年保持良 性有序发展。

IT 设备分销方面，公司控股子公司齐普生信息科技有限公司作为华为3COM 网络设备的专业分销商和 服务提供商，依靠综合的营销、技术和售后服务优势，形成了“销售+服务”的赢利模式，已具备较强 的核心竞争力，继续为公司贡献了稳健的营业收入和利润。

1、公司主营业务及其经营状况

(1) 主营业务分行业、产品情况

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
分行业或分 产品	营业收入	营业成本	营业利润率 (%)	营业收入比 上年增减 (%)	营业成本比 上年增减 (%)	营业利润率比上 年增减（%）
分行业
信息技术	1,224,021,537.89	996,967,128.78	18.55	11.41	12.66	减少0.90个百 分点
分产品
自制软件销 售收入	15,357,026.19	20,000.00	99.87	374.04		减少0.13个百 分点
系统集成收 入	216,669,196.84	187,254,286.82	13.58	-13.40	-13.35	减少0.04个百 分点
定制软件收 入	78,144,462.80	1,516,292.45	98.06	-3.23	-74.23	增加5.35个百 分点
系统维护、 技术服务收 入	83,006,913.81	23,092,242.91	72.18	36.18	54.06	减少3.23个百 分点
建安工程收 入	16,557,991.67	12,722,347.03	23.16	-61.47	-55.61	减少10.14个百 分点
商品销售收 入	834,516,243.99	800,954,573.16	4.02	24.28	25.59	减少1.01个百 分点
短信服务收 入	8,195,232.97		100.00	9.67
小 计	1,252,447,068.27	1,025,559,742.37
减：各业务 分部间抵销	28,425,530.38	28,592,613.59
合计	1,224,021,537.89	996,967,128.78	18.55	11.41	12.66	减少0.90个百 分点

(2) 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

(2) 主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
东北分部	12,000.00	-75.01
华北分部	43,292,180.91	-7.41
华东分部	36,073,773.84	8.00
中南分部	1,154,614,871.44	13.10
西南分部	18,454,242.08	15.53
小 计	1,252,447,068.27
减：各业务分部间抵销	28,425,530.38
合计	1,224,021,537.89	11.41

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2、对公司未来发展的展望

2010 年全球经济复苏的曙光日益展露，中国证券业的金融创新步伐也明显加快，在这种大环境下， 公司将紧紧抓住宽松的宏观经济环境和良好的行业预期下的市场机会和企业发展机遇，坚持以市场和 客户需求为导向，保持公司在证券交易软件、证券营销服务软件领域的市场地位，继续扩大领先优势， 同时对基金、期货行业等领域软件产品开发进行持续投入，在资金、人才、政策上予以继续支持，为 公司在金融IT 领域的全面发展、公司综合竞争力的稳步提升打下良好基础。

在新年度，公司将继续加强技术研发，在技术平台建设方面做进一步的规划、管理和应用，从基础上 提高企业的技术水平和开发效率；进一步规范研发、工程和服务流程，提高团队的管理水平；统一制 定和落实整体营销策略，对营销策略的执行情况进行更细致的评估和考核；在人力资源管理方面，继 续探索员工长期激励机制，寻求适合于公司的长效激励体制；同时，公司将进一步加强内部控制的检 查和监督工作，降低企业运营风险。

(二) 公司投资情况

(二) 公司投资情况
	单位:万元
报告期内投资额	1,921.99
投资额增减变动数	-2,404.74
上年同期投资额	4,326.73
投资额增减幅度(%)	-55.58

1、募集资金总体使用情况

单位:元 币种:人民币

募集 年份	募集 方式	募集资金总额	本年度已使用 募集资金总额	已累计使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金总额	尚未使用募 集资金用途 及去向
2003	首次 发行	222,504,655.82	4,402,529.54	212,525,371.92	9,979,283.90	存放于银行
合计	/	222,504,655.82	4,402,529.54	212,525,371.92	9,979,283.90	/

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2、承诺项目使用情况

						单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
承诺 项目 名称	是否 变更 项目	募集资金拟投入 金额	募集资金实际投 入金额	是否 符合 计划 进度	项目进 度	预计收益	产生收益情况	是 否 符 合 预 计 收 益	未 达 到 计 划 进 度 和 收 益 说 明	变 更 原 因 及 募 集 资 金 变 更 程 序 说 明
软件 研发 基地 建设 项目	是	87,733,400.00	77,440,226.40	否	正在进 行	10,200,000.00		否
集中 式证 券交 易软 件项 目	是	29,608,345.89	28,110,792.91	否	完成	72,550,000.00	48,504,798.00	否
企业 级金 融客 户服 务中 心系 统项 目	否	39,685,500.00	37,168,994.50	否	完成	61,900,000.00	19,877,100.00	否
多渠 道金 融电 子商 务平 台项 目	否	35,356,300.00	29,413,104.00	否	完成	33,600,000.00	16,204,200.00	否
补充 流动 资金	是	40,392,254.11	40,392,254.11	否	完成			否
合计	/	232,775,800.00	212,525,371.92	/	/	178,250,000.00	/	/	/	/

（1）、软件研发基地建设设目

公司原计划通过购买现成的软件园办公楼宇，进行统一装修的方式来建设软件研发基地。但在公 司上市后，受深圳市政府扶植高科技企业的政策优惠，以最优惠的价格获得了位于深圳市高科技园区 内的一块土地，用于建造办公楼。虽然建楼的预算费用会超出原计划中购楼的投入金额，但其单位成 本将远低于购楼的单位成本。为适应市场变化，经过慎重研究，公司终止了原募集资金项目中证券投 资信息系统项目、证券总部综合业务管理软件项目的实施，变更为以购置的土地自建金证科技大厦；

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剩余募集资金40,392,254.11 元补充公司流动资金。

上述变更募集资金投向项目事宜已经公司第二届董事会2006 年第五次会议及公司2006 年第三次 临时股东大会审议通过。

• （2）、集中式证券交易软件项目

集中式证券交易软件项目经过前期开发和销售，项目已顺利结束。集中交易系统未达到预期收益的 主要原因：行业发展趋势发生了很大变化，产品销售价格不断下降，毛利率不断降低，根据市场变化， 公司推出了高、低端系统供客户选用，使得每套系统的均价低于立项时的预期，因此难以达到原可行 性研究报告所预期的效益。

（3）、企业级金融客户服务中心系统项目

企业级金融客户服务中心系统收益未到预期的原因是：由于市场状况发生变化，目前公司重点在证 券IT 行业发展，因此未达到预期的收益。

• （4)、多渠道金融电子商务平台系统收益未达到预期的原因：是由于市场竞争，导致产品销售价格下 降，系统均价低于预期。

(5）、证券投资信息系统、证券总部综合业务管理软件两个募集资金项目，考虑到证券公司的经营环 境及管理模式已经发生很大变化，这两个项目的投资回报率已不能达到当初预期，不再具有投资价值， 公司经过慎重研究，决定取消这两个募集资金投向项目。上述变更募集资金投向项目事宜已经公司第 二届董事会2006 年第五次会议及公司2006 年第三次临时股东大会审议通过。

3、非募集资金项目情况

报告期内，公司无非募集资金投资项目。

• (三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正的原因及影响的讨论结果，以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

• 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预 告修正。

• (四) 董事会日常工作情况

• 1、董事会会议情况及决议内容

• (1) 公司于2009 年4 月13 日召开第三届董事会2009 第一次会议，审议并通过了《关于修改公司章程 部分条款的议案》、《公司审计委员会年报工作规程的议案》、《2008 年公司董事会工作报告》、《2008 年度公司总裁工作报告》、《2008 年年度报告及报告摘要的议案》、《2008 年度公司财务决算报告》、

• 《2008 年度公司利润分配预案》。决议公告刊登在2009 年4 月15 日的《证券时报》。

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• (2) 公司于2009 年4 月22 日召开第三届董事会2009 第二次会议，审议并通过了《公司2009 年第一 季度报告》。

• (3) 公司于2009 年5 月22 日召开第三届董事会2009 第三次会议，审议并通过了《关于为控股子公司 深圳市齐普生信息科技有限公司提供担保的议案》、《关于向兴业银行深圳华侨城支行申请综合授信 的议案》。决议公告刊登在2009 年5 月23 日的《证券时报》。

• (4) 公司于2009 年6 月19 日召开第三届董事会2009 第四次会议，审议并通过了《关于为深圳市金证 卡尔电子有限公司提供担保的议案》。决议公告刊登在2009 年6 月20 日的《证券时报》。

• (5) 公司于2009 年7 月10 日召开第三届董事会2009 第五次会议，审议并通过了《关于向中信银行深 圳分行申请综合授信的议案》。

• (6) 公司于2009 年8 月26 日召开第三届董事会2009 第六次会议，审议并通过了《公司2009 年中期 报告及报告摘要的议案》、《关于公司会计师事务所选聘制度的议案》、《关于公司内部控制检查监 督制度的议案》。决议公告刊登在2009 年8 月27 日的《证券时报》。

• (7) 公司于2009 年10 月27 日召开第三届董事会2009 第七次会议，审议并通过了《公司2009 年第三 季度报告的议案》、《公司内幕信息知情人登记制度的议案》、《关于公司召开2009 年第二次临时股 东大会的议案》。决议公告刊登在2009 年10 月28 日的《证券时报》。

2、董事会对股东大会决议的执行情况

• （1）、根据2008 年度股东大会审计通过的《关于续聘公司财务审计机构的议案》，董事会己续聘立 信会计师事务所有限公司为公司2009 年财务审计机构。

• （2）根据2009 年7 月10 日召开的2009 年第一次临时股东大会审议通过的《关于深圳市金证卡尔电 子有限公司提供担保的议案》，公司己为深圳市金证卡尔电子有限公司向深圳市中小企业信用担保中 心有限公司申请科三担保委托贷款500 万提供连带责任担保。

• （3）根据2009 年11 月12 日召开的2009 年第二次临时股东大会审议的《关于公司会计师事务所选聘 制度的议案》，公司已按照《深圳市金证科技股份有限公司会计师事务所选聘制度》的规定执行。

• 3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

（1）董事会审计委员会工作情况

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2007 年9 月14 日经公司第三届董事会2007 年第一次会议审议，公司成立了董事会会审计委员 会，并制定相关议事细则。报告期内，根据监管部门有关文件的要求，审计委员会对年度报告财务会 计报告发表了两次审阅意见。

我们认真审阅了公司计划财务部2010 年2 月26 日提交的财务报表，包括截止2009 年12 月31 日的资 产负债表，2009 年度利润表、股东权益变动表和现金流量表及公司审计计划。我们按照《企业会计准 则—基本准则》、《企业会计准则》等具体准则以及公司有关财务制度规定，对会计资料的真实性、 完整性、财务报表是否严格按照会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。我们认为： 公司编制的财务会计报表基本反映了公司的生产经营成果及财务状况，选择运用的会计政策恰当，做 出的会计估计合理。未发现有大股东占用公司资金情况，未发现公司有对外违规担保情况及异常关联 交易情况。我们一致同意公司以此财务会计报表为基础开展 2009 年度的财务审计工作。

（3） 在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务报告并发表第二次书面意见：

我们审阅了公司财务部提交的经年审注册会计师出具初步审计意见，公司出具的财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表、 2009 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报告附注 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后，我们认为：公司财务报表在所有重大方面公允反映了公 司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量，同意将立信会计师事务所 有限公司审定的公司 2009 年财务报告提交公司董事会审议。

（4） 关于会计事务所年报审计工作的总结报告以及对下年度续聘会计师事务所的决议情况，审计委

员会关于立信会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的总结报告：

2010 年2 月我们收到了公司财务部提交的公司年报审计安排情况表及2009 年财务报表，按照《企 业会计准则—基本准则》、《企业会计准则》等具体准则以及公司有关财务制度规定，我们对会计资 料的真实性、完整性、财务报表是否严格按照新会计准则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关 注。3 月8 日我们约见了公司年报审计的主审人员及会计师就年报审计中的有关问题进行了充分的沟 通。2010 年4 月立信会计师事务所有限公司为公司2009 年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 我们认为：立信会计师事务所有限责任公司在担任公司审计机构期间，坚持以公允、客观的态度进行 独立审计，出具的审计报告充分反映公司2009 年12 月31 日的财务状况以及2009 年度的经营成果和 现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

（5）审计委员会关于续聘会计师事务所的意见

鉴于北京立信会计师事务所有限责任公司在公司 2009 年度审计工作中认真履行各项职责，圆满完 成了公司 2009 年报审计工作，同意继续聘请该所为公司 2010 年度审计单位。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员的2009 年薪酬情况进行了审核，认为：公司董事、 监事和高级管理人员的薪酬决策程序符合规定，公司年初时根据公司总体发展战略和年度经营目标确 定各位高管人员的年度经营业绩考核综合指标或管理职责，年末根据各高管人员的经营业绩综合指标 进行考核，上述人员的薪酬标准符合公司薪资管理办法的规定，公司2009 年度报告中披露的董事、监 事和高级管理人员的薪酬真实、准确。

(五) 公司前三年分红情况

			单位：元 币种：人民币
分红年度	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归 属于上市公司股东的净 利润	占合并报表中归属于上 市公司股东的净利润的 比率(%)
2006	0	59,841,180.22	0
2007	0	34,282,858.66	0
2008	34,360,000	56,355,465.11	60.97

(六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情况

20007 年6 月经公司董事会审议并通过了《深圳市金证科技股份有限公司信息披露事务管理制度》， 制度规定董事会办公室是信息披露的常设机构和执行对外信息披露的唯一部门，公司董事会办公室具 体承担公司的信息披露工作。

(七) 利润分配或资本公积金转增股本预案

经立信会计师事务所有限公司注册会计师审计，公司 2009 年度实现税后利润 40,704,673.66 元，

截止本年度末公司累计未分配利润 119,224,202.95 元。考虑到公司经营发展的需要，本年度公司利润 分配方案拟为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

（八）注册会计师关于对深圳市金证科技股份有限公司关联方资金往来的审核报告

关于对深圳市金证科技股份有限公司 关联方资金往来的审核报告

信会师报字（ 2010 ）第 11152 号

深圳市金证科技股份有限公司董事会：

我们审计了贵公司 2009 年度财务报表并出具了信会师报字（ 2010 ）第 11151 号《审计报告》， 在此基础上我们对贵公司披露的关联方资金往来进行了审核。

