SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD — Interim / Quarterly Report 2002

Jul 26, 2002

沈阳机床股份有限公司 SHENYANG MACHINE TOOL CO.LTD 二 二年半年度报告

二 二年七月

目 录

一	公司基本情况............................. … … … … … … … … … .... 4
二	股本变动和主要股东持股情况.................. … … … … …... 5
三	董事 监事 高级管理人员情况............ … … … … … ..... 5
四	管理层讨论与分析........................... … … … … … … … … .. 6
五	重要事项.................................... … … … … … … … … … … . 7
六	财务报告 未经审计 ........................ … … … … … … … 8
七	备查文件.................................. … … … … … … … … … …... 8

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2002 年半年度报告 重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 独立董事郭重庆因公 出未能参加本次董事会会议并授权陈惠仁董事长表决 本半年度报告业经公司三届六次董事会审议通过 公司半年度财务会计报告未经审计

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一 公司基本情况 一 公司简介 1 公司法定名称 中文 沈阳机床股份有限公司 英文 SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD. 英文缩写 SMTCL 2 公司股票上市证券交易所 深圳证券交易所 股票简称 沈阳机床 股票代码 000410 3 公司注册地址 沈阳市铁西区北二东路10-1 号 公司办公地址 沈阳市铁西区北二东路10-1 号 邮政编码 110025 公司网址 www.smtcl.com 公司电子信箱 smtcl@smtcl.com 4 公司法定代表人 陈惠仁先生 5 公司董事会秘书 牟继勋先生 联系地址 沈阳市铁西区北二东路10-1 号 联系电话 024-25650008 联系传真 024-25878762 电子信箱 jixun_mu@smtcl.com 证券事务代表 任芳贤先生 联系地址 沈阳市铁西区北二东路10-1 号 联系电话 024-25876185 联系传真 024-25878762 电子信箱 fangxian_ren@smtcl.com 6 公司选定的中国证监会指定报纸 中国证券报 证券时报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点:证券部

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7 公司的其它有关资料 公司首次注册登记日期为1993 年5 月20 日 最近一次变更注册登记日期为2002 年6 月7 日 企业法人营业执照注册号 2101001100783(1-1) 税务登记号码 210103243406830

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二 主要财务数据和指标 单位 人民币元 指标项目 2002 年 1-6 月 2001 年 1-6 月 净利润 3,524,324.88 15,056,173.87 扣除非经常性损益后的净利润 3,187,308.45 12,171,095.76 每股收益 元 0.01 0.044 净资产收益率 % 0.39 1.60 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率 % 0.0093 0.035 每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.01 2002 年 6 月 30 日 2001 年 12 月 31 日 股东权益 不含少数股东权益 每股净资产 2.62 2..61 调整后的每股净资产 2.62 2..61 二 股本变动和主要股东持股情况

• 1 报告期末公司股东总数为 72660 户

2 前 10 名股东持股情况 1 主要股东持股情况 截止 年6 月 0 日 股 东 名 称 持股数 股 占总股本 % 股份类别 1 沈阳资产经营有限公司 185,544,503 股 54.42% 国有股 2 上海颢伽经贸有限公司 2,600,000 股 0.76% 法人股

• 3 沈阳市风险投资公司 1,300,000 股 0.38% 法人股 北方证券南五马路营业部

• 4 沈阳建设投资公司 1,300,000 股 0.38% 法人股 5 太原物产集团型材有限公司 1,300,000 股 0.38% 法人股 6 辽宁华盛信托投资有限公司 1,040,000 股 0.31% 法人股 7 工行沈阳融资中心 650,000 股 0.19% 法人股 8 中国有色金属工业总公司辽宁分公司 650,000 股 0.19% 法人股 9 中国有色冶金总公司辽宁分公司 650,000 股 0.19% 法人股 10 中国有色金属东北公司 650,000 股 0.19% 法人股

本公司前 10 名股东所持股份均为未上市流通的国有股及法人股 , 报告期内上述股东持 股无变化 , 各股东间无关联关系

注 持股5%以上的股东情况简介

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• 沈阳资产经营有限公司所持有本公司 54.42% 的股权 系唯一持股 5% 以上的国家股所代

• 表股份 其所持股股份没有质押和冻结或托管等情况

太原物产集团型材有限公司以130 万法人股质押给华夏银行太原支行贷款 贷款期限 为2002 年3 月-2004 年3 月

其它所持股股份没有质押和冻结或托管等情况

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三 董事 监事 高级管理人员情况 1 姚俊喜先生辞去公司董事及董事长职务 公司于 2002 年 4 月 27 日召开第三届董事会第 四次会议 经董事会选举 陈惠仁先生为公司董事长

2 谷印成先生辞去公司监事及监事会主席职务 2002 年 4 月 27 日召开第三届董事会第四

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次会议选举赵洪远先生为公司监事会主席

• 3 张治中先生因工作变动不再担任副总裁职务

• 4 曹子禄先生因工作变动不再担任副总裁职务

• 5 高明辉先生为公司付总裁

• 四 管理层讨论与分析

• 1 对财务报告等情况的讨论和分析 公司报告期内实现的主营业务收入与去年同期相比增 长了 12.25% 主要是公司大力开拓市场提高数控机床销售量

• 2 净利润与去年同期相比下降 76.6% 幅度较大 主要原因是 公司近二亿元在建工程已转 入固定资产 并从 1 月 1 日起提取折旧 停止利息资本化所至 随着在建工程的逐步完 工 固定资产折旧的增加和停止利息资本化对公司今后的利润还会带来一定的影响

• 3 公司经营情况比较稳定 同时 财务报表显示报告期公司货币存款有所增加 应收账款 减少 主营业务收入比重突出 产品质量良好 由于市场不断的变化 将对公司抵御市 场风险的能力提出了更高的要求

• 4 资产负债率高 说明公司经营资金较紧 应充分发挥财务杠杆对公司的促进作用 需要 进一步说明的事项

• 1 公司从 2002 年 2 月 1 日起产品价格下浮 20.8% 所以 虽然本报告期均比去年同期

• 收入有所增长 但由于价格下调导致主营业务利润同比减少 1,012 万元 2 根据以上情况 公司正积极调整产品结构 争取将跌价而减少的利润弥补回一部份

• 将提高下半年的收入

• 3 公司报告期利润构成发生变化 投资收益较去年同期相比增加了利润 346.8 万元 说

• 明公司的投资业务有了一定的变化 4 公司的资产规模迅速增加 收入也将增加 对公司的经营业绩产生积极的影响

• (5) 由于上半年世行项目由在建工程已转入固定资产 增加折旧 537 万元 停止利息资本化 导致财务费用增加 570 万元两项合计 1,107 万元 二是集团以资产偿还占用资金 11,667 万元 又增加公司折旧 364 万元

2 公司财务状况分析	2 公司财务状况分析
项 目	元	2002年6月30日2001年12月31日 增减 +,-	%
总资产		3,821,762,867.94 3,822,531,123.08 +0.99
其它应收款		998,274,021.09 1,034,329,708.06 -3.50
存 货		399,292,080.79 397,819,201.97 +0.37
固定资产		1,372,737,325.35 1,008,668,266.81 +36.09
在建工程		838,062,896.50 1,071,067,619.46 -21.76
无形资产		98,104.786.22 83,425,638.18 +17.59
应付票据		6,400,000.00 4,124,015.70 +51.87
应付帐款		376,587,546.07 432,900,402.20 -13.10
预收帐款		107,498,355.29 92,290,519.31 +16.47
应交税金		20,612,709.77 17,604,516.48 +17.08
其它应交款		268,890,968.81 260,151,067.61 +3.30
股东权益		894,590,448.46 890,909,850.96 +0.40
		2002年1-6月2001年1-6月 增减 +,-	%
主营业务收入		399,117,286.37 355,543,562.10 +12.25
主营业务利润		94,721,580.19 97,666,223.15 -3.01
管理费用		68,554,813.60 49,983,712.83 +37.15
财务费用		15,456,599.00 15,997,48477 -3.39

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资资产收益率 % 0.39 1.69 -1.30 净利润 3,525,683.46 15,056,173.87 -76.60 现金及现金 等价物净增加额 50,938,419.98 20,325,680.99 +150.6 注 1 货币资金期末比期初增加 25.56%, 主要原因是货币回笼增加

2 固定资产期末比期初增加 36.09%, 主要原因是本期在建工程完工转入和集团用资产偿 还债务增加 36,406 万元

3 应付票据增加 140 万元 主要原因是应付进度款 承兑汇票尚未到期 4 股东权益期末比期初增加 0.4% 主要原因是本报告期内实现的净利润 5 主营业务收入本期比上年同期增加 12.25%, 主要原因是 集团公司还款的沈阳自动机 床厂 沈阳车床厂本年并表 去年同期没有合并 6 主营业务利润本期比上年同期减少 12.9 % 主要原因是本报告期内普通机床等产品价 格下调所致

7 管理费用本期比上年同期增加 37.15% 主要原因是世行项目由在在建工程转入固定资 产增加折旧 利息和职工劳保统筹费用 失业保险费用增加 8 财务费用本期比上年同期减少 2.82% 主要原因是报告期 短期借款中的逾期贷款减

少

9 投资收益本期比上年同期增加十六倍 主要原因是上年投资收益为负数 , 而今年为正数 , 所以收益增加倍数较大 10 净利润本期比上年同期减少 76.6% 主要原因是产品价格下调 在建工程转入固定资 产增加折旧 利息而减少净利润 11 现金及现金等价物净增加额比上年同期减少 %, 主要原因是报告期和筹资产生的现金 流出均大于流入

