SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD — Board/Management Information 2023

Apr 28, 2023

沈阳机床股份有限公司独立董事 关于9 届36 次董事会有关事项的 事前认可意见和独立意见

沈阳机床股份有限公司第九届董事会第三十六次会议 于2023年4月27日在公司主楼V1-05会议室召开，作为本公司 的独立董事，我们参加了这次会议。根据《上市公司独立董 事规则》《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有 关规定，基于独立判断的立场，就本次会议审议的议案发表 如下事前认可意见和独立意见：

一、关于2022年度控股股东及其关联方资金占用以及公 司对外担保情况的独立意见

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、 对外担保的监管要求》的有关规定，我们对公司报告期内的 关联方资金占用情况及对外担保的情况进行了核查，现发表 独立意见如下核查意见：

报告期内，公司与控股股东及其他关联方发生的资金往 来主要为正常经营性资金往来，不存在控股股东及其它关联 方违规占用公司资金的情况；报告期内公司不存在违规担保 的情形。

二、关于公司利润分配预案的独立意见

经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至 2022 年12 月31 日，公司合并报表和母公司报表的未分配利

润分别为-67.11 亿元、-38.94 亿元。根据《上市公司监管 指引第3 号—上市公司现金分红》《股票上市规则》《主板 规范运作指引》及公司章程等相关规定，确认公司2022 年 度可供分配利润为-67.11 亿元。鉴于报告期末合并报表的累 计未分配利润为负，公司2022 年度不实施利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。

本利润分配预案符合《公司法》《公司章程》的有关规 定，我们同意董事会的利润分配预案，并提请公司股东大会 审议。

三、关于公司内部控制自我评价报告的独立意见

通过核查并向有关人员问询公司内部管理制度和内控 体系的建立及运行情况，基于对公司的组织架构了解，作为 公司的独立董事，我们认为：

报告期内，公司未有违反法律法规及《公司章程》和公 司内部控制制度的情形发生。公司各项内部控制制度符合国 家有关法律、法规和监管部门的要求，公司内部控制重点活 动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对财务报告、 信息披露、关联交易、重大投资、资金活动、采购业务、资 产管理等方面的内部控制已经建立健全了相关制度，保证了 公司经营管理的正常进行。公司内部控制评价报告全面、真 实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。我们同意公司 2022年度内部控制评价报告事项。

四、关于向通用技术集团、财务公司及环球租赁申请综 合授信额度暨关联交易的事前认可意见及独立意见

事前认可意见：我们会前对该议案进行了审查，认为公

司向通用技术集团、财务公司及环球租赁申请综合授信额度 是为满足公司全年资金及业务需求。此项交易没有损害公司 及全体股东尤其是中小股东的利益，我们同意将本议案提交 公司董事会审议。

独立意见：公司向通用技术集团、财务公司及环球租赁 申请综合授信额度是为满足公司全年资金及业务需求。此项 交易没有损害公司及全体股东尤其是中小股东的利益；公司 董事会在审议该议案时关联董事回避了对该事项的表决。同 意公司向通用技术集团、财务公司及环球租赁申请综合授信 额度暨关联交易事项。同意将该议案提交股东大会审议。

五、关于通用技术集团财务有限责任公司风险评估报告 的独立意见

通用技术集团财务公司作为非银行金融机构，其业务范 围、业务内容和流程、内部的风险控制制度等措施都受到中 国银行保险监督管理委员会的严格监管，不存在损害公司及 股东特别是中小股东利益的情况；本事项的表决程序符合 《公司法》《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》 等相关规定。公司出具的《关于通用技术集团财务有限责任 公司风险评估报告》充分反映了财务公司的经营资质、业务 和风险状况，风险评估报告真实有效。

六、关于2022年度募集资金存放与使用的独立意见

公司出具了《2022年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》，经认真审阅报告及对实际情况的谨慎核查，我们认 为：2022年度，公司募集资金的存放和使用符合证监会、深 交所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在

募集资金存放和使用违规的情形。

七、关于二○二三年度预计日常关联交易的事前认可意 见及独立意见

事前认可意见：我们对该事项进行了事前审核，本次关 联交易遵循自愿、公平合理、协商一致的原则，符合公司股 东的利益，不会影响公司正常的生产经营活动及上市公司的 独立性。不存在损害公司股东尤其是中小投资者利益的情形。 我们同意将该议案提交公司董事会审议。

独立意见：公司根据业务开展情况对2023年日常经营关 联交易进行了预计，这些关联交易为公司日常业务经营所需 要，符合相关法律法规和公司关联交易制度的规定，遵循公 平合理的原则，交易定价客观公允，不存在损害上市公司和 投资者权益的情形。

八、关于与通用技术集团沈阳机床有限责任公司土地、 房屋租赁的日常关联交易的事前认可意见及独立意见

事前认可意见：我们会前对该议案进行了审查，认为土 地及房屋为公司生产经营所需基本场所与必要条件。此项交 易没有损害公司及全体股东尤其是中小股东的利益，我们同 意将本议案提交公司董事会审议。

独立意见：土地及房屋为公司生产经营所需基本场所与 必要条件。此项交易没有损害公司及全体股东尤其是中小股 东的利益；公司董事会在审议该议案时关联董事回避了对该 事项的表决。同意公司与通用技术集团沈阳机床有限责任公 司土地、房产的租赁事项。

独立董事：袁知柱、王英明、哈刚