贵公司的责任是真实、完整向监管部门报送关联方资金往来情况与提供原始合同或协议等资料或 副本、会计凭证与账簿记录等我们认为必要的资料。我们的责任是对贵公司是否按照中国证券监督管 理委员会与国务院国有资产监督管理委员会联合颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定披露了关联方资金往来情况进行专项审 核，并发表审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵 守职业道德规范，计划和实施审核工作以对贵公司自行清查与向监管部门报送关联方资金往来情况是 否不存在重大错报获取合理保证。审核工作涉及实施审核程序，以获取有关关联方资金往来情况披露 的相关证据。选择的审核程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错误导致的自行清查后向监管部 门报送关联方资金往来情况重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与向监管部门报送关 联方资金往来情况相关的内部控制，以设计恰当的审核程序，但目的并非对内部控制有效性发表意见。

我们对贵公司与关联方资金往来情况实施了相关调查，查阅了有关资料、会计凭证、核对账簿记 录等我们认为必要的审核程序。

现将审核情况说明如下：

一、 2009 年内 , 大股东及其附属企业无非经营性占用公司 ( 含子公司 ) 资金发生额；截止 2009 年 12 月 31 日无余额。

二、 2009 年内 , 大股东及其附属企业与公司 ( 含子公司 ) 无经营性资金往来；截止 2009 年 12 月 31 日无余额。

三、公司与子公司（含子公司的附属企业）之间往来的非经营性资金往来余额（未扣除已计提的 坏账准备）为 300 万元。

四、 2009 年内其他关联方与公司 ( 含子公司 ) 无非经营性资金往来发生额。截止 2009 年 12 月 31 日无余额。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周珊珊

中国注册会计师：程 纯

中 国 · 上海 二 ○ 一 ○ 年四月十六日

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

九、监事会报告

(一) 监事会的工作情况

• 1、 公司第三届监事会2009 年第一次会议于2009 年4 月13 日召开。会议由监事会召集人王凯先生主 持，本次会议应到监事3 人，实到监事及代理人3 人。会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票结 果，审议并通过了《2008 年度公司监事会工作报告》、《公司2008 年度报告及报告摘要》。本次会 议的决议公告刊登于2009 年4 月15 日的《证券时报》。

• 2、 公司第三届监事会2009 年第二次会议于2009 年4 月22 日召开。会议由监事会召集人王凯先生主 持，本次会议应到监事3 人，实到监事及代理人3 人。会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票结 果，审议并通过了《公司2009 年第一季度报告》。

• 3、 公司第三届监事会2009 年第三次会议于2009 年8 月26 日召开。会议由监事会召集人王凯先生主 持，本次会议应到监事3 人，实到监事及代理人3 人。会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票结 果，审议并通过了《公司2009 年中期报告及报告摘要》。

• 4、 公司第三届监事会2009 年第四次会议于2009 年10 月27 日召开。会议由监事会召集人王凯先生 主持，本次会议应到监事3 人，实到监事及代理人3 人。会议以3 票同意，0 票反对，0 票弃权的投票 结果，审议并通过了《公司2009 年第三季度报告》。

• (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司监事会依照国家有关法律、法规和公司章程，对公司董事、公司高管人员执行职务的情况以及 公司管理制度进行了监督，并列席了2009 年度内所召开的各次董事会会议和股东会会议。监事会认为： 公司在管理运作方面，认真遵守国家法律、法规及公司章程的规定，决策程序合法；信息披露及时、 准确、完整；公司董事及高管在执行公司职务时，诚实守信，未发现上述人员有违反法律法规、公司 章程或损害公司利益的行为发生。

(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，监事会本着对全体股东负责的精神，对公司的财务制度和财务状况进行了监督和检查， 公司监事会认为：公司财务管理制度较为完善，立信会计师事务所有限公司审计公司财务报表后出具 的标准无保留审计意见，客观、公正的反映了公司2009 年的财务状况和经营成果。

• (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内监事会对公司募集资金使用情况进行了监督检查，认为公司募集资金投向符合国家法规 的有关规定,未发现有损害公司中、小股东利益的行为。

• (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司没有收购、出售资产的情况

• (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

报告期内，公司除为深圳市金证卡尔电子有限公司向深圳市中小企业信用担保中心有限公司申请 科三担保委托贷款500 万（由杭州银行股份有限公司深圳分行受托放贷）提供保证担保外，没有其它 关联交易事项，上述事项己经公司董事会及股东大会审议，会议的召开及表决程序符合有关法律、法 规的规定，公司关联董事执行了回避制度。

十、重要事项

一 ( ) 重大诉讼仲裁事项

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

( 二 ) 破产重整相关事项

本年度公司无破产重整相关事项。

( 三 ) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

序 号	证券品种	证券代码	证券简称	最初投资 成本（元）	持有数 量 （股）	期末账面 价值 （元）	占期末 证券总 投资比 例（％）	报告期损益 （元）
1	股票	601117	中国化学	70,590.00	13,000	70,590.00	77.00
2	股票	300037	新宙邦	14,495.00	500	14,495.00	15.81
3	股票	002330	得利斯	6,590.00	500	6,590.00	7.19
报告期已出售证券投资损益				/	/	/	/	295,969.73
合计				91,675.00	/	91,675.00	100%	295,969.73

• ( 四 ) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项

本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

( 五 ) 报告期内公司重大关联交易事项

本年度公司无重大关联交易事项。

( 六 ) 重大合同及其履行情况

• 1 、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁事项

• (1) 托管情况

本年度公司无托管事项。

(2) 承包情况

本年度公司无承包事项。

(3) 租赁情况

本年度公司无租赁事项。

2 、担保情况

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况	公司对外担保情况
担保对象名称	担保发生日期	担保金额		担保类型	担保期	担保是 否已经 履行完 毕	是否为关 联方担保
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2008 年1 月15 日	3500 万		连带责任	2008 年1 月15 日到 2009 年1 月14 日	是	否
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2008 年6 月10 日	500 万		连带责任	2008 年6 月10 日到 2009 年6 月10 日	是	否
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2008 年7 月16 日	4000 万		连带责任	2008 年7 月16 日到 2009 年7 月15 日	是	否
深圳市金证科技 股份有限公司	2008 年4 月29 日	2857 万		连带责任	2008 年4 月29 日到 2009 年4 月29 日	是	否
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2009 年1 月19 日	2000 万		连带责任	2009 年1 月19 日到 2010 年1 月18 日	否	否
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2009 年3 月2 日	4000 万		连带责任	2009 年3 月2 日到 2010 年3 月1 日	否	否
深圳市金证卡尔 电子有限公司	2008 年8 月18 日	500 万		质押担保	2008 年8 月18 日到 2010 年8 月17 日	否	是
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2009 年6 月15 日	500 万		连带责任	2009 年6 月15 日到 2010年6月15 日	否	否
深圳市金证科技 股份有限公司	2009 年7 月10 日	3000 万		连带责任	2009 年7 月10 日到 2010 年7 月10 日	否	否
深圳市齐普生信 息科技有限公司	2009 年7 月22 日	4000 万		连带责任	2009 年7 月22 日到 2010年7月21 日	否	否
深圳市金证卡尔 电子有限公司	2009 年7 月15 日	500 万		质押担保	2009 年7 月15 日到 2010年7月15 日	否	是
报告期内担保发生额合计				14000万
报告期末担保余额合计				14500万
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计			11000万
报告期末对子公司担保余额合计			11500万
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额			14500万
担保总额占公司净资产的比例(%)			31%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额			0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提 供的债务担保金额			0
担保总额超过净资产50％部分的金额			0
上述三项担保金额合计			0

3 、委托理财情况

本年度公司无委托理财事项。

4 、其他重大合同

本年度公司无其他重大合同。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

(七) 承诺事项履行情况

1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	本公司股权分置改革方案中，公司非流通股股东做出的承诺是：根据中国 证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定：（一）持有公司 股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺：1、自改革方案实施之日起， 在十二个月内不上市交易或者转让；2、在前项承诺期满后，通过上海证 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例 在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。非流通 股股东一致承诺并保证将忠实履行上述承诺，且不因金证股份的任何变更 而变更；金证股份股权分置改革方案实施后，保证不变更、解除承诺；承 诺和保证如果不履行或者不完全履行承诺时，赔偿其他股东因此遭受的损 失。	非流通股股东严 格履行了股权分 置改革方案中所 做出的各项承诺。

(八) 聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司聘任信会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。本公司支付北京立信会计师事 务所有限公司上一年度审计工作的酬金共约33 万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司 提供了5 年审计服务。

(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

公司于2006 年9 月15 日收到中国证券监督管理委员会立案调查通知书（2006 深稽立通字002 号）， 因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对公司立案调查。

(十) 其他重大事项的说明

本年度公司无其他重大事项。

一 (十 ) 信息披露索引

事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
金证股份2008年度业 绩预增公告	证券时报	2009年1月22日	www.sse.com.cn
金证股份关于获得国 家规划布局内重点软 件企业证书的公告	证券时报	2009年2月11日	www.sse.com.cn
金证股份有限售条件 的流通股上市流通的 公告	证券时报	2009年4月1日	www.sse.com.cn
金证股份关于变更办 公地址及联系方式的 公告	证券时报	2009年4月1日	www.sse.com.cn
金证股份2008年年度 股东大会通知的公告	证券时报	2009年4月15日	www.sse.com.cn
金证股份关联方资金 往来的审核报告	证券时报	2009年4月15日	www.sse.com.cn
金证股份审计委员会	证券时报	2009 年4 月15日	www.sse.com.cn

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

年报工作规程
金证股份第三届监事 会2009年第一次会议 决议公告	证券时报	2009年4月15日	www.sse.com.cn
金证股份2008年度报 告	证券时报	2009年4月15日	www.sse.com.cn
金证股份第三届董事 会2009年第一次会议 决议公告	证券时报	2009年4月15日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第一 季度季报	证券时报	2009年4月23日	www.sse.com.cn
金证股份2008年度股 东大会决议公告	证券时报	2009年5月9日	www.sse.com.cn
金证股份2008年年度 股东大会的法律意见 书	证券时报	2009年5月9日	www.sse.com.cn
金证股份第三届董事 会2009年第三次会议 决议公告	证券时报	2009年5月23日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第一 次临时股东大会通知 的公告	证券时报	2009年6月20日	www.sse.com.cn
金证股份第三届董事 会2009年第四次会议 决议公告	证券时报	2009年6月20日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第一 次临时股东大会的法 律意见书	证券时报	2009年7月11日	www.sse.com.cn
金证股份董事会公告	证券时报	2009 年7 月11日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第一 次临时股东大会决议 公告	证券时报	2009年7月11日	www.sse.com.cn
金证股份第三届监事 会2009年第三次会议 决议公告	证券时报	2009年8月27日	www.sse.com.cn
金证股份会计师事务 所选聘制度	证券时报	2009年8月27日	www.sse.com.cn
金证股份内部控制检 查监督制度	证券时报	2009年8月27日	www.sse.com.cn
金证股份2009年中期 报告	证券时报	2009年8月27日	www.sse.com.cn
金证股份第三届董事 会2009年第六次会议 决议公告	证券时报	2009年8月27日	www.sse.com.cn
金证股份内幕信息及 知情人管理制度	证券时报	2009年10月28日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第二 次临时股东大会通知 的公告	证券时报	2009年10月28日	www.sse.com.cn
金证股份第三届监事 会2009年第四次会议 决议公告	证券时报	2009年10月28日	www.sse.com.cn
金证股份第三届董事 会2009年第七次会议 决议公告	证券时报	2009年10月28日	www.sse.com.cn
金证股份第三季度季 报	证券时报	2009年10月28日	www.sse.com.cn
金证股份2009年第二 次临时股东大会的法	证券时报	2009年11月13日	www.sse.com.cn

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

律意见书 金证股份 2009 年第二 次临时股东大会决议 证券时报 2009 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 公告

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经立信会计师事务所有限公司注册会计师周珊珊、程纯审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。

一 ( ) 审计报告

审计报告

深圳市金证科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的深圳市金证科技股份有限公司（以下简称 “ 贵公司 ” ）财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2009 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现 金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（ 1 ）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（ 2 ） 选择和运用恰当的会计政策；（ 3 ）作出合理的会计估计。

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司

中国注册会计师：周珊珊、程纯

中国上海

2010 年4 月16 日

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

(二) 财务报表

合并资产负债表

2009 年12 月31 日

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	（一）	337,102,255.39	244,605,279.88
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	（二）	91,675.00	54,525
应收票据	（三）	18,799,888.02	15,980,133.00
应收账款	（四）	88,279,202.13	95,470,890.78
预付款项	（五）	23,807,730.25	54,243,588.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	（六）	16,280,438.02	10,783,848.23
买入返售金融资产
存货	（七）	222,196,306.53	190,076,944.86
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产
流动资产合计		706,557,495.34	611,215,209.79
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	（八）	15,000,000.00	31,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（九）	6,367,619.29	5,400,328.05
投资性房地产
固定资产	（十）	95,029,370.14	12,055,857.64
在建工程	（十一）		54,938,439.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	（十二）	6,366,449.75	7,240,519.97
开发支出
商誉
长期待摊费用	（十三）	1,781,062.16	1,288,906.76
递延所得税资产	（十四）	3,749,445.57	3,779,758.18
其他非流动资产
非流动资产合计		128,293,946.91	115,703,809.96
资产总计		834,851,442.25	726,919,019.75
流动负债：

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	（十六）	5,000,000.00	23,760,000.00
应付账款	（十七）	120,891,999.82	66,713,611.36
预收款项	（十八）	171,362,686.07	130,731,865.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	（十九）	32,286,447.01	27,819,859.47
应交税费	（二十）	9,118,221.12	3,425,028.84
应付利息
应付股利
其他应付款	（二十 一）	17,641,658.31	14,029,347.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		356,301,012.33	266,479,712.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	（二十 二）	12,780,000.00	8,750,000.00
非流动负债合计		12,780,000.00	8,750,000.00
负债合计		369,081,012.33	275,229,712.82
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）	（二十 三）	137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积	（二十 四）	135,001,985.59	133,851,865.01
减：库存股
专项储备
盈余公积	（二十 五）	31,948,063.02	29,546,867.01
一般风险准备
未分配利润	（二十 六）	119,224,202.95	115,280,725.30
外币报表折算差额
归属于母公司所有者		423,614,251.56	416,119,457.32

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

权益合计
少数股东权益		42,156,178.36	35,569,849.61
所有者权益合计		465,770,429.92	451,689,306.93
负债和所有者权益 总计		834,851,442.25	726,919,019.75