3 报告期经营情况 今年以来 公司紧紧围绕稳定 发展主业 认真开展市场调研 提高了市场应变能力 树立市场意识 进一步提高了客户服务质量 发挥优势 增加收入 同时 以公司管理体系 的完善为契机 因时制宜地抓好内部各项管理工作 推动了公司整体管理的上层次 上水平 上半年 公司共实现收入 39,911 万元 分别是去年同期的 112.25 分别占年度计划的 50 % 1 公司主营业务收入构成如下

			单位:万元	单位:万元
类 别	2002 年6 月30 日		2001 年6 月30 日
	收入	成本	收入	成本
镗床类	2036.30	1356.68	2004.64	1210.45
钻床类	3633.72	2462.35	2937.25	2030.43
普车类	8881.20	7394.14	8450.00	6375.00
数控机床类	20815.00	15722.81	17381.60	13626.60
专机及其它	4545.48	3245.72	4780.00	2249.42
小计	39911.70	30181.70	35554.35	25491.90
2 公司主营业务收入按地区构成如下 单位:万元
地区	收入	成本
中南	4982.00	3767.44

7

西南	2066.00	1562.33
华东	11244.51	8320.94
华北	6134.90	4639.28
东北	9857.76	7454.55
西北	2256.00	1706.00
出口	3372.29	2731.16
合计	39911.70	30181.70

3 公司主营业务构成变化如下

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单位 : 万元

			单位:万元	单位:万元
类 别	占主营业务收入的比例(%)		占主营业务成本的比例(%)
	2002 年6 月30 日	2001 年6 月30 日	2002 年6 月30 日	2001 年6 月30 日
镗床类	5.11	5.65	4.50	4.75
钻床类	9.10	8.27	8.16	7.97
普车类	22.25	23.76	24.50	25.00
数控机床类	52.15	48.88	52.09	53.45
专机及其它	11.39	13.44	10.75	8.83
小计	100.00	100.00	100.00	100.00

• 4 报告期内 本公司主营业务及其结构未发生较大变化

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• 5 机械制造是本公司的主营业务 属机械行业

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• 4 公司投资情况

• 1 报告期内募集资金使用情况

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本报告期内无募集资金投入使用情况

2 报告期内非募集资金投资情况

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报告期内无非募集资金投入使用情况

• 5 下半年计划

下半年市场将继续保持旺盛需求 因此下半年仍然有一定的增长 同时行业的优胜劣汰 也为我们扩大市场份额提供机遇 为此下半年 公司将继续以提高经济效益为中心 扎扎实 实做好质量是企业的生命 用户的需要是我们发展的目标 抓好各项经营管理工作 , 确保全 年生产经营目标的完成 下半年 计划完成主营业务收入 40,088 万元 主营业务成本 30,120 万元 主要工作措施是 1 按照上市公司治理准则要求 通过规范运行 完善监控 发挥质量管理和财务管理的 龙头作用 提高整体管理水平 落实内控制度 降低成本费用支出 提高经济效益 2 继续保持上半年回款及合同额增长的势头 采取积极态度 确保生产质量 以取得客 户的信赖 (3) 虽然上半年出口欧洲减少 16.7% 北美减少 11.5% 南美减少 68% 但亚洲增长了 93.5% 要加大国际市场的开拓力度 使出口创汇指标有新的突破 4 继续抓好新产品的开发研制 整合营销资源 加强售后服务 提升品牌效应 5 做好建立现代企业制度检查的有关工作 适时整改存在的问题 进一步提高公司的法 人治理水平 下半年可能影响公司经营成果和财务状况的因素分析

1 公司下半年将对实施项目进行收尾和部份验收 固定资产规模扩大 在建工程逐步 减少在增加固定资产的同时 资本化利息也将停止 财务费用将大幅提高 增大经

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营压力

2 虽然普通型产品呈现增长趋势 但产品的售价难以与去年同期相比 能否恢复到原 来价格水平 难以料定 五 重要事项

• 1 公司治理状况

公司能够按照规范要求开展法人治理 内部治理制度逐步完善 并得到了有效执行 , 但 与 上市公司治理准则 的要求还有一定差距 公司拟采取的改进措施是 建立对董事的激 励和约束机制 加强对现有董事的培训 不断提高董事会的决策水平 2 公司 2001 年度利润分配方案及执行情况

• 2002 年 5 月 31 日 公司 2001 年度股东大会决议通过了公司 2001 年度利润分配方案

• 2001 年度实现净利润 847.4 万元 按 10% 分别提取法定盈余公积金 84.7 万元 法定公益金 42.37 万元 加上年度未分配利润 1,028 万元 本年度可供股东分配利润为 1,827.3 万元 经 股东大会讨论通过 2001 年利润不进行分配 转入下一年度 3 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 4 报告期内 公司无重大资产收购 出售或处置以及企业收购兼并事项

• 5 无重大关联交易事项

• 6 本公司与本报告期内公司无其它重大合同情况

• 7 本公司及持股 5% 以上股东未在指定报纸和网站上披露任何承诺事项

• 8 公司 2002 年半年度财务报告未经审计 本报告期内 公司继续聘任安达信隆会计师事 务所为审计机构 9 其他重大事件 公司相互担保 为沈阳合金投资公司担保贷款两笔计 1,250 万元 为沈阳黎明发动机厂担保 8,427.66 万元 为沈阳矿山集团公司担保 21,259 万元 六 财务报告 未经审计 一 财务报表 见附表 二 财务报表附注

沈阳机床股份有限公司

会计报表附注

2002 年6 月30 日 (除特别说明 以人民币元表述)

一 公司简介

沈阳机床股份有限公司 以下称 本公司 是由沈阳第一机床厂 中捷友谊厂 辽宁精密仪器厂三家联合发起 于1993 年5 月成立 后经沈阳市经济体制改革委员会沈体 改 1992 31 号文件批准设立的股份制企业 1996 年7 月 经中国证券监督管理委员会证 监发审字 1996 112 号文件批准 向社会公开发行人民币普通股股票5,400 万元 发行后

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公司总股本为215,823,518 元 并在深圳证券交易所上市交易

1997 年6 月10 日 公司召开1996 年度股东大会 会议决议通过1996 年度公司利润分 配方案 按年末股本总额21,582.35 万股 每10 股送红股2 股 余额转入下一年 资本公 积转增股本 每10 股转增1 股 实施该利润分配方案后 公司股本总额为28,057.06 万股 其中 国有股15,075.50万股 占总股本的53.73% 法人股1,982.50万股 占总股本的7.07% 内部职工股3,979.04万股 占总股本的14.18% 社会流通股7,020万股 占总股本的25.02% 公司重新在国家工商行政管理局登记注册 企业法人营业执照注册号为 2101001100783(1-1) 号

1998 年2 月 经中国证券监督管理委员会证监上字 1998 14 号文件批准 公司实施 了每10 股配3 股的方案 1998 年3 月 公司配股资金全部到位 公司实施配股方案后 股 本总额为340,919,303 股 其中国有股18,554 万股 占总股本的54.42% 法人股2,002.2 万股 占总股本5.87% 社会流通股13,537 万股 占总股本的39.71%

公司主要经营范围 机械设备制造 机床制造 机械加工 进出口贸易(持证经营) 国内一般商业贸易(国家专营 专卖 专控除外)批发 零售 代销 代储 代运 经济信息 咨询服务 承包境外机械行业工程及境内国际招标工程 上述境外工程所需的设备 材料出 口 对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员

二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度

本公司执行 企业会计制度 企业会计准则 合并会计报表暂行规定 及其他有 关准则 制度和规定

公司控股子公司沈阳中天房地产开发有限公司执行 房地产企业会计制度 沈阳布卡 特委博机床有限公司及沈阳普瑞玛激光切割有限公司执行 中外合资企业会计制度 本次 审计对上述三公司的会计报表按照 企业会计制度 进行了适当调整 2 会计年度

本公司采用公历年制 即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度 3 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则

本公司采用权责发生制记账基础 资产计价原则采用历史成本法 5 外币业务核算方法

本公司对发生的外币经济业务 采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价 中间 价 折合本位币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价 中间价 进行调 整 发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化

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6 现金等价物的确定标准

本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资

7 短期投资核算方法

1 本公司对购入能随时变现 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认 为短期投资 2 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发 放但未领取的现金股利或利息入账 处置短期投资时 按所收到的处置收入与短期投资账面 价值的差额确认为当期投资收益

3 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成 本与市价孰低计价 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备 计提的短期投资跌价损失计入当期收益 如已计提短期投资跌价准备后市价又回升 按回升 增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备

8 坏账核算方法 1 坏账采用备抵法核算 2 坏账准备金的提取采用余额百分比法 按应收款项 含应收账款 其他应收款 下同 期末余额的比例计提 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确定的坏账 准备计提比例为5.2%

如债务单位现金流量严重不足 资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项 本 公司全额计提坏账准备

3 坏账确认标准为 债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收 回的款项 债务人逾期未履行其偿债义务 且具有明显特征表明无法收回的款项

9 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货主要包括 原材料 材料采购 包装物 低值易耗品 在 产品 产成品 委托代销商品 库存商品等大类 2 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 3 存货取得和发出的计价方法 公司购入并验收入库原材料按计划成本计价 期末 结转材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 低值易耗品和包装物于领用时一次计入成 本 产成品按实际成本核 在发出时按加权平均法结转成本

当存在以下一项或若干项情况时 将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核 销 已经霉烂变质的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要 并且已 无使用价值和转让价值的存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时 计提存货跌价准备 市价持续下跌 并且在可预见的未来无 回升的希望 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代 原有库存材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因提供 的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导使市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形

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本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分 期末采用账面成本与可变现净值 孰低计价原则 按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备 1 0 长期投资核算方法

