Shenzhen Increase Technology Co., Ltd. — Board/Management Information 2020

Apr 27, 2020

深圳市英可瑞科技股份有限公司

独立董事关于第二届董事会第十一次会议

相关事项的独立意见

我们作为深圳市英可瑞科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事， 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律法 规、规范性文件，《公司章程》及公司《独立董事制度》等公司治理制度的有关 规定，对公司第二届董事会第十一次会议相关事项发表如下独立意见：

一、对公司《关于公司 2019 年度利润分配预案的议案》的独立意见

经核查，公司独立董事认为：董事会从公司实际情况出发提出的分配方案， 符合公司股东的利益，不存在损害投资者利益的情况，没有违反《中华人民共和 国公司法》和《公司章程》的有关规定，未损害公司股东尤其是中小股东的利益， 有利于公司的正常经营和健康发展。同意公司 2019 年度现金利润不分配，也不 以资本公积金转增股本的方案。同意将此方案提交公司 2019 年年度股东大会审 议。

二、对公司《 2019 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》的独立意 见

经核查，我们认为公司编制的《 2019 年度募集资金存放与实际使用情况专 项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，公 司 2019 年度募集资金的存放和实际使用情况符合中国证监会、深圳证券交易所 关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规 的情形，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

三、对公司 2019 年度关联方资金占用和对外担保情况的独立意见

根据中国证监会证监发《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发（ 2003 ） 56 号）和《关于规范上市公司对外担 保行为的通知》（证监发〔 2005 〕 120 号）等的规定和要求，作为公司独立董事， 对公司 2019 年度控股股东及其他关联方占用资金、对外担保情况进行认真细致

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的核查，并发表以下独立意见：

1 、 2019 年度内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经 营性资金往来，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。 2 、公司 2019 年度不存在对外担保的情况。

四、对公司《 2019 年度内部控制评价报告》的独立意见

公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司的法 人治理、生产经营和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并 且对各环节可能存在的内外部风险进行了合理控制。

因此，我们认为：公司的内部控制是有效的，公司《 2019 年度内部控制评 价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

五、对公司《关于 2019 年度计提资产减值准备及核销坏账的议案》的独立 意见

经核查，独立董事认为：公司严格按照相关法规及财务制度计提坏账准备及 核销坏账，依据充分，能够公允地反映公司的财务状况以及经营成果，使公司关 于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性，没有损害公司及中小股东的 利益，审批程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。我们同意公司本次计 提资产减值准备 45,455,897.86 元、核销坏账 2,175,562.12 元、转销存货跌价 2,296,568.67 元。

六、对公司《关于计提商誉减值准备的议案》的独立意见

公司独立董事认为：本次公司计提商誉减值准备是基于谨慎性原则，符合《会 计监管风险提示第 8 号—商誉减值》、《企业会计准则》等相关规定和公司资产 的实际情况，没有损害公司及中小股东权益。计提减值准备后，能够更加公允反 映公司财务状况，同意本次计提商誉减值准备。

七、对公司《关于会计政策变更的议案》的独立意见

经核查，独立董事认为：公司本次会计政策变更符合财政部发布的会计准则 相关规定，符合中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，变更后的会计政策能 更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司和股东利益 的情形。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。 综上，我们一致同意公司本次会计政策变更。

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八、对公司《关于开展票据池业务的议案》的独立意见

独立董事认为：公司目前经营情况良好，财务状况稳健。公司开展票据池业 务，可以提高资金利用率，减少公司资金占用，优化财务结构。因此，我们同意 公司使用不超过 1.5 亿元人民币的票据池额度，即用于与合作银行开展票据池 业务质押票据即期余额不超过 1.5 亿元人民币，有效期为一年，业务期限内， 该额度可循环使用。

九、对公司《关于长沙广义变流技术有限公司 < 业绩承诺实现情况说明的审 核报告 > 的议案》的独立意见

独立董事认为：容诚会计师事务所出具了《业绩承诺实现情况说明的审核报 告》，内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

十、对公司《关于长沙广义变流技术有限公司业绩承诺方业绩补偿的议案》 的独立意见

独立董事认为：根据容诚会计师事务所出具了《业绩承诺实现情况说明的审 核报告》， 截至 2019 年 12 月 31 日，长沙广义变流技术有限公司业绩承诺期间 内累积实现归属于母公司股东的净利润（ 以扣除非经常性损益前后孰低为准 ） -7,049,952.20 元，业绩承诺期间内累积承诺净利润为 20,000,000.00 元，根据业 绩承诺，应补偿金额为 27,049,952.20 元。我们同意公司董事会授权董事长尹伟 先生代表公司处理与本次业绩补偿相关的合同、协议等各项法律文件。

十一、对公司《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》的 独立意见

独立董事认为：本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于提高公 司募集资金的使用效率、降低公司的财务费用，符合股东和广大投资者利益；相 关决策程序符合法律法规的相关规定；同时，本次公司使用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金计划，没有与募集资金项目的实施计划相抵触，不影响募集资金 投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，符 合《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证 券交易所创业板上市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定。 因此，我们一致同意公司使用部分闲置募集资金人民币不超过 9,000 万元（含

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9,000 万元）用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起 12 个月

内，到期前归还至募集资金专用账户。

（以下无正文）

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（本页无正文，为深圳市英可瑞科技股份有限公司《独立董事关于第二届董 事会第十一次会议相关事项的独立意见》签字页）

独立董事签署：

陈立北 ( 签字 ) ： ____

黄 云 ( 签字 ) ： ____

周辉强 ( 签字 ) ： ____

2020 年 4 月 28 日

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