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

母公司资产负债表

2009 年12 月31 日

编制单位:深圳市金证科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		105,643,689.21	90,278,655.94
交易性金融资产		91,675.00	54,525.00
应收票据		15,279,888.02
应收账款	（一）	28,032,541.41	36,656,876.39
预付款项		11,583,104.26	11,202,864.56
应收利息
应收股利		18,604,486.73	2,253,042.83
其他应收款	（二）	9,600,095.20	7,075,017.23
存货		70,961,195.19	61,686,942.90
一年内到期的非流动 资产
其他流动资产		8,611,416.20	41,399,701.01
流动资产合计		268,408,091.22	250,607,625.86
非流动资产：
可供出售金融资产		15,000,000.00	30,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	（三）	159,552,619.29	158,585,328.05
投资性房地产
固定资产		88,374,525.16	4,992,376.47
在建工程			54,938,439.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		4,262,425.57	4,382,020.32
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,118,346.80	1,288,906.76
递延所得税资产		944,668.72	1,433,833.44
其他非流动资产
非流动资产合计		269,252,585.54	255,620,904.40
资产总计		537,660,676.76	506,228,530.26
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		39,902,607.55	20,195,264.77
预收款项		74,381,178.51	62,595,054.57
应付职工薪酬		21,533,910.69	17,482,021.96
应交税费		417,594.49	2,722,633.39
应付利息
应付股利

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

其他应付款		11,511,350.90	6,981,481.01
一年内到期的非流动 负债
其他流动负债
流动负债合计		147,746,642.14	109,976,455.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		12,560,000.00	8,550,000.00
非流动负债合计		12,560,000.00	8,550,000.00
负债合计		160,306,642.14	118,526,455.70
所有者权益（或股东权 益）：
实收资本（或股本）		137,440,000.00	137,440,000.00
资本公积		133,851,865.01	133,851,865.01
减：库存股
专项储备
盈余公积		27,243,683.27	24,842,487.26
一般风险准备
未分配利润		78,818,486.34	91,567,722.29
所有者权益（或股东权益） 合计		377,354,034.62	387,702,074.56
负债和所有者权益 （或股东权益）总计		537,660,676.76	506,228,530.26

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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合并利润表 2009 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,224,021,537.89	1,098,632,379.66
其中：营业收入	（二十 七）	1,224,021,537.89	1,098,632,379.66
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,171,782,244.03	1,037,725,031.02
其中：营业成本	（二十 七）	996,967,128.78	884,936,902.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	（二十 八）	9,591,509.83	8,097,482.68
销售费用		43,010,071.52	39,618,119.16
管理费用		133,238,166.07	116,625,731.71
财务费用	（二十 九）	-11,359,195.50	-11,668,813.37
资产减值损失	（三十）	334,563.33	115,608.75
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	（三十 一）		349,487.46
投资收益（损失以“－”号填列）	（三十 二）	1,812,217.62	-362,971.30
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益		967,291.24
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		54,051,511.48	60,893,864.80
加：营业外收入	（三十 三）	2,698,520.86	8,116,811.40
减：营业外支出	（三十 四）	53,756.33	557,529.21
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）		56,696,276.01	68,453,146.99
减：所得税费用	（三十 五）	9,555,153.02	4,191,525.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,141,122.99	64,261,621.43
归属于母公司所有者的净利润		40,704,673.66	56,355,465.11
少数股东损益		6,436,449.33	7,906,156.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益	（三十 六）	0.30	0.41

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（二）稀释每股收益	（三十 六）	0.30	0.41
七、其他综合收益
八、综合收益总额		47,141,122.99	64,261,621.43
归属于母公司所有者的综合收益 总额		40,704,673.66	56,355,465.11
归属于少数股东的综合收益总额		6,436,449.33	7,906,156.32

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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母公司利润表

2009 年1—12 月

			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	（四）	230,388,174.74	280,545,755.25
减：营业成本	（四）	168,419,621.24	209,681,046.26
营业税金及附加		2,399,398.42	2,648,327.50
销售费用		4,601,286.02	4,968,604.67
管理费用		58,931,650.06	41,363,160.05
财务费用		-699,009.76	-2,232,911.77
资产减值损失		-21,726.24	191,293.34
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填 列）	（五）	27,704,330.88	7,118,918.83
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		24,461,285.88	31,045,154.03
加：营业外收入		1,132,134.88	1,813,838.00
减：营业外支出		37,202.31	472,793.35
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）		25,556,218.45	32,386,198.68
减：所得税费用		1,544,258.39	1,965,366.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		24,011,960.06	30,420,832.13
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.17	0.22
（二）稀释每股收益		0.17	0.22
六、其他综合收益
七、综合收益总额		24,011,960.06	30,420,832.13

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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合并现金流量表 2009 年1—12 月

		合并现金流量表 2009 年1—12 月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		1,451,478,658.24	1,216,178,189.14
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保险业务现金 净额
保户储金及投资款净 增加额
处置交易性金融资产 净增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
收到的税费返还		764,696.57	963,325.11
收到其他与经营活动 有关的现金	（三十 七）	22,302,799.56	24,044,715.39
经营活动现金流入 小计		1,474,546,154.37	1,241,186,229.64
购买商品、接受劳务 支付的现金		1,133,803,130.23	1,028,746,092.99
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 工支付的现金		90,957,947.84	80,922,967.37
支付的各项税费		36,868,865.85	26,868,203.54
支付其他与经营活动 有关的现金	（三十 七）	75,555,301.35	61,833,886.76
经营活动现金流出 小计		1,337,185,245.27	1,198,371,150.66

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

经营活动产生的 现金流量净额		137,360,909.10	42,815,078.98
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		42,324,360.00	120,020,144.92
取得投资收益收到的 现金		844,926.38	47,271.30
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额		8,580.00	86,910.00
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额			-30,098,830.23
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		43,177,866.38	90,055,495.99
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		27,360,793.57	49,966,596.01
投资支付的现金		26,361,510.00	102,560,283.89
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		53,722,303.57	152,526,879.90
投资活动产生的 现金流量净额		-10,544,437.19	-62,471,383.91
三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金		6,000,000.00	20,000,000.00
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金		6,000,000.00	20,000,000.00
取得借款收到的现金		60,000,000.00	70,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金	（三十 七）	5,892,617.18	5,094,402.87
筹资活动现金流入 小计		71,892,617.18	95,094,402.87
偿还债务支付的现金		60,000,000.00	90,350,000.00
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		40,036,410.35	6,599,655.34
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润		4,700,000.00	5,634,771.94
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		100,036,410.35	96,949,655.34
筹资活动产生的		-28,143,793.17	-1,855,252.47

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现金流量净额
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		98,672,678.74	-21,511,557.40
加：期初现金及现金 等价物余额		233,681,942.75	255,193,500.15
六、期末现金及现金等价 物余额		332,354,621.49	233,681,942.75

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

母公司现金流量表

2009 年1—12 月

		母公司现金流量表 2009 年1—12 月
			单位:元 币种:人民币
项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金 流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金		300,120,042.81	264,399,271.24
收到的税费返还
收到其他与经营活动 有关的现金		20,773,117.62	18,750,113.49
经营活动现金流入 小计		320,893,160.43	283,149,384.73
购买商品、接受劳务 支付的现金		195,227,559.02	207,642,877.09
支付给职工以及为职 工支付的现金		38,868,024.11	20,783,925.81
支付的各项税费		11,142,911.24	7,504,815.16
支付其他与经营活动 有关的现金		28,456,875.12	16,300,952.12
经营活动现金流出 小计		273,695,369.49	252,232,570.18
经营活动产生的 现金流量净额		47,197,790.94	30,916,814.55
二、投资活动产生的现金 流量：
收回投资收到的现金		41,301,740.00	115,636,035.97
取得投资收益收到的 现金		10,385,595.74	9,154,104.52
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 的现金净额			9,910.00
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额		8,580.00	3,662,577.85
收到其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流入 小计		51,695,915.74	128,462,628.34
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 的现金		22,551,281.14	44,639,791.15
投资支付的现金		26,338,890.00	99,362,725.00
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额			100,000,000.00
支付其他与投资活动 有关的现金
投资活动现金流出 小计		48,890,171.14	244,002,516.15
投资活动产生的 现金流量净额		2,805,744.60	-115,539,887.81

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

三、筹资活动产生的现金 流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动 有关的现金		2,140,617.18
筹资活动现金流入 小计		2,140,617.18
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金		34,360,013.35
支付其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流出 小计		34,360,013.35
筹资活动产生的 现金流量净额		-32,219,396.17
四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响
五、现金及现金等价物净 增加额		17,784,139.37	-84,623,073.26
加：期初现金及现金 等价物余额		84,111,915.94	168,734,989.20
六、期末现金及现金等价 物余额		101,896,055.31	84,111,915.94

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

合并所有者权益变动表

2009 年1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01			29,546,867.01		115,280,725.30		35,569,849.61	451,689,306.93
加： 会计政策 变更
前 期差错更 正
其 他
二、本年年 初余额	137,440,000.00	133,851,865.01			29,546,867.01		115,280,725.30		35,569,849.61	451,689,306.93
三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号 填列）		1,150,120.58			2,401,196.01		3,943,477.65		6,586,328.75	14,081,122.99
（一）净利 润							40,704,673.66		6,436,449.33	47,141,122.99
（二）其他 综合收益
上述（一） 和（二）小 计							40,704,673.66		6,436,449.33	47,141,122.99
（三）所有 者投入和 减少资本									6,000,000.00	6,000,000.00
1．所有者 投入资本									6,000,000.00	6,000,000.00
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他
（四）利润 分配					2,401,196.01		-36,761,196.01		-4,700,000.00	-39,060,000.00
1．提取盈 余公积					2,401,196.01		-2,401,196.01
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分配							-34,360,000.00		-4,700,000.00	-39,060,000.00
4．其他
（五）所有 者权益内 部结转		1,150,120.58							-1,150,120.58
1．资本公 积转增资 本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏

42

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损
4．其他		1,150,120.58							-1,150,120.58
（六）专项 储备
1．本期提 取
2．本期使 用
四、本期期 末余额	137,440,000.00	135,001,985.59			31,948,063.02		119,224,202.95		42,156,178.36	465,770,429.92

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	其 他
一、上年年 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01			26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
：会计政策 变更	加
期差错更 正	前
他	其
二、本年年 初余额	137,440,000.00	133,851,865.01			26,504,783.80		61,967,343.40		35,825,297.41	395,589,289.62
三、本期增 减变动金 额（减少以 “－”号填 列）					3,042,083.21		53,313,381.90		-255,447.80	56,100,017.31
（一）净利 润							56,355,465.11		7,906,156.32	64,261,621.43
（二）其他 综合收益
上述（一） 和（二）小 计							56,355,465.11		7,906,156.32	64,261,621.43
（三）所有 者投入和 减少资本									-2,526,832.18	-2,526,832.18
1．所有者 投入资本
2．股份支 付计入所 有者权益 的金额
3．其他									-2,526,832.18	-2,526,832.18
（四）利润 分配					3,042,083.21		-3,042,083.21		-5,634,771.94	-5,634,771.94
1．提取盈 余公积					3,042,083.21		-3,042,083.21
2．提取一 般风险准 备
3．对所有 者（或股 东）的分配									-5,634,771.94	-5,634,771.94
4．其他
（五）所有 者权益内 部结转
1．资本公 积转增资

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本（或股 本）
2．盈余公 积转增资 本（或股 本）
3．盈余公 积弥补亏 损
4．其他
（六）专项 储备
1．本期提 取
2．本期使 用
四、本期期 末余额	137,440,000.00	133,851,865.01			29,546,867.01		115,280,725.30		35,569,849.61	451,689,306.93

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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母公司所有者权益变动表 2009 年1—12 月

								单位:元 币种:人民币 所有者权益合计 387,702,074.56 387,702,074.56 -10,348,039.94 24,011,960.06 24,011,960.06 -34,360,000.00
项目					本期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一 般 风 险 准 备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年 年末余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			24,842,487.26		91,567,722.29	387,702,074.56
加 ：会计政 策变更
期差错 更正
他
二、本年 年初余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			24,842,487.26		91,567,722.29	387,702,074.56
三、本期 增减变 动金额 （减少 以“－”号 填列）					2,401,196.01		-12,749,235.95	-10,348,039.94
（一）净 利润							24,011,960.06	24,011,960.06
（二）其 他综合 收益
上述 （一）和 （二）小 计							24,011,960.06	24,011,960.06
（三）所 有者投 入和减 少资本
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他
（四）利 润分配					2,401,196.01		-36,761,196.01	-34,360,000.00
1．提取 盈余公 积					2,401,196.01		-2,401,196.01
2.提取 一般风

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险准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配							-34,360,000.00	-34,360,000.00
4．其他
（五）所 有者权 益内部 结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期 提取
2．本期 使用
四、本期 期末余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			27,243,683.27		78,818,486.34	377,354,034.62

单位:元 币种:人民币

项目					上年同期金额	上年同期金额
	实收资本（或股 本）	资本公积	减 ： 库 存 股	专 项 储 备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年 年末余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			21,800,404.05		64,488,646.32	357,580,915.38
加 ：会计政 策变更
期差错 更正
他
二、本年 年初余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			21,800,404.05		64,488,646.32	357,580,915.38
三、本期 增减变 动金额					3,042,083.21		27,079,075.97	30,121,159.18

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（减少 以“－”号 填列）
（一）净 利润							30,420,832.13	30,420,832.13
（二）其 他综合 收益
上述 （一）和 （二）小 计							30,420,832.13	30,420,832.13
（三）所 有者投 入和减 少资本							-299,672.95	-299,672.95
1．所有 者投入 资本
2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额
3．其他							-299,672.95	-299,672.95
（四）利 润分配					3,042,083.21		-3,042,083.21
1．提取 盈余公 积					3,042,083.21		-3,042,083.21
2.提取 一般风 险准备
3．对所 有者（或 股东）的 分配
4．其他
（五）所 有者权 益内部 结转
1．资本 公积转 增资本 （或股 本）
2．盈余 公积转 增资本 （或股 本）
3．盈余 公积弥 补亏损
4．其他
（六）专 项储备
1．本期

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提取
2．本期 使用
四、本期 期末余 额	137,440,000.00	133,851,865.01			24,842,487.26		91,567,722.29	387,702,074.56

法定代表人：杜宣 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪

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(三) 公司概况

深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为深圳市金证高科技有限公司， 成立于1998 年8 月21 日。2000 年10 月31 日经深圳市人民政府文件深府函[2000]70 号“关于同意以 发起方式设立深圳市金证科技股份有限公司的批复”的批准，依法整体变更发起设立深圳市金证科技 股份有限公司。于2003 年12 月25 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]142 号“关于核准 深圳市金证科技股份有限公司公开发行股票的通知”核准：向社会公开发行人民币普通股股票1,800 万股。股票代码：600446。经深圳市工商行政管理局批准，领取440301103398823 号企业法人营业执 照。法人代表：杜宣。