1 长期股权投资 本公司对外长期投资 按实际支付的价款记账 占被投资单位有表决权资本总额的20 以上(含20% 或虽投资不足20 但有重大影响 采用权益法核算 占被投资单位20 以下或虽占20 以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 股权投资差额的摊销方法 合同规定投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资 期限的 在有效经营期内均按照10 年平均摊销 2 长期债权投资 长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应付利息后作 为实际成本 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该项投资暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的 计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或 法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而 使市场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行 业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争力 从而导致财务状况发生严重恶化 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值 且这种降低价值在可预 见的未来期间内不可能恢复的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资 减值准备

1 1 固定资产计价和折旧方法

1 固定资产按实际成本计价 2 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生产经营有 关的设备 量具工具及不属于生产经营主要设备的物品 其单位价值在2,000 元以上 使用 年限在2 年以上者列入固定资产

3 固定资产折旧采用直线法计提折旧 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除残值确定其折旧率 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产种类 折旧年限 年 年折旧率 % 预计残值率 % 房屋及建筑物 20-40 2.25-4.85 3-10 机器设备 10-17 5.29-9.70 3-10 运输设备 5-12 7.50-19.40 3-10

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电子设备及用具 5-8 11.25-19.40 3-10 其他设备 5 18.00-19.40 3-10 4 如果固定资产实质上已发生了减值 计提减值准备 对存在下列情况之一的固定 资产 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 1 2 在建工程核算方法 1 在建工程计价

按实际成本计价 与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益 在达到预定使用状 态以前发生的计入在建工程价值 在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益 所建造的 在建工程达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价 值转入固定资产并计提折旧 待办理竣工决算手续后再行调整

2 在建工程减值准备的确认标准及计提方法 长期停建并且预计在 年内不会重新开工的在建工程 按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备

1 3 无形资产计价和摊销方法 1 无形资产的计价 股东投入的无形资产 以投资各方确认的价值作为入账价值 购入的无形资产按实际支付的价款记账

2 无形资产的摊销方法 无形资产在使用期内平均摊销 3 无形资产减值准备的确认标准及计提方法

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当存在下列一项或若干项情况时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 某 项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项 无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形 资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形

当存在下列一项或若干项情况时 计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其 他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并且该项无形资产 已无使用价值和转让价值 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期 不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证 明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形

期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 1 4 长期待摊费用摊销方法

本公司在筹建期间内发生的费用 在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益 固定

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资产大修理支出 在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出 在租赁使用年限与 租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销

1 5 借款费用的核算方法

会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化 其他借款费用均 于发生当期确认为费用 直接计入当期损益

1 6 应付债券的核算

应付债券按实际收到的款项记账 债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销 债券利 息按权责发生制计提或摊销 1 7 收入确认原则 1 销售商品

在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能 够可靠地计量时 确认销售收入的实现

2 提供劳务

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在交易的结果能够可靠估计时 按完工百分比法确认收入的实现 当交易的结果不能 可靠估计时 按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入 并将已经发生的成本计入当期 损益

3 让渡资产使用权

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本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方 法确定 并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量 1 8 所得税的会计处理方法

本公司采用应付税款法进行所得税的核算

1 9 合并会计报表的编制方法

本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围 本公司合并会计 报表根据 合并会计报表暂行规定 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他 有关资料为依据 在合并 抵销往来款项 重大交易的基础上 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致 在合并会计报表时已将 其按 企业会计制度 进行调整

2 0 . 会计政策 会计估计变更

截止到本报告日 本公司无会计政策 会计估计变更

2 1 会计差错更正

截止到本报告日 本公司无会计差错更正 三 税项

本公司适用主要税种包括 增值税 营业税 城市维护建设税 教育费附加 企业所 得税等 税率分别为

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1 增值税 以产品 原材料销售收入为计税依据 执行17%的税率 计征时抵扣同期 进项税额

• 2 营业税 以安装工程及房屋开发 转让无形资产收入的5%计缴

• 3 城建税 按流转税额的7%计缴

• 4 教育费附加 按流转税额的4%计缴

• 5 . 所得税 母公司执行33%的税率 其他控股子公司的所得税率均为33%

四 控股子公司

1 纳入合并会计报表范围的控股子公司

公司名称 注册地 沈阳机床工艺装备有限公司 辽宁沈阳 中捷机床有限公司 辽宁沈阳 沈阳中捷机械制造有限公司 辽宁沈阳 沈阳数控机床有限公司 辽宁沈阳 沈阳中天房地产开发有限公司 辽宁沈阳 沈阳中天环海饮用水有限公司 辽宁沈阳 沈阳数字控制股份有限公司 辽宁沈阳 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 辽宁沈阳 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 辽宁沈阳	法定代表人 崔少锋 宋晓华 崔少锋 邹立志 刘春波 冯 森 姚俊喜 姚俊喜 姚俊喜	注册资本 (万 元) 150 6625 50 10000 800 50 5,750 1,081.93 827.93	持股比例 主营业务 80% 机床导轨 翦刃精平钣 模具生产及销售 88% 数控机床及附件制造 销售 80% 机床零件 标准件 钣金件生产及销售 90.42% 数控机床及附件制造 销售 62.5% 房地产开发 商品房销售 55% 纯净水 饮料生产及销售 51.3% 数控机床产品制造及销售 50% 数控铣床 镗床制造及售后服务 50% 激光切割机制造 售后服务

• 2 合并会计报表范围的变化说明

1 根据2002 年1 月15 日召开的2001 年度度临时股东大会 通过的关于 沈阳机 床 集团 有限责任公司用实物资产偿还公司应收款的议案 本公司于2002 年2 月1 日接 受沈阳机床 集团 有限责任公司 简称集团公司 以净资产165,512,619.79 元(其中:沈 阳自动机床厂净资产12,540,400.32元,沈阳车床厂净资产36,306,736.47元,集团公司本部 固定资产16,665,483.00 元)偿还本公司应收款165,512,619.79 元 本公司将以上两家企业 的净资产作为本公司的控股子公司沈阳数控机床有限公司的追加投资 该公司已将营业执照 变更为注册资本10,000 万元,本公司控股90.42% 本期该公司已按90.42%的持股比例合并

2 本公司原下属事业部沈阳中捷友谊厂于2001 年7 月18 日换发中捷机床有限 公司企业法人营业执照 注册号2101001106975 1-1 注册资本6,625 万元 其中 沈阳 机床股份有限公司出资5,830 万元,占88% 沈阳机床 集团 有限责任公司出资795 万元 占12% 由于原中捷友谊厂执照未注销 亦未向中捷机床有限公司办理资产交接手续 中捷 机床有限公司未实际运行 经投资人协议同意沈阳机床 集团 有限责任公司不参与该公司 2001 年度利润分配 因此 在2001 年度报表中将其合并到母公司处理 现将其调整按投资 公司合并到本期报表中

五 合并会计报表主要项目注释

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1 货币资金 项 目

项 目 2002-6-30 2001.12.31 现金 483,958.25 931,731.81 银行存款 54,341,159.9 41,711,488.23 合 计 54,825,118.15 42,643,220.04

2 应收票据 出 票 人 出 票 日 到 期 日 金 额 湖北三环成套设备有限公司 2002.01.24 2002.07.24 900,300.00 南昌洪城汽车贸易有限公司 2002.03.13 2002.09.12 500,000.00 合 计 1,400,300.00

3 应收账款 1 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计	金额 370,936,741.05 64,564,837.78 16,389,535.74 44,761,483.72 496,652,598.29	2002.6.30 比例% 坏账准备 74.69 18,804,219.63 13 3,442,620.23 3.30 854,584.27 9.01 2,813,793.44 100.00 25,915,217.57	净值 352,132,521.42 61,122,217.55 15,534,951.47 41,947,690.28 470,737,380.72	金额 361,619,607.98 66,204,235.11 16,434,312.79 54,111,412.36 498,369,568.24	2001.12.31 比例% 坏账准备 72.56 18,804,219.63 13.28 3,442,620.23 3.30 854,584.27 10.86 2,813,793.44 100.00 25,915,217.57	净值 342,815,388.35 62,761,614.88 15,579,728.52 51,297,618.92 472,454,350.67

2 截止2006 年6 月30 日 持本公司股份5%(含5%)以上股东及其关联方欠款见本附注

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七.(二)2.(3)

3 欠款金额前五名的累计欠款为130,543,072.95 元 占应收账款总额的 26.49 %

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4 其他应收款

1 账龄分析

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账 龄 1年以内	金额 488,820,548.17	2002.6.30 比例 坏账准备 46.73 18,275,221.35	净值 470,545,326.82	金额 516,959,183.73	2001.12.31 比例 坏账准备 47.78 18,275,221.35	2001.12.31 比例 坏账准备 47.78 18,275,221.35	净值 498,683,962.38
1-2年	29,156,321.32	2.79 1,471,470.57	27,684,850.75	28,297,510.88	2.62	1,471,470.57	26,826,040.31
2-3年	2,632,320.56	0.25 130,827.88	2,501,492.68	2,515,920.82	0.23	130,827.88	2,385,092.94
3年以上	525,321,465.20	50.23 27,779,113.76	497,542,351.44	534,213,726.19	49.37	27,779,113.76	506,434,612.43
合 计	1,045,930,655.25	100.00 47,656,633.56	998,274,021.69	1,081,986,341.62	100.00	47,656,633.56	1,034,329,708.06
2 截止2002 年6 月30 日止 其他应收款余额基本都是沈阳机床					集团	有限责任公司
及其下属公司欠款 见本附注七.(二)2.(3)

5 坏账准备 项 目

应收账款计提数 其他应收款计提数

2002.6.30 2001.12.31 25,915,217.57 25,915,217.57 47,656,633.56 47,656,633.56

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合 计

73,571,851.13

73,571,851.13

6 预付账款 1 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计	金额 22,316,325.96 22,316,325.96	2002.6.30	比例% 100.00 100.00	金额 23,293,489.75 0.00 0.00 0.00 23,293,489.75	2001.12.31	比例% 100.00 0.00 0.00 0.00 100.00