截止2009 年12 月31 日，本公司的组织结构图如下：

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股东大会
监 事 会
董事会秘书 董 事 会
总裁委员会
数 营
金 证 据 系 管 研 质 经 销 人 计 稽 采 全
融 券 应 统 理 发 量 营 服 力 划 核 购 资
软 软 用 集 软 中 管 管 务 资 财 部 部 公
件 件 软 成 件 心 理 理 管 源 务 司
中 中 件 总 中 部 总 理 部 部
心 心 中 部 心 部 总
心 部
控、参股公司
成都金证信息
沈 金 金 上 北 广 成
齐 金 金证软银
阳 证 慧 海 方 州 都
普 至
金 卡 盈 金 金 金 金
生 典
证 尔 通 证 证 证 证
----- End of picture text -----

向社会公开发行人民币普通股股票 1,800 万股后，本公司注册资本为人民币 6,872 万元，根据公司 2006 年 8 月 14 日 2006 年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，本公司于 2006 年 8 月 24 日由 资本公积转增注册资本人民币 68,720,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 137,440,000.00 元。 2006 年 3 月 20 日公司股权分置改革经股东大会决议通过。公司非流通股股东为使其持有的本公司非 流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有 10 股将获得 3.2 股的股份 对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 截止到 2009 年 12 月 31 日，公司股本总数为 137,440,000 股，全部为无限售条件股份。

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行业性质： IT 行业。

公司经营范围：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销售；电子产品、通讯器材、机械设 备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），进出口业务（具体按 深贸管准证字第 2003-2435 号文执行）。建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）； 专业音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装。 主要产品：金融证券软件、系统集成及服务。

• ( 四 ) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：

• 1 、财务报表的编制基础：

— 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则 基本准则》和其他各项 会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

• 2 、遵循企业会计准则的声明：

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营 成果、现金流量等有关信息。

3 、会计期间：

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

4、记账本位币：

采用人民币为记账本位币。

• 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

• 1．同一控制下企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积 不足冲减的，调整留存收益。

本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的， 冲减留存收益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此 基础上按照企业会计准则规定确认。

• 2．非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司在购买日对合并成本进行分配。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允 价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债 以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单 独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债 并按照公允价值计量。

6、合并财务报表的编制方法：

• (1) 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的 长期股权投资后，由本公司编制。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余 额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者权益；若公司章程 或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准：

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算：

1．外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计 入当期损益或资本公积。

2．外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列 示。

处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外 币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

9、金融工具：

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1．金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融 负债等。

• 2．金融工具的确认依据和计量方法

• （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息 收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售 或重分类前的总额总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本 会计期间及以后两个会计年度不再将任何金融资产分类为持有至到期。但下列情况除外：出售日或重 分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价 值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余 部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独 立事项所引起。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货

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方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

• 3．金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项 金额的差额计入当期损益：

• （1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为 可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

• （1）终止确认部分的账面价值；

• （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4．金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质 上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金 资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

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• 6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提

• （1）可供出售金融资产的减值准备

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累 计损失一并转出，确认减值损失。

• （2）持有至到期投资的减值准备

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、应收款项：

(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

单项金额重大是指占应收款项余额10％以上且 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 金额在 500 万元以上的应收款项。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损 益。

• (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法：

除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同 信用风险特征组合的确定依据 或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率 为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。 根据信用风险特征组合确定的计提方法

账龄分析法

账龄分析法
		账龄分析法
账龄		应收账款计提比例说明		其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年）	5		5
1－2 年	8		8
2－3 年	20		20
3 年以上	50		50

11、存货：

• (1) 存货的分类

存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、周转材料等。

(2) 发出存货的计价方法

加权平均法

• (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销

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售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。

(4) 存货的盘存制度

永续盘存制

• (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

• 1) 低值易耗品

一次摊销法

• 2) 包装物

一次摊销法

12、长期股权投资：

(1) 初始投资成本确定

• （1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资 成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律 服务费用等，于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过 多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够 可靠计量的，也计入合并成本。

• （2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据

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表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和 应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2) 后续计量及损益确认方法

• （1）后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资 的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

（2）损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公 司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股 权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上 述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当 期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减 记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值，同时确认投资收益。

(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务 和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为 投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

(4) 减值测试方法及减值准备计提方法

重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

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因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

13、投资性房地产：

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采 用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。

公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

14、固定资产：

(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。

(2) 各类固定资产的折旧方法：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5	4.75
机器设备
电子设备	3	5	31.67
运输设备	5	5	19
其他设备	5	5	19

(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。

(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

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公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

• （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

• （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

• （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

• （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。

• 15、在建工程：

• 1．在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资 产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整 原已计提的折旧额。

• 3．在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后 的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。

16、借款费用:

1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

• （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非 现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

• （2）借款费用已经发生；

• （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

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2．借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。

3．暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

• 4．借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的 投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均）乘以所占用一般 借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。

17、无形资产：

• 1．无形资产的计价方法

• （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到

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预定用途前所发生的其他直接费用。

（2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2．使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依 据 年摊销率% 土地使用权 50 年 合理预计 2 软件使用权 5 年 合理预计 20 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3．无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后 的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金 额。

4．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

• 5．开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

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18、长期待摊费用：

长期待摊费用在受益期内平均摊销

19、附回购条件的资产转让：

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款 判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不 确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

20、预计负债：

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来交付资产或提供劳 务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1．预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。

• 2．预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及 多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

21、收入：

• 1．销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

• 2．确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额：

• （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

• （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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3．按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入 后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间 累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

• （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。

• （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。

本公司各项业务收入确认的具体方法如下：

本公司主营业务收入主要包括自行开发研制的软件产品销售收入、系统集成收入、定制软件收入、系 统维护收入、建筑安装工程收入、商品销售收入等，各项业务收入确认的具体方法如下：

（1）自行开发研制的软件产品销售收入确认的具体方法

本公司自行开发研制的软件产品业务是指由本公司开发的，拥有自主知识产权的软件产品。其收入确 认的具体方法为：按签订的软件销售合同进行核算。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移 给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易 相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入。

• （2）定制软件收入确认的具体方法

本公司定制软件业务是指为特定客户开发软件和客户委托开发业务。其收入确认的具体方法为：在资 产负债表日提供劳务的交易结果能够可靠估计的，根据签订的软件开发合同进行核算，按照完工百分 比法确认收入。完工百分比按照制作软件已经提供的劳务量占预计应提供劳务总量的比例确定。 （3）系统集成收入确认的具体方法

本公司系统集成业务是指按照客户需求提供整体解决方案，并通过本公司产品和外购原材料（设备等）， 以工程形式对整体解决方案进行实现。其收入确认的具体方法为：按签订的工程项目合同，减去本公 司产品金额后进行核算。在工程项目竣工验收后，确认相关的收入。

（4）系统维护收入确认的具体方法

本公司系统维护业务是指本公司对出售的产品在一年免费服务期后的技术服务、二次开发服务业务以 及其他为客户（包括使用非本公司产品）进行的技术咨询、技术支持等服务。其收入确认的具体方法 为：在系统维护劳务发生时确认收入。

• （5）建筑安装工程收入确认的具体方法

本公司建筑安装工程业务是指建筑安装合同、缴纳营业税的各种施工工程，如：楼宇设备监控安装、 通讯设备安装的施工。其收入确认的具体方法为：按完工百分比法确认收入。

• 22、政府补助：

• 1．类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与

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收益相关的政府补助。

2．会计处理方法

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期营业外收入。

• 23、递延所得税资产/递延所得税负债：

• 1．确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。

• 2．确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业 合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

24、经营租赁、融资租赁：

• 1．经营租赁会计处理

• （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期 费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租 赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化， 在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。

• 2． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费 用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为 未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直 接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

• 25、主要会计政策、会计估计的变更

• (1) 会计政策变更

无

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(2) 会计估计变更

无

26、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

无

(2) 未来适用法

无

(五) 税项：

1、主要税种及税率

(五) 税项： 1、主要税种及税率
税种	计税依据	税率
增值税	销项税扣除允许抵扣的进项税 的差额	17%
营业税	应税收入	3%、5%
城市维护建设税	应纳流转税额	1%、7%
企业所得税	应纳税所得额	10%、15%、20%、25%
教育费附加	应纳流转税额	3%

2 、税收优惠及批文

1 ）母公司

本年度按应纳税所得额的 10% 计算缴纳企业所得税。原因为：根据发改高技 [2009]3357 号， 2009 年度本公司被认定为国家规划布局内重点软件企业，根据《财政部 国家税务总局关于企业所得税若干 优惠政策的通知》（财税〔 2008 〕 1 号）的规定，国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于 10% 的税率优惠的，减按 10% 的税率征收企业所得税，因此 2009 年度深圳市金证科技股份有限公司（母 公司）减按 10% 的税率征收企业所得税。

（ 2 ）．合并范围内子公司

A 、深圳市金证软银科技有限公司

经 2007 年 4 月 10 日深圳市福田区国家税务局深国税福减免 [2007]0084 号文《深圳市国家税务局减、 免税批准通知书》批准，从开始获利年度起，第 1 年至第 2 年的经营所得免征所得税，第 3 年至 5 年 减半征收所得税。该公司 2007 年度为第一个获利年度， 2007 、 2008 年度免征企业所得税， 2009 年 度减半征收企业所得税。

2008 年 12 月 16 日，该公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深圳市地 方税务局认定（证书号 GR200844200191 ）为高新技术企业，有效期为三年。 2008 年度减按 15% 计 算缴纳企业所得税。

根据国发 [2007]39 号《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》：企业所得税过渡优惠政策与新税 法及实施条例规定的优惠政策存在交叉的，由企业选择最优惠的政策执行，不得叠加享受，且一经选 择，不得改变。深圳市金证软银科技有限公司选择上述两免三减半税收优惠政策，即 2009 、 2010 年

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实际执行的企业所得税税率分别为 10% 、 11% 。

B 、享受高新技术企业所得税税收优惠的企业

2008 年 12 月 29 日，上海金证高科技有限公司被上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国 家税务局、上海市地方税务局认定（证书号 GR200831001604 ）为高新技术企业，有效期为三年。上 海金证高科技有限公司 2009 年度减按 15% 计算缴纳企业所得税。

2009 年 6 月 27 日，深圳市齐普生信息科技有限公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市 国家税务局、深圳市地方税务局认定（证书号 GR200944200145 ）为高新技术企业，有效期为三年。 深圳市齐普生信息科技有限公司 2009 年度减按 15% 计算缴纳企业所得税。

C 、享受企业所得税过渡优惠政策的企业

根据 2007 年 3 月 16 日经第十届全国人大会议审议通过的《中华人民共和国企业所得税法》和《国 务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔 2007 〕 39 号），自 2008 年 1 月 1 日起，本 公司以及所属在深圳市的子公司（是指 2007 年 3 月 16 日以前经工商登记管理机关登记设立的公司） 在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，其中 2008 年按 18% 税率执行， 2009 年按 20% 税率 执行， 2010 年按 22% 税率执行， 2011 年按 24% 税率执行， 2012 年按 25% 税率执行。即深圳市金至 典科技有限公司、深圳市金慧盈通数据服务有限公司 2008 年度按应纳税所得额的 20% 计算缴纳企业 所得税。

( 六 ) 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况

(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司

单位:万元 币种:人民币

子公司全称	子公 司类 型	注册 地	业务 性质	注册资 本	经营 范围	期末实 际出资 额	实质 上构 成对 子公 司净 投资 的其 他项 目余 额	持股 比例 (%)	表决 权比 例 (%)	是否 合并 报表	少数 股东 权益	少数 股东 权益 中用 于冲 减少 数股 东损 益的 金额	从母公司所有 者权益冲减子 公司少数股东 分担的本期亏 损超过少数股 东在该子公司 期初所有者权 益中所享有份 额后的余额
上海金证高 科技有限公 司	全资 子公 司		有限 公司	300	计算 机应 用系 统及 配套 设备 的技 术开 发、 生产 等	300		100	100	是
深圳市金至 典科技有限 公司	控股 子公 司			100	计算 机 软、 硬件 及配 套设 备的 技术	80		80	80	是

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					开发 等。
北京北方金 证科技有限 公司	全资 子公 司		有限 公司	300	技术 开 发、 服 务、 转 让、 咨 询、 培 训； 销售 开发 后的 产 品、 计算 机等	300		100	100	是
成都市金证 科技有限责 任公司	全资 子公 司		有限 公司	300	计算 机应 用系 统及 配套 设备 的技 术开 发、 生产 等	300		100	100	是
沈阳市金证 科技有限公 司	全资 子公 司		有限 公司	300	计算 机系 统集 成； 计算 机应 用系 统及 配套 设备 的开 发、 维 护、 生产 等	300		100	100	是
广州市金证 科技有限公 司	全资 子公 司		有限 公司	300	计算 机应 用系 统及 配套 设备 的技 术开 发。 批发 和零 售贸 易等	300		100	100	是

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深圳市金慧 盈通数据服 务有限公司	控股 子公 司		有限 公司	1,700	计算 机应 用系 统及 配套 设备 的技 术咨 询、 技术 开 发、 销 售、 运 行、 维护 管理 服 务； 电子 产 品、 通讯 器等	1,000		58.83	58.83	是
深圳市齐普 生信息科技 有限公司	控股 子公 司		有限 公司	5,000	计算 机软 硬件 产品 及其 配套 设备 的技 术开 发、 销 售、 维修 等	2,650		53	53	是
深圳市金华 威数码科技 有限公司	控股 子公 司的 控股 子公 司		有限 公司	2,000	计算 机软 硬件 产 品、 楼宇 智能 化产 品、 通讯 产品 及其 配套 设备 的技 术开 发和 销售 等	2,000		100	100	是
深圳市金证 软银科技有	全资 子公		有限 公司	300	计算 机应	300		100	100	是

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限公司	司				用系 统及 配套 设备 的技 术开 发、 销售 等
成都金证信 息技术有限 公司	全资 子公 司		有限 公司	10,000	计算 机应 用系 统及 配套 设备 的技 术开 发、 生 产、 销 售、 运行 维护 管理 服 务； 软件 产品 的研 究开 发及 销 售； IT外 包业 务等	10,000		100	100	是

(七) 合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

(七) 合并财务报表项目注释 1、货币资金		单位：元
项目	期末数	期初数
	人民币金额	人民币金额
现金：	537,690.26	273,689.65
人民币	537,690.26	273,689.65
银行存款：	331,798,634.74	233,212,815.53
人民币	331,798,634.74	233,212,815.53
其他货币资金：	4,765,930.39	11,118,774.70
人民币	4,765,930.39	11,118,774.70
合计	337,102,255.39	244,605,279.88

注：期末货币资金中含受限制的货币资金明细情况如下： 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票保证金 1,000,000.00 4,756,597.13 保函保证金、履约保证金 3,747,633.90 6,166,740.00 合 计 4,747,633.90 10,923,337.13

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2 、交易性金融资产：

(1) 交易性金融资产情况

单位：元 币种：人民币

2、交易性金融资产： (1)交易性金融资产情况	2、交易性金融资产： (1)交易性金融资产情况			单位：元 币种：人民币
项目		期末公允价值		期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资		91,675.00		54,525.00
3.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计		91,675.00		54,525
3、应收票据： (1)应收票据分类				单位：元 币种：人民币
种类	期末数			期初数
银行承兑汇票	18,799,888.02			15,980,133.00
合计	18,799,888.02			15,980,133.00

截止期末已背书未到期的银行承兑汇票金额为 38,195,199.02 元；已贴现未到期的银行承兑汇票 8,446,172.00 元。

4 、应收账款 :

(1) 应收账款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数					期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比 例 (%)
单项金额 重大的应 收账款	5,479,613.60	5.75	273,980.68	5	6,246,000.00	6.08	312,300.00	5
单项金额 不重大但 按信用风 险特征组 合后该组 合的风险 较大的应 收账款	1,871,561.24	1.96	1,871,561.24	全额 计提	1,871,561.24	1.82	1,871,561.24	全 额 计 提
其他不重 大应收账 款	87,981,437.15	92.29	4,907,867.94	按账 龄计 提	94,612,222.85	92.1	5,075,032.07	按 账 龄 计 提
合计	95,332,611.99	/	7,053,409.86	/	102,729,784.09	/	7,258,893.31	/

（1）单项金额重大的应收账款：系指占期末余额10％以上且金额在500 万元以上的应收账款。

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（2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 天一证券 1,800,000.00 1,800,000.00 100 注 零星客户 71,561.24 71,561.24 100 注 合计 1,871,561.24 1,871,561.24

注：2006 年度本公司根据天一证券有限责任公司的经营状况，对其应收账款1,800,000.00 元全额计 提了坏账准备。零星客户欠款71,561.24 元因合同纠纷、逾期三年以上未能收回等原因于2006 年度全 额计提了坏账准备。

• （3）其他不重大应收账款：除上述单项金额重大的应收款项外，其余划分入此种类。

• (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例（％）
第一名	非关联方	5,479,613.60	一年以内	5.75
第二名	非关联方	3,692,842.00	一年以内	3.87
第三名	非关联方	2,115,555.56	一年以内	2.22
第四名	非关联方	2,097,600.00	一年以内	2.20
第五名	非关联方	1,969,504.00	一年以内	2.07
合计	/	15,355,115.16	/	16.11

5 、其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比 例 (%)
单项 金额 重大 的其 他应 收款	5,000,000.00	22.4	400,000.00	8
单项 金额 不重 大但 按信 用风 险特 征组 合后	4,774,400.49	21.39	4,774,400.49	100	4,774,400.49	29.38	4,774,400.49	100

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该组 合的 风险 较大 的其 他应 收款
其他 不重 大的 其他 应收 款	12,546,121.41	56.21	865,683.39	按 账 龄 计 提	11,478,587.40	70.62	694,739.17	按 账 龄 计 提
合计	22,320,521.90	/	6,040,083.88	/	16,252,987.89	/	5,469,139.66	/

• （ 1 ）单项金额重大的其他应收款：无

（ 2 ）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收款项内容 账面金额 账准备金额 计提比例 (%) 理 由 天一证券委托理财款 4,774,400.49 4,774,400.49 100 注 合计 4,774,400.49 4,774,400.49 100

注：期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款为虽不重大但单独计提减值准备 的其他应收款，详见本附注十、（一）。

• （ 3 ）其他不重大其他应收款：除单项金额重大的应收款项外，其余划分入此种类。

• (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

• 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 其他应收款金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的 比例(%)
深圳市中小企业信用 担保中心有限公司	非关联方	5,000,000.00	1-2年	22.40
天一证券	非关联方	4,774,400.49	3 年以上	21.39
深圳市金证卡尔电子 有限公司	关联方	3,000,000.00	1年以内	13.44
云南省招标采购局	非关联方	943,390.00	1 年以内	4.23
珠海市政府采购中心	非关联方	732,690.90	1 年以内	3.28
合计	/	14,450,481.39	/	64.74

(4) 应收关联方款项

(4) 应收关联方款项
			单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收账款总额的 比例（％）
深圳市金证卡尔电子有 限公司	关联方	3,000,000.00	13.44
合计	/	3,000,000.00	13.44

• 6、预付款项：

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(1) 预付款项按账龄列示

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
账龄	期末数		期初数
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1 年以内	19,269,945.85	80.94	53,016,339.32	97.74
1至2 年	4,146,345.72	17.42	461,885.94	0.85
2至3 年	32,866.64	0.14	188,119.57	0.35
3 年以上	358,572.04	1.50	577,243.21	1.06
合计	23,807,730.25	100	54,243,588.04	100

(2) 预付款项金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
华为终端有限公 司	非关联方	4,732,072.27
深圳市永兴元科 技有限公司	非关联方	2,247,129.60
深圳市浩元科技 有限公司	非关联方	1,972,012.00
杭州华为企业通 信技术有限公司	非关联方	1,827,044.21
华为技术有限公 司	非关联方	1,007,302.00
合计	/	11,785,560.08	/	/

(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位情况

本报告期预付账款中无持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的欠款。

7、存货：

(1) 存货分类

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
在产品	78,229,118.51		78,229,118.51	80,811,505.15		80,811,505.15
库存商品	25,395,867.67	177,814.12	25,218,053.55	7,344,447.04	178,839.76	7,165,607.28
发出商品	118,749,134.47		118,749,134.47	102,099,832.43		102,099,832.43
合计	222,374,120.65	177,814.12	222,196,306.53	190,255,784.62	178,839.76	190,076,944.86

(2) 存货跌价准备

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
存货种类	期初账面余额	本期计提额	本期减少			期末账面余额
			转回		转销
库存商品	178,839.76				1,025.64	177,814.12
合计	178,839.76				1,025.64	177,814.12
8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况					单位：元 币种：人民币
项目		期末公允价值			期初公允价值
可供出售权益工具		15,000,000.00			31,000,000.00
合计		15,000,000.00			31,000,000.00

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1．期末持有金融机构理财产品明细情况如下：

项 目 投资成本 年末公允价值 备 注 建设银行“建行财富-双周盈”理财产品 10,000,000.00 10,000,000.00 注1 兴业银行“09 年五期机构理财产品” 5,000,000.00 5,000,000.00 注2 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00

注1：建设银行“建行财富--双周盈”理财产品1,000 万元：该产品的资产组合为国债、金融债、信 托受益权、短期债券回购、银行承兑汇票资产等国债和金融债，总体投资风险较小。预期年收益率3%， 年末公允价值为1,000 万元。

注2：兴业银行“09 年五期机构理财产品”500 万元，该理财产品投资信托融资项目信托受益权，行 业包括央企电力龙头行业、发达城市基础设施建设项目等，预期年收益率2.9%，该产品2010 年1 月 27 日已经赎回。

9、对合营企业投资和联营企业投资:

											单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被 投 资 单 位 名 称	企 业 类 型	注 册 地	法 人 代 表	业务 性质	注册 资本	本 企 业 持 股 比 例 (%)	本 企 业 在 被 投 资 单 位 表 决 权 比 例 (%)	期末资产总额	期末负债总额	期末净资产总 额	本期营业收入 总额	本期净利润
一、合营企业
二、联营企业
深 圳 市 金 证 卡 尔 电 子 有 限 公 司		深 圳 市	杜 宣	计算 机软 硬件 产 品、 汽车 电子 产品 及其 配套 设备 的技 术开 发等	3,000	19	19	57,599,619.12	24,085,838.75	33,513,780.37	10,502,682.87	5,091,006.43

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10 、长期股权投资 : (1) 长期股权投资情况 按成本法核算：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投 资成本	期初余 额	增减变 动	期末余 额	减值准 备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明
北京金 证海通 科技有 限公司	1	1		1		16	16	无

按权益法核算：

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投资成 本	期初余额	增减变动	期末余额	减 值 准 备	本 期 现 金 红 利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）	在 被 投 资 单 位 持 股 比 例 与 表 决 权 比 例 不 一 致 的 说 明
深圳市 金证卡 尔电子 有限公 司	5,700,000.00	5,400,327.05	967,291.24	6,367,618.29			19	19	无

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11、固定资产:

(1) 固定资产情况

11、固定资产: (1) 固定资产情况
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合 计：	24,359,850.30	89,502,975.14	692,092.67	113,170,732.77
其中：房屋及建筑 物	6,000,736.00	83,821,579.02		89,822,315.02
机器设备
运输工具	1,999,175.14	386,406.00		2,385,581.14
办公及电子 设备	14,629,824.70	4,242,087.08	613,492.00	18,258,419.78
其他设备	1,730,114.46	1,052,903.04	78,600.67	2,704,416.83
二、累计折旧合 计：	12,011,232.90	6,613,486.99	685,640.83	17,939,079.06
其中：房屋及建筑 物	2,137,761.90	2,939,384.92		5,077,146.82
机器设备
运输工具	1,028,883.66	263,837.71		1,292,721.37
办公及电子 设备	7,884,190.63	2,847,957.06	465,431.61	10,266,716.08
其他设备	960,396.71	562,307.30	220,209.22	1,302,494.79
三、固定资产账面 净值合计
其中：房屋及建筑 物
机器设备
运输工具
办公及电子 设备
其他设备
四、减值准备合计	292,759.76		90,476.19	202,283.57
其中：房屋及建筑 物
机器设备
运输工具
办公及电子 设备	179,593.51		58,735.61	120,857.90
其他设备	113,166.25		31,740.58	81,425.67
五、固定资产账面 价值合计	12,055,857.64	89,502,975.14	6,529,462.64	95,029,370.14
其中：房屋及建筑 物	3,862,974.10	83,821,579.02	2,939,384.92	84,745,168.20
机器设备
运输工具	970,291.48	386,406.00	263,837.71	1,092,859.77
办公及电子 设备	6,566,040.56	4,242,087.08	2,937,281.84	7,870,845.80
其他设备	656,551.50	1,052,903.04	388,958.17	1,320,496.37

注： 1 ．本公司于 2000 年 9 月与深圳经济特区实验外贸公司签订了深（福）房预买字（2000）第

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B36616、B36617、B36618、B36619、B36620、B36621 号房地产买卖合同，该固定资产—房屋建 筑物账面原值合计 6,000,736.00 元。已于 2001 年 6 月入住，截止 2009 年 12 月 31 日尚未办妥产 权证书。

• 2、 本期由在建工程转入的固定资产房屋建筑物—金证科工贸大厦账面原值83,821,579.02 元，截止2009 年12 月31 日房产证尚在办理中。

• 3、 本期由在建工程转入固定资产原价为85,257,721.79 元。

12 、在建工程：

(1) 在建工程情况

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面净值	账面余额	减值准备	账面净值
在建工程				54,938,439.36		54,938,439.36

(2) 重大在建工程项目变动情况：

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目 名称	预算数	期初数	本期增加	转入固定资产	工程 进度	资金 来源	期末 数
金证 科工 贸大 厦	87,733,400.00	54,938,439.36	30,319,282.43	85,257,721.79	已经 完工	募集
合计	87,733,400.00	54,938,439.36	30,319,282.43	85,257,721.79	/	/

13、无形资产：

(1) 无形资产情况：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	9,082,787.00	109,182.91		9,191,969.91
证券短信服务系 统	200,000.00			200,000.00
商标	20,300.00			20,300.00
迪华龙DESS券 商端系统软件	1,000,000.00			1,000,000.00
MIMIX 软件	327,400.00			327,400.00
备份复制软件	50,400.00			50,400.00
网络卫士防火墙 系统V3	56,000.00			56,000.00
港股行情软件	93,380.00			93,380.00
网上交易行情系 统	203,000.00			203,000.00
迪华龙DESS证 券短信服务系统	300,000.00			300,000.00
金股信移动证券 软件1.0	150,000.00			150,000.00
NetWorker备份 软件	164,793.00			164,793.00

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

金融数据库系统 V4.0	60,000.00			60,000.00
CA xosoft r4.0	101,500.00			101,500.00
灾备数据库管理 系统软件	506,400.00			506,400.00
手机炒股系统软 件	300,000.00			300,000.00
港股行情系统软 件（2）	40,096.00			40,096.00
灾备数据库同步 管理系统软件	300,000.00			300,000.00
金蝶财务软件		21,000.00		21,000.00
TREND趋势防病 毒软件		20,000.00		20,000.00
intel开发工具(证 券期货)	16,355.00			16,355.00
intel开发工具(成 都研发)	8,288.00			8,288.00
开发平台软件	11,830.00			11,830.00
金蝶财务软件	64,617.00			64,617.00
商标注册	4,500.00			4,500.00
OA 信息化系统	90,000.00			90,000.00
安装打包软件	3,800.00			3,800.00
网络安全管理系 统	100,000.00			100,000.00
高新区土地使用 权	4,499,537.00			4,499,537.00
江民KV网络版		5,982.91		5,982.91
金蝶软件	18,000.00			18,000.00
金蝶系统	165,531.00			165,531.00
RAS II 2.0	17,500.00			17,500.00
网站系统	209,560.00	12,300.00		221,860.00
IT服务交付管理 系统		49,900.00		49,900.00
二、累计摊销合计	1,842,267.03	983,253.13		2,825,520.16
证券短信服务系 统	163,333.17	36,666.83		200,000.00
商标	12,424.92	4,059.96		16,484.88
迪华龙DESS券 商端系统软件	500,000.10	200,000.04		700,000.14
MIMIX 软件	201,896.79	65,480.04		267,376.83
备份复制软件	23,520.00	10,080.00		33,600.00
网络卫士防火墙 系统V3	6,533.31	11,199.96		17,733.27
港股行情软件	23,344.95	18,675.96		42,020.91
网上交易行情系 统	47,366.62	40,599.96		87,966.58
迪华龙DESS证 券短信服务系统	65,000.00	60,000.00		125,000.00
金股信移动证券	30,000.00	30,000.00		60,000.00