2 截止2002年6月30日止 持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款见本附注七.(二)2.(3)

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7 应收补贴款 项 目 2002.6.30 2001.12.31 备 注 八五 技改贷款贴息 1,980,000.00 1,980,000.00 贴息 合 计 1,980,000.00 1,980,000.00 注 应收补贴款余额198 万元系应收以前年度八五 技改贷款贴息

8 存货

项 目 材料采购 原材料 在产品 产成品 包装物 低值易耗品 委托加工材料 自制半成品 委托代销商品 合 计 9 待摊费用 类 别 待抵扣进项税 生产用工装 工具 保险费 其他 合 计	2002.6.30 金额 跌价准备 净值 29,365,231.23 29,365,231.23 35,012,435.56 5,995,821.79 29,016,613.77 195,235,356.54 3,100,585.72 192,134,770.82 145,835,035.25 1,298,220.18 144,536,815.07 108,061.18 108,061.18 3,325,881.68 3,325,881.68 310,082.32 310,082.32 463,097.67 463,097.67 31,527.05 31,527.05 409,686,708.48 10,394,627.69 399,292,080.79 2001.12.31 本期增加 4,157,030.16 2,485,135.08 320,221.90 62,464.00 7,024,851.14	金额 28,252,130.55 35,051,422.49 196,416,188.23 144,247,140.83 108,061.18 3,334,179.34 310,082.32 463,097.67 31,527.05 408,213,829.66 本期摊销 68,161.61 68,161.61	2001.12.31 跌价准备 0.00 5,995,821.79 3,100,585.72 1,298,220.18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,394,627.69 本期转出	净值 28,252,130.55 29,055,600.70 193,315,602.51 142,948,920.65 108,061.18 3,334,179.34 310,082.32 463,097.67 31,527.05 397,819,201.97 2002.6.30 4,157,030.16 2,416,973.47 320,221.90 62,464.00 6,956,689.53

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1	0	长期投资
	1	分类列示
		项 目	2001.12.31	本期增加	本期减少	2002.6.30
	长期股权投资		87,998,087.67			87,998087.67
		其中 对子公司投资	0.00
	长期债券投资		794,280.00			794,280.00
	2	长期股权投资

1 0 长期投资 1 分类列示 项 目 长期股权投资 其中 对子公司投资 长期债券投资 2 长期股权投资	2001.12.31 87,998,087.67 0.00 794,280.00	2001.12.31 87,998,087.67 0.00 794,280.00	2001.12.31 87,998,087.67 0.00 794,280.00	2001.12.31 87,998,087.67 0.00 794,280.00	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	2002.6.30 87,998087.67 794,280.00
被投资单位名称 沈阳中天生物工程有限公司 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 沈阳东宇环境工程有限公司 鹏达股份有限公司 沈阳百宏房地产公司 中迅电梯有限公司 辽宁省外贸企联有限公司 美洲有限公司 深圳怀新投资公司 蛇口广源公司 沈阳机床铸造有限责任公司 沈阳铜网股份有限公司 沈阳北方证券公司 工行沈阳投资公司 丹东第一百货股份有限公司 沈阳国际信托投资公司 建行沈阳市分行信托公司 沈阳市合作银行 工行沈阳市风险证券公司 沈阳医药股份有限公司 交通银行沈阳分行 沈阳机床数控有限公司 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 合 计 3 长期投资减值准备 被投资单位名称 沈阳百宏房地产公司 辽宁省外贸企联有限公司 美洲有限公司 合 计		原始投资 2,400,000.00 110,000.00 52,500,000.00 259,906.32 10,500,000.00 192,000.00 100,000.00 575,310.00 500,000.00 100,000.00 1,103,626.84 3,000,000.00 13,200,000.00 2,794,404.24 750,000.00 1,049,336.99 400,000.00 500,000.00 300,000.00 198,000.00 2,724,400.00 342,006.00 1,000,000.00 94,598,990.39	占被投资单位 注册资本比例 2001.12.31 37.50% 0.00 55.00% 0.00 35.00% 54,175,351.82 20.00% 259,906.32 15.00% 10,500,000.00 15.00% 192,000.00 15.00% 100,000.00 15.00% 575,310.00 15.00% 500,000.00 15.00% 100,000.00 11.73% 1,103,626.84 5.00% 3,000,000.00 4.00% 13,200,000.00 3.00% 2,794,404.24 2.50% 750,000.00 1.00% 1,049,336.99 0.50% 400,000.00 0.40% 500,000.00 0.30% 300,000.00 0.30% 198,000.00 0.001% 2,724,400.00 85.00% 342,006.00 1,000,000.00 93,764,342.21 2002.6.30 3,150,000.00 100,000.00 575,310.00 3,825,310.00			本年增 加投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00		被投资单位权 益变动 2002.6.30 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,940,944.54 52,234,407.28 0.00 259,906.32 0.00 10,500,000.00 0.00 192,000.00 0.00 100,000.00 0.00 575,310.00 0.00 500,000.00 0.00 100,000.00 0.00 1,103,626.84 0.00 3,000,000.00 0.00 13,200,000.00 0.00 2,794,404.24 0.00 750,000.00 0.00 1,049,336.99 0.00 400,000.00 0.00 500,000.00 0.00 300,000.00 0.00 198,000.00 0.00 2,724,400.00 0.00 342,006.00 0.00 1,000,000.00 -1,940,944.54 91,823,397.67 2001.12.31 3,150,000.00 100,000.00 575,310.00 3,825,310.00

18

1 1 固定资产及累计折旧 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.06.30 固定资产原值 房屋及建筑物 311,389,672.08 58,236,332.71 1,856,347.56 367,769,657.23 机器设备 638,883,441.14 321,881,321.18 17,586,384.12 943,178,378.20 电子设备 16,377,723.30 1,234,655.45 257,881.56 17,354,497.19 运输设备 13,943,928.54 849,506.00 14,793,434.54 其它设备 28,073,501.75 1,567,856.44 29,641,358.19 合 计 1,008,668,266.81 383,769,671.78 19,700,613.24 1,372,737,325.35 累计折旧 房屋及建筑物 117,161,401.97 38,655,648.53 652,253.36 155,164,797.14 机器设备 281,140,486.42 79,356,246.46 1,245,253.36 359,251,479.52 运输设备 6,938,013.28 1,956,234.00 8,894,247.28 电子设备 3,163,820.87 962,235.32 452,356.25 3,673,699.94 其他设备 12,395,322.80 2,035,236.25 14,430,559.05 合 计 420,799,045.34 122,965,600.56 2,349,862.97 541,414,782.93 固定资产净值 587,869,221.47 831,322,542.42 固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 机器设备 1,154,736.25 1,154,736.25 电子设备 0.00 运输设备 43,186.00 43,186.00 其他设备 0.00 合 计 1,197,922.25 1,197,922.25 固定资产净额 586,671,299.22 830,124,620.17

1 2 在建工程 工程项目名称 世行贷款改造项目 花键磨床 数控冲床 刨台数控洗镗床 其他 合 计 在建工程减值准备 花键磨床 其他	2001.12.31 1,054,623,260.04 1,752,600.81 3,428,504.20 1,500,000.00 12,926,964.52 1,074,231,329.57 1,226,820.13 1,936,889.98	本期增加	本期转入固定 资产及其他减少 资金 来源 工程 进度 233,004,622.96 821,618,637.08 贷款 1,752,500.81 自筹 95% 3,428,504.20 自筹 95% 1,500,000.00 自筹 90% 12,926,964.52 自筹 841,226,606.61 1,226,820.13 1,936,889.98

19

合 计 3,163,710.11 在建工程净额 1,071,067,619.46 其中资本化利息金额 项 目 2001.12.31 世行贷款改造项目 276,877,032.03 合 计 276,877,032.03 1 3 无形资产 项 目 取得 方式 原始金额 2001.12.31 土地 使用权 股东 投入 77,056,383.50 72,682,666.62 专有技术 及专利权 购入 14,087,200.00 10,443,257.96 摊位费 购入 428,162.00 299,713.60 合 计 92,793,245.50 83,425,638.18 1 4 长期待摊费用 项 目 2001.12.31 固定资产大修理支出 61,664.00 开办费 0.00 其他 29.425.03 合 计 91,089.03 1 5 短期借款 类 别 币 种 银行借款 其中 担保 人民币 信用 人民币 抵押 人民币 合 计	3,163,710.11 838,062,896.50 本期增加 本期转固及其他减少 13,257,803.34 本期增加 本期摊销 本期 转出 16,880,177.54 1,257,325.65 0.00 943,703.85 0.00 16,880,177.54 2,201,029.50 本期增加 本期摊销 2002.6.30 403,805,041.04 0.00 515,198,087.60, 919,003,128.64	3,163,710.11 838,062,896.50 本期增加 本期转固及其他减少 13,257,803.34 本期增加 本期摊销 本期 转出 16,880,177.54 1,257,325.65 0.00 943,703.85 0.00 16,880,177.54 2,201,029.50 本期增加 本期摊销 2002.6.30 403,805,041.04 0.00 515,198,087.60, 919,003,128.64	3,163,710.11 838,062,896.50 本期增加 本期转固及其他减少 13,257,803.34 本期增加 本期摊销 本期 转出 16,880,177.54 1,257,325.65 0.00 943,703.85 0.00 16,880,177.54 2,201,029.50 本期增加 本期摊销 2002.6.30 403,805,041.04 0.00 515,198,087.60, 919,003,128.64	3,163,710.11 838,062,896.50	3,163,710.11	263,619,228.69 263,619,228.69 2002.6.300 88,305,518.51 9,499,554.11 299,713.60 98,104,786.22 2002.6.30 61,664.00 29,425.03 91,089.03 2001.12.31 397,650,802.21 0.00 515,198,087.60 912,848,889.81