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软件1.0
NetWorker备份 软件	21,972.40	32,958.60		54,931.00
金融数据库系统 V4.0	8,000.00	12,000.00		20,000.00
CA xosoft r4.0	11,841.62	20,299.92		32,141.54
灾备数据库管理 系统软件	59,080.00	101,280.00		160,360.00
手机炒股系统软 件	35,000.00	60,000.00		95,000.00
港股行情系统软 件（2）	4,009.62	8,019.24		12,028.86
灾备数据库同步 管理系统软件	5,000.00	60,000.00		65,000.00
金蝶财务软件		3,150.00		3,150.00
TREND趋势防病 毒软件		2,666.64		2,666.64
intel开发工具(证 券期货)	2,180.64	3,270.96		5,451.60
intel开发工具(成 都研发)	356.67	1,439.02		1,795.69
开发平台软件	11,830.00			11,830.00
金蝶财务软件	64,617.00			64,617.00
商标注册	4,500.00			4,500.00
OA 信息化系统	79,500.00	10,500.00		90,000.00
安装打包软件	2,343.21	759.96		3,103.17
网络安全管理系 统	41,666.75	20,000.04		61,666.79
高新区土地使用 权	187,806.72	93,903.36		281,710.08
江民KV网络版		414.3		414.3
金蝶软件	2,400.00	3,600.00		6,000.00
金蝶系统	129,509.01	20,391.24		149,900.25
RAS II 2.0	9,916.78	3,500.04		13,416.82
网站系统	87,316.75	43,347.04		130,663.79
IT服务交付管理 系统		4,990.02		4,990.02
三、无形资产账面 净值合计
四、减值准备合计
五、无形资产账面 价值合计	7,240,519.97	109,182.91	983,253.13	6,366,449.75
证券短信服务系 统	36,666.83		36,666.83
商标	7,875.08		4,059.96	3,815.12
迪华龙DESS券 商端系统软件	499,999.90		200,000.04	299,999.86
MIMIX 软件	125,503.21		65,480.04	60,023.17
备份复制软件	26,880.00		10,080.00	16,800.00
网络卫士防火墙	49,466.69		11,199.96	38,266.73

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系统V3
港股行情软件	70,035.05		18,675.96	51,359.09
网上交易行情系 统	155,633.38		40,599.96	115,033.42
迪华龙DESS证 券短信服务系统	235,000.00		60,000.00	175,000.00
金股信移动证券 软件1.0	120,000.00		30,000.00	90,000.00
NetWorker备份 软件	142,820.60		32,958.60	109,862.00
金融数据库系统 V4.0	52,000.00		12,000.00	40,000.00
CA xosoft r4.0	89,658.38		20,299.92	69,358.46
灾备数据库管理 系统软件	447,320.00		101,280.00	346,040.00
手机炒股系统软 件	265,000.00		60,000.00	205,000.00
港股行情系统软 件（2）	36,086.38		8,019.24	28,067.14
灾备数据库同步 管理系统软件	295,000.00		60,000.00	235,000.00
金蝶财务软件		21,000.00	3,150.00	17,850.00
TREND趋势防病 毒软件		20,000.00	2,666.64	17,333.36
intel开发工具(证 券期货)	14,174.36		3,270.96	10,903.40
intel开发工具(成 都研发)	7,931.33		1,439.02	6,492.31
开发平台软件
金蝶财务软件
商标注册
OA 信息化系统	10,500.00		10,500.00
安装打包软件	1,456.79		759.96	696.83
网络安全管理系 统	58,333.25		20,000.04	38,333.21
高新区土地使用 权	4,311,730.28		93,903.36	4,217,826.92
江民KV网络版		5,982.91	414.3	5,568.61
金蝶软件	15,600.00		3,600.00	12,000.00
金蝶系统	36,021.99		20,391.24	15,630.75
RAS II 2.0	7,583.22		3,500.04	4,083.18
网站系统	122,243.25	12,300.00	43,347.04	91,196.21
IT服务交付管理 系统		49,900.00	4,990.02	44,909.98

14、长期待摊费用:	14、长期待摊费用:			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额
观澜湖高尔 夫球会钻石	842,400.00		112,320.00		730,080.00

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

提名会籍费
观澜湖高尔 夫球会升级 特许钻石提 名会籍费	446,506.76		58,239.96		388,266.80
金证大厦装 修费		722,965.36	60,250.00		662,715.36
合计	1,288,906.76	722,965.36	230,809.96		1,781,062.16

15、递延所得税资产/递延所得税负债：

（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	1,558,622.95	2,109,676.65
开办费		107,026.39
可抵扣亏损	39,352.74	955,333.73
固定资产累计折旧形成部分	96,246.17	368,095.08
预收款项计入应纳税所得形 成的部分	2,054,473.71	239,626.33
无形资产摊销形成的部分	750
小计	3,749,445.57	3,779,758.18

(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

	单位：元 币种：人民币
项目	暂时性差异金额
引起暂时性差异的资产项目
（1）因资产减值准备等因素形成的递延所得税 资产	13,145,765.16
（2）固定资产累计折旧形成部分	641,641.15
（3）开办费摊销形成的部分
（4）可用以后年度税前利润弥补的亏损形成的 部分	157,410.97
（5）预收款项计入应纳税所得形成的部分	13,696,491.42
（6）无形资产摊销形成的部分	3,000.00
小计	27,644,308.70

16、资产减值准备明细:

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少		期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	12,728,032.97	583,079.58	248,516.25	-30,897.44	13,093,493.74
二、存货跌价准 备	178,839.76			1,025.64	177,814.12
三、可供出售金 融资产减值准备
四、持有至到期 投资减值准备
五、长期股权投 资减值准备

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

六、投资性房地 产减值准备
七、固定资产减 值准备	292,759.76			90,476.19	202,283.57
八、工程物资减 值准备
九、在建工程减 值准备
十、生产性生物 资产减值准备
其中：成熟生产 性生物资产减值 准备
十一、油气资产 减值准备
十二、无形资产 减值准备
十三、商誉减值 准备
十四、其他
合计	13,199,632.49	583,079.58	248,516.25	60,604.39	13,473,591.43

17、应付票据：

17、应付票据：
		单位：元 币种：人民币
种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	5,000,000.00	23,760,000.00
合计	5,000,000.00	23,760,000.00

注：期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东和其他关联方票据金额。

18、应付账款：

(1) 应付账款情况

单位：元 币种：人民币

18、应付账款： (1) 应付账款情况		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1年以内	116,959,325.97	63,,900,714.21
1-2年	1,245,880.78	1,558,951.51
2-3年	1,558,951.51	188,493.08
3年以上	1,127,841.56	1,065,452.56
合计	120,891,999.82	66,713,611.36

• (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 客户名称 金 额 未结转原因 北京万科永业科技有限公司 1,591,924.00 项目未完成

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

19 、预收账款：

(1) 预收账款情况

19、预收账款： (1)预收账款情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	151,625,514.93	117,578,975.12
1-2 年	11,669,902.47	12,078,687.73
2-3 年	7,696,263.67	751,202.80
3 年以上	371,005.00	323,000.00
合计	171,362,686.07	130,731,865.65

• (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

• (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明

客户名称 金 额 未结转原因 深圳市福田区信息中心 3,994,960.00 项目未完工、未结转损益 内蒙古医学院 8,500,000.00 项目未完工、未结转损益 湖北省能源集团葛店发电有限公司 1,456,000.00 项目未完工、未结转损益 深圳市南山区教育局 4,307,857.20 项目未完工、未结转损益

20、应付职工薪酬

20、应付职工薪酬
			单位：元 币种：人民币
项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	23,717,362.71	86,597,265.41	84,694,975.88	25,619,652.24
二、职工福利费		1,249,456.62	1,249,456.62
三、社会保险费	185,274.92	5,153,892.58	5,129,399.08	209,768.42
其中：医疗保险费	75,745.81	1,287,145.63	1,287,068.83	75,822.61
基本养老保险费	93,049.90	3,494,431.06	3,471,415.95	116,065.01
失业保险费	6,820.41	165,089.16	166,293.53	5,616.04
工伤保险费	5,265.36	108,522.55	110,257.25	3,530.66
生育保险费	4,393.44	98,704.18	94,363.52	8,734.10
四、住房公积金		72,945.00	72,945.00
五、辞退福利
六、其他
工会经费和职工教育	3,917,221.84	3,243,647.76	703,843.25	6,457,026.35
	27,819,859.47	96,317,207.37	91,850,619.83	32,286,447.01

21、应交税费：

五、辞退福利 六、其他 工会经费和职工教育 21、应交税费：	3,917,221.84 3,243,647.76 27,819,859.47 96,317,207.37	703,843.25 6,457,026.35 91,850,619.8332,286,447.01
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
增值税	1,701,906.25	733,570.21
营业税	1,075,847.14	734,301.52
企业所得税	5,601,505.99	1,355,353.16
个人所得税	341,122.29	324,971.29
城市维护建设税	66,521.89	79,821.85
教育费附加	190,104.53	161,790.15
主要副食品价格调控基金	11,251.38	22,652.31
堤围费	126,995.83	9,952.41
河道工程维护管理费	275.3	559.1
地方教育费附加	2,690.52	2,056.84
合计	9,118,221.12	3,425,028.84

82

深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

22、其他应付款：

(1) 其他应付款情况

22、其他应付款： (1) 其他应付款情况
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
1 年以内	9,452,137.33	6,775,685.63
1-2 年	1,386,154.39	6,037,642.02
2-3 年	5,761,642.16	184,031.66
3 年以上	1,041,724.43	1,031,988.19
合计	17,641,658.31	14,029,347.50

• (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

• (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明

债权人 金 额 未偿还原因 深圳市律征商业咨询有限公司 5,000,000.00 对方单位未催付

(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容 债权人 金 额 性质或内容 深圳市律征商业咨询有限公司 5,000,000.00 往来款 预计项目费用 11,511,350.90 已完工未结算项目费用

23、其他非流动负债：

23、其他非流动负债：
		单位：元 币种：人民币
项目	期末账面余额	期初账面余额
1．科技三项费用无偿资助资金(注 1)	700,000.00	700,000.00
2．建设资助资金(注2)	3,000,000.00	3,000,000.00
3．项目开发无偿资助资金(注3)	1,000,000.00	1,000,000.00
4．扶持资金		200,000.00
5．省部产学研合作专项资金(注4)	350,000.00	350,000.00
6．06 年科技研发资金(注5)	1,100,000.00	1,100,000.00
7．汽车电子高技术产业化资金(注 6)	2,400,000.00	2,400,000.00
8．2009 年市科技研发资金(注7)	4,000,000.00
9．科技发展专项资金(注8)	10,000.00
10．科技研发资金技术研究开发计 划资助资金(注9)	220,000.00
合计	12,780,000.00	8,750,000.00

1 ．科技三项费用无偿资助资金 70 万元，其中： 40 万元为本公司开发项目 —“ 投资分析决策及风险控 制系统 ” 被深圳市福田区科学技术局列入 2004 年度深圳市福田区科技计划所获得的福田区科技三项经 费。 30 万元为本公司开发项目 —“ 金证网络化客户服务平台 ” 取得深圳市福田区科学技术局科技三项经 费。

• 2 ．建设资助资金 300 万元为根据深圳市经济贸易局、深圳市财政局 “ 深经贸发 [2003]52 号 ” 文 “ 关于下 达 2003 年度企业技术中心建设资助资金计划的通知 ” ，本公司取得了 300 万元建设资助资金。

• 3 ．项目开发无偿资助资金 100 万元为根据深科信 [2005]387 号文 “ 关于下达市科技研发资金 2005 年第 二批科技计划拨款项目资金的通知 ” ，本公司取得金证金融业务集成中间件平台项目无偿资助资金 100

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

万元。

• 4 ．省部产学研合作专项资金年初余额 35 万元为根据广东省粤财教 [2007]219 号《关于下达 2007 年 省部产学研合作专项资金的通知》，本公司金证金融业务中间件组件平台项目取得的项目资金。

• 5 ． 2006 年科技研发资金 110 万元为：根据深圳市深科信 [2006]458 号文《关于下达 2006 年市科技 研发企业研发投入资助资金的通知》，本公司取得资助资金 140 万元， 2008 年度已按规定使用 30 万 元，年末余额为 110 万元。

• 6 ．汽车电子高技术产业化资金 240 万元系根据国家发改委办公厅发改办高技 [2005]1898 号文，汽车 车身电子控制单元（ ECU ）的开发与产业化项目本公司按投入比例取得的资金。

• 7 、 2009 年市科技研发资金 400 万元为：根据深科工贸信计财字【 2009 】 44 号文件下达的深圳市科 技计划项目 — 金证实时交易中间件软件研发与产业化，本公司无偿取得资助资金 400 万元。

• 8 、科技发展专项资金 1 万元为《南山区 “ 科技发展专项资金 ” 资助项目（第二批）资金拨付手续有关事 项的通知》，本公司取得资助 1 万元。

• 9 、科技研发资金技术研究开发计划资助资金 22 万元为根据深科信【 2009 】 202 号《关于下达 2009 年市科技研发资金技术研究开发计划（三新类）第一批资助项目和资助资金的通知》，本公司取得资 助资金 120 万元，本期已按规定使用 98 万元，年末余额为 22 万元。

24、股本：

									单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
	期初数			本次变动增减（+、-）						期末数
			发行新 股	送股		公积金 转股	其他		小计
股份总 数	137,440,000.00									137,440,000.00
25、资本公积：									单位：元 币种：人民币
项目			期初数			本期增加		本期减少		期末数
资本溢价（股本溢价）		133,851,865.01								133,851,865.01
因子公司少数股权变动 产生						1,150,120.58				1,150,120.58
合计		133,851,865.01				1,150,120.58				135,001,985.59

• 因子公司少数股权变动产生资本公积 1,150,120.58 元，系由于本公司子公司 深圳市金慧盈通数据服 务有限公司引入新的股东，导致本公司对其实际持股比例由由 90.91% 下降至 58.83% ，但本公司仍具 有控制权，本公司按新取得的长期股权投资与按照新的持股比例计算应享有子公司合并日开始持续计 算的可辨认净资产份额之间的差额。

26、盈余公积：

26、盈余公积：
			单位：元 币种：人民币
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	29,544,906.87	2,401,196.01		31,946,102.88
任意盈余公积	1,960.14			1,960.14
合计	29,546,867.01	2,401,196.01		31,948,063.02

本期增加的法定盈余公积系母公司按照净利润的10%计提的法定盈余公积。

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27、未分配利润：

27、未分配利润：
		单位：元 币种：人民币
项目	金额	提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润	115,280,725.30	/
调整后 年初未分配利润	115,280,725.30	/
加：本期归属于母公司所有者的 净利润	40,704,673.66	/
减：提取法定盈余公积	2,401,196.01	10
应付普通股股利	34,360,000.00
期末未分配利润	119,224,202.95	/

28、营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

28、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,224,021,537.89	1,098,632,379.66
营业成本	996,967,128.78	884,936,902.09

(2) 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额 营业收入 营业成本		上期发生额
		营业成本	营业收入	营业成本
信息技术	1,224,021,537.89	996,967,128.78	1,098,632,379.66	884,936,902.09
合计	1,224,021,537.89	996,967,128.78	1,098,632,379.66	884,936,902.09

(3) 主营业务（分产品）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
自制软件销售收 入	15,357,026.19	20,000.00	3,239,593.45
系统集成收入	216,669,196.84	187,254,286.82	250,194,338.74	216,107,334.11
定制软件收入	78,144,462.80	1,516,292.45	80,753,086.00	5,883,108.51
系统维护、技术 服务收入	83,006,913.81	23,092,242.91	60,954,744.88	14,988,716.05
建安工程收入	16,557,991.67	12,722,347.03	42,973,782.76	28,662,332.64
商品销售收入	834,516,243.99	800,954,573.16	671,488,410.72	637,739,505.86
短信服务收入	8,195,232.97		7,472,518.19
小 计	1,252,447,068.27	1,025,559,742.37	1,117,076,474.74	903,380,997.17
减：各业务分部 间抵销	28,425,530.38	28,592,613.59	18,444,095.08	18,444,095.08
合计	1,224,021,537.89	996,967,128.78	1,098,632,379.66	884,936,902.09

(4) 主营业务（分地区）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
地区名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
东北分部	12,000.00		48,023.93	24,017.09
华北分部	43,292,180.91	28,684,784.00	46,755,167.96	35,874,537.97
华东分部	36,073,773.84	25,582,949.65	33,400,233.27	26,420,751.04

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中南分部	1,154,614,871.44	956,168,363.09	1,020,899,220.93	827,352,144.12
西南分部	18,454,242.08	15,123,645.63	15,973,828.65	13,709,546.95
小 计	1,252,447,068.27	1,025,559,742.37	1,117,076,474.74	903,380,997.17
减：各业务分部 间抵销	28,425,530.38	28,592,613.59	18,444,095.08	18,444,095.08
合计	1,224,021,537.89	996,967,128.78	1,098,632,379.66	884,936,902.09

(5) 公司前五名客户的营业收入情况

		单位：元 币种：人民币
客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例（％）
销售收入前五名客户合计	124,996,065.42	10.21
合计	124,996,065.42	10.21

东北分部由沈阳金证构成；华北分部由北方金证构成；华东分部由上海金证构成；中南分部由深圳本 部、广州金证、金至典、金慧盈通、金证软银、齐普生公司构成；西南分部由成都金证、成都金证信 息构成。

29、营业税金及附加：

29、营业税金及附加：
			单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
营业税	7,924,023.64	7,079,550.13
城市维护建设税	542,227.97	325,900.04
教育费附加	856,207.20	580,002.15
主要副食品价格调控基 金	14,937.64	14,114.30
堤围费	224,214.21	95,756.08
印花税	11,471.27
河道工程维护管理费	18,427.90	2,159.98
合计	9,591,509.83	8,097,482.68	/

30、公允价值变动收益：

30、公允价值变动收益：
		单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源		本期发生额	上期发生额
交易性金融资产			349,487.46
合计			349,487.46
31、投资收益： (1) 投资收益明细情况：		单位：元 币种：人民币
		本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益		967,291.24
处置长期股权投资产生的投资收益			1,142,385.29
处置交易性金融资产取得的投资收益		295,969.73	-2,046,344.53
可供出售金融资产等取得的投资收益		548,956.65	540,987.94
合计		1,812,217.62	-362,971.30

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(2) 按权益法核算的长期股权投资收益：

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
深圳市金证卡尔电子有 限公司	967,291.24		本年度被投资单位盈利增长， 按照权益法核算投资收益增 加
合计	967,291.24		/

32、资产减值损失：

32、资产减值损失：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	334,563.33	78,556.61
二、存货跌价损失		37,052.14
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	334,563.33	115,608.75

33、营业外收入：

(1) 营业外收入情况

33、营业外收入： (1) 营业外收入情况
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	76,099.88	48,079.35
其中：固定资产处置利得	76,099.88	48,079.35
政府补助	2,036,000.00	7,489,166.70
其中：财政拨入研发资助费、补 助费	2,036,000.00	7,489,166.70
增值税返还	541,423.10	526,482.83
罚款收入及其他	44,997.88	53,082.52
合计	2,698,520.86	8,116,811.40

34、营业外支出：

34、营业外支出：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	20,575.40	122,451.37
其中：固定资产处置损失	20,575.40	122,451.37
对外捐赠		90,000.00
赔款支出	30,000.00	324,779.55
罚款支出及其他	3,180.93	20,298.29
合计	53,756.33	557,529.21

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35、所得税费用：

35、所得税费用：
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期 所得税	9,524,840.41	4,347,184.56
递延所得税调整	30,312.61	-155,659.00
合计	9,555,153.02	4,191,525.56

36、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：

项 目 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润（P1） 40,704,673.66 56,355,465.11 非经常性损益 2,664,889.24 6,983,186.52 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （P2-非经常性损益） 38,039,784.42 49,372,278.59

年初股份总数（S0） 137,440,000.00 137,440,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（S1） 因发行新股或债转股等增加股份数（Si） 因回购等减少股份数（Sj） 缩股数（Sk） 报告期月份数（M0） 增加股份下一月份起至报告期年末的月份数（Mi） 减少股份下一月份起至报告期年末的月份数（Mj） 普通股加权平均数（S1= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk） 137,440,000.00 137,440,000.00 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（=P1÷S1） 0.3 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （=P2÷S1） 0.28 0.36 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（=P1+（已 确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权 证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 0.3 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （=P2+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） ×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷ M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数） 0.28 0.36

37、现金流量表项目注释：

• (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：

37、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
收到现金折扣和存款利息	12,624,488.75
财政补贴及资助资金	6,066,000.00
收到其他单位及个人往来款及保函保证金净收回 等	3,612,310.81
合计	22,302,799.56

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(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
费用性支出	69,487,767.34
支付往来款、押金及职工备用金等	6,067,534.01
合计	75,555,301.35

(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金：

(3) 收到的其他与筹资活动有关的现金：
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
银行承兑汇票保证金净收回	5,892,617.18
合计	5,892,617.18

38、现金流量表补充资料：

(1) 现金流量表补充资料：

38、现金流量表补充资料： (1) 现金流量表补充资料：
		单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	47,141,122.99	64,261,621.43
加：资产减值准备	334,563.33	115,608.75
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	6,613,486.99	4,018,214.84
无形资产摊销	983,253.13	861,151.63
长期待摊费用摊销	230,809.96	243,372.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-55,524.48	74,372.02
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）		-349,487.46
财务费用（收益以“－”号填列）	976,397.00	964,883.40
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,812,217.62	362,971.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	30,312.61	-193,622.55
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-32,118,336.03	69,378,421.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	27,448,838.96	-33,819,472.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	87,588,202.26	-63,102,955.18
其他
经营活动产生的现金流量净额	137,360,909.10	42,815,078.98
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	332,354,621.49	233,681,942.75
减：现金的期初余额	233,681,942.75	255,193,500.15
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	98,672,678.74	-21,511,557.40

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(2) 现金和现金等价物的构成

(2) 现金和现金等价物的构成
		单位：元 币种：人民币
项目	期末数	期初数
一、现金	332,354,621.49	233,681,942.75
其中：库存现金	537,690.26	273,689.65
可随时用于支付的银行存款	331,798,634.74	233,212,815.53
可随时用于支付的其他货币资金	18,296.49	195,437.57
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	332,354,621.49	233,681,942.75

(3) 现金流量表补充资料的说明

现金流量表中反映的现金期初余额、期末余额较资产负债表中货币资金的期初数、期末数分别少 10,923,337.13 、 4,747,633.90 元，系资产负债表中货币资金的含应付票据保证金及保函保证金，在编 制现金流量表时将其从期初现金及现金等价物中剔除。

( 八 ) 关联方及关联交易

1 、本企业的子公司情况

						单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
子公司 全称	企业类 型	注册地	法人代 表	业务性 质	注册资 本	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机 构代码
上海金 证高科 技有限 公司	有限责 任公司		赵剑	计算机 应用系 统及配 套设备 的技术 开发、生 产等	300	100	100
深圳市 金至典 科技有 限公司	有限责 任公司		赵剑	计算机 软、硬件 及配套 设备的 技术开 发等。	100	80	80
北京北 方金证 科技有 限公司	有限责 任公司		赵剑	技术开 发、服 务、转 让、咨 询、培 训；销售 开发后 的产品、 计算机 等	300	100	100
成都市 金证科 技有限	有限责 任公司		赵剑	计算机 应用系 统及配	300	100	100

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责任公 司				套设备 的技术 开发、生 产等
沈阳市 金证科 技有限 公司	有限责 任公司		赵剑	计算机 系统集 成；计算 机应用 系统及 配套设 备的开 发、维 护、生产 等	300	100	100
广州市 金证科 技有限 公司	有限责 任公司		赵剑	计算机 应用系 统及配 套设备 的技术 开发。批 发和零 售贸易 等	300	100	100
深圳市 金慧盈 通数据 服务有 限公司	有限责 任公司		赵剑	计算机 应用系 统及配 套设备 的技术 咨询、技 术开发、 销售、运 行、维护 管理服 务；电子 产品、通 讯器等	1,700	58.83	58.83
深圳市 齐普生 信息科 技有限 公司	有限责 任公司		李结义	计算机 软硬件 产品及 其配套 设备的 技术开 发、销 售、维修 等	5,000	53	53
深圳市 金证软 银科技 有限公 司	有限责 任公司		杜宣	计算机 应用系 统及配 套设备 的技术 开发、销	300	100	100

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				售等
成都金 证信息 技术有 限公司	有限责 任公司		杜宣	计算机 应用系 统及配 套设备 的技术 开发、生 产、销 售、运行 维护管 理服务； 软件产 品的研 究开发 及销售； IT外包 业务等	10,000	100	100

2、本企业的合营和联营企业的情况

单位:元 币种:人民币

被投资 单位名 称	企业类 型	企业类 型	注册地	注册地	法人代 表	业务性 质	业务性 质	注册资 本	注册资 本	本企业 持股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	组织机构 代码
二、联营企业
深圳市 金证卡 尔电子 有限公 司	有限公 司		深圳市		杜宣	计算机 软硬件 产品、汽 车电子 产品及 其配套 设备的 技术开 发等		3,000		19	19
											单位:元 币种:人民币
被投资单位 名称		期末资产总额			期末负债总额		期末净资产总 额			本期营业收入 总额		本期净利润
二、联营企业
深圳市金证 卡尔电子有 限公司		57,599,619.12			24,085,838.75		33,513,780.37			10,502,682.87		5,091,006.43
3、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称					其他关联方与本公司关系					组织机构代码
深圳市金证创新电子有限公司					其他

企业名称 与本企业关系 深圳市金证创新电子有限公司 受同一控制方控制的企业

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4 、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。

(2) 关联担保情况

①本公司于 2008 年 6 月 10 日与深圳平安银行股份有限公司深圳桂园支行签订了深担（ 2008 ）年委 贷保字（ 330 ）号《质押担保合同》，以保证金 500 万元作为质押为深圳市金证卡尔电子有限公司取 得深圳市中小企业信用担保中心有限公司提供的委托贷款 500 万元提供担保（担保期限为 2008 年 8 月 18 日至 2010 年 8 月 17 日）。

②本公司于 2009 年 7 月 6 日与深圳市中小企业信用担保中心签署了深担（ 2009 ）年委贷保字（ 416-3 ） 号《质押担保合同》，以编号为深担（ 2008 ）年委贷保字（ 330 ）号合同项下的保证金 500 万元作为 质押为深圳市金证卡尔电子有限公司取得深圳市中小企业信用担保中心有限公司提供的委托贷款 500 万元提供担保（担保期限为 2009 年 7 月 15 日至 2010 年 7 月 15 日）。

③股东李结义于2009年3月2日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订了《综合融资额度保证合 同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司在综合融资额度4,000万元内的借款提供连带责 任保证（担保期限为2009年3月2日至2010年3月1日）。

5 、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 :

单位 : 元 币种 : 人民币

				单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目名称	关联方	期末		期初
		金额	其中：计提减值 金额	金额	其中：计提减值 金额
其他应收款	深圳市金证卡 尔电子有限公 司	3,000,000.00

(九) 股份支付：

无

(十) 或有事项：

1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：

（一）本公司于2008 年12 月16 日与广东发展银行股份有限公司深圳城市广场支行签订了《最高额保 证合同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司在银行承兑汇票额度授信2,000 万元内的 借款提供连带责任保证（担保期限为2009 年1 月19 日至2010 年1 月18 日）。

（二）本公司于2009 年3 月2 日与中国建设银行股份有限公司深圳市分行签订了《综合融资额度保证 合同》，为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司在综合融资额度4,000 万元内的借款提供连 带责任保证（担保期限为2009 年3 月2 日至2010 年3 月1 日）。

（三）本公司于2009 年6 月15 日与兴业银行股份有限公司深圳华侨城支行签订了《最高额保证合同》， 为控股子公司—深圳市齐普生信息科技有限公司在授信额度500 万元内的借款提供连带责任保证（担 保期限为2009 年6 月15 日至2010 年6 月15 日）。

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（四）本公司于2009 年7 月22 日与平安银行股份有限公司营业部签订了《保证合同》，为控股子公 司—深圳市齐普生信息科技有限公司在综合授信额度4000 万元内的借款提供连带责任保证（担保期限 为2009 年7 月22 日至2010 年7 月21 日）。

（五）2009 年7 月10 日，控股子公司——深圳市齐普生信息科技有限公司与兴业银行股份有限公司 深圳华侨城支行签订了兴银深华（授信）保证字（2009）第0006 号《最高额保证合同》，为本公司在 授信额度内3000 万元借款提供连带责任担保（担保期限为2009 年7 月10 日至2010 年7 月10 日）。 除上述事项外，截止2009 年12 月31 日，本公司无需要披露的其它重大或有事项。

(十一) 承诺事项：

无

• (十二) 资产负债表日后事项：

• 1、其他资产负债表日后事项说明

（一）本公司于2010年3月11日召开第三届董事会2010年第一次会议：同意公司为控股53%的子公司 深圳市齐普生信息科技有限公司分别向广东发展银行股份有限公司深圳城市广场支行、中国建设银行 股份有限公司深圳市分行景苑支行申请累计人民币2000万元、3500万元的综合授信提供保证担保。