注 本公司借款的担保方为沈阳黎明航空发动机集团有限责任公司 沈阳合金投资股份有限 公司 沈阳矿山机械集团有限责任公司 1 6 应付票据 1 明细情况

收票单位 出票日 到期日 金额 沈阳市沈新自动系统成套厂 2002.2.4 2002.8.4 100,000.00 灯塔市沈旦镇第二铸造厂 2002.2.4 2002.8.4 200,000.00 沈阳市大东区再生资源总公司 2002.2.4 2002.8.4 200,000.00 沈阳中捷机械制造有限公司 2002.2.4 2002.8.4 200,000.00 沈阳轴承供应站 2002.2.4 2002.8.4 200,000.00 沈阳机床工艺装备有限公司 2002.5.24 2002.10.24 200,000.00

20

沈阳市中之杰机电设备制造有限公司 2002.5.24 2002.10.24 抚顺市铸造中心 2002.5.24 2002.10.24 沈阳市钻镗床部件加工厂 2002.5.24 2002.10.24 沈阳第一机床厂四方台机械加工厂 2002.5.24 2002.10.24 沈阳市大东区再生资源总公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳华凯科技有限责任公司 2002.2.9 2002.8.8 上海冰熊机械电器有限公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳市航迪液压设备制造有限公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳车床厂 2002.2.9 2002.8.8 山东省庆云县宏达机床配件厂 2002.2.9 2002.8.8 沈阳机床工艺装备有限公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳轴承厂轴承供应站 2002.2.9 2002.8.8 中国九川电器有限公司 2002.2.9 2002.8.8 灯塔市沈旦镇第二铸造厂 2002.2.9 2002.8.8 北京银河源技术开发有限公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳矿务局清水矿实业公司金属制品厂 2002.2.9 2002.8.8 中捷友谊厂十一分厂 2002.2.9 2002.8.8 沈阳金元通五金机电有限公司 2002.2.9 2002.8.8 沈阳慈城物资有限公司 2002.2.9 2002.8.8 广州机床研究站 2002.2.9 2002.8.8 沈阳市金曙软管厂 2002.2.9 2002.8.8 沈阳市大东区再生资源总公司 2002.4.10 2002.10.10 大连保税区鸿成国际贸易有限公司 2002.4.10 2002.10.10 武汉重型机床厂 2002.4.10 2002.10.10 中国抽纱北京进出口公司 2002.4.10 2002.10.10 锦州机床配件厂 2002.4.10 2002.10.10 合 计

50,000.00 50,000.00 100,000.00 100,000.00 500,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 200,000.00 100,000.00 100,000.00 300,000.00 100,000.00 100,000.00 500,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 200,000.00 100,000.00 200,000.00 500,000.00 800,000.00 300,000.00 200,000.00 200,000.00 6,400,000.00

2 截止2002 年6 月30 日 欠持本公司5% 含5%以上 股东单位款见本附注七.(二)2.(3)

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1 7 应付账款

1 账龄分析

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2002.6.30 账 龄 金额 1 年以内 323,865,289.62 1-2 年 8,015,251.35 2-3 年 7,155,163.38 3 年以上 37,551,841.72 合 计 376,587,546.07 2 截止2002 年6 月30 日 无欠持本公司5%	2001.12.31 比例% 金额 86 372,993,732.43 2.13 7,889,480.77 1.9 10,376,649.41 9.97 41,640,539.59 100.00 432,900,402.20 含5% 以上股份的股东款	比例% 86.16 1.82 2.40 9.62 100.00

1 8 预收账款

21

1 账龄分析

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账 龄 1 年以内 合 计	2002.6.30 金额 107,498,355.29 107,498,355.29	比例 100.00 100.00	2001.12.31 金额 92,290,519.31 92,290,519.31	比例 100.00 100.00

2 截止2002 年6 月30 日 持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款见本附注七.(二)2.(3) 1 9 应付股利 投资单位名称 2002.6.30 欠款时间 欠 款 原 因 国家股 5,695,596.57 2001 年 待弥补代垫的改制前退休职工工资 法人股 211,088.92 2001 年 应付未付法人股股利 合 计 5,906,685.49 2 0 应交税金 项 目 2002.6.30 2001.12.31 营业税 4,465,852.23 3,502,990.83 增值税 8,123,569.25 7,333,804.31 企业所得税 3,943,242.30 2,581,996.79 个人所得税 -101,235.00 -211,923.42 固定资产投资税 -38,426.75 -38,426.75 房产税 1,037,365.39 1,018,024.50 土地增值税 65,617.49 65,617.49 城建税 945,253.36 1,324,354.22 土地使用税 2,015.236.25 1,818,610.73 印花税 156.235.25 209,467.78 合 计 20,612,709.77 17,604,516.48

注 该科目期末数比期初数增加 %的原因是增值税销项税额及本年度企业所得税增大

2 1 其他应交款 项 目 2002.6.30 2001.12.31 教育费附加 983.083.10 554,366.59 合 计 983.083.10 554,366.59 2 2 其他应付款 1 账龄分析

2002.6.30 2001.12.31 账 龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 133.064.880.08 49.49 126,244,390.29 48.52 1-2 年 37,644,735.63 14 37,889,488.32 14.56 2-3 年 27,157,987.85 10.1 26,376,649.41 10.14 3 年以上 71,023,365.25 26.41 69,640,539.59 26,78

22

合 计

100.00 260,151,067.61

100.00

268,890,968.81

2 截止2002 年6 月30 日 无欠持本公司5% 含5%以上 股东单位款项

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2 3 预提费用 费用项目 2002.6.30 2001.12.31 借款利息 26,853,542.56 19,219,379.85 采暖费 3,148,989.26 1,848,989.26 水电费 610,623.65 110,623.65 材料费 1,032,564.56 0.00 其他费用 263,000.00 63,000.00 合 计 31,908,720.03 21,241,992.76

2 4 一年内到期的长期负债

借款单位 币种 国家开发银行 人民币 国际复兴开发银行 人民币 其他借款 合 计	2002.6.30 金 额 150,000,000.00 350,514,010.00 4,405,811.13 504,919,821.13	2001.12.31 币种 金 额 人民币 150,000,000.00 人民币 350,514,010.00 4,405,811.13 504,919,821.13	借款条件 担保 担保 信用

1 截止2002 年6 月30 日本公司贷款逾期情况见本附注十五.(5)

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2 5 长期借款

借款单位 币种 国家开发银行 人民币 国际复兴开发银行 美元 其他借款 人民币 合 计	2002.6.30 2001.12.31 金 额 币种 金 额 300,000,000.00 人民币 300,000,000.00 316,341,024.50 美元 316,341,024.50 619,589.52 人民币 619,589.52 616,960,614.02 616,960,614.02	借款条件 担保 担保 信用

注 本公司国际复兴开发银行借款由政府提供担保

2 6 股本 项 目 一 尚未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他	2001.12.31				本期变动增减 +	本期变动增减 +	数量单位 万股 小 计 2002.6.30 18,554.45 18,554.45
			配股额	送股额	公积金转股	其 他
	18,554.45 18,554.45

23

2 募集法人股 2,000.20 2,000,20 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 20,554.65 20,554.65 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 13,537.28 13,537.28 其中 高管股 已流通股份合计 13,537.28 13,537.28 三 股份总数 34,091.93 34,091.93 2 7 资本公积 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 股本溢价 339,733,025.08 339,733,025.08 资产评估增值 72,708,052.24 72,708,052.24 投入产出大承包所得 61,561,709.42 61,561,709.42 其他 72,551.16 154,914.04 227,465.20 合 计 474,075,337.90 154,914.04 474,230,251.94

2 8 盈余公积 类 别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 法定盈余公积 44,055,206.28 0.00 44,055,206.28 公益金 13,586,231.87 0.00 13,586,231.87 合 计 57,641,438.15 0.00 57,641,438.15 2 9 未分配利润 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.6.30 未分配利润 18,273,771.91 3,525,683.46 21,799,455.37

3 0 主营业务收入与成本

2002 半年度 2001 半年度 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机床销售收入 398,894,494.92 301,596,741.11 354,860,491.20 254,394,754.90 房地产销售收入 200,000.00 92,613.68 饮用水销售收入 22,791.45 128,171.58 683,070.90 524,390.91 合 计 399,117,286.37 301,817,526.37 355,543,562.10 254,919,145.81

3 1 其他业务利润

2002 半年度 2001 半年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 2,791,698.46 1,721,356.23 1,070,342.23 962,477.02 516,235.01 446,242.01

24

其他 806,782.48 合 计 3,598,480.94 3 2 财务费用 项 目 利息支出 减 利息收入 汇兑损失 减 汇兑收益 金融机构手续费 其他 合 计 3 3 补贴收入 项 目 出口退税 增值税退税 合 计 3 4 营业外收入 项 目 处理固定资产收益 罚款收入 其 他 合 计 3 5 营业外支出 项 目 处理固定资产损失 债务重组损失 罚款支出 其他 合 计 3 6 所得税 项 目 所得税	502,256.23 2,223,612.46	304,526.25 1,374,868.48 2002 半年度 15,577,379.94 158,235,23 37,454.29 15,456,599.00 2002 半年度 823,084.01 823,084.01 2002 半年度 10,253.20 186,343.02 196,596.22 2002 半年度 223,254.25 305,356.09 140,235.62 12,459.26 681,305.22 2002 半年度 1,361,245.51	50,390.70 962,477.72	213,658.23	-163,267.53 282 974.48 2001 半年度 15,899,353.14 150,795.32 210,318.73 38,608.22 15,997,484.77 2001 半年度 401,367.19 2,642,230.75 3,043,597.94 2001 半年度 11,234.09 261,202.80 272,436.89 2001 半年度 99,390.35 198,783.51 131,482.85 1,300.01 430,956.72 2001 半年度 2,825,443.60
				729,893.24