（二）本公司于2010年3月26日召开第三届董事会2010年第二次会议：为降低管理成本，提高效率， 公司决定注销沈阳市金证科技有限公司，截止2010年4月16 日相关的注销手续尚在办理中。

（三）2010年4月16日，本公司第三届董事会2010年第三次会议就利润分配作出了预案，会议决议： 2009年度不分配利润。

除上述事项外，截止2010 年4 月16 日，本公司无需要披露的其它重大资产负债表日后事

(十三) 其他重要事项：

1、其他

• （一） 委托理财诉讼事项

本公司与天一证券有限责任公司于2004 年4 月30 日和5 月18 日分别签订两份《国债委托管理及买卖 协议》，约定由本公司将自有资金5,000 万元委托天一证券有限责任公司进行国债买卖及管理。后因 天一证券有限责任公司一直不依据协议向本公司支付委托资金本金及收益，本公司为保护自身权益， 于2005 年向深圳市中级人民法院提起诉讼，同时递交了财产保全申请书。

后经双方签署和解协议，2006 年度深圳市中级人民法院共将天一证券有限责任公司名下的“宁波富 达”股票4,900,193 股扣划到本公司证券账户中。

本公司于2008 年1 月25 日向深圳市中级人民法院递交了《结案申请书》，并于2008 年3 月11 日收 到深圳市中级人民法院有关结案通知书，深圳市中级人民法院对公司提出的结案申请予以同意。2008 年度公司根据结案通知书将“宁波富达”股票变现39,658,869.95 元、变现款取得的收益及利息

6,175,714.53 元合计45,834,584.48 元扣除案件诉讼费后的余额45,225,599.51 元作为天一证券有限 责任公司抵偿本公司委托理财本金。抵偿后，天一证券有限责任公司尚欠本公司委托理财本金

4,774,400.49 元。公司2008 年、2009 年末对应收天一证券有限责任公司委托理财本金余额

• 4,774,400.49 元全额计提了减值准备。

• （二）关于监管部门对本公司的立案调查事项

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本公司于2006 年9 月15 日收到中国证券监督管理委员会深圳稽查局立案调查通知书（2006 深稽立通 字002 号），因涉嫌虚假陈述，中国证券监督管理委员会深圳稽查局决定对本公司立案调查。截止2010 年4 月16 日调查尚未结束。

(十四) 母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款：

(1) 应收账款按种类披露：

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金 额重大 的应收 账款	5,479,613.60	17.30	273,980.68	5	6,246,000.00	15.35	312,300.00	5
单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 该组合 的风险 较大的 应收账 款	1,871,561.24	5.91	1,871,561.24	全额计 提	1,871,561.24	4.60	1,871,561.24	全额计 提
其他不 重大应 收账款	24,325,545.61	76.79	1,498,637.12	按账龄 计提	32,583,716.74	80.05	1,860,540.35	按账龄 计提
合计	31,676,720.45	/	3,644,179.04	/	40,701,277.98	/	4,044,401.59	/
（1）单项金额重大的应收账款：系指占期末余额10％以上且金额在500 万元以上的应收账款。 （2）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提： 应收款项内容 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由 天一证券 1,800,000.00 1,800,000.00 100 注 零星客户 71,561.24 71,561.24 100 注 合计 1,871,561.24 1,871,561.24

注：2006 年度本公司根据天一证券有限责任公司的经营状况，对其应收账款1,800,000.00 元全额计 提了坏账准备。零星客户欠款71,561.24 元因合同纠纷、逾期三年以上未能收回等原因于2006 年度全 额计提了坏账准备。

（3）其他不重大应收账款：除上述单项金额重大的应收款项外，其余划分入此种类。

• (2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(3) 应收账款金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占应收账款总额 的比例(%)
第一名	非关联方	5,479,613.60	1 年以内	17.30
第二名	非关联方	2,115,555.56	1 年以内	6.68
第三名	非关联方	2,097,600.00	1 年以内	6.62

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第四名	非关联方	1,919,032.65	1 年以内	6.06
第五名	非关联方	1,800,000.00	3 年以上	5.68
合计	/	13,411,801.81	/	42.34

2、其他应收款：

(1) 其他应收款按种类披露：

单位：元 币种：人民币

					单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
种类	期末数				期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)
单项金额重 大的其他应 收款	5,000,000.00	32.95	400,000.00	8
单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 合的风险较 大的其他应 收款	4,774,400.49	31.46	4,774,400.49	全额计 提	4,774,400.49	38.91	4,774,400.49	100
其他不重大 的其他应收 款	5,400,131.64	35.59	400,036.44	按账龄 计提	7,496,557.36	61.09	421,540.13	按账龄 计提
合计	15,174,532.13	/	5,574,436.93	/	12,270,957.85	100.00	5,195,940.62	/

单项金额重大的其他应收款：系指占期末余额10％以上且金额在500 万元以上的应收账款。 其他不重大其他应收款：除上述单项金额重大的应收款项外，其余划分入此种类。

(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提：

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例(%)	理由
天一证券委托理 财款	4,774,400.49	4,774,400.49	100	期末单项金额重 大或虽不重大但 单独计提减值准 备的其他应收款 为虽不重大但单 独计提减值准备 的其他应收款，详 见本附注十、 （一）。
合计	4,774,400.49	4,774,400.49	/	/

• (3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。

(4) 其他应收账款金额前五名单位情况

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收账款 总额的比例(%)
深圳市中小企业 信用担保中心有 限公司	非关联方	5,000,000.00	1-2年	32.95
天一证券	非关联方	4,774,400.49	3 年以上	31.46

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云南省招标采购 局	非关联方	943,390.00	1年以内	6.22
珠海市政府采购 中心	非关联方	732,690.90	1年以内	4.83
深圳市福田区会 计核算中心(信息 中心)	非关联方	684,070.00	1年以内	4.51

3、长期股权投资 按成本法核算

						单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投资 单位	初始投资成本	期初余额	增减变 动	期末余额	减值准 备	本期计 提减值 准备	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
深圳市 金至典 科技有 限公司	800,000.00	800,000.00		800,000.00	0	0	80	80
上海金 证高科 技有限 公司	2,985,000.00	2,985,000.00		2,985,000.00	0	0	100	100
北京北 方金证 科技有 限公司	2,400,000.00	2,400,000.00		2,400,000.00	0	0	100	100
成都市 金证科 技有限 责任公 司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00	0	0	100	100
沈阳市 金证科 技有限 公司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00	0	0	100	100
广州市 金证科 技有限 公司	2,700,000.00	2,700,000.00		2,700,000.00	0	0	100	100
深圳市 金慧盈 通数据 服务有 限公司	9,400,000.00	9,400,000.00		9,400,000.00	0	0	58.83	58.83
深圳市 齐普生 信息科 技有限 公司	26,500,000.00	26,500,000.00		26,500,000.00	0	0	53	53
深圳市 金证软 银科技 有限公 司	3,000,000.00	3,000,000.00		3,000,000.00	0	0	100	100
成都金 证信息	100,000,000.00	100,000,000.00		100,000,000.00	0	0	100	100

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技术有 限公司
北京金 证海通 科技有 限公司	1	1		1	0	0	16	16

按权益法核算

							单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
被投 资单 位	初始投资成 本	期初余额	增减变动	期末余额	减值 准备	本期 计提 减值 准备	现金 红利	在被投 资单位 持股比 例（％）	在被投 资单位 表决权 比例 （％）
深圳 市金 证卡 尔电 子有 限公 司	5,700,000.00	5,400,327.05	967,291.24	6,367,618.29	0	0		19	19

成本法核算的长期股权投资-北京金证海通科技有限公司1 元，系本公司于2004 年6 月以人民币1 元 的价格购入北京海通新星系统集成有限公司的16%的股权，北京海通新星系统集成有限公司更名为北 京金证海通科技有限公司。

4、营业收入和营业成本：

(1) 营业收入、营业成本

4、营业收入和营业成本： (1) 营业收入、营业成本
		单位：元 币种：人民币
项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	230,388,174.74	280,545,755.25
营业成本	168,419,621.24	209,681,046.26

(2) 主营业务（分行业）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
行业名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	230,388,174.74	168,419,621.24	280,545,755.25	209,681,046.26

(3) 主营业务（分产品）

			单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
产品名称	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
系统集成成本	145,916,319.69	126,532,785.30	175,329,875.54	151,241,777.28
定制软件成本	34,353,442.80	1,064,185.96	27,315,375.00	3,377,875.51
系统维护、技术服务成 本	7,047,927.64	2,252,736.95	6,769,473.64	1,067,795.11
建安工程成本	11,776,628.69	8,785,289.60	40,051,700.72	26,609,619.65
商品销售成本	31,293,855.92	29,784,623.43	31,079,330.35	27,383,978.71
合计	230,388,174.74	168,419,621.24	280,545,755.25	209,681,046.26

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5、投资收益：

(1) 投资收益明细

5、投资收益： (1) 投资收益明细
	单位：元 币种：人民币
	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	25,915,177.33	6,354,104.52
权益法核算的长期股权投资收益	967,291.24
处置长期股权投资产生的投资收益		-337,422.15
处置交易性金融资产取得的投资收益	289,371.29	561,248.52
可供出售金融资产等取得的投资收益	532,491.02	540,987.94
合计	27,704,330.88	7,118,918.83

(2) 按成本法核算的长期股权投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
深圳市齐普生信息科技 有限公司	5,300,000.00	6,354,104.52	取得子公司分配现金股利
北京北方金证科技有限 公司	463,774.80		取得子公司分配现金股利
深圳市金证软银科技有 限公司	18,604,486.73		子公司利润分配
上海金证高科技有限公 司	1,546,915.80		取得子公司分配现金股利

(3) 按权益法核算的长期股权投资收益

			单位：元 币种：人民币
被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
深圳市金证卡尔电子有 限公司	967,291.24		本年度被投资单位盈利增长， 按照权益法核算投资收益增 加
合计	967,291.24		/

6、现金流量表补充资料：

6、现金流量表补充资料：
		单位：元 币种：人民币
补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	24,011,960.06	30,420,832.13
加：资产减值准备	-21,726.24	191,638.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧	3,861,212.80	879,433.37
无形资产摊销	125,577.66	133,038.36
长期待摊费用摊销	170,559.96	170,559.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）	-71,415.20	74,404.25
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
投资损失（收益以“－”号填列）	-27,704,330.88	-7,118,918.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	489,164.72	344,291.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-9,274,252.29	32,035,138.03

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	19,809,421.59	8,900,896.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	35,801,618.76	-35,114,498.75
其他
经营活动产生的现金流量净额	47,197,790.94	30,916,814.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	101,896,055.31	84,111,915.94
减：现金的期初余额	84,111,915.94	168,734,989.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	17,784,139.37	-84,623,073.26

(十五) 补充资料

1、当期非经常性损益明细表

(十五) 补充资料 1、当期非经常性损益明细表
	单位：元 币种：人民币
项目	金额
非流动资产处置损益	87,305.92
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外）	2,036,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	844,926.38
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	11,816.95
所得税影响额	-303,305.68
少数股东权益影响额（税后）	-11,854.33
合计	2,664,889.24

2、净资产收益率及每股收益

	2、净资产收益率及每股收益
	报告期利润	加权平均净资产收 益率（%）	每股收益
			基本每股收益	稀释每股收益
	归属于公司普通股股东的净 利润	9.77	0.30	0.30
	扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	9.13	0.28	0.28
	3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 期末余额（或本年度 金额） 年初余额（或上年度 金额） 货币资金 337,102,255.39 244,605,279.88 预付款项 23,807,730.25 54,243,588.04 其他应收款 16,280,438.02 10,783,848.23 可供出售金融资 产 15,000,000.00 31,000,000.00			变动比率 变动原因 37.81% 主要系经营活动产生的现金净流量增加所致。 -56.11% 主要系2008 年度预付深圳中电投资股份有限公司委 托代理进口货物款2825.37 万元本期全部收回所致。 50.97% 主要与关联方卡尔电子往来款项增加300 万元及新增 项目履约保证金增加所致。 -51.61% 主要系本期末可供出售金融资产对外投资减少所致。

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深圳市金证科技股份有限公司 2009 年年度报告

				主要系在建工程—金证科工贸大厦2009 年度完工结
固定资产	95,029,370.14	12,055,857.64	688.24%	转固定资产所致。
				主要系在建工程—金证科工贸大厦2009 年度完工结
在建工程		54,938,439.36	-100.00%	转固定资产所致。
				主要系本公司2009 年度搬迁入新的办公场所—金证
长期待摊费用	1,781,062.16	1,288,906.76	38.18%	科工贸大厦导致装修费增长所致。
				主要系期末公司货款以银行承兑汇票方式结算减少
应付票据	5,000,000.00	23,760,000.00	-78.96%	所致。
应付账款	120,891,999.82	66,713,611.36	81.21%	主要系本期采购量增长导致期末应付账款增加所致。
				主要系本年度承接尚未完工工程施工的项目增加所
预收款项	171,362,686.07	130,731,865.65	31.08%	致。
				主要系子公司—深圳市金证软银科技有限公司本期
应交税费	9,118,221.12	3,425,028.84	166.22%	开始减半征收企业所得税及孙公司-深圳市金华威数 码科技有限公司本期销售大幅度增长导致当期应交
				税金-所得税增加所致。
				主要系本期取得政府下拨的资助项目的资金增加所
其他非流动负债	12,780,000.00	8,750,000.00	46.06%	致。
				主要系上年度新成立的孙公司-深圳市金华威数码科
营业收入	1,224,021,537.89	1,098,632,379.66	11.41%	技有限公司本期销售大幅度增长所致。
管理费用	133,237,846.07	116,625,731.71	14.24%	主要系本期职工人数增长，应付职工薪酬增加所致。
				主要系本年度对联营企业权益法核算投资收益增长，
投资收益	1,812,217.62	-362,971.30	-599.27%	另投资稳健金融理财产品处置收益增加所致。
				主要系本年度经政府资助验收项目减少导致营业外
营业外收入	2,698,520.86	8,116,811.40	-66.75%	收入-政府补助减少所致。
				主要系子公司—深圳市金证软银科技有限公司本期
所得税费用	9,555,153.02	4,191,525.56	127.96%	开始进入所得税纳税期及孙公司-深圳市金华威数码 科技有限公司本期销售大幅度增长导致当期应交税
				金-所得税增加所致。

十二、备查文件目录

• 1 、（一）、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

• 2 、（二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

• 3 、（三）、报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿

董事长：杜宣 深圳市金证科技股份有限公司 2010 年 4 月 16 日

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