3 7 收到其他与经营活动有关的现金 项 目

2002 半年度

25

收到的补贴收入 268,469.16 收到的罚款收入 186,343.02 收到的其他与经营活动有关的现金 73,912,809.41 合 计 74,367,621.59 3 8 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 半年度 修理费 2,135,415.47 物料消耗 1,435,674.42 办公费 5,126,843.09 差旅费 3,574,906.97 运输费 1,098,367.27 财产保险费 803,748.98 业务招待费 1,256,738.02 工会经费 562,896.07 教育经费 24,735.09 水电费 6,596,541.74 采暖费 7,511,754.39 广告费 671,959.50 销售服务费 1,345,380.54 职工借款 2,967,766.82 备用金 3,918,705.67 劳务费 8,306,032.57 实验检验费 321,994.22 养老保险 816,901.54 排污费 50,000.00 失业保险 335,868.13 付现的其他支出 39,959,100.43 合 计 88,821,330.93

六 母公司会计报表主要项目注释

1 应收账款

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计	金额 202,264,711.69 43,848,387.93 8,403,884.97 38,418,591.34 292,935,575.93	2002.6.30 比例% 坏账准备 69 16,002,645.23 15.01 3,356,634.35 2.81 818,429.80 13.18 2,812,842.69 100.00 22,990,552.07	净值 186,262,066.46 40,491,753.58 7,585,455.17 35,605,748.65 269,945,023.86	金额 307,743,177.03 64,550,660.57 15,739,034.70 54,093,128.74 442,126,001.04	2001.12.31 比例% 坏账准备 69.61 16,002,645.23 14.60 3,356,634.35 3.56 818,429.80 12.23 2,812,842.69 100.00 22,990,552.07	净值 291,740,531.80 61,194,026.22 14,920,604.90 51,280,286.05 419,135,448.97

2 其他应收款

26

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计	金额 546,401,756.35 20,376,009.56 2,051,298.39 453,426,852.34 1,022,255,916.64	2002.6.30 比例% 坏账准备 53.82 25,742,160.06 1.98 1,221,308.69 0.2 116,480.12 44 27,766,833.08 100.00 54,846,781.95	净值 520,659,596.29 19,154,700.87 1,934,818.27 425,660,019.26 967,409,134.69	金额 660,554,159.25 23,486,705.55 2,240,002.28 533,977,559.19 1,220,258,426.27		2001.12.31 比例% 坏账准备 54.13 25,742,160.06 1.92 1,221,308.69 0.18 116,480.12 43.76 27,766,833.08 100.00 54,846,781.95	净值 1,108,811,999.19 22,265,396.86 2,123,522.16 32,210,726.11 1,165,411,644.32

3 长期投资 1 分类列示 项 目 2001.12.31 长期股权投资 174,584,196.06 2 长期股权投资 被投资单位名称 2002.6.30 沈阳数控机床有限公司 95,007,146.69 中捷机床有限公司 50,347,783.40 沈阳中捷机械有限公司 -1,015,065.42 沈阳机床工艺装备有限公司 1,118,301.70 沈阳数字控制股份有限公司 27,428,495.05 沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 3,628,234.32 沈阳布卡特.委博有限公司 3,029,543.01 沈阳中天房地产有限公司 2,724,782.19 沈阳中天环海饮用水有限公司 -757,474.88 辽宁中天影业广告制作有限公司 0.00 沈阳中天生物工程有限公司 0.00 沈阳东宇环境工程有限公司 52,234,407.28 鹏达股份有限公司 259,906.32 沈阳百宏房地产公司 10,500,000.00 中迅电梯有限公司 192,000.00 辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 美洲有限公司 575,310.00 深圳怀新投资公司 500,000.00 蛇口广源公司 100,000.00 沈阳机床铸造有限责任公司 1,103,626.84 沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 沈阳北方证券公司 13,200,000.00 工行沈阳投资公司 2,794,404.24 丹东第一百货股份有限公司 750,000.00 沈阳国际信托投资公司 1,049,336.99 建行沈阳市分行信托公司 400,000.00	27 本期增加 105,681,702.01 权益比例 初始投资金额 90.42% 94,994,323.90 88% 46,513,696.59 80.00% 400,000.00 80.00% 1,200,000.00 51.30% 29,500,000.00 50.00% 4,139,831.73 50.00% 5,831,675.00 62.50% 5,000,000.00 55.00% 275,000.00 55.00% 110,000.00 35.00% 2,400,000.00 35.00% 2,500,000.00 20.00% 259,906.32 15.00% 10,500,000.00 15.00% 192,000.00 15.00% 100,000.00 15.00% 575,310.00 15.00% 500,000.00 15.00% 100,000.00 11.73% 1,103,626.84 5.00% 3,000,000.00 4.00% 13,200,000.00 3.00% 2,794,404.24 2.50% 750,000.00 1.00% 1,049,336.99 0.50% 400,000.00	本期减少 2002.6.30 280,265,898.07 本期权益增减额 累计权益增减额 12,822.79 12,822.79 3 834 086.81 3 834 086.81 141,896.34 -1,273,169.08 52,472.45 -81,698.30 24,931.60 -2,071,504.95 -200,091.20 -511,597.41 -360,612.50 -4,731,593.16 -265,724.59 -2,275,217.81 -77,015.38 -1,032,474.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

沈阳市合作银行 工行沈阳市风险证券公司 沈阳医药股份有限公司 交通银行沈阳分行 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 合 计 3 长期投资减值准备 被投资单位名称 沈阳百宏房地产公司 辽宁省外贸企联有限公司 美洲有限公司 合 计 4 投资收益 项 目 股权投资收益 合 计 5 主营业务收入及成本 项 目 机床销售收入 合 计	500,000.00 300,000.00 198,000.00 2,724,400.00 1,000,000.00 280,265,898.07 2002 半年度 营业收入 285,872,525.04 285,872,525.04	0.40% 500,000.00 0.00 0.00 0.30% 300,000.00 0.00 0.00 0.30% 198,000.00 0.00 0.00 0.001% 2,724,400.00 0.00 0.00 1,000,000.00 0.00 0.00 232,111,511.61 2002.6.30 2001.12.31 3,150,000.00 3,150,000.00 100,000.00 100,000.00 575,310.00 575,310.00 3,825,310.00 3,825,310.00 2002 半年度 2001 半年度 268,469.16 -3,210,503.54 268,469.16 -3,210,503.54 2001 半年度 营业成本 营业收入 营业成本 222,268,738.07 329,001,974.30 234,939,407.60 222,268,738.07 329,001,974.30 234,939,407.60

七 关联方关系及其交易

(一)关联方关系

1 存在控制关系的关联方

与本公 法定 企 业 名 称 注册地址 主营业务 经济性质 司的关系 代表人 沈阳机床 集团 有限责任公司 辽宁沈阳 金属切削机床 数控系统及机械设备制造 母公司 国有独资 姚俊喜 沈阳机床工艺装备有限责任公司 辽宁沈阳 机床导轨 翦刃精平钣 模具生产及销售 子公司 有限责任 崔少锋 沈阳中捷机械制造有限公司 辽宁沈阳 机床零件 标准件 钣金件生产及销售 子公司 有限责任 崔少锋 沈阳数控机床有限公司 辽宁沈阳 数控机床及附件制造 销售 子公司 有限责任 邹立志 沈阳数字控制股份有限公司 辽宁沈阳 数控机床及附件制造 销售 子公司 股份有限 邹立志 沈阳中天房地产开发有限公司 辽宁沈阳 房地产开发 商品房销售 子公司 有限责任 刘春波 沈阳中天环海饮用水有限公司 辽宁沈阳 纯净水 饮料生产及销售 子公司 有限责任 冯 森 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 辽宁沈阳 数控铣床 镗床制造及售后服务 子公司 中外合资 姚俊喜 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 辽宁沈阳 激光切割机制造 售后服务 子公司 有限责任 姚俊喜 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 辽宁沈阳 电视广告制作 影视剧撮制 子公司 有限责任 姚俊喜

2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化

28

企 业 名 称 2001.12.31 沈阳机床 集团 有限责任公司 106,444 万元 沈阳机床工艺装备有限责任公司 150 万元 沈阳中捷机械制造有限公司 50 万元 中捷机床有限公司 0.00 沈阳数控机床有限公司 5,150 万元 沈阳数字控制股份有限公司 575 万元 沈阳中天房地产开发有限公司 800 万元 沈阳中天环海饮用水有限公司 50 万元 沈阳-布卡特 委博机床有限公司 300 万德国马克 沈阳普瑞玛激光切割有限公司 100 万美元 辽宁中天影视广告制作有限责任公司 20 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2001.12.31 比例 沈阳机床 集团 有限责任公司 18,554.45万股 30.02%	本期增加 0.00 0.00 0.00 6 000 4,8500 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期增加 0.00	本期减少 2002.6.30 0.00 106,444 万元 0.00 150 万元 0.00 50 万元 0.00 6 000 万元 0.00 10,000 万元 0.00 575 万元 0.00 800 万元 0.00 50 万元 0.00 300 万德国马克 0.00 100 万美元 0.00 20 万元 本期减少 比例 2002.6.30 0.00 25.99% 18,554.45万股

4 不存在控制关系的关联方情况

企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 沈阳第一机床厂销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 中捷友谊厂机床销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈中机电产品联营公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床供销总公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂装备分厂 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂设备销售公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 北京沈一机电公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂上海销售服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂生活服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床第一设备动力公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床一厂销售服务公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳第一机床厂产品销售处 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制 沈阳机床铸造有限责任公司 同受沈阳机床 集团 有限责任公司控制

二)关联方交易

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1 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则 本公司与关联方按照市场价格进行交易 2 关联交易

1 向关联方销售商品 提供劳务

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1 向关联方销售商品 提供劳务
企业名称	2002-6-30		2001-12-31
	金额	占该项目的%	金额	占该项目的%
沈阳第一机床厂销售服务公司	8,892,740.00	5	27,176,040.00	3.66
中捷友谊厂机床销售公司	4,238,956.08	3.01	24,413,990.00	3.29
沈阳第一机床厂上海销售服务公司	873,695.05	0.56	6,517,816.57	0.88

29

沈阳第一机床厂产品销售处 234,821.00 沈阳机床一厂设备销售公司 -2,070,958.00 -1 北京沈一机电公司 878,611.45 9 合 计 13,047,865.58 16.67 2 关联方向本公司销售商品 提供劳务 企业名称 2002-6-30 沈阳第一机床厂生活服务公司 2,287,553.47 沈阳机床第一设备动力公司 14,750,331.85 沈阳机床铸造有限责任公司 33,338,293.49 合 计 50,376,178.81 3 关联方往来款项列示 企业名称 2002.6.30 应收账款 金额 占该项目的% 沈阳第一机床厂销售公司 54,333,389.30 11.32 中捷友谊厂机床销售公司 44,301,021.18 9.01 沈中机电产品联营公司 31,512,623.65 8,01 沈阳机床供销总公司 27,997,020.00 2 沈阳机床一厂装备分厂 8,656,013.33 2 沈阳机床一厂设备销售公司 3,573,189.51 2 北京沈一机电公司 1,124,054.60 0.25 沈阳第一机床厂上海销售服务公司 328,610.36 0.05 合 计 171,825,921.93 34.64 其他应收款 沈阳机床 集团 有限责任公司及 下属企业 727,290,333.86 72.85 合 计 727,290,333.86 72.85 预付账款 沈阳机床铸造有限责任公司 5,236,346.25 23.46 合 计 5,236,346.25 23.46 应付票据 沈阳机床 集团 有限责任公司 0.00 0.00 沈阳工艺装备有限公司 300,000.00 4.68 沈阳中捷机械制造有限公司 200,000.00 3.13 合 计 500,000.00 7.81 应付账款 沈阳机床铸造有限责任公司 12,365,845.36 2.63 合 计 12,365,845.36 2.63

2,997,536.00 0.40 10,676,568.00 1.44 2,346,224.00 0.32 74,128,174.57 9.99 2001-12-31 6,280,898.98 33,508,301.88 99,010,368.42 138,799,569.28 2001.12.31 金额 占该项目的% 61,926,710.28 12.43 46,176,359.24 9.27 37,111,937.65 7.45 15,092,960.00 3.03 9,770,358.33 1.96 9,770,707.51 1.96 820,103.15 0.16 328,610.36 0.06 180,997,746.52 36.32 839,657,902.85 77.60 839,657,902.85 77.60 13,053,496.52 56.04 13,053,496.52 56.04 2,950,000.00 70.00 2,950,000.00 70.00 15,675,431.81 3.62 15,675,431.81 3.62

八 承诺事项 截止报告日 本公司无重大承诺事项

九 或有事项

30

1 抵押事项 本公司短期借款期末余额中有515,198,087.60 元为公司下属事业部沈阳中捷友谊厂 沈阳 机床一厂以整体资产抵押

2.对外担保 为沈阳合金投资公司担保贷款两笔计 1,250 万元 为沈阳黎明发动机厂担保 8,427.66 万元 为沈阳矿山集团公司担保 21,259 万元

• 3 未决诉讼

截止报告日 本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项

十 期后事项

截止报告日 本公司无期后事项

• 十一 委托理财

截止报告日 本公司无委托理财事项

• 十二 托管 承包及租赁事项 截止报告日 本公司无托管 承包及租赁事项

十三 债务重组事项

截止报告日 本公司无重大债务重组事项

十四 非货币性交易事项 截止报告日 本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项

十五 其他重要事项

截止报告日 本公司无其他重要事项 七 备查文件

• 1 载有董事长签名的半年度报告文本 2 载有单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人签名并盖章 的财务报告文本

• 3 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 4 公司章程文本 以上备查文件原稿均完整置于公司所在地

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沈阳机床股份有限公司董事会 二 二年七月二十四日

31

资产负债表

编制单位 沈阳机床股份有限公司

金额单位 人民币元

编制单位 沈阳机床股份有限公司				金额单位 人民币元	金额单位 人民币元
项 目	附注	2002-6-30		2001-12-31
		合 并	母公司	合 并	母公司
流动资产:
货币资金	五.1	54,825,118.15	54,082,098.82	42,643,220.04	37,859,032.69
短期投资				-
应收票据	五.2	1,404,300.00		-
应收股利				-
应收利息
应收账款	五.3	470,737,380.72	269,945,023.86	472,454,350.67	419,135,448.97
其他应收款	五.5	998,274,021.69	967,409,134.69	1,034,329,708.06	1,165,411,644.32
预付账款	五.6	22,316,325.96	102,495,651.55	23,293,489.75	95,948,881.68
应收补贴款	五.7	1,980,000.00	1,980,000.00	1,980,000.00	1,980,000.00
存货	五.8	399,292,080.79	207,604,918.88	397,819,201.97	342,401,125.46
待摊费用	五.9	6,956,689.53	6,806,574.22	7,024,851.14	6,839,787.22
一年内到期的长期债权投资		-
其他流动资产
流动资产合计		1,955,781,916.84	1,610,323,402.02	1,979,544,821.63	2,069,575,920.34
长期投资:
长期股权投资	五.10	98,754,151.79	280,265,898.07	100,722,893.96	174,584,196.06
长期债权投资		794,280.00	794,280.00	794,280.00	794,280.00
长期投资合计		99,548,431.79	281,060,178.07	101,517,173.96	175,378,476.06
其中 合并价差		10,756,064.12		12,724,806.29	-
固定资产:
固定资产原价	五.11	1,372,737,325.35	967,695,749.63	1,008,668,266.81	878,195,935.78
减 累计折旧	五.11	541,414,782.93	324,320,382.79	420,799,045.34	366,640,516.52
固定资产净值	五.11	831,322,542.42	643,375,366.84	587,869,221.47	511,555,419.26
减 固定资产减值准备	五.11	1,197,922.25	1,028,729.65	1,197,922.25	1,028,729.65
固定资产净额		830,124,620.17	642,346,637.19	586,671,299.22	510,526,689.61
工程物资
在建工程	五.12	838,062,896.50	834,022,541.66	1,071,067,619.46	1,068,219,324.98
固定资产清理		49,127.39	290,827.39	213,481.60	284,507.50
固定资产合计		1,668,236,644.06	1,476,660,006.24	1,657,952,400.28	1,579,030,522.09
无形资产及其他资产:
无形资产	五.13	98,104,786.22	61,762,096.54	83,425,638.18	62,425,457.62
长期待摊费用	五.14	91,089.03	61,664.00	91,089.03	61,664.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		98,195,875.25	61,823,760.54	83,516,727.21	62,487,121.62
递延税项:
递延税款借项
资产总计		3,821,762,867.94	3,429,867,346.87	3,822,531,123.08	3,886,472,040.11
单位负责人		财务负责人 制表人

资产负债表 ( 续 )

编制单位 沈阳机床股份有限公司

金额单位 人民币元

编制单位 沈阳机床股份有限公司				金额单位 人民币元	金额单位 人民币元
项 目	附注	2002-6-30		2001-12-31
		合 并	母公司	合 并	母公司
流动负债:
短期借款	五.15	919,003,128.64	710,405,077.99	912,848,889.81	901,672,249.64
应付票据	五.16	6,400,000.00		4,214,015.70	4,214,015.70
应付账款	五.17	376,587,546.07	267,548,887.50	432,900,402.20	408,735,937.97
预收账款	五.18	107,498,355.29	2,351,033.00	92,290,519.31	77,331,518.26
应付工资		944,845.75	481,893.76	760,193.82	685,019.60
应付福利费		27,615,095.20	18,176,169.76	23,135,126.24	20,477,575.10
应付股利	五.19	5,906,685.49	5,906,685.49	5,954,785.49	5,954,785.49
应交税金	五.20	20,612,709.77	13,317,170.67	17,604,516.48	15,039,344.61
其他应交款	五.21	983,083.10	732,154.87	554,366.59	457,738.67
其他应付款	五.22	268,890,968.81	380,311,706.80	260,151,067.61	431,575,575.39
预提费用	五.23	31,908,720.03	22,775,509.37	21,241,992.76	16,741,281.12
预计负债
一年内到期的长期负债	五.24	504,919,821.13	504,919,821.13	504,919,821.13	504,919,821.13
其他流动负债
流动负债合计		2,271,270,959.28	1,926,926,110.34	2,276,575,697.14	2,387,804,862.68
长期负债:
长期借款	五.25	616,960,614.02	616,341,024.50	616,960,614.02	616,341,024.50
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		616,960,614.02	616,341,024.50	616,960,614.02	616,341,024.50
递延税项:
递延税款贷项
负债合计		2,888,231,573.30	2,543,267,134.84	2,893,536,311.16	3,004,145,887.18
少数股东权益		38,940,846.18		38,084,960.96
所有者权益 或股东权益 :
实收资本 或股本		340,919,303.00	340,919,303.00	340,919,303.00	340,919,303.00
减 已归还投资
实收资本 或股本 净额	五.26	340,919,303.00	340,919,303.00	340,919,303.00	340,919,303.00
资本公积	五.27	474,230,251.94	474,230,251.94	474,075,337.90	474,753,060.68
盈余公积	五.28	57,641,438.15	57,641,438.15	57,641,438.15	56,370,253.77
其中 法定公益金		13,510,274.10	13,510,274.10	13,586,231.87	13,564,177.56
未分配利润	五.29	21,799,455.37	13,809,218.94	18,273,771.91	10,283,535.48
外币报表折算差额					-
所有者权益 或股东权益 合计		894,590,448.46	886,600,212.03	890,909,850.96	882,326,152.93
负债和所有者权益 或股东权益 总计		3,821,762,867.94	3,429,867,346.87	3,822,531,123.08	3,886,472,040.11
单位负责人		财务负责人 制表人

股东权益增减变动表

股东权益增减变动表	股东权益增减变动表	股东权益增减变动表
编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元
项目	2002年6月	2001年度
一 股本
期初余额	340,919,303.00	340,919,303.00
本期增加数		-
其中 资本公积转入		-
盈余公积转入		-
利润分配转入		-
新增股本		-
本期减少数		-
期末余额	340,919,303.00	340,919,303.00
二 资本公积
期初余额	474,075,337.90	477,643,437.83
本期增加数
其中 股本溢价
接受捐赠非现金资产准备		-
接受现金捐赠		-
股权投资准备		-
拨款转入		-
外币资本折算差额		-
其他资本公积
本期减少数	154,914.04	3,568,099.93
其中 转增股本		-
期末余额	474,230,251.94	474,075,337.90
三 法定和任意盈余公积
期初余额	44,055,206.28	43,207,750.03
本期增加数		847,456.25
其中 从净利润中提取数		847,456.25
其中 法定盈余公积		847,456.25
任意盈余公积
储备基金		-
企业发展基金		-
法定公益金转入数		-
本期减少数		-
其中 弥补亏损		-
转增股本		-
分派现金股利或利润		-
分派股票股利		-
期末余额	44,055,206.28	44,055,206.28
其中 法定盈余公积	29,981,016.88	29,981,016.88
储备基金		-
企业发展基金		-
四 法定公益金
期初余额	13,586,231.87	13,162,503.74
本期增加数		423,728.13
其中 从净利润中提取数		423,728.13
本期减少数		-
其中 集体福利支出		-
期末余额	13,586,231.87	13,586,231.87
五 未分配利润
期初未分配利润	18,273,771.91	11,070,393.75
其他转入		-
本期净利润	3,525,683.46	8,474,562.54
本期利润分配		1,271,184.38
期末未分配利润	21,799,455.37	18,273,771.91
单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人

资产减值准备明细表

会企01表附表1

会企01表附表1	会企01表附表1	会企01表附表1	会企01表附表1	会企01表附表1
编制单位 沈阳机床股份有限公司 单位 人民币元
项目	2001-12-31	本期增加数	本期转回数	2002-6-30
一 坏帐准备合计	73,571,851.13			73,571,851.13
其中 应收帐款	25,915,217.57			25,915,217.57
其他应收款	47,656,633.56			47,656,633.56
二 短期投资跌价准备合计	-			-
其中 股票投资	-			-
债券投资	-			-
三 存货跌价准备合计	10,394,627.69			10,394,627.69
其中 库存商品	10,394,627.69			10,394,627.69
原材料
四 长期投资减值准备合计	3,825,310.00			3,825,310.00
其中 长期股权投资	3,825,310.00			3,825,310.00
长期债权投资	-			-
五 固定资产减值准备合计	1,197,922.25			1,197,922.25
其中 房屋 建筑物	-			-
机器设备	1,197,922.25			1,197,922.25
六 无形资产减值准备	-			-
其中 专利权
商标权	-			-
七 在建工程减值准备	3,163,710.11			3,163,710.11
八 委托贷款减值准备	-			-
单位负责人 财务负责人 会计主管 编制人

利润及利润分配表

项 目	附注	2002-6-30	2002-6-30	2001-6-30	2001-6-30
		合 并	母公司	合 并	母公司
一 主营业务收入	五.30	399,117,286.37	285,872,525.04	355,543,562.10	329,001,974.29
减 主营业务成本	五.30	301,817,526.37	222,268,738.07	254,919,145.81	234,939,407.62
主营业务税金及附加		2,578,179.81	1,484,738.06	2,958,193.14	2,703,044.93
二 主营业务利润 亏损以 - 号填列		94,721,580.19	62,119,048.91	97,666,223.15	91,359,521.74
加 其他业务利润 亏损以 - 号填列	五.31	1,374,868.48	1,316,163.18	282,974.48	750,659.45
减 营业费用		10,172,098.11	8,813,990.95	14,575,026.19	13,158,925.42
管理费用		68,554,813.60	38,655,859.61	49,983,712.83	43,257,189.17
财务费用	五.32	15,456,599.00	13,001,679.25	15,997,484.77	14,837,416.40
三 营业利润 亏损以 - 号填列		1,912,937.96	2,963,682.28	17,392,973.84	20,856,650.20
加 投资收益 损失以 - 号填列		268,469.16	1,204,097.07	-3,210,503.54	-4,834,044.86
补贴收入	五.33	823,084.01	783,084.01	3,043,597.94	1,894,918.72
营业外收入	五.34	196,596.22	98,058.22	272,436.89	196,798.89
减 营业外支出	五.35	681,305.22	161,992.61	430,956.72	401,177.22
四 利润总额 亏损总额以 - 号填列		2,519,782.13	4,886,928.97	17,067,548.41	17,713,145.73
减 所得税	五.36	1,361,245.51	1,361,245.51	2,825,443.60	2,656,971.86
减 少数股东损益		-2,367,146.84		-814,069.06
五 净利润 净亏损以 - 号填列		3,525,683.46	3,525,683.46	15,056,173.87	15,056,173.87
加 年初未分配利润		18,273,771.91	10,283,535.48	51,313,853.50	51,313,853.50
其他转入		0.00
六 可供分配的利润		21,799,455.37	13,809,218.94	66,370,027.37	66,370,027.37
减 提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七 可供投资者分配的利润		21,799,455.37	13,809,218.94	66,370,027.37	66,370,027.37
减 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本 或股本 的普通股股利
八 未分配利润		21,799,455.37	13,809,218.94	66,370,027.37	66,370,027.37

会计机构负责人

制表人

单位负责人

现金流量表

2002 年 6 月

编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元
项 目	附注	合并	母公司
一 经营活动产生的现金
销售商品 提供劳务收到的现金		400,834,256.32	287,589,494.99
收到的税费返还		823,084.01	783,084.01
收到的其他与经营活动有关的现金	五.37	98,231,256.30	74,367,621.59
现金流入小计		499,888,596.63	362,740,200.59
购买商品 接受劳务支付的现金		287,345,403.86	223,453,786.98
支付给职工以及为职工支付的现金		45,236,589.23	24,142,574.34
支付的各项税费		27,546,852.63	13,745,280.06
支付的其他与经营活动有关的现金	五.38	88,821,330.93	53,079,153.95
现金流出小计		448,950,176.65	314,420,795.33
经营活动产生的现金流量净额		50,938,419.98	48,319,405.26
二 投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额		1,325,698.33	1,325,698.33
收到的其他与投资活动有关的现金		-	-
现金流入小计		1,325,698.33	1,325,698.33
购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金		27,581,341.43	23,950,796.35
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		27,581,341.43	23,950,796.35
投资活动产生的现金流量净额		-26,255,643.10	-22,625,098.02
三 筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金			-
取得借款所收到的现金		6,154,238.83	6,154,238.83
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		6,154,238.83	6,154,238.83
偿还债务所支付的现金
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金		15,625,479.94	15,625,479.94
支付的其他与筹资活动有关的现金		3,029,637.66
现金流出小计		18,655,117.60	15,625,479.94
筹资活动产生的现金流量净额		-12,500,878.77	-9,471,241.11
四 汇率变动对现金的影响		-	-
五 现金及现金等价物净增加额		12,181,898.11	16,223,066.13
单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人

现金流量表 补充资料 2002年6月

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编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元	编制单位 沈阳机床股份有限公司 金额单位 人民币元
补充资料	附注	合并	母公司
1 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润		3,525,683.46	3,525,683.46
加 计提的资产减值准备
固定资产折旧		29,453,628.36	13,560,489.25
无形资产摊销		2,201,029.50	21,012,530.25
长期待摊费用摊销
待摊费用减少 减 增加		68,161.61	68,161.61
预提费用增加 减 减少		10,666,727.27	6,034,228.25
处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益		213,001.05	123,568.00
固定资产报废损失		-	-
财务费用		15,456,599.00	13,001,679.25
投资损失 减 收益		-268,469.16	-1,204,097.07
递延税款贷项 减 借项		-	-
存货的减少 减 增加		-1,472,878.82	134,796,206.58
经营性应收项目的减少 减 增加		37,772,656.32	47,192,934.74
经营性应付项目的增加 减 减少		-47,572,954.93	-192,450,919.06
其他		895,236.32	2,658,940.00
经营活动产生的现金流量净额		50,938,419.98	48,319,405.26
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动			-
债务转为资本		-	-
一年内到期的可转换公司债券		-	-
融资租入固定资产		-	-
3 现金及现金等价物净增加情况			-
现金的期末余额		54,825,118.15	54,082,098.82
减 现金的期初余额		42,643,220.04	37,859,032.69
加 现金等价物的期末余额		-	-
减 现金等价物的期初余额		-	-
现金及现金等价物净增加额		12,181,898.11	16,223,066.13
